TIỂU LUẬN:
Giải pháp phát triển tín dụng xuất
nhập khẩu tại Ngân hàng Đông Đô
MỞ ĐẦU
Trong xu hướng phát triển thế giới hiện nay, các quan hệ kinh tế quốc tế diễn ra
hết sức sôi động, kéo theo sự đa dạng, phức tạp của các hoạt động chu chuyển hàng hóa
quốc tế. Ngoại thương được đánh giá là một ngành vô cùng quan trọng đối với một
quốc gia, và động lực thúc đẩy sự phát triển của một quốc gia. Nó tạo ra nguồn vốn
ngoại tệ cho đất nước, đồng thời thúc đẩy sự thay đổi trong cơ cấu của tổng sản phẩm
xã hội cũng như thu nhập quốc dân…, tác động trực tiếp đến sản phẩm kinh doanh và
ảnh hưởng đến nhu cầu trong nước.
Ở Việt Nam, cùng với việc nước ta chính thức trở thành thành viên của Tổ chức
Thương mại Thế giới WTO, hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu của các doanh
nghiệp hiện nay đang phát triển rất mạnh và chiếm tỷ trọng ngày càng cao trong GDP.
Thêm vào đó, các chính sách kinh tế đang nhấn mạnh vào chiến lược đẩy mạnh xuất
khẩu, mở rộng thị trường tiêu thụ hàng hóa Việt Nam ra thế giới. Cũng như nhiều hoạt
động kinh tế khác, hoạt động xuất nhập khẩu cũng nảy sinh rất nhiều nhu cầu tài trợ, vì
để thực hiện hiệu quả việc kinh doanh xuất nhập khẩu thì bên cạnh những vấn đề cốt lõi
là chất lượng và tính cạnh tranh của sản phẩm, vấn đề tài chính phục vụ cho nhu cầu
xuất nhập khẩu cũng vô cùng quan trọng. Ngân hàng thương mại trở thành kênh cung
cấp vốn quan trọng góp phần phát triển hoạt động ngoại thương. Do đó trong hoạt động
tín dụng của ngân hàng thì hoạt động cho vay đối với khách hàng có quan hệ xuất nhập
khẩu chiếm một tỷ lệ khá lớn.
Ngân hàng BIDV Đông Đô là một trong những chi nhánh hoạt động rất hiệu quả
của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam. Việc phát triển hoạt động cho vay trong
tất cả các lĩnh vực của nền kinh tế, đặc biệt là cho vay đầu tư phát triển sản xuất công
nghiệp và xây dựng cơ sở hạ tầng, đã mang lại nguồn doanh thu lớn cho không chỉ Chi
nhánh mà còn cả các doanh nghiệp vay vốn, góp phần vào sự nghiệp phát triển kinh tế
chung của Việt Nam. Tín dụng đối với kinh doanh xuất nhập khẩu cũng là một lĩnh vực
đang rất được quan tâm khuyến khích của Chi nhánh. Tuy nhiên do một số nguyên nhân
chủ quan và khách quan mà mức độ cho vay đối với các doanh nghiệp trong lĩnh vực
ngoại thương ở Chi nhánh vẫn chưa theo kịp với yêu cầu phát triển của nền kinh tế. Vì
vậy em quyết định lựa chọn nguyên cứu chuyên đề “Giải pháp phát triển tín dụng
xuất nhập khẩu tại Ngân hàng Đông Đô”.
Chuyên đề thực tập này được trình bày theo ba chương:
Chương I: Tổng quan về hoạt động tín dụng và tín dụng xuất nhập khẩu của ngân hàng
thương mại.
Chương II: Hoạt động tín dụng xuất nhập khẩu của Ngân hàng BIDV Chi nhánh Đông
Đô.
Chương III: Giải pháp phát triển tín dụng trong lĩnh vực kinh doanh xuất nhập khẩu ở
Ngân hàng BIDV Chi nhánh Đông Đô.
CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ TÍN DỤNG XUẤT
NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1. Khái quát về hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại
1.1.1. Ngân hàng thương mại:
Ngân hàng là một trong những tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế,
bao gồm nhiều loại tùy thuộc vào sự phát triển của nền kinh tế nói chung và hệ thống tài
chính nói riêng, trong đó ngân hàng thương mại thường chiếm tỷ trọng lớn nhất về qui
mô tài sản, thị phần và số lượng các ngân hàng.
