Quyết định 318/1998/QĐ-NHNN1 của Ngân hàng Nhà nước

Chia sẻ: Van Tien | Ngày: | Loại File: DOC | Số trang:26

Thêm vào BST

Báo xấu

45
lượt xem 1
download

Quyết định 318/1998/QĐ-NHNN1 của Ngân hàng Nhà nước

Mô tả tài liệu

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Quyết định 318/1998/QĐ-NHNN1 của Ngân hàng Nhà nước về việc ban hành Quy định việc lập và gửi báo cáo vay, trả nợ nước ngoài

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Quyết định 318/1998/QĐ-NHNN1 của Ngân hàng Nhà nước

phßng èc éi ¬ ë ÷ iÖu luËtviÖtnam qu h c s d l v¨n LAWDATA Q uy Õ t Þ nh ® c ñ a T h è n g è c N g © n h µ n g N h µ íc s è 318/1998/Q§N H N N 1 ® n n g µ y 24 th¸ng 9 n¨ m 1998 b a n h µ n h q u y Þ n h vi Ö c l Ë p v µ ® g ö i b¸o c¸o vay, tr¶ n î n íc n g o µ i Th è ng ® è c N g © n h µ ng N h µ n íc C¨n Ph¸p Önh Õ µ èng µy cø l k to¸nv th kª ng 10/5/1988; C¨n LuËt ©n µng µ íc ViÖt cø Ng h Nh n Nam, Ët Lu c¸c chøc Ýn tæ t dông µy ng 12/12/1997; C¨n NghÞ nh è cø ®Þ s 15/CP µy ng 02/3/1993 ña Ýnh ñ Ò c Ch ph v nhiÖ m ô,quyÒn ¹n vµ v h tr¸chnhiÖ m qu¶n ýNhµ íccña é, c¬ l n B quan ngang Bé; Theo Þ ña ô ëng ô ®Ò ngh c V tr V Nghiªncøu kinh tÕ. Q uy Õ t Þ nh ® §i Ò u 1: Nay ban µnh Ìm h k theo Quy Õt nh µy ®Þ n Quy nh Öc ®Þ vi lËp vµ öib¸o c¸o vay,tr¶nînícngoµi. g §i Ò u 2: Trung ©m äc ã t tinh c tr¸ch nhiÖ m ho¸ m∙ c¸c chØ tiªub¸o c¸o,thiÕtlËp ch¬ng ×nh phÇn Ò m µ íng dÉn Ò Æt äc i víi tr m vh vm tinh ®è c¸c chØ tiªub¸o c¸o quy nh ¹ §iÒu ®Þ t i 3. §i Ò u 3: Quy Õt nh µy ã Öu ùc thihµnh Ó õ ngµy th¸ng ®Þ n c hi l k t 01 10 n¨m 1998. Bá c¸c chØ tiªub¸o c¸o èng theo Óu è th kª c¸c bi s E01, E02, E03, E06, E07, E17, E18, E19 µ v B10A ban µnh Ìm h k theo Quy Õt nh è ®Þ s 404/1997/Q§ NHNN1 µy ng 06/12/1997;biÓu è ban µnh Ìm s 1, 2, 3 h k theo Quy Õt nh è ®Þ s 207/Q§ NH7 µy ng 01/7/1997 µ Óu è ban µnh Ìm v bi s 4 h k theo C«ng v¨n è s 931/1997/CV NHNN7 µy ng 17/11/1997 ña èng c c Th ®è Ng ©n µng µ íc,thay Õ h Nh n th b»ng c¸c chØ tiªub¸o c¸o èng theo th kª c¸c biÓu è s E20,E21,E22, E23 ban µnh Ìm h k theo Quy Õt nh µy. ®Þ n §i Ò u 4: Ch¸nh V¨n phßng èng c: Vô ëng ô Th ®è tr V nghiªn cøu kinh tÕ; Thñ ëng n Þ ùc thuéc ©n µng µ íc Trung ng; Gi¸m tr c¸c ®¬ v tr Ng h Nh n ¬ ®èc chinh¸nh ©n µng µ íc TØnh, µnh è ùc thuéc Ng h Nh n Th ph tr Trung ng; ¬ Chñ Þch éi ng t H ®å qu¶n Þ,Tæng tr gi¸m c ®è (Gi¸m c) chøc Ýn ®è c¸c tæ t dông µ v c¸cdoanh nghiÖp Þu ch tr¸chnhiÖ m µnh thih Quy Õt nh µy. ®Þ n
