YOMEDIA
ADSENSE
Thông tư 31/2004/TT-BTC của Bộ Tài chính
107
lượt xem 4
download
lượt xem 4
download
Download
Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ
Thông tư 31/2004/TT-BTC của Bộ Tài chính về việc hướng dẫn thực hiện Nghị định số 118/2003/NĐ-CP ngày 13/10/2003 quy định xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm
AMBIENT/
Chủ đề:
Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!
Nội dung Text: Thông tư 31/2004/TT-BTC của Bộ Tài chính
- v¨n phßng quèc héi c¬ së d÷ liÖu luËt viÖt nam LAWDATA TH¤NG T ¦ c ñ a B é T µ I C H Ý N H S è 3 1 / 2 0 0 4 / T T B T C n g µ y 1 2 t h ¸ n g 4 n ¨ m 2004 Híng dÉn thùc hiÖn NghÞ ®Þnh sè 118/2003/N§CP ngµy 13/10/2003 cña ChÝnh phñ quy ®Þnh xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh trong lÜnh vùc kinh doanh b¶o hiÓm C¨n cø LuËt kinh doanh b¶o hiÓm sè 24/2001/QH10 ngµy 9/12/2000 vµ c¸c v¨n b¶n híng dÉn thi hµnh; C¨n cø Ph¸p lÖnh Xö lý vi ph¹m hµnh chÝnh ngµy 2/7/2002; C¨n cø NghÞ ®Þnh sè 134/2003/N§CP ngµy 14/11/2003 cña ChÝnh phñ quy ®Þnh chi tiÕt thi hµnh mét sè ®iÒu cña Ph¸p lÖnh xö lý vi ph¹m hµnh chÝnh n¨m 2002; C¨n cø NghÞ ®Þnh sè 77/2003/N§CP ngµy 1/7/2003 cña ChÝnh phñ quy ®Þnh chøc n¨ng, nhiÖm vô, quyÒn h¹n vµ c¬ cÊu tæ chøc cña Bé Tµi chÝnh; C¨n cø NghÞ ®Þnh sè 118/2003/N§CP ngµy 13/10/2003 cña ChÝnh phñ quy ®Þnh xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh trong lÜnh vùc kinh doanh b¶o hiÓm; Bé Tµi chÝnh híng dÉn thùc hiÖn nh sau: I. NH÷NG QUY §ÞNH CHUNG 1. §èi tîng ®iÒu chØnh vµ ph¹m vi ¸p dông 1.1. Xö ph¹t vi vi ph¹m hµnh chÝnh trong lÜnh vùc kinh doanh b¶o hiÓm ®îc ¸p dông ®èi víi c¸ nh©n, c¬ quan, tæ chøc (sau ®©y gäi chung lµ "c¸ nh©n, tæ chøc") cã hµnh vi cè ý hoÆc v« ý vi ph¹m c¸c quy ®Þnh cña ph¸p luËt vÒ ho¹t ®éng kinh doanh b¶o hiÓm mµ kh«ng ph¶i lµ téi ph¹m vµ theo qui ®Þnh cña ph¸p luËt ph¶i bÞ xö ph¹t hµnh chÝnh. 1.2. Th«ng t nµy ¸p dông ®èi víi: a) C¸ nh©n, tæ chøc cã hµnh vi vi ph¹m hµnh chÝnh trong lÜnh vùc kinh doanh b¶o hiÓm quy ®Þnh t¹i Ch ¬ng II, NghÞ ®Þnh sè 118/2003/N§CP ngµy 13/10/2003 (gäi t¾t lµ NghÞ ®Þnh sè 118/2003/N§CP). b) C¸ nh©n, tæ chøc níc ngoµi ho¹t ®éng trªn l∙nh thæ ViÖt Nam cã hµnh vi vi ph¹m hµnh chÝnh trong lÜnh vùc kinh doanh b¶o hiÓm qui ®Þnh t¹i NghÞ ®Þnh 118/2003/N§ CP, trõ trêng hîp ®iÒu íc quèc tÕ mµ ViÖt Nam ký kÕt hoÆc tham gia cã qui ®Þnh kh¸c.
