Báo cáo tốt nghiệp
Thực trạng chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp
vừa và nhỏ của Ngân Hàng Thương Mại
Mục lục
Lời mở đầu
Chương 1: Chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của Ngân
hàng Thương mại ..................................................................................................... 1
1.1. Tín dụng đối với Ngân hàng vừa và nhỏ .............................................................. 1
1.1.1. Vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ đối với sự phát triển của nền kinh tế ........ 1
1.1.1.1 Các khái niệm và đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ ................................ 1
1.1.1.2. Vai trò của các doanh nghiệp vừa và nhỏ ........................................................ 3
1.1.2. Một số vấn đề cơ bản về tín dụng Ngân hàng ..................................................... 7
1.1.2.1. Sự hình thành Ngân hàng và khái niệm tín dụng Ngân hàng ........................... 7
1.1.2.2. Sơ lược về tín dụng Ngân hàng ....................................................................... 9
1.1.3. Tầm quan trọng của tín dụng tới doanh nghiệp vừa và nhỏ .............................. 13
1.2. Chất lượng tín dụng của Ngân hàng thương mại và các nhân tố ảnh hưởng ............. 17
1.2.1 Quan niệm về chất lượng tín dụng .................................................................... 17
1.2.2. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ........................................................ 18
1.2.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ............................................... 24
1.2.3.1. Nhân tố ảnh hưởng từ phía Ngân hàng .......................................................... 24
1.2.3.2. Nhân tố ảnh hưởng từ phía khách hàng và nền kinh tế xã hội ........................ 26
1.2.3.3. Nhân tố từ phía nền kinh tế xã hội ................................................................. 28
Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ ở
chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Đông Hà Nội ........... 30
2.1. Giới thiệu chung về Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn
Đông Hà Nội ............................................................................................................. 30
2.1.1. Chức năng và nhiệm vụ của Chi nhánh ............................................................ 30
2.1.2. Bộ máy tổ chức điều hành tại Đông Hà Nội ..................................................... 33
2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh tại Chi nhánh Đông Hà Nội ........................... 39
2.1.3.1. Lĩnh vực kinh doanh chính............................................................................ 39
2.1.3.2. Đánh giá về kết quả kinh doanh của Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và
phát triển nông thôn Đông Hà Nội ............................................................................. 42
2.2. Thực trạng chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Chi nhánh
Đông Hà Nội ............................................................................................................ 51
2.2.1. Những vấn đề chung về tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ .................. 51
2.2.1.1. Những vấn đề chung về cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ ............... 51
2.2.1.2. Những vấn đề chung về bảo lãnh đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ .............. 57
2.2.2. Tình hình thực tế chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại
Đông Hà Nội những năm gần đây .............................................................................. 59
2.3. Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ ở Chi
nhánh......................................................................................................................... 66
2.3.1. Những kết quả đạt được ................................................................................... 66
2.3.2. Hạn chế và nguyên nhân .................................................................................. 68
2.3.2.1. Một số mặt hạn chế trong tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Chi
nhánh ........................................................................................................................ 68
2.3.2.2. Nguyên nhân chủ yếu làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng đối với
doanh nghiệp vừa và nhỏ ........................................................................................... 69
Chương 3: Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với các doanh
nghiệp vừa và nhỏ tại Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông
thôn Đông Hà Nội .................................................................................................... 76
3.1. Định hướng hoạt động tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Chi
nhánh Đông Hà Nội ................................................................................................... 76
3.2. Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và
nhỏ tại Chi nhánh ..................................................................................................... 78
3.2.1. Biện pháp tạo nguồn ........................................................................................ 78
3.2.2. Nâng cao chất lượng công tác thẩm định .......................................................... 79
2.1.3. Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát tiền vay ............................................ 79
2.1.4. Xử lý kịp thời nợ quá hạn ................................................................................ 80
2.1.5. Trích lập quỹ bù đắp rủi ro ............................................................................... 81
2.1.6. Nâng cao chất lượng nhân sự ........................................................................... 81
3.3. Một số kiến nghị đối với cơ quan Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước và Ngân
hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam ................................................. 82
3.3.1. Kiến nghị đối với cơ quan Nhà nước ................................................................ 82
3.3.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước ........................................................... 83
3.3.3. Kiến nghị đối với Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam . 84
Kết luận
Chương 1
Chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của Ngân Hàng Thương
Mại
1.1 Tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
1.1.1 Vai trò của các doanh nghiệp vừa và nhỏ đối với sự phát triển của nền
kinh tế
1.1.1.1 Các khái niệm và đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ
Trong nền kinh tế thị trường, doanh nghiệp được hiểu là một tổ chức kinh tế có tư
cách pháp nhân được tổ chức ra để hoạt động kinh doanh trong một lĩnh vực nhất
định với mục đích công ích hoặc thu lợi nhuận. Thông thường cần có 3 điều kiện
sau để được công nhận là một doanh nghiệp :
- Có tư cách pháp nhân đầy đủ ( doanh nghiệp được Nhà nước thành lập, công
nhận hay cho phép hoạt động ) .