2 Q uy Þ nh ® Vi Ö c l Ë p v µ g ö i b¸o c¸o vay, tr¶ n î n íc n g o µ i (Ban µnh Ìm h k theo Quy Õt nh è ®Þ s 318/1998/Q§NHNN1 ngµy th¸ng9 24 n¨m 1998 ña èng c ©n µng µ íc) c Th ®è Ng h Nh n I. a n h µ n h m í i: B C¸c c h Ø tiªu th«ng tin b¸o c¸o 1.BiÓu è s E20 "B¸o c¸o tæng îp t×nh ×nh h h b¶o l∙nhvay èn ícngoµi", v n m∙ è õE20110102 n s t ®Õ E2024xx13. 2. BiÓu è s E21 "B¸o c¸o Õtt×nh ×nh chiti h b¶o l∙nhvay èn íc ngoµi v n trung,dµih¹n". öi b¸o c¸o b»ng G v¨n b¶n. 3. BiÓu è s E22 "B¸o c¸o tæng îp ×nh ×nh ht h vay èn íc ngoµi", sè v n m∙ tõE22010101 n 22020208. ®Õ E 4. BiÓu è s E23 "B¸o c¸o Õtt×nh ×nh chiti h vay íc ngoµi trung vµ µi n d h¹n kh«ng ã c b¶o ña ©n µng ¬ng ¹i". öi b¸o c¸o b»ng l∙nhc Ng h th m G v¨n b¶n. II. Gi¶i th Ý c h n é i d u n g c¸c m É u bi Ó u. Bi Ó u è E 20 " B¸o c¸o t æ n g h î p t × nh × n h ¶ o l∙nh s h b vay v è n n íc n g o µ i" §¬n Þ Ëp c¸o vµ éidung c¸o:C¸c ©n µng ¬ng ¹i b¸o v l b¸o n b¸o Ng h th m c¸o c¸c kho¶n b¶o l∙nhcho c¸c doanh nghiÖp (kh«ng ph¶ilµ Ng ©n µng h th ¬ng ¹i). m §Þnh ú k b¸o c¸o:B¸o µng c¸o h th¸ng. Cét ©n µng ¬ng ¹ighirâ h×nh 1: Ng h th m thøc b¶o l∙nhtrong tr ng îp 4 ê h "B¶o íih×nh l∙nhd thøc kh¸c"(PhÇn ¾n ¹n;trung,dµi h¹n),vÝ ô: Ng ©n ng h d hµng ý k b¶o èiphiÕu µ ×nh l∙nhtrªnh v c¸ch thøc b¶o l∙nhkh¸c(nÕu ã). c Cét (tæng è u ú):Lµ è Òn ®∙ Êp Ën î hoÆc ∙ ótvèn 2 s d ®Ç k s ti ch nh n ®r nhng cßn î,cha n thanh íi ícngoµit¹ thêi®iÓ m u ú to¸nv n i ®Ç k b¸o c¸o. Cét (sè d ¹n u ú):Lµ è î ®Õ n ¹n ng a 3 qu¸ h ®Ç k s n h nh ch thanh to¸ncho nícngoµit¹ thêi®iÓ m u ú i ®Ç k b¸o c¸o. Cét (sè d ©n µng 4 Ng h thanh to¸nthay ®Ç u ú):Lµ è Òn Ng ©n µng k s ti h ®∙ thanh to¸n cho íc ngoµi thay n doanh nghiÖp, nhng doanh nghiÖp a ch hoµn ¹cho ©n µng ¹ thêi®iÓ m u ú tr¶l i Ng h t i ®Ç k b¸o c¸o. Cét (Sè Òn 5 ti cam Õt k b¶o l∙nh) µ è Òn :L s ti cam Õt k b¶o ña l∙nh c Ng ©n µng h ph¸tsinh thªm trong kú ô Ó: b¸o c¸o,c th §èivíi L/C Ë m: µtrÞgi¸L/C Ë m ë tr¶ch l tr¶ch m thªm trong kú b¸o c¸o.
3 §èivíib¶o µnh :Lµ è Òn Ng ©n µng l∙nhph¸th nh s ti h cam Õt k b¶o l∙nh theo néidung thb¶o l∙nh. èi víikú Õu: Lµ Þ gi¸kú Õu Ng ©n µng § phi tr phi do h ph¸t hµnh ®Ó nhËn î. n Cét (Sè ótvèn):Lµ è Òn nhËn î hoÆc ótvèn 6 r s ti n r ph¸tsinh trong kú, cô Ó: th §èivíi L/C Ë m: µ è Òn chÊp Ën îtrªnhèiphiÕu. tr¶ch L s ti nh n §èivíib¶o µnh :Lµ è ótvèn ùc tÕ ña l∙nhph¸th th s r th c doanh nghiÖp vay èn. v èi víikú Õu: Lµ Þ gi¸kú Õu Ng ©n µng § phi tr phi do h ph¸t hµnh ®Ó nhËn î. n Cét (tæng è Òn 7 s ti thanh to¸n):Lµ è Òn s ti thanh to¸n cho íc ngoµi n trongkú b¸o c¸o. Cét (sè tiÒn ©n µng 8 Ng h thanh to¸nthay)Lµ è Òn ©n µng s ti Ng h ph¶i thanh to¸ncho ícngoµithay doanh n nghiÖp,ph¸tsinh thªm trong kú c¸o. b¸o Do , è Òn ¹ ét 8 ®ã s ti ghi t i (chØ Ýnh c t riªngsè Òn ti NH thanh to¸n thay ph¸t sinh t¨ng,kh«ng ï trõvíisè Òn b ti NH thanh to¸nthay ph¸tsinh gi¶m) µ toµn l bé hoÆc phÇn è Òn ghit¹ cét7. 1 s ti i Cét (sè Òn 9 ti qu¸ ¹n h ph¸tsinh t¨ng):Lµ è Òn s ti qu¸ ¹n íiníc ngoµi h v ph¸tsinh thªm trong kú c¸o (tÝnh b¸o riªngsè î qu¸ h¹n n ph¸tsinh t¨ng,kh«ng bïtrõvíi è îqu¸ h¹n ph¸tsinh gi¶m). n s C¸c ét10,11,12:T¬ng ùnh ét2,3,4,cô Ó c t c¸cc th c¸ch tÝnh nh sau: Cét = ét2 cét6 è tiÒn thanh èc:1 Çn ña ét7). 