- 2 2. ViÖc xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh trong lÜnh vùc kinh doanh b¶o hiÓm ph¶i tu©n theo c¸c quy ®Þnh chung vÒ xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh nªu t¹i Ph¸p lÖnh xö lý vi ph¹m hµnh chÝnh ngµy 2/7/2002 (gäi t¾t lµ Ph¸p lÖnh), NghÞ ®Þnh sè 134/2003/N§CP ngµy 14/11/2003 cña ChÝnh phñ quy ®Þnh chi tiÕt thi hµnh mét sè ®iÒu cña Ph¸p lÖnh xö lý vi ph¹m hµnh chÝnh n¨m 2002 (gäi t¾t lµ NghÞ ®Þnh sè 134/2003/N§CP) vµ c¸c v¨n b¶n ph¸p luËt cã liªn quan. 3. Trong trêng hîp hµnh vi vi ph¹m cã dÊu hiÖu cÊu thµnh téi ph¹m th× ngêi cã thÈm quyÒn xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh lËp hå s¬ chuyÓn cho c¬ quan cã thÈm quyÒn ®Ó ®iÒu tra, gi¶i quyÕt theo quy ®Þnh cña ph¸p luËt. 4. TiÒn ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh trong lÜnh vùc kinh doanh b¶o hiÓm thu ®îc ph¶i nép vµo ng©n s¸ch nhµ níc qua tµi kho¶n më t¹i Kho b¹c Nhµ níc. ChÕ ®é qu¶n lý biªn lai thu tiÒn ph¹t vµ tiÒn nép ph¹t thùc hiÖn theo c¸c quy ®Þnh cña ph¸p luËt hiÖn hµnh. II. NGUY£N T¾C X¸C §ÞNH THÈM QUYÒN Xö PH¹T 1. ChØ nh÷ng ngêi cã thÈm quyÒn xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh quy ®Þnh t¹i §iÒu 25 NghÞ ®Þnh sè 118/2003/N§CP míi cã thÈm quyÒn ra quyÕt ®Þnh xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh trong lÜnh vùc kinh doanh b¶o hiÓm, víi h×nh thøc vµ møc ph¹t trong ph¹m vi thÈm quyÒn quy ®Þnh. Kh«ng ®îc phÐp t¸ch mét vi ph¹m thµnh nhiÒu vi ph¹m nhá hoÆc gép nhiÒu vi ph¹m nhá thµnh mét vi ph¹m lín h¬n nh»m môc ®Ých thay ®æi thÈm quyÒn xö ph¹t. 2. Trong qu¸ tr×nh thanh tra, kiÓm tra, nÕu ph¸t hiÖn cã vi ph¹m hµnh chÝnh trong lÜnh vùc kinh doanh b¶o hiÓm nhng kh«ng thuéc thÈm quyÒn xö ph¹t cña m×nh, c¸c c¬ quan chøc n¨ng ph¶i chuyÓn giao hå s¬ vi ph¹m cho ngêi cã thÈm quyÒn xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh trong lÜnh vùc kinh doanh b¶o hiÓm ®Ó xem xÐt, xö ph¹t theo quy ®Þnh t¹i NghÞ ®Þnh sè 118/2003/N§CP. 3. Trong trêng hîp hµnh vi vi ph¹m hµnh chÝnh thuéc thÈm quyÒn xö ph¹t cña nhiÒu ngêi th× ngêi ®Çu tiªn thô lý vô viÖc sÏ ra quyÕt ®Þnh xö ph¹t. 4. Trong trêng hîp, c¸c hµnh vi vi ph¹m thuéc thÈm quyÒn xö ph¹t cña mét ngêi th× ngêi ®ã sÏ ra mét quyÕt ®Þnh xö ph¹t chung, nhng ph¶i ghi râ tõng hµnh vi vi ph¹m, h×nh thøc vµ møc xö ph¹t ®èi víi tõng hµnh vi. 5. Trong trêng hîp, mét trong c¸c hµnh vi vi ph¹m cã thÓ bÞ xö lý theo h×nh thøc vµ møc xö ph¹t kh«ng thuéc thÈm quyÒn hoÆc vît qu¸ thÈm quyÒn cña ngêi xö ph¹t th×
- 3 ngêi ®ã ph¶i chuyÓn toµn bé hå s¬ lªn cÊp cã thÈm quyÒn ®Ó xem xÐt, quyÕt ®Þnh trong thêi h¹n 15 ngµy lµm viÖc, kÓ tõ ngµy lËp biªn b¶n vi ph¹m hµnh chÝnh. 6. ThÇm quyÒn xö ph¹t cña Chñ tÞch Uû ban nh©n d©n cÊp tØnh, Chñ tÞch Uû ban nh©n d©n cÊp huyÖn, Ch¸nh thanh tra së Tµi chÝnh ®èi víi c¸c hµnh vi vi ph¹m hµnh chÝnh trong lÜnh vùc kinh doanh b¶o hiÓm theo quy ®Þnh t¹i §iÒu 25 NghÞ ®Þnh sè 118/2003/N§CP ®îc quy ®Þnh cô thÓ nh sau: 6.1. Chñ tÞch Uû ban nh©n d©n cÊp tØnh cã quyÒn: a) Ph¹t c¶nh c¸o; b) Ph¹t tiÒn ®Õn 70 triÖu ®ång; c) ¸p dông c¸c biÖn ph¸p kh¾c phôc hËu qu¶ quy ®Þnh t¹i kho¶n 6 §iÒu 5, kho¶n 4 §iÒu 6, ®iÓm a kho¶n 3 §iÒu 8, ®iÓm a kho¶n 2 §iÒu 9, ®iÓm a kho¶n 2 §iÒu 10, ®iÓm a kho¶n 2 §iÒu 11, kho¶n 3 §iÒu 15, ®iÓm a kho¶n 2 §iÒu 17, kho¶n 2 §iÒu 18 cña NghÞ ®Þnh sè 118/2003/N§CP. 6.2. Chñ tÞch Uû ban nh©n d©n cÊp huyÖn cã quyÒn: a) Ph¹t c¶nh c¸o; b) Ph¹t tiÒn ®Õn 20 triÖu ®ång. c) ¸p dông c¸c biÖn ph¸p kh¾c phôc hËu qu¶ quy ®Þnh t¹i kho¶n 6 §iÒu 5, kho¶n 4 §iÒu 6, ®iÓm a kho¶n 3 §iÒu 8, ®iÓm a kho¶n 2 §iÒu 9, ®iÓm a kho¶n 2 §iÒu 10, ®iÓm a kho¶n 2 §iÒu 11, kho¶n 3 §iÒu 15, ®iÓm a kho¶n 2 §iÒu 17, kho¶n 2 §iÒu 18 cña NghÞ ®Þnh sè 118/2003/N§CP. 6.3. Ch¸nh thanh tra Së Tµi chÝnh cã quyÒn: a) Ph¹t c¶nh c¸o; b) Ph¹t tiÒn ®Õn 20 triÖu ®ång. c) ¸p dông c¸c biÖn ph¸p kh¾c phôc hËu qu¶ quy ®Þnh t¹i kho¶n 6 §iÒu 5, kho¶n 4 §iÒu 6, ®iÓm a kho¶n 3 §iÒu 8, ®iÓm a kho¶n 2 §iÒu 9, ®iÓm a kho¶n 2 §iÒu 10, ®iÓm a kho¶n 2 §iÒu 11, kho¶n 3 §iÒu 15, ®iÓm a kho¶n 2 §iÒu 17, kho¶n 2 §iÒu 18 cña NghÞ ®Þnh sè 118/2003/N§CP. III. ¸P DôNG H×NH THøC Xö PH¹T 1. Ngêi ra quyÕt ®Þnh xö ph¹t ph¶i c¨n cø vµo møc ®é, tÝnh chÊt cña hµnh vi vi ph¹m ®îc quy ®Þnh t¹i Ch¬ng II NghÞ ®Þnh sè 118/2003/N§CP ®Ó quyÕt ®Þnh viÖc ¸p dông h×nh thøc xö ph¹t phï hîp.
