BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM
TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH
TRỊNH THÀNH ĐẠT
CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN TỶ LỆ NỢ XẤU TẠI CÁC
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM
LUẬN VĂN THẠC SĨ
Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng
Mã số chuyên ngành: 8 34 02 01
Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2024
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM
TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH
TRỊNH THÀNH ĐẠT
CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN TỶ LỆ NỢ XẤU TẠI CÁC
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM
LUẬN VĂN THẠC SĨ
Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng
Mã số chuyên ngành: 8 34 02 01
NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS. ĐỖ THỊ HÀ THƯƠNG
Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2024
i
LỜI CAM ĐOAN
Tôi tên là: Trịnh Thành Đạt.
Là học viên cao học khóa 24 tại Trường Đại học Ngân hàng TP. Hồ Chí
Minh.
Tác giả cam đoan đề tài: “Các yếu tố ảnh hưởng đến tỷ lệ nợ xấu tại các
ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam” được thực hiện bởi chính tác giả cùng
với sự hướng dẫn của giảng viên Đỗ Thị Hà Thương. Luận văn này là công trình
nghiên cứu của riêng tác giả và chưa từng công bố trước đây. Các lý thuyết và số
liệu được sử dụng trong bài nghiên cứu đều được trích dẫn minh bạch và rõ ràng.
Tôi xin chịu trách nhiệm về lời cam đoan của mình.
TP. HCM, ngày 06 tháng 05 năm 2024
Tác giả
Trịnh Thành Đạt
ii
LỜI CẢM ƠN
"Tác giả xin chân thành bày tỏ sự tôn trọng và biết ơn đến TS. Đỗ Thị Hà
Thương – người hướng dẫn khoa học đã đồng hành cùng tác giả trong quá trình
thực hiện luận văn thạc sỹ. Nhờ sự hướng dẫn tận tâm và tận tình của giảng viên,
tác giả vượt qua những trở ngại và đạt được kết quả như ngày hôm nay."
Tiếp theo tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành đến toàn thể giảng viên
Trường Đại học Ngân hàng TP. Hồ Chí Minh nói chung, đặc biệt là các thầy cô
khoa Tài chính – Ngân hàng đã tận tâm giúp đỡ tác giả hoàn thành chương trình
học. Qua đó, giúp tác giả tích lũy, củng cố những kiến thức cần thiết cho việc thực
hiện nghiên cứu này.
Cuối cùng, tác giả xin gửi lời cảm ơn đến cơ quan, gia đình vì đã luôn động
viên, tạo điều kiện để tác giả hoàn thành luận văn của mình.
Trân trọng.
TP. HCM, ngày 06 Tháng 05 năm 2024
Tác giả
Trịnh Thành Đạt
iii
TÓM TẮT
Mục tiêu của nghiên cứu là nhằm xác định các yếu tố ảnh hưởng và mức độ ảnh
hưởng của chúng đến tỷ lệ nợ xấu (NPL) tại các ngân hàng thương mại cổ phần
(TMCP) Việt Nam giai đoạn từ năm 2012 – 2023. Bài nghiên cứu kiểm định 8 yếu
tố bao gồm: Quy mô ngân hàng (SIZE); Tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu
(ROE); Tốc độ tăng trưởng tín dụng (CGR); Hiệu quả quản lý chi phí (ME); Tỷ lệ
an toàn vốn (CAR); Sở hữu nhà nước (STA); Tốc độ tăng trưởng tổng sản phẩm
quốc nội (GDPGR); chỉ số giá tiêu dùng (CPI); Dịch bệnh Covid (COVID). Dữ liệu
đo lường được tác giả tiến hành thu thập từ các báo cáo tài chính hợp nhất đã được
kiểm toán của 24 ngân hàng thương mại cổ phần được công bố trong 12 năm.”Tiếp
theo, phương pháp nghiên cứu định lượng được áp dụng trong luận văn bao gồm:
phân tích thống kê mô tả, ma trận tương quan, mô hình hồi quy gộp (Pooled OLS),
mô hình hiệu ứng cố định (FEM), mô hình tác động ngẫu nhiên (REM) và mô hình
bình phương tối thiểu tổng quát khả thi (FGLS).
Kết quả nghiên cứu cho thấy: Quy mô ngân hàng, Tốc độ tăng trưởng tín dụng,
Hiệu quả quản lý chi phí, Chỉ số giá tiêu dùng và Dịch bệnh Covid tác động cùng
chiều với tỷ lệ nợ xấu của các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam giai đoạn
2012 – 2023, trong khi đó Tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu, Tốc độ tăng trưởng
tổng sản phẩm quốc nội, Sở hữu nhà nước ảnh hưởng ngược chiều. Bên cạnh đó,
Tỷ lệ an toàn vốn không ảnh hưởng tới nợ xấu. Từ kết quả nghiên cứu trên, tác giả
đề xuất một số hàm ý chính sách với các ngân hàng thương mại nhằm hạn chế tỷ lệ
này trong thời gian sắp tới.
Từ khóa: Nợ xấu, ngân hàng thương mại cổ phần, yếu tố vi mô, yếu tố vĩ mô.