10 c + (s to¸ng ph c c Cét = ét3 cét9 è tiÒn qu¸ h¹n ph¸tsinh gi¶m). 11 c + (s Cét = ét4 cét8 è tiÒn thanh 12 c + (s to¸nthay ph¸tsinhgi¶m). Cét (nghÜa ô î níc ngoµi kú Õp 13 v tr¶n ti theo):Lµ è Òn s ti ph¶ithanh to¸ncho ícngoµitrong kú c¸o tiÕp theo ®èivíi ÷ng n b¸o ( nh kho¶n ∙ Ën î ® nh n hoÆc ∙ ótvèn).Cét µy ®r n kh«ng bao å m è ¹n t¹ cét11. g s d qu¸ h i Bi Ó u è E 21: " B¸o s c¸o hi ti Õt × nh h × n h b¶ o l∙nh vay v è n n íc n g o µ i c t trung d µi h ¹ n". §¬n Þ Ëp b¸o v l c¸o:C¸c ©n µng ¬ng ¹i. Ng h th m §Þnh ú k b¸o c¸o:B¸o µng ý. c¸o h qu Cét 1: M∙ è s kho¶n vay:Lµ è Öu s hi kho¶n vay Ng ©n µng µ ícth«ng do h Nh n b¸o cho doanh nghiÖp µ ©n µng v Ng h b¶o l∙nh.Ng ©n µng ¬ng ¹i ph¶i h th m b¸o c¸o chÝnh sè x¸cm∙ kho¶n vay ©n µng µ íc®∙ Ng h Nh n th«ng b¸o. Kho¶n (Tranche):ChØ dông i íic¸c kho¶n ¸p ®è v vay ã Òu c nhi kho¶n nhá íi Õ ¹ch rótvèn,tr¶nî,®ång Òn,l∙suÊt.. v ho k ti i .kh¸cnhau.C¸c kho¶n vay cã ©n ph chia thµnh c¸c kho¶n (tranche) nh: HiÖp nh Ýn ông ®Þ td khung, trong ®ã c¸c kho¶n vay riªng lÎtrong khu«n khæ Öp nh îc coi lµ c¸c Hi ®Þ ®
4 kho¶n; M ét è îp ng s h ®å vay èn íc ngoµikh¸c.Trong êng îp µy, Ng ©n v n tr hn hµng b¶o l∙nhph¶ib¸o c¸o chitiÕttõng giao dÞch ña c c¸ckho¶n . ®ã §ång Òn giao dÞch:Ghi ng Òn thùc hiÖn ti ®å ti cho õng t giao dÞch ót r vèn hoÆc chuyÓn Òn thanh èc,l∙ Ý) ti to¸n(g iph cho ícngoµitrong quý , n b¸o c¸o.T¬ng øng íichØ µy, ghi ngµy ùc Ön ¹ ét 5 µ è Òn v tiªun th hi t i v s ti ph¸t c sinht¹ c¸ccét6,7,8,9. i V Ý ô: d (§ång Òn giao dÞch) ti Cét 5 Cét 6 C¸ch USD 20/8/98 100 ®iÒn: Ngoµira,Ng ©n µng ¬ng ¹ighirâ h×nh h th m thøc b¶o l∙nhtrong tr ng îp ê h 4 "B¶o íi ×nh l∙nhd h thøc kh¸c"(phÇn Ý ô: Ng ©n µng ý IV),v d h k b¶o l∙nhtrªn hèiphiÕu µ ×nh v c¸ch thøc b¶o l∙nhkh¸c(nÕu ã). c Cét (sè d u ú):Lµ è Òn ®∙ Êp Ën î hoÆc ∙ ótvèn ng 2 ®Ç k s ti ch nh n ®r nh cßn î,cha n thanh íi ícngoµit¹ thêi®iÓ m u ú to¸nv n i ®Ç k b¸o c¸o. Cét (sè d ¹n u ú):Lµ è î ®Õ n ¹n ng a 3 qu¸ h ®Ç k s n h nh ch thanh to¸ncho nícngoµit¹ thêi®iÓ m u ú i ®Ç k b¸o c¸o. Cét (sè d ©n µng 4 Ng h thanh to¸nthay ®Ç u ú):Lµ è Òn Ng ©n µng k s ti h ®∙ thanh to¸n cho íc ngoµi thay n doanh nghiÖp, nhng doanh nghiÖp a ch hoµn ¹cho ©n µng ¹ thêi®iÓ m u ú tr¶l i Ng h t i ®Ç k b¸o c¸o. Cét (ngµy ùc hiÖn):Lµ µy ótvèn 5 th ng r hoÆc thanh to¸nc¸ckho¶n èc, g l∙ Ý iph trong kú , b¸o ét µy µy ña c¸o.C n ghing c c¸c kho¶n ph¸tsinh t¹ ét i c c¸c 6,7,8,9 Cét (sè rótvèn):Lµ è Òn Ën î hoÆc ótvèn 6 s ti nh n r ph¸tsinh trong kú, cô Ó: th §èivíi L/C Ë m: µ è Òn chË m Ën îtrªnhèiphiÕu. tr¶ch L s ti nh n §èivíib¶o µnh :Lµ è ótvèn ùc tÕ ña l∙nhph¸th th s r th c doanh nghiÖp vay èn. v èi víikú Õu: Lµ Þ gi¸kú Õu Ng ©n µng § phi tr phi do h ph¸t hµnh ®Ó nhËn î. n Cét ¬ng 7,8,9:T øng µsè Òn gèc,l∙ Ý ∙ l ti iph ® thanh , to¸ncho ícngoµi n trongkú b¸o c¸o. Cét (sè tiÒn Ng ©n