- 4 2. ViÖc ¸p dông møc ph¹t tiÒn, kÓ c¶ khi vËn dông c¸c t×nh tiÕt gi¶m nhÑ, t×nh tiÕt t¨ng nÆng, ®Òu kh«ng ® îc thÊp h¬n hoÆc vît qu¸ khung ph¹t tiÒn ®∙ quy ®Þnh. 3. Møc tiÒn ph¹t cô thÓ do ngêi cã thÈm quyÒn xö ph¹t quyÕt ®Þnh trong tõng trêng hîp c¨n cø vµo khung tiÒn ph¹t ®îc quy ®Þnh t¹i NghÞ ®Þnh sè 118/2003/N§CP, tÝnh chÊt, møc ®é vi ph¹m vµ chñ thÓ thùc hiÖn hµnh vi vi ph¹m. 4. Møc tèi thiÓu cña khung ph¹t tiÒn ®îc ¸p dông ®èi víi hµnh vi vi ph¹m hµnh chÝnh lÇn ®Çu, do lçi v« ý vµ cã t×nh tiÕt gi¶m nhÑ quy ®Þnh t¹i §iÒu 8 cña Ph¸p lÖnh. 5. ViÖc x¸c ®Þnh møc trung b×nh cña khung tiÒn ph¹t ®îc thùc hiÖn theo quy ®Þnh t¹i §iÒu 24 NghÞ ®Þnh sè 134/2003/N§CP. 6. Møc tèi ®a cña khung ph¹t tiÒn ®îc ¸p dông ®èi víi hµnh vi vi ph¹m cã nhiÒu t×nh tiÕt t¨ng nÆng quy ®Þnh t¹i §iÒu 9 cña Ph¸p lÖnh. 7. ChØ ®îc ¸p dông mét trong hai h×nh thøc xö ph¹t chÝnh lµ c¶nh c¸o hoÆc ph¹t tiÒn ®èi víi mét hµnh vi vi ph¹m hµnh chÝnh. 8. C¸c h×nh thøc xö ph¹t bæ sung kh«ng ®îc ¸p dông ®éc lËp mµ ph¶i ¸p dông kÌm theo h×nh thøc xö ph¹t chÝnh. IV. THñ TôC Xö PH¹T 1. Thñ tôc xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh trong lÜnh vùc kinh doanh b¶o hiÓm ®îc thùc hiÖn theo c¸c quy ®Þnh t¹i Ch¬ng IV NghÞ ®Þnh sè 134/2003/N§CP. C¸c mÉu biªn b¶n vµ quyÕt ®Þnh sö dông trong xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh trong lÜnh vùc kinh doanh b¶o hiÓm ban hµnh kÌm theo Th«ng t nµy. 2. Do tÝnh chÊt ®Æc thï cña ho¹t ®éng kinh doanh b¶o hiÓm nªn: 2.1. Thñ tôc xö ph¹t ®¬n gi¶n theo quy ®Þnh t¹i §iÒu 54 cña Ph¸p lÖnh vµ §iÒu 19 NghÞ ®Þnh sè 134/2003/N§CP sÏ kh«ng ¸p dông ®èi víi c¸c hµnh vi vi ph¹m hµnh chÝnh trong lÜnh vùc kinh doanh b¶o hiÓm. Mäi trêng hîp xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh trong lÜnh vùc kinh doanh b¶o hiÓm ®Òu ph¶i c¨n cø trªn biªn b¶n vi ph¹m hµnh chÝnh do c¬ quan vµ ngêi cã thÈm quyÒn lËp theo néi dung vµ h×nh thøc do ph¸p luËt quy ®Þnh. 2.2. Thêi h¹n ra quyÕt ®Þnh xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh trong lÜnh vùc kinh doanh b¶o hiÓm ¸p dông theo qui
- 5 ®Þnh t¹i kho¶n 2, kho¶n 3, kho¶n 4 vµ kho¶n 5, §iÒu 21 cña NghÞ ®Þnh sè 134/2003/N§CP. 3. ViÖc cìng chÕ thi hµnh quyÕt ®Þnh xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh ®îc thùc hiÖn theo quy ®Þnh t¹i §iÒu 66 vµ §iÒu 67 cña Ph¸p lÖnh. V. HµNH VI VI PH¹M Mét sè hµnh vi vi ph¹m quy ®Þnh t¹i NghÞ ®Þnh sè 118/2003/N§CP ®îc híng dÉn cô thÓ nh sau: 1. Vi ph¹m c¸c quy ®Þnh vÒ qu¶n lý, sö dông giÊy phÐp thµnh lËp vµ ho¹t ®éng, giÊy phÐp ®Æt v¨n phßng ®¹i diÖn (sau ®©y gäi t¾t lµ “giÊy phÐp”) theo quy ®Þnh t¹i §iÒu 5 NghÞ ®Þnh sè 118/2003/N§CP 1.1. Kh«ng c«ng bè hoÆc c«ng bè sai sù thËt néi dung ho¹t ®éng theo c¸c quy ®Þnh cña ph¸p luËt cã liªn quan lµ viÖc doanh nghiÖp b¶o