Ngân hàng thương mại vừa là tổ chức thu hút tiết kiệm lớn nhất trong hầu hết
mọi nền kinh tế, vừa là tổ chức cho vay chủ yếu đối với các doanh nghiệp, cá nhân, hộ
gia đình và một phần cả với Nhà nước. Nói một cách khác, ngân hàng là một cầu nối
giữa những người muốn tiết kiệm và những người muốn đầu tư. Bên cạnh đó, ngân
hàng còn là một công cụ trọng yếu trong chính sách kinh tế của Chính phủ nhằm ổn
định kinh tế, đóng vai trò quan trọng trong việc xác định lượng tiền trong nền kinh tế.
Hoạt động tín dụng của ngân hàng đóng vai trò tạo ra nguồn thu chủ yếu cho
ngân hàng. Cùng với việc tạo ra thu nhập cho mình, ngân hàng đã góp phần làm trơn bộ
máy kinh tế của cả quốc gia, cung cấp vốn cho các doanh nghiệp thuận lợi tiến hành
hoạt động sản xuất kinh doanh, thúc đẩy nền kinh tế năng động và hiệu quả hơn.
1.1.2. Phân loại nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng thương mại:
1.1.2.1. Phân loại theo thời gian:
Thời gian của khoản tín dụng liên quan mật thiết đến tính an toàn và sinh lợi của
tín dụng cũng như khả năng hoàn trả của khách hàng.
- Tín dụng ngắn hạn: là các khoản tín dụng có thời hạn từ 12 tháng trở xuống. Do
có thời gian ngắn nên khoản tín dụng này được coi là có độ thanh khoản và tính an toàn
cao vì khả năng xảy ra rủi ro trong thời gian vay vốn sẽ thấp hơn, thêm vào đó là chi phí
quản lý của ngân hàng cũng thấp hơn so với các hình thức cho vay khác. Tuy nhiên,
nhược điểm của hình thức này là lãi suất cho vay thấp, tính sinh lợi không cao, các
khoản vay thường là nhỏ và chủ yếu là phục vụ cho nhu cầu mua sắm các tài sản lưu
động (có vòng quay vốn ngắn).
- Tín dụng trung hạn: là các khoản tín dụng có thời hạn từ trên 1 năm đến 5 năm.
Khoản tín dụng này để tài trợ cho các tài sản cố định như phương tiện vận tải, một số
cây trồng vật nuôi, trang thiết bị chóng hao mòn… Ưu điểm của hình thức này là nó có
lãi suất cao hơn so với cho vay ngắn hạn, do đó đem lại lợi nhuận cao hơn cho ngân
hàng. Độ rủi ro cũng tăng lên theo thời gian nhưng vẫn không bất ổn bằng hình thức
cho vay dài hạn.
- Tín dụng dài hạn: là các khoản tín dụng có thời gian trên 5 năm, dành cho các
công trình xây dựng như nhà, sân bay, cầu đường, máy móc thiết bị có giá trị lớn và
thời gian sử dụng lâu. Đây là hình thức cho vay chứa tỷ lệ rủi ro cao và chi phí quản lý
lớn nhất nhưng cũng mang lại nguồn thu lớn nhất cho ngân hàng. Bên cạnh đó, nó còn
đóng vai trò quan trọng trong quá trình phát triển kinh tế, là nguồn tài chính chủ chốt
cho phát triển cơ sở hạ tầng xã hội.
Cũng có những khoản vay không định trước thời hạn như cho vay luân chuyển.
Trong trường hợp này, khách hàng thỏa thuận với ngân hàng về việc ngân hàng được
quyền trích tiền trên tài khoản tiền gửi thanh toán để thu nợ khi tài khoản có tiền. Khoản
vay này thường tạo điều kiện cho việc phát triển mối quan hệ lâu dài giữa ngân hàng và
khách hàng, do đó hiện nay hình thức này đang ngày càng phổ biến ở Việt Nam.
1.1.2.2. Phân loại theo hình thức:
Hiện tại tín dụng ngân hàng thương mại được thực hiện theo 4 hình thức chủ
yếu:
- Chiết khấu: Là việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá
trị của thương phiếu trừ đi phần thu nhập của ngân hàng để sở hữu một thương phiếu
chưa đến hạn (hoặc một giấy nợ), phần thu nhập này được xác định thông qua mức lãi
suất chiết khấu quy định. Thông qua hình thức này, ngân hàng đã gián tiếp cho vay đối
với người mua bằng cách thay người mua thanh toán trước cho người bán. Đây có thể
được xếp vào hình thức cho vay ngắn hạn, có độ rủi ro thấp nhưng ngân hàng phải xem
xét rất kỹ để tránh trường hợp nhận được thương phiếu giả (rủi ro đạo đức).
- Cho vay: Là việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng
phải hoàn trả cả gốc lẫn lãi trong khoảng thời gian xác định. Đây là hình thức sơ khai
nhất của tín dụng, là hoạt động cơ sở của các ngân hàng thương mại. Do nhu cầu vốn