µng 10 h thanh to¸nthay):Lµ è Òn Ng ©n µng ∙ s ti h ® thanh to¸ncho íc ngoµithay doanh n nghiÖp ph¸tsinh thªm trong kú b¸o c¸o. Do , è Òn ¹ ét9 µ m ét Çn ®ã s ti ghit i l c ph (hoÆc µn é) tæng è Òn ¹ to b s ti ghit i cét7,8,9. Cét (sè Òn ¹n 11 ti qu¸ h ph¸tsinh t¨ng): µ è Òn ¹n íiníc ngoµi s ti qu¸ h v L ph¸tsinh thªm trong kú c¸o (tÝnh b¸o riªngsè î qu¸ h¹n n ph¸tsinh t¨ng,kh«ng bïtrõvíi è îqu¸ h¹n ph¸tsinh gi¶m). n s C¸c ét12,13,14:T¬ng ùnh ét2,3,4,cô Ó c t c¸cc th c¸ch tÝnh nh sau: Cét = ét2 cét6 ét7 12 c + c
5 Cét = ét3 cét11 è tiÒn qu¸ h¹n ph¸tsinh gi¶m) 13 c + (s Cét = ét4 cét10 è tiÒn thanh 14 c + (s to¸nthay ph¸tsinhgi¶m) Bi Ó u s è E 2 2: B¸o c¸o t æ n g h î p t × nh h × n h v a y v è n n í c n g o µ i. §¬n Þ Ëp b¸o v l c¸o:C¸c ©n µng ¬ng ¹i. Ng h th m §Þnh ú k b¸o c¸o:B¸o µng c¸o h th¸ng. §èivíi Çn Óu è Ph I(bi s E22):Ng ©n µng h vay ícngoµi: n Ng ©n µng ¬ng ¹i b¸o h th m c¸o ©n µng µ íc vÒ Ng h Nh n c¸c kho¶n vay ng ¾n , trung dµi h¹n ã (c hoÆc kh«ng ã c b¶o ña ©n µng l∙nhc Ng h kh¸c)m µ ng©n µng h ®ã vay.C¸c ×nh h thøc vay íc ngoµi cña ©n µng ¬ng ¹i n Ng h th m bao å m: g Vay ùc tiÕp tr qua îp ng Ýn ông, thÊu µikho¶n, HiÖp h ®å td chi t ®Þnh Ýn ông td khung.. . Cét (sè u ú):Lµ è èn ©n µng ∙ ótvèn ng a 2 d ®Ç k s v Ng h ®r nh ch thanh to¸nvíi ícngoµit¹ thêi®iÓ m u ú n i ®Ç k b¸o c¸o. Cét (sè 3 d qu¸ ¹n u ú):Lµ è î ®Õ n ¹n ng ©n µng a h ®Ç k s n h nh Ng h ch thanh to¸ncho ícngoµit¹ thêi®iÓ m u ú n i ®Ç k b¸o c¸o. Cét (sè rótvèn):Lµ è Òn Ng ©n µng ∙ óttrongkú 4 s ti h ®r b¸o c¸o. Cét (sè tiÒn thanh 5 to¸ncho ícngoµi): µ è Òn (gèc, ∙ Ý,)Ng ©n n s ti L li, ph hµng ∙ ® thanh to¸ncho ícngoµitrongkú n b¸o c¸o. Cét (sè tiÒn qu¸ h¹n t¨ng): µsè Òn qu¸ h¹n íi ícngoµiph¸tsinh 6 PS ti v l n thªm trong kú b¸o Ýnh c¸o (t riªngsè î qu¸ h¹n n ph¸tsinh t¨ng,kh«ng ï trõvíi b sè îqu¸ h¹n ph¸tsinhgi¶m). n C¸c ét7,8:T¬ng ùnh ét2,3,cô Ó c t c¸cc th c¸ch tÝnh nh sau: Cét = ét2 cét4 è tiÒn thanh èc:1phÇn ña ét5) 7 c + (s to¸ng c c Cét = ét + ét6 è tiÒn qu¸ h¹n PS 8 C 3 c (s gi¶m) Cét (nghÜa ô î níc ngoµi kú Õp 9 v tr¶n ti theo):Lµ è Òn ©n µng s ti Ng h ph¶ithanh to¸ncho ícngoµitrong kú c¸o tiÕp theo ®èivíi ÷ng n b¸o ( nh kho¶n vay ∙ ùc hiÖn ótvèn ét µy ® th r ).C n kh«ng bao å m è ¹n t¹ cét8. g s d qu¸ h i §èivíi Çn Óu è Ph II(bi s E22):Doanh nghiÖp vay ícngoµi: n Ng ©n µng ¬ng ¹iph¶itheo âivµ c¸o tæng îp cho ©n µng h th m d b¸o h Ng h Nhµ ícc¸cchØ n tiªutrong m É u Óu i víi bi ®è kho¶n c¸c vay ña c doanh nghiÖp (kh«ng ph¶iNg ©n µng ¬ng ¹i)kh«ng ã h th m c b¶o ña ©n µng ¬ng l∙nhc Ng h th m¹i,Ng ©n µng ¬ng ¹i chØ µm Þch ô h th m ld v thanh to¸n,chuyÓn Òn Ó ti (k c¶ nh÷ng kho¶n vay Ng ©n µng µ ícb¶o do h Nh n l∙nh) .C¸c kho¶n vay ña c doanh nghiÖp kh«ng ã c b¶o ña ©n µng ¬ng ¹ibao å m: l∙nhc Ng h th m g Vay ùctiÕp, tr nhê Êp Ën èiphiÕu,thanh thu ch nh h to¸nghisæ...