hiÓm, doanh nghiÖp m«i giíi b¶o hiÓm kh«ng tu©n thñ quy ®Þnh vÒ ®¨ng b¸o nh÷ng néi dung chñ yÕu cña giÊy phÐp theo quy ®Þnh t¹i kho¶n 2, §iÒu 8 NghÞ ®Þnh sè 42/2001/N§CP cña ChÝnh phñ ngµy 1/8/2001 quy ®Þnh chi tiÕt thi hµnh mét sè ®iÒu cña LuËt kinh doanh b¶o hiÓm. 1.2. Kh«ng ho¹t ®éng sau 12 th¸ng kÓ tõ ngµy ®îc cÊp giÊy phÐp lµ viÖc doanh nghiÖp b¶o hiÓm kh«ng tiÕn hµnh bÊt kú ho¹t ®éng nµo ®îc quy ®Þnh t¹i kho¶n 1 §iÒu 60 LuËt kinh doanh b¶o hiÓm; doanh nghiÖp m«i giíi b¶o hiÓm kh«ng tiÕn hµnh bÊt kú ho¹t ®éng nµo ®îc quy ®Þnh t¹i §iÒu 90 LuËt kinh doanh b¶o hiÓm. 1.3. ChËm c«ng bè so víi thêi h¹n qui ®Þnh c¸c néi dung thay ®æi theo quy ®Þnh lµ viÖc sau 30 ngµy kÓ tõ ngµy ®îc Bé Tµi chÝnh chÊp thuËn viÖc thay ®æi, doanh nghiÖp b¶o hiÓm vÉn cha c«ng bè c¸c néi dung thay ®æi ®∙ ®îc chÊp thuËn theo quy ®Þnh cña ph¸p luËt. 1.4. Kinh doanh hoÆc ho¹t ®éng kh«ng ®óng víi néi dung ghi trong giÊy phÐp lµ viÖc doanh nghiÖp b¶o hiÓm, doanh nghiÖp m«i giíi b¶o hiÓm, v¨n phßng ®¹i diÖn cña c«ng ty b¶o hiÓm, c«ng ty m«i giíi b¶o hiÓm níc ngoµi ho¹t ®éng tr¸i hoÆc ngoµi c¸c néi dung ®îc quy ®Þnh trong giÊy phÐp liªn quan ®Õn lÜnh vùc ho¹t ®éng, nghiÖp vô ho¹t ®éng ®îc phÐp tiÕn hµnh, ®Þa bµn ho¹t ®éng, ®èi tîng kh¸ch hµng vµ thêi h¹n ho¹t ®éng. 1.5. NhËn dÞch vô m«i giíi b¶o hiÓm do doanh nghiÖp m«i giíi b¶o hiÓm níc ngoµi kh«ng ®îc phÐp ho¹t ®éng t¹i ViÖt Nam cung cÊp lµ viÖc doanh nghiÖp b¶o hiÓm trong n íc nhËn c¸c dÞch vô m«i giíi b¶o hiÓm cho nh÷ng rñi ro ph¸t
- 6 sinh t¹i ViÖt Nam do doanh nghiÖp m«i giíi b¶o hiÓm cã trô së ë níc ngoµi vµ kh«ng ®îc phÐp ho¹t ®éng kinh doanh t¹i ViÖt Nam cung cÊp. 2. KhuyÕn m¹i bÊt hîp ph¸p theo quy ®Þnh t¹i ®iÓm c, kho¶n 1 §iÒu 10 NghÞ ®Þnh sè 118/2003/N§CP lµ viÖc doanh nghiÖp sö dông c¸c h×nh thøc khuyÕn m¹i mµ LuËt Th ¬ng m¹i vµ c¸c v¨n b¶n ph¸p luËt kh¸c cã qui ®Þnh cÊm, bao gåm: a) KhuyÕn m¹i c¸c s¶n phÈm b¶o hiÓm ch a ®¨ng ký, cha ®îc Bé Tµi chÝnh ban hµnh, phª chuÈn; b) KhuyÕn m¹i thiÕu trung thùc hoÆc g©y hiÓu lÇm vÒ dÞch vô b¶o hiÓm ®Ó lõa dèi kh¸ch hµng; c) KhuyÕn m¹i lµm ¶nh hëng tíi c¶nh quan m«i trêng; d) Høa hÑn tÆng phÈm, gi¶i thëng nhng kh«ng thùc hiÖn hoÆc thùc hiÖn kh«ng ®óng; ®) C¸c h×nh thøc khuyÕn m¹i kh¸c bÞ cÊm theo quy ®Þnh cña ph¸p luËt. 3. Ðp buéc giao kÕt hîp ®ång b¶o hiÓm tr¸i ph¸p luËt theo quy ®Þnh t¹i §iÒu 11 NghÞ ®Þnh sè 118/2003/N§CP lµ viÖc c¬ quan, tæ chøc, doanh nghiÖp vµ c¸ nh©n sö dông ¶nh hëng, c¸c biÖn ph¸p hµnh chÝnh, hoÆc nh÷ng h×nh thøc g©y søc Ðp kh¸c ®Ó buéc ngêi cã nhu cÇu b¶o hiÓm ph¶i tham gia b¶o hiÓm t¹i mét doanh nghiÖp b¶o hiÓm, hay doanh nghiÖp b¶o hiÓm ph¶i nhËn dÞch vô m«i giíi b¶o hiÓm, m«i giíi t¸i b¶o hiÓm tr¸i víi ý muèn cña hä. 4. Hµnh vi trôc lîi trong viÖc tham gia b¶o hiÓm, båi thêng b¶o hiÓm, tr¶ tiÒn b¶o hiÓm vµ gi¶i quyÕt khiÕu n¹i b¶o hiÓm theo quy ®Þnh t¹i §iÒu 15 NghÞ ®Þnh sè 118/2003/ N§CP lµ hµnh vi cè ý lõa dèi cña tæ chøc, c¸ nh©n nh»m thu lîi bÊt chÝnh khi tham gia b¶o hiÓm, yªu cÇu, gi¶i quyÕt båi thêng b¶o hiÓm, tr¶ tiÒn b¶o hiÓm, gi¶i quyÕt khiÕu n¹i b¶o hiÓm. §ång lo∙ víi ngêi thô hëng b¶o hiÓm theo quy ®Þnh t¹i ®iÓm b, kho¶n 2, §iÒu 15 NghÞ ®Þnh sè 118/2003/N§CP lµ hµnh vi cÊu kÕt víi ngêi ®îc thô hëng b¶o hiÓm gi¶ m¹o giÊy tê, cung cÊp th«ng tin sai sù thËt, dùng hiÖn tr êng gi¶ hoÆc nh÷ng hµnh vi tr¸i ph¸p luËt kh¸c trong qu¸ tr×nh yªu cÇu gi¶i quyÕt, gi¶i quyÕt båi thêng b¶o hiÓm vµ tr¶ tiÒn b¶o hiÓm. 5. Vi ph¹m c¸c qui ®Þnh vÒ thanh tra, kiÓm tra, gi¸m s¸t cña c¬ quan nhµ níc cã thÈm quyÒn theo quy ®Þnh t¹i §iÒu 24 NghÞ ®Þnh sè 118/2003/N§CP 5.1. Hµnh vi tr× ho∙n, lÈn tr¸nh hoÆc cã thñ ®o¹n ®èi phã bao gåm:
- 7 a) Kh«ng cung cÊp hoÆc cè t×nh kÐo dµi thêi gian cung cÊp c¸c hå s¬, tµi liÖu theo yªu cÇu cña ®oµn kiÓm tra, thanh tra. b) Kh«ng bè trÝ, bè trÝ kh«ng kÞp thêi hoÆc bè trÝ ngêi kh«ng cã tr¸ch nhiÖm lµm viÖc víi c¸c ®oµn kiÓm tra, thanh tra. c) Kh«ng cung cÊp ®óng víi thùc tÕ c¸c th«ng tin, b¸o c¸o, chøng tõ, sæ kÕ to¸n vµ nh÷ng hå s¬, tµi liÖu kh¸c theo yªu cÇu cña ®oµn kiÓm tra, thanh tra. d) C¸c hµnh vi tr× ho∙n, lÈn tr¸nh hoÆc thñ ®o¹n ®èi phã kh¸c theo qui ®Þnh cña ph¸p luËt. 5.2. Can thiÖp vµo viÖc xö lý cña c¸c c¬ quan thanh tra, c¬ quan Nhµ níc cã thÈm quyÒn bao gåm: a) Cung cÊp th«ng tin kh«ng ®óng víi c¬ quan hµnh chÝnh cÊp trªn nh»m g©y søc Ðp víi c¬ quan cã tr¸ch nhiÖm xö lý. b) Cung cÊp th«ng tin kh«ng ®óng sù thËt cho c¸c ph ¬ng tiÖn th«ng tin ®¹i chóng nh»m g©y søc Ðp c¶n trë viÖc xö lý. c) §e ®äa hoÆc dïng c¸c h×nh thøc kh¸c ®Ó c¶n trë c¬ quan xö lý. VI. PHèI HîP GI÷A C¸C C¥ QUAN CHøC N¡NG TRONG VIÖC Xö PH¹T 1. Trong qu¸ tr×nh thùc hiÖn chøc n¨ng qu¶n lý Nhµ n íc t¹i ®Þa ph¬ng, nÕu ph¸t hiÖn hµnh vi vi ph¹m hµnh chÝnh trong lÜnh vùc kinh doanh b¶o hiÓm, tríc khi ra quyÕt ®Þnh xö ph¹t, ngêi cã thÈm quyÒn xö ph¹t cã tr¸ch nhiÖm trao ®æi ý kiÕn b»ng v¨n b¶n víi Bé Tµi chÝnh. Trong thêi h¹n 10 ngµy lµm viÖc kÓ tõ ngµy nhËn v¨n b¶n, Bé Tµi chÝnh cã tr¸ch nhiÖm tr¶ lêi b»ng v¨n b¶n víi ngêi cã thÈm quyÒn xö ph¹t ý kiÕn cña m×nh vÒ viÖc xö ph¹t. C¨n cø ý kiÕn cña Bé Tµi chÝnh ngêi cã thÈm quyÒn xö ph¹t ë ®Þa ph¬ng ra quyÕt ®Þnh xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh trong lÜnh vùc kinh doanh b¶o hiÓm. 2. Nh÷ng hµnh vi vi ph¹m hµnh chÝnh cã liªn quan ®Õn ho¹t ®éng kinh doanh b¶o hiÓm vµ tr¸i víi quy ®Þnh vÒ qu¶n lý nhµ níc trong c¸c lÜnh vùc kh¸c nh thuÕ, chÕ ®é kÕ to¸n, ®¨ng ký kinh doanh v.v. sÏ ®îc xö lý theo c¸c nghÞ ®Þnh vÒ xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh trong nh÷ng lÜnh vùc chuyªn ngµnh cã liªn quan.