- Có vốn pháp định dể kinh doanh.
- Có tên gọi và hoạt động với danh nghĩa riêng, chịu trách nhiệm độc lập về mọi
hoạt động kinh doanh của mình.
Các loại hình doanh nghiệp trong nền kinh tế thị trường rất đa dạng và phong phú,
có thể phân loại các doanh nghiệp theo các tiêu chí sau :
Thứ nhất: dựa vào quan hệ sở hữa về vốn và tài sản, các doanh nghiệp được chia
thành doanh nghiệp Nhà nước, doanh nghiệp tư nhân, doanh nghiệp sở hữu hỗn
hợp.
- Doanh nghiệp Nhà nước là doanh nghiệp do Nhà nước thành lập,đầu tư vốn và
quản lý nó với tư cách là chủ sở hữu.
- Doanh nghiệp tư nhân là những doanh nghiệp do cá nhân đầu tư vốn và tự chịu
trách nhiệm bằng toàn bộ tài sản của mình về mọi hoạt động của doanh nghiệp.
- Doanh nghiệp sở hữu hỗn hợp là các doanh nghiệp có sự đan xen của các hình
thức sở hữu khác nhau trong cùng một doanh nghiệp.
Cách phân loại này chỉ rõ quan hệ sở hữu về vốn và tài sản trong các doanh nghiệp
thuộc các thành phần kinh tế khác nhau. Đồng thời là một trong các căn cứ để Nhà
nước có chính sách kinh tế và định hướng phát triển phù hợp đối với từng loại
doanh nghiệp.
Thứ hai: dựa vào mục đích kinh doanh nười ta chia doanh nghiệp thành doanh
nghiệp hoạt động kinh doanh và doanh nghiệp hoạt động công ích.
- Doanh nghiệp hoạt động kinh doanh là tổ chức kinh tế do Nhà nước thành lập
hoặc thừa nhận, hoạt động kinh doanh theo cơ chế thị trường.Mục tiêu số một là thu
lợi nhuận tối đa.
- Doanh ghiệp hoạt động công ích ( thường là doanh nghiệp Nhà nước ) là tổ chức
kinh tế thực hiện các hoạt động về sản xuất, lưu thông hay cung cấp các dịch vụ
công cộng, trực tiếp thực hiện các chính sách xã hội của Nhà nước hoặc thực hiện
nhiệm vụ an ninh quốc phòng. Mục tiêu chính của các doanh nghiệp này là hiệu quả
kinh tế và xã hội.
Phân loại theo hình thức này là cơ sở để chọn tiêu thức đánh giá lợi ích xã hội của
doanh nghiệp cho hợp lý và là một trong những căn cứ quan trọng để xác định chính
sách tài trợ của Nhà nước.
Thứ ba: dựa vào lĩnh vực kinh doanh, các doanh nghiệp có thể chia làm hai loại là
doanh nghiệp tài chính và doanh nghiệp phi tài chính.
- Doanh nghiệp tài chính là các tổ chức tài chính trung gian như các ngân hàng
thương mại, công ty tài chính, công ty bảo hiểm...Những doanh nghiệp này có khả
năng cung ứng cho nền kinh tế các loại dịch vụ về tài chính, tiền tệ, tín dụng, bảo
hiểm...
- Doanh nghiệp phi tài chính là các doanh nghiệp lấy sản xuất kinh doanh sản
phẩm làm hoạt động chính.
Phân loại theo tiêu thức này chỉ ra chức năng của từng loại doanh nghiệp. Chức
năng chủ yếu của các doanh nghiệp tài chính là làm môi giới thu hút và chuyển giao
vốn từ nới thừa vốn đến nơi thiếu để đầu tư phát triển kinh tế. Đối với các doanh
nghiệp phi tài chính, chức năng chủ yếu là cung cấp các sản phẩm, hàng hoá hay
dịch vụ phi tài chính đáp ứng nhu cầu tiêu dùng của nền kinh tế. Qua tiêu thức phân