6 B i Ó u s è E 2 3: B¸o c¸o c hi ti Õt × nh h × n h v ay n í c n g o µ i Tru n g t v µ d µ i h ¹ n k h « n g c ã b ¶ o l∙nh c ñ a N g © n h µ n g th¬ n g m ¹ i. §¬n Þ Ëp b¸o v l c¸o:C¸c doanh nghiÖp c¸o trùctiÕp cho ô b¸o v Qu¶n ý l Ngo¹ihèi Ng ©n µng µ íc®èi víi h Nh n kho¶n c¸c vay ícngoµikh«ng ã n c b¶o l∙nhcña ©n µng ¬ng ¹i;C¸c ©n µng ¬ng ¹i b¸o c¸c kho¶n Ng h th m Ng h th m c¸o vay íc ngoµicña ×nh ã n m (c hoÆc kh«ng ã c b¶o ña ©n µng ¬ng l∙nhc Ng h th m¹ikh¸c). §Þnh ú k b¸o c¸o:B¸o µng ý. c¸o h qu Cét 1: M∙ è s kho¶n vay:Lµ è Öu s hi kho¶n vay Ng ©n µng µ ícth«ng do h Nh n b¸o cho n Þ Ëp b¸o c¸o. ®¬ v l Kho¶n (tranche): chØ ông i víi ÷ng ¸p d ®è nh kho¶n vay ã Òu c nhi kho¶n nhá íikÕ ¹ch ótvèn, tr¶nî,®ång Òn,l∙ suÊt.. kh¸c nhau. C¸c v ho r ti i . kho¶n vay ã ©n c ph chiathµnh c¸c kho¶n (tranche)nh:HiÖp nh Ýn ông ®Þ td khung, trong ®ã c¸c kho¶n vay riªng lÎtrong khu«n khæ Öp nh îc coi lµ c¸c Hi ®Þ ® kho¶n;M ét è îp ®ång sh vay èn ícngoµikh¸c.Trong êng îp nµy,®¬n Þ v n tr h v lËp b¸o c¸o ph¶ib¸o c¸o chitiÕttõng giao dÞch ña c c¸ckho¶n vay . ®ã §ång Òn giao dÞch: ghi®ång Òn ùc hiÖn ti ti th cho õng t giao Þch ót d r vèn hoÆc chuyÓn Òn thanh èc,l∙ Ý) ti to¸n(g iph cho ícngoµitrong quý , n b¸o c¸o.T¬ng øng íichØ µy, ghi ngµy ùc Ön ¹ ét 4 µ è Òn v tiªun th hi t i v s ti ph¸t c sinht¹ c¸ccét5,6,7,8. i VÝ ô: d (§ång Òn giao dÞch) ti Cét 4 Cét 6 C¸ch iÒn: ® USD 20/8/98 100 Cét (Sè u ú):Lµ è èn ∙ ótnhng 2 d ®Ç k s v ® r cßn î,cha n thanh íi íc to¸nv n ngoµit¹ thêi®iÓ m u ú c¸o. i ®Ç k b¸o Cét (Sè ¹n u ú):Lµ è î ®Õ n ¹n ng a 3 d qu¸ h ®Ç k s n h nh ch thanh to¸ncho nícngoµit¹ thêi®iÓ m u ú i ®Ç k b¸o c¸o. Cét (ngµy ùc hiÖn):Lµ µy ótvèn 4 th ng r hoÆc thanh to¸nc¸ckho¶n èc, g l∙ Ý iph trong kú , b¸o ét µy µy ña c¸o.C n ghing c c¸c kho¶n ph¸tsinh t¹ ét i c c¸c 5,6,7,8. Cét (sè rótvèn):Lµ è Òn Ng ©n µng ∙ óttrong kú c¸o.Cét 5 s ti h ®r b¸o 6, 7, 8: T¬ng øng µ sè Òn èc, l∙ Ý ∙ l ti g iph ® thanh , to¸n cho íc ngoµi trong kú n b¸o c¸o. Cét (sè tiÒn qu¸ h¹n PS 9 t¨ng): µ è Òn qu¸ h¹n víi ícngoµiph¸tsinh s ti L n thªm trong kú b¸o Ýnh c¸o (t riªngsè î qu¸ h¹n n ph¸tsinh t¨ng,kh«ng ï trõvíi b sè îqu¸ h¹n ph¸tsinhgi¶m). n C¸c ét10,11:T¬ng ùnh ét2,3,cô Ó c t c¸cc th c¸ch tÝnh nh sau: Cét = ét2 cét5 ét6 10 c + c Cét = ét3 cét9 è tiÒn qu¸ h¹n PS 11 c + (s gi¶m)
7 III.Q u y ® Þ n h c h u n g v Ò vi Ö c l Ë p v µ g ö i b¸o c¸o 1. §èi víic¸c biÓu b¸o sè c¸o E20 µ v E22: ®¬n Þ Ëp v l b¸o ph¶ib¸o c¸o c¸o chÝnh x¸c theo sè m∙ kho¶n vay.Ng ©n µng µ ícsÏth«ng m∙ è h Nh n b¸o s cho doanh nghiÖp vay µ ©n µng v Ng h b¶o l∙nhsau khiban µnh É u h c¸cm b¸o c¸o nµy. 2.ViÖc öib¸o c¸o thùc hiÖn g nh sau: a) èivíic¸c b¸o hµng § c¸o th¸ng theo Óu è bi s E20 µ Óu è v bi s E22 ña c Ng ©n µng ¬ng ¹i. h th m Trícm ¾t, khiNHNNVN a ùc hiÖn Öc ch th vi truyÒn c¸cchØ c¸o tiªub¸o qua ¹ng m m¸y Ýnh,hµng t th¸ng chË m Êt vµo µy cña nh ng 10 th¸ng tiÕp theo, c¸c Ng ©n µng ¬ng ¹i (kÓ Héi së Ýnh µ h th m c¶ ch v Chi nh¸nh ùcthuéc)thùc tr hiÖn öib¸o c¸o b»ng g v¨n b¶n nh sau: Trô ë Ýnh ©n µng ¬ng ¹i tæng îp è Öu s ch c¸c Ng h th m h s li b¸o c¸o µn to h Ö èng öivô th g Qu¶n ýNgo¹ihèi Ng ©n µng µ íc Trung ng; Héi së, l h Nh n ¬ Chi nh¸nh ©n µng ¬ng ¹i göi b¸o c¸c Ng h th m c¸o cho Chi nh¸nh ©n µng Ng h Nhµ ícTØnh, Thµnh è n ph ®Ó tæng îp vµ ö ông ¹ ®Þa ¬ng. h sd t i ph Khi Trung ©m äc t tinh NHNNVN ∙ ùc hiÖn îcviÖc ® th ® truyÒn c¸c chØ tiªub¸o qua ¹ng c¸o m m¸y Ýnh,viÖc öi c¸c chØ t g tiªub¸o ® îc thùc hiÖn c¸o nh sau: Hµng th¸ng,chË m Êt vµo µy cña nh ng 10 th¸ng tiÕp theo,trôsë Ýnh ch c¸c Ng ©n µng ¬ng ¹itæng îp sè Öu cña µn Ö èng µ h th m h li to h th v truyÒn cho bé Ën äc ña ph tinh c Chi nh¸nh NHNN TØnh, ªng4 ©n µng ¬ng TP (ri Ng h th m¹iquèc doanh truyÒn ùctiÕp sè Öu toµn Ö èng tr li h th cho Trung ©m äc t tinh NHNNVN); Trong µy é Ën äc ña ng 11, b ph tinh c chinh¸nh NHNN TØnh, TP truyÒn è Öu toµn Ö èng ña õng ©n µng ¬ng ¹icho s li h th ct Ng h th m Trung ©m t tinhäc NHNNVN; Trong µy ng 12,Trung ©m äc t tinh NHNNVN truyÒn è Öu s li toµn Ö èng ña õng Ng ©n µng ¬ng ¹icho ô h th ct h th m V Qu¶n ýNgo¹ihèi(ri l ªng ®èi íisè Öu cña Ng ©n µng ¬ng ¹i Quèc v li 4 h th m doanh, Trung ©m äc t tinh NHNNVN truyÒn cho ô V Qu¶n ýNgo¹ihèi trong ngµy l 11).Chi nh¸nh ©n Ng hµng µ íc TØnh, µnh è Nh n Th ph tæng îp è Öu ña h s li c c¸c chinh¸nh,héi së c¸c NNTM a µn trªn®Þ b ®Ó theo âi,qu¶n ývµ ö ông ¹ a ¬ng, b¸o d l s d ti ®Þ ph c¸o Vô Qu¶n ýNgo¹ihèi, l NHNNVN ã Çu. khic yªu c b) èi víic¸c b¸o § c¸o µng ý h qu theo Óu è bi s E21 µ Óu è v bi s E23 ña c doanh nghiÖp Ó NHTM): chË m Êt lµngµy cña (k c¶ nh 10 th¸ng ®Ç u ý Õp qu ti theo,®¬n Þ Ëp c¸o göib¸o v l b¸o b»ng v¨n b¶n ùctiÕp cho ô tr V qu¶n ýngo¹i l hèiNHNN; doanh nghiÖp Ó héisë (k c¶ NHTM, chinh¸nh NHTM) öib¸o g c¸o cho chinh¸nh NHNN tØnh,thµnh è ph ®Ó tæng îp toµn a µn,sö ông ¹ h ®Þ b d t i ®Þa ¬ng µ öib¸o c¸o cho ô ph vg V qu¶n ýngo¹ihèiNHNN ã Çu. l khic yªu c 3.V Ò chuyÓn æi è µ gi¸quy æi ÷a c¸c®ång Òn;Sè u ® s d v tØ ® gi ti d ®Ç kú ña b¸o c¸o c th¸ng(hoÆc ý)nµy qu ph¶ib»ng è èikú ña s d cu b¸o c¸o c th¸ng (hoÆc ý) tr c.Khi thùc hiÖn qu í c¸c giao dÞch ótvèn,tr¶nî)víinh÷ng ng (r ®å tiÒn kh¸c nhau, viÖc chuyÓn æi ng Òn ®¬n Þ èng Êt USD ® c¸c ®å ti ra v th nh ® îc ¸p ông d theo û gi¸chÝnh t thøc NHNN do c«ng è µo µy èicña ú b v ng cu k b¸o c¸o.
8 4. V Ò n Þ Ýnh:TÊt c¸c sè Öu b¸o u èng Êt lÊy ®¬n ®¬ v t c¶ li c¸o ®Ò th nh vÞ 1000 µm ( l trßn kh«ng Êy phÇn Ëp ©n).C¸c l th ph b¸o th¸ng,quý æi c¸o ® ra 1000 USD; c¸o quý Êy ®¬n Þ c¸cb¸o l v 1000 nguyªn tÖ. 5. V Ò ¹m c¸o:§èivíibiÓu è ph vib¸o s E20 µ Óu è v bi s E22, NHTM ph¶i göib¸o c¸o theo quy nh, kÓ kh«ng ã è Öu ph¸tsinh trong kú c¸o. ®Þ c¶ c s li b¸o §èi víibiÓu è s E21, NHTM ph¶ib¸o c¸o Õttõng chiti kho¶n b¶o l∙nh,kÓ c¶ c¸c kho¶n kh«ng ã è Öu c s li ph¸tsinh trong ú k b¸o èi víibiÓu è c¸o.§ s E23, trong tr ng îp ê h trong quý b¸o kh«ng ã è Öu ph¸tsinh th× n Þ Ëp c¸o c s li ®¬ v l b¸o chØ Çn ã c¸o c c th«ng b¸o b»ng b¶n, trong ®ã â ý . v¨n ghir " Qu .. kho¶n vay.. sè) cña .(ghim∙ doanh nghiÖp (hoÆc ©n µng) X Ng h kh«ng ã è Öu c s li ph¸tsinh". 