- 8 3. Trong trêng hîp, hµnh vi vi ph¹m cña mét tæ chøc, c¸ nh©n x¶y ra trªn nhiÒu ®Þa ph¬ng kh¸c nhau, th× c¬ quan ph¸t hiÖn hµnh vi vi ph¹m ph¶i lËp biªn b¶n vi ph¹m hµnh chÝnh, ®×nh chØ vi ph¹m vµ th«ng b¸o cho c¬ quan Thanh tra Bé Tµi chÝnh ®Ó cïng phèi hîp xö lý vi ph¹m. 4. QuyÕt ®Þnh cña Thanh tra Së Tµi chÝnh vµ Thanh tra Bé Tµi chÝnh vÒ viÖc xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh trong lÜnh vùc kinh doanh b¶o hiÓm ph¶i ®îc göi cho uû ban nh©n d©n ®Þa ph¬ng n¬i hµnh vi vi ph¹m hµnh chÝnh bÞ ph¸t hiÖn vµ xö lý ®Ó theo dâi vµ ®¶m b¶o thi hµnh. 5. Trong thêi h¹n 7 ngµy lµm viÖc kÓ tõ khi ra quyÕt ®Þnh xö ph¹t, ngêi ra quyÕt ®Þnh xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh trong lÜnh vùc kinh doanh b¶o hiÓm cã tr¸ch nhiÖm göi mét b¶n sao cña quyÕt ®Þnh ®Õn Bé Tµi chÝnh ®Ó theo dâi vµ phèi hîp gi¶i quyÕt. VII. Tæ CHøC THùC HIÖN 1. Th«ng t nµy cã hiÖu lùc sau 15 ngµy kÓ tõ ngµy ®¨ng C«ng b¸o. 2. Ch¸nh thanh tra Bé Tµi chÝnh chØ ®¹o, h íng dÉn c¸c ®¬n vÞ, c¸ nh©n trong hÖ thèng thanh tra tµi chÝnh n¾m v÷ng vµ thùc hiÖn nghiªm tóc viÖc xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh trong lÜnh vùc kinh doanh b¶o hiÓm. 3. Trong qu¸ tr×nh thùc hiÖn, nÕu cã khã kh¨n, víng m¾c ®Ò nghÞ ph¶n ¸nh kÞp thêi vÒ Bé Tµi chÝnh ®Ó xem xÐt, híng dÉn gi¶i quyÕt. MÉu biªn b¶n vi ph¹m hµnh chÝnh (Ban hµnh kÌm theo Th«ng t sè ..../2004/TTBTC ngµy.... th¸ng 3 n¨m 2004 cña Bé Tµi chÝnh) CéNG HOµ X∙ HéI CHñ NGHÜA VIÖT NAM T£N C¥ QUAN CHñ QU¶N T£N C¥ QUAN LËP BI£N B¶N §éc lËp Tù do H¹nh phóc A1..... ,ngµy.... Sè:......./BBVPHC
- 9 th¸ng.... n¨m..... BI£N B¶N VI PH¹M HµNH CHÝNH VÒ LÜNH VùC KINH DOANH B¶O HIÓM H«m nay, håi........ giê........ ngµy........ th¸ng........ n¨m....... t¹i................ Chóng t«i gåm 2: 1.............................. Chøc vô: ..............; 2. ............................ Chøc vô: ..............; 3. ............................ Chøc vô: ..............; Víi sù chøng kiÕn cña: 3 1. ¤ng/Bµ ............... NghÒ nghiÖp/chøc vô........ ; §Þa chØ thêng tró (t¹m tró) : ......................; GiÊy chøng minh nh©n d©n sè:....... Ngµy cÊp:........; N¬i cÊp:........; 2...............NghÒ nghiÖp/chøc vô: ........ §Þa chØ thêng tró:........; GiÊy chøng minh nh©n d©n sè:.......Ngµy cÊp:.......; N¬i cÊp:.......; ..................................................... ........, TiÕn hµnh lËp biªn b¶n vi ph¹m hµnh chÝnh vÒ lÜnh vùc kinh doanh b¶o hiÓm ®èi víi: ¤ng (bµ)/tæ chøc 4: ........ NghÒ nghiÖp (lÜnh vùc ho¹t ®éng): ........; §Þa chØ: .............; GiÊy chøng minh nh©n d©n sè/QuyÕt ®Þnh thµnh lËp hoÆc §KKD....... CÊp ngµy........t¹i ........; §∙ cã c¸c hµnh vi vi ph¹m hµnh chÝnh nh sau : .............; 5 C¸c hµnh vi trªn ®∙ vi ph¹m vµo §iÒu........ kho¶n........ ®iÓm........ cña NghÞ ®Þnh sè 118/2003/N§
