Luận văn Thạc sĩ: Nhân tố tác động đến hệ số an toàn vốn của các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam

Trong bối cảnh hội nhập kinh tế toàn cầu, hệ thống ngân hàng đóng vai trò xương sống trong sự phát triển bền vững của mỗi quốc gia. Tuy nhiên, đi kèm với sự phát triển nhanh chóng về quy mô là yêu cầu cấp thiết về đảm bảo an toàn hoạt động, đặc biệt là tại các ngân hàng thương mại cổ phần. Việc duy trì hệ số an toàn vốn (CAR) ở mức tối ưu không chỉ là thước đo năng lực tài chính mà còn là yếu tố then chốt giúp các ngân hàng giảm thiểu rủi ro, bảo vệ người gửi tiền và góp phần ổn định hệ thống tài chính quốc gia. Với mục tiêu thích ứng chuẩn mực quốc tế và tăng cường quản trị rủi ro, nghiên cứu này sẽ khám phá sâu sắc các nhân tố tác động đến CAR của các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam, từ đó đưa ra những hàm ý thực tiễn quan trọng.

Các nhà quản lý, hoạch định chính sách tại Ngân hàng Nhà nước và các ngân hàng thương mại cổ phần tại Việt Nam; nhà nghiên cứu, học giả trong lĩnh vực tài chính ngân hàng; và các nhà đầu tư quan tâm đến sự ổn định của hệ thống ngân hàng.

Nghiên cứu này tập trung phân tích các nhân tố tác động đến hệ số an toàn vốn (CAR) của các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam trong giai đoạn 2014-2023. Sử dụng dữ liệu bảng cân bằng thứ cấp từ 26 ngân hàng, luận văn áp dụng phương pháp hồi quy FGLS cùng các kiểm định để định lượng mức độ ảnh hưởng của các nhân tố nội tại và bên ngoài đến CAR. Kết quả chỉ ra rằng các yếu tố như quy mô ngân hàng (SIZE), tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản (ROA), tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động (LTD) và tỷ lệ lạm phát (INF) có mối quan hệ nghịch chiều với CAR. Ngược lại, các nhân tố như đòn bẩy tài chính (LEV), tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng (LLR) và tăng trưởng tổng sản phẩm quốc nội (GDP) cho thấy mối tương quan thuận chiều. Những phát hiện này cung cấp cái nhìn toàn diện về các động lực hình thành CAR, từ đó hỗ trợ các nhà quản trị ngân hàng trong việc đưa ra quyết định chiến lược. Luận văn đề xuất các hàm ý quản trị và chính sách nhằm giúp các ngân hàng duy trì, nâng cao hệ số an toàn vốn, hướng tới hoạt động kinh doanh bền vững và phát triển không ngừng trong bối cảnh kinh tế Việt Nam.