6.Thêigian thùc hiÖn íi: b¸o c¸o m §èivíi c¸o th¸ng(biÓu è b¸o s E20, E22),NHTM ¾t u ùc hiÖn öi b ®Ç th g b¸o c¸o sè Öu tõth¸ng10 li n¨m 1998. §èivíib¸o ý Óu è c¸o qu (bi s E21, E23),c¸c doanh nghiÖp,NHTM ¾t b ®Ç u ùc hiÖn öib¸o c¸o sè Öu tõquý th g li IV n¨m 1998./. sè M∙ Tªn chØ tiªu E20 B¸o c¸o tæng îp t×nh ×nh h h b¶o l∙nhvay èn ícngoµi v n E20 BC th¸ng§¬n Þ:Quý v 1000 USD E20110102 Th«ng è u ú s d ®Ç k c¸c kho¶n BL,ng¾n ¹n h h.thøc LC tr¶ chË m E20110103 Sè ¹n ®Ç u ú ng ¾n ¹n LC Ë m d qu¸ h k BL h tr¶ch E20110104 Sè d NH thanh to¸n thay u ú BL ¾n ¹n ®Ç k ng h LC tr¶ chË m E20110105 Sè Òn ti cam Õt PSinh k BL trong ú ng ¾n ¹n k BL h LC tr¶ chË m E20110106 Sè ótvèn r Psinh trongkúBL ¾n ¹nLC Ë m ng h tr¶ch E20110107 Tæng sè tiÒn t. cho N.ngoµi ng ¾n h¹n tr¶ to¸n BL LC chË m E20110108 Sè Òn NH to¸nthay trongkú ng ¾n ¹n tr¶chË m ti t. BL h LC E20220209 Sè Òn ti qu¸ ¹n h PS thªm trong ú ¾n ¹n k BL ng h LC tr¶ chË m E20110110 Tæng è èikú ng ¾n ¹n tr¶chË m s d cu BL h LC E20110111 Sè ¹n cuèikú ng ¾n ¹n tr¶chË m d qu¸ h BL h LC E20110112 Sè d NH thanh to¸n thay cuèi ú ng ¾n h¹n tr¶ k BL LC chË m E20110113 Ngh Üa ô îN.ngoµikú í BL ¾n ¹n tr¶chË m v tr¶n t i ng h LC
9 E20120102 Tæng è u ú s d ®Ç k c¸c kho¶n ng ¾n ¹n BL h h.thøc P.hµnh th E20120103 Sè ¹n ®Ç u ú ng ¾n ¹n µnh d qu¸ h k BL h ph¸th th E20120104 Sè d NH thanh to¸nthay ®Ç u ú ng ¾n ¹n µnh k BL h P.h th E20120105 Sè Òn ti cam Õt P.sinh trong kú ng ¾n ¹n µnh k BL BL h P.h th E20120106 Sè ótvèn r P.sinhtrong kú ng ¾n ¹n µnh BL h Ph¸th th E20120107 Tæng è Òn t. s ti to¸nN.ngoµi ng ¾n ¹n µnh BL h P.h th E20120108 Sè Òn NH to¸nthay trongkú ng ¾n ¹n µnh ti t. BL h Ph¸th th E20120109 Sè Òn ti qu¸ ¹n h PS thªm trong kú.BL ¾n ¹n µnh ng h P.h th E20120110 Tæng è èikú ng ¾n ¹n Ph¸thµnh s d cu BL h th E20120111 Sè ¹n cuèikú ng ¾n ¹n µnh d qu¸ h BL h Ph¸th th E20120112 Sè d NH thanh to¸n thay cuèikú ng ¾n ¹n BL h Ph¸thµnh th E20120113 Ngh Üa ô îN.ngoµikú í BL ¾n ¹n µnh v tr¶n t i ng h Ph¸th th E20130102 T.sè d ®Ç u ú k c¸c kho¶n BL ng ¾n h¹n µnh kú h.t P.h phiÕu E20130103 Sè ¹n ®Ç u ú ng ¾n ¹n PH ú Õu d qu¸ h k BL h k phi E20130104 Sè d NH thanh to¸n thay ®Ç u kú ng ¾n h¹n kú BL PH phiÕu E20130105 Sè Òn ti cam Õt P.sinh trong kú ng ¾n ¹n ú k BL BL h PH k phiÕu E20130106 Sè ótvèn r P.sinhtrong kú ng ¾n ¹n ú Õu BL h PH k phi E20130107 Tæng è Òn s ti thanh to¸ncho Nngoµi ng ¾n ¹n ú BL h PH k phiÕu E20130108 Sè Òn to¸n thay ti NH t. trong ú ¾n ¹n k BL ng h PH ú k phiÕu E20130109 Sè Òn ti qu¸ ¹n h PS thªm trong ú ¾n ¹n ú k BL ng h PH k phiÕu E20130110 Tæng è èikú ng ¾n ¹n ú Õu s d cu BL h PH k phi E20130111 Sè ¹n cuèikú ng ¾n ¹n ú Õu d qu¸ h BL h PH k phi E20130112 Sè NH d thanh to¸n thay èi kú ¾n ¹n ú cu BL ng h PH k phiÕu E20130113 Ngh Üa ô îN.ngoµikú í BL ¾n ¹n ú Õu v tr¶n t i ng h PH k phi E20140101 Tªn ×nh h thøc BL kh¸cthø BL ¾n ¹n. 1 ng h E20140102 Tæng è u ú ng ¾n ¹n íi ×nh s d ®Ç k BL h d h thøc kh¸cthø 1
10 E20140103 Sè ¹n ®Ç u ú.Ng ¾ n ¹n d qu¸ h k h h.thøckh¸cthø 1 E20140104 Sè NH d thanh to¸n thay u ú ¾ n ¹n ®Ç k Ng h h.thøc kh¸c thø 1 E20140105 Sè cam Õt k BL. Psinh trong kú ¾ n ¹n Ng h h.thøc kh¸c thø 1 E20140106 Sè ótvèn r P.sinhtrong kú ¾n ¹n ng h h.thøckh¸cthø 1 E20140107 Tæng è Òn t. s ti to¸ncho N.ngoµi ¾n ¹n ng h h.thøc kh¸cthø 1 E20140108 Sè Òn to¸nthay trong kú ¾ n ¹n ti NH t. Ng h h.thøc kh¸c thø 1 E20140109 Sè Òn ti qu¸ ¹n h PSthªm trong ú ¾n ¹n k ng h H.thøc kh¸c thø 1 E20140110 Tæng è èikú ¾n ¹n s d cu ng h