- 10 CPngµy 13/10/2003 cña ChÝnh phñ quy ®Þnh xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh trong lÜnh vùc kinh doanh b¶o hiÓm Ngêi bÞ thiÖt h¹i/tæ chøc bÞ thiÖt h¹i (nÕu cã): Hä tªn:....................; §Þa chØ: ....................; GiÊy chøng minh nh©n d©n sè/QuyÕt ®Þnh thµnh lËp hoÆc §KKD........; CÊp ngµy........t¹i ........ . ý kiÕn tr×nh bµy cña ngêi vi ph¹m hµnh chÝnh/®¹i diÖn tæ chøc vi ph¹m hµnh chÝnh: ý kiÕn tr×nh bµy cña ngêi lµm chøng: ý kiÕn tr×nh bµy cña ngêi/®¹i diÖn tæ chøc bÞ thiÖt h¹i do vi ph¹m hµnh chÝnh g©y ra (nÕu cã): Ngêi cã thÈm quyÒn xö ph¹t ®∙ yªu cÇu ¤ng (bµ)/tæ chøc ®×nh chØ ngay hµnh vi vi ph¹m. C¸c biÖn ph¸p ng¨n chÆn vi ph¹m hµnh chÝnh ®îc ¸p dông gåm: ........ Chóng t«i t¹m gi÷ nh÷ng tang vËt, ph¬ng tiÖn, vi ph¹m hµnh chÝnh vµ giÊy tê sau ®Ó chuyÓn vÒ:........ ®Ó cÊp cã thÈm quyÒn gi¶i quyÕt. STT Tªn tang vËt, ph Sè l Chñng lo¹i, nh∙n Ghi chó 7 ¬ng tiÖn, giÊy tê îng hiÖu, xuÊt xø, bÞ t¹m gi÷ t×nh tr¹ng 6 Ngoµi nh÷ng tang vËt, ph¬ng tiÖn, giÊy tê nªu trªn, chóng t«i kh«ng t¹m gi÷ thªm thø g× kh¸c. Yªu cÇu ¤ng (bµ)/®¹i diÖn tæ chøc vi ph¹m cã mÆt t¹i ...... lóc...... giê...... ngµy....... th¸ng...... n¨m 8 ®Ó gi¶i quyÕt vô vi ph¹m. Biªn b¶n ®îc lËp thµnh........ b¶n cã néi dung vµ gi¸ trÞ nh nhau, vµ ®îc giao cho ngêi vi ph¹m/®¹i diÖn tæ chøc vi ph¹m mét b¶n vµ ........ 9 Sau khi ®äc l¹i biªn b¶n, nh÷ng ngêi cã mÆt ®ång ý vÒ néi dung biªn b¶n, kh«ng cã ý kiÕn g× kh¸c vµ cïng ký vµo biªn b¶n hoÆc cã ý kiÕn kh¸c nh sau: ý kiÕn bæ sung kh¸c (nÕu cã) 10: Biªn b¶n nµy nµy gåm.... trang, ®îc nh÷ng ngêi cã mÆt cïng ký x¸c nhËn vµo tõng trang.
- 11 NG¦êI VI PH¹M NG¦êI BÞ THIÖT H¹I (NÕU Cã) (HOÆC §¹I DIÖN Tæ CHøC VI (HOÆC §¹I DIÖN Tæ CHøC BÞ THIÖT PH¹M) H¹I) (Ký, ghi râ hä tªn) (Ký, ghi râ hä tªn) NG¦êI CHøNG KIÕN (NÕU Cã) §¹I DIÖN CHÝNH QUYÒN (NÕU Cã) (Ký, ghi râ hä tªn) (Ký, ghi râ hä tªn)
- 12 NG¦êI LËP BI£N B¶N NG¦êI Cã THÈM QUYÒN Xö PH¹T VI PH¹M HµNH CHÝNH (Ký, ghi râ hä tªn) (Ký, ghi râ hä tªn) Lý do ngêi vi ph¹m, ®¹i diÖn tæ chøc vi ph¹m kh«ng ký biªn b¶n 11: ..................................................... .......................... Lý do ngêi bÞ thiÖt h¹i, ®¹i diÖn tæ chøc bÞ thiÖt h¹i kh«ng ký biªn b¶n 12:......
- 13 MÉu quyÕt ®Þnh xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh (Ban hµnh kÌm theo Th«ng t sè....../2004/TTBTC ngµy.... th¸ng 3 n¨m 2004 cña Bé Tµi chÝnh) CéNG HOµ X∙ HéI CHñ NGHÜA VIÖT NAM T£N C¥ QUAN CHñ QU¶N T£N C¥ QUAN LËP BI£N B¶N §éc lËp Tù do H¹nh phóc A13..... ,ngµy.... Sè:......./Q§XPHC th¸ng.... n¨m..... QUY Õ T § Þ NH Xö PH¹T VI PH¹M HµNH CHÝNH VÒ LÜNH VùC KINH DOANH B¶O HIÓM C¨n cø Ph¸p lÖnh Xö lý vi ph¹m hµnh chÝnh ngµy 02 th¸ng 7 n¨m 2002; C¨n cø §iÒu........... NghÞ ®Þnh sè 118/2003/N§ CPngµy 13/10/2003 cña ChÝnh phñ quy ®Þnh xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh trong lÜnh vùc kinh doanh b¶o hiÓm; C¨n cø Biªn b¶n vi ph¹m hµnh chÝnh do 14........ lËp håi...... giê....... ngµy...... th¸ng..... n¨m........t¹i .........; T«i, ...........15; Chøc vô:......................; §¬n vÞ...................... , QUY Õ T § Þ NH : §i Ò u 1. Xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh ®èi víi: ¤ng (bµ)/tæ chøc16: ..........; NghÒ nghiÖp (lÜnh vùc ho¹t ®éng): ...........; §Þa chØ: ......................; GiÊy chøng minh nh©n d©n sè/QuyÕt ®Þnh thµnh lËp hoÆc §KKD...........; CÊp ngµy ........... t¹i......................; Víi c¸c h×nh thøc sau: 1. H×nh thøc xö ph¹t chÝnh:
- 14 C¶nh c¸o/ph¹t tiÒn víi møc ph¹t lµ:............. ®ång. (ViÕt b»ng ch÷: ...................). 2. H×nh thøc ph¹t bæ sung (nÕu cã): 1. Tíc quyÒn sö dông giÊy phÐp, chøng chØ hµnh nghÒ:........... . 2. TÞch thu tang vËt, ph¬ng tiÖn ®îc sö dông ®Ó vi ph¹m hµnh chÝnh gåm:...... . 3. C¸c biÖn ph¸p kh¾c phôc hËu qu¶ (nÕu cã): Lý do: §∙ cã hµnh vi vi ph¹m hµnh chÝnh: 17........... Quy ®Þnh t¹i ®iÓm......... kho¶n........ §iÒu......... cña NghÞ ®Þnh sè 118/2003/N§CPngµy 13/10/2003 cña ChÝnh phñ quy ®Þnh xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh trong lÜnh vùc kinh doanh b¶o hiÓm. Nh÷ng t×nh tiÕt liªn quan ®Õn viÖc gi¶i quyÕt vô vi ph¹m: ...................... §i Ò u 2. ¤ng (bµ)/tæ chøc........ ph¶i nghiªm chØnh chÊp hµnh QuyÕt ®Þnh xö ph¹t trong thêi h¹n m êi ngµy, kÓ tõ ngµy ®îc giao QuyÕt ®Þnh xö ph¹t lµ ngµy ......... th¸ng......... n¨m........ trõ trêng hîp ®îc ho∙n chÊp hµnh hoÆc...........18. Qu¸ thêi h¹n nµy, nÕu ¤ng (bµ)/tæ chøc......... cè t×nh kh«ng chÊp hµnh QuyÕt ®Þnh xö ph¹t th× bÞ cìng chÕ thi hµnh. Sè tiÒn ph¹t quy ®Þnh t¹i §iÒu 1 ph¶i nép vµo tµi kho¶n sè:........ cña Kho b¹c Nhµ níc...........19 trong vßng mêi ngµy, kÓ tõ ngµy ®îc giao QuyÕt ®Þnh xö ph¹t. ¤ng (bµ)/tæ chøc ........... cã quyÒn khiÕu n¹i, khëi kiÖn ®èi víi QuyÕt ®Þnh xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh nµy theo quy ®Þnh cña ph¸p luËt. §i Ò u 3. QuyÕt ®Þnh nµy cã hiÖu lùc kÓ tõ ngµy....... th¸ng........ n¨m.........20. Trong thêi h¹n ba ngµy, QuyÕt ®Þnh nµy ®îc göi cho: 1. ¤ng (bµ)/tæ chøc:........... ®Ó chÊp hµnh; 2. Kho b¹c.......................... ®Ó thu tiÒn ph¹t; 3....................... . QuyÕt ®Þnh nµy gåm.......... trang, ®îc ®ãng dÊu gi¸p lai gi÷a c¸c trang.
- 15 NG¦êI RA QUYÕT §ÞNH (Ký, ghi râ hä tªn vµ ®ãng dÊu) Ghi chó: 1. Ghi ®Þa danh hµnh chÝnh cÊp tØnh. 2. Ghi râ hä tªn, chøc vô ngêi lËp biªn b¶n. 3. Hä vµ tªn ngêi lµm chøng. NÕu cã ®¹i diÖn chÝnh quyÒn ph¶i ghi râ hä tªn, chøc vô. 4. NÕu lµ tæ chøc ghi hä tªn, chøc vô ngêi ®¹i diÖn cho tæ chøc vi ph¹m. 5. Ghi cô thÓ giê, ngµy, th¸ng, n¨m, ®Þa ®iÓm x¶y ra vi ph¹m; m« t¶ hµnh vi vi ph¹m. 6. NÕu lµ ph¬ng tiÖn ghi thªm sè ®¨ng ký, nÕu lµ ngo¹i tÖ th× ghi xª ri cña tõng tê. 7. Ghi râ tang vËt, ph¬ng tiÖn cã ®îc niªm phong kh«ng, nÕu cã niªm phong th× trªn niªm phong ph¶i cã ch÷ ký cña ngêi vi ph¹m (hoÆc ®¹i diÖn cña tæ chøc vi ph¹m), cã sù chøng kiÕn cña ®¹i diÖn gia ®×nh, ®¹i diÖn tæ chøc hay ®¹i diÖn chÝnh quyÒn khèng, nÕu kh«ng cã ph¶i ghi râ cã sù chøng kiÕn cña ¤ng (bµ).... 8. Ghi râ ®Þa chØ trô së n¬i c¸ nh©n, tæ chøc vi ph¹m ph¶i cã mÆt. 9. Ghi cô thÓ nh÷ng ngêi, tæ chøc ®îc giao biªn b¶n. 10. Nh÷ng ngêi cã ý kiÕn kh¸c vÒ néi dung biªn b¶n ph¶i tù ghi ý kiÕn cña m×nh, lý do cã ý kiÕn kh¸c, ký vµ ghi râ hä tªn. 11,17. Ngêi lËp biªn b¶n ph¶i ghi râ lý do nh÷ng ng êi nµy tõ chèi kh«ng ký biªn b¶n. 13. Ghi ®Þa danh hµnh chÝnh cÊp tØnh. 14. Ghi hä tªn, chøc vô ngêi lËp biªn b¶n. 15. Hä tªn ngêi ra quyÕt ®Þnh xö ph¹t. 16. NÕu lµ tæ chøc ghi râ hä tªn, chøc vô ngêi ®¹i diÖn cho tæ chøc vi ph¹m. 17. NÕu cã nhiÒu hµnh vi th× ghi cô thÓ tõng hµnh vi vi ph¹m. 18. Ghi râ lý do. 19. Ghi râ tªn, ®Þa chØ Kho b¹c.
- 16 20. Ngµy ký QuyÕt ®Þnh hoÆc ngµy do ng êi cã thÈm quyÒn xö ph¹t quyÕt ®Þnh.
- 17
ADSENSE
CÓ THỂ BẠN MUỐN DOWNLOAD
Thêm tài liệu vào bộ sưu tập có sẵn:
Báo xấu
LAVA
TRỢ GIÚP
HỖ TRỢ KHÁCH HÀNG
Chịu trách nhiệm nội dung:
Nguyễn Công Hà - Giám đốc Công ty TNHH TÀI LIỆU TRỰC TUYẾN VI NA
LIÊN HỆ
Địa chỉ: P402, 54A Nơ Trang Long, Phường 14, Q.Bình Thạnh, TP.HCM
Hotline: 093 303 0098
Email: support@tailieu.vn