h.thøckh¸cthø 1 E20140111 Sè ¹n cuèikú ¾n ¹n d qu¸ h ng h h.thøckh¸cthø 1 E20140112 Sè NH d thanh to¸n thay èi kú ¾ n ¹n cu Ng h h.thøc kh¸c thø1 E20140113 Ngh Üa ô îN.ngoµikú í Ng ¾ n ¹n v tr¶n ti h h.thøckh¸cthø 1 E2014xx01 Tªn ×nh h thøc BL kh¸cthø lo¹ ng ¾n ¹n xx i h E2014xx02 Tæng è u ú ng ¾n ¹n íi ×nh s d ®Ç k BL h d h thøc kh¸cthø xx E2014xx03 Sè ¹n ®Ç u ú ¾n ¹n d qu¸ h k ng h h.thøckh¸cthø xx E2014xx04 Sè d NHthanh to¸nthay ®Ç u ú ¾n ¹n k ng h h.thøc kh¸c thø xx E2014xx05 Sè Òn Õt ti C.k BL Psinh trong ú ¾n ¹n k ng h h.thøc kh¸c thøxx E2014xx06 Sè ótvèn r p.sinhtrong kú ¾n ¹n ng h h.thøckh¸cthø xx E2014xx07 Tængsè Òn t. ti to¸ncho N.ngoµi ¾ n ¹n Ng h h.thøc kh¸c thø xx E2014xx08 Sè Òn to¸nthay trong kú ¾n ¹n ti NH t. ng h h.thøc kh¸c thø xx E2014xx09 Sè Òn ti qu¸ ¹n h PS thªm trongkú ¾n ¹n ng h h.thøc kh¸c thøxx E2014xx10 Tæng è èikú ¾n ¹n s d cu ng h h.thøckh¸cthø xx E2014xx11 Sè ¹n cuèikú ¾n ¹n d qu¸ h ng h h.thøckh¸cthø xx E2014xx12 Sè to¸nthay cuèikú ¾n ¹n d NH t. ng h h.thøckh¸cthø xx E2014xx13 Ngh Üa ô î N.ngoµi kú í ng ¾n ¹n v tr¶ n ti h h.thøc kh¸c thø xx E20210202 T.sè d ®Ç u kú c¸c kho¶n BLtrung dµi h¹n h.thøc LC tr¶chËm E20210104 Sè d NH thanh to¸n thay ®Ç u kútrung dµi h¹n tr¶ LC
11 chË m E20210105 SètiÒn cam Õt k BL Psinh trong ú k trung µi h¹n d LC tr¶ chË m E20210106 Sè ótvèn r PSinh trongkú trung dµih¹n LC Ë m tr¶ch E20210107 Tæng sè tiÒn t. cho N.ngoµi to¸n trung dµi h¹n tr¶ LC chË m E20210108 Sè Òn NH to¸nthay trongkú ti t. trung dµih¹n tr¶chË m LC E20210109 Sè Òn ti qu¸ ¹n h PS thªm trong ú k trung µi h¹n d LC tr¶ chË m £20210110 Tæng è èikú s d cu trungdµih¹n LC Ë m tr¶ch E20210111 Sè ¹n cuèikú d qu¸ h trung dµih¹n tr¶chË m LC E20210112 Sè to¸nthay cuèikú d NH t. trung dµih¹n tr¶chË m LC E20210113 Ngh Üa ô îN.ngoµikú í trung dµih¹n tr¶chË m v tr¶n ti LC E20220102 T.sè d u ú ®Ç k c¸ckho¶n trungdµih¹n h.thøcPH BL th E20220103 Sè ¹n ®Ç u ú d qu¸ h k trung dµih¹n µnh ph¸th th E20220104 Sè d NH thanh to¸nthay ®Ç u ú k trungdµih¹n µnh p.h th E20220106 Sè ótvèn r ph¸tsinh trongkú trung dµih¹n µnh ph¸th th E20220107 Tæng è Òn t. s ti to¸nchp Nngoµi trung dµih¹n µnh P.h th E20220108 Sè Òn NH to¸nthay trongkú ti t. Trung µih¹n µnh d P.h th E20220109 Sè Òn qu¸ h¹n PS ti thªm trongkú Trung µih¹n µnh d P.h th E20220110 Tæng è èikú s d cu trungdµih¹n µnh ph¸th th E20220111 Sè ¹n cuèikú d qu¸ h Trung µih¹n µnh d ph¸th th E20220112 Sè d NH thanh to¸nthay cuèikú trung dµih¹n µnh P. h th E20220113 Ngh Üa ô îN.ngoµikú í Trung µih¹n µnh v tr¶n ti d P.h th E20230102 T.sè d ®Ç u kú c¸c kho¶n BLtrung dµi h¹n h.thøc PH kúphiÕu E20230103 Sè ¹n ®Ç u ú d qu¸ h k trungdµih¹n ú Õu PH k phi E20230104 Sè to¸nthay ®Ç u ú d NH t. k trung dµih¹n ú Õu PH k phi E20230105 Sè tiÒn cam kÕt BL PS trong kútrung dµi h¹n kú PH phiÕu. E20230106 Sè ótvèn trong kú r PS trungdµih¹n ú Õu PH k phi E20230107 Tæng sè tiÒn t. cho N.ngoµi to¸n Trung dµi h¹n kú PH phiÕu E20230108 Sè Òn µng ti N.h TT thay trong kúTrung µi ¹n ú d h PH k phiÕu E20230109 Sè tiÒn qu¸ h¹n PS thªm trong kútrung dµi h¹n PHkú phiÕu
12 E20230110 Tæng è èikú s d cu trungdµih¹n ú Õu PH k phi E20230111 Sè ¹n cuèikú d qu¸ h trung dµih¹n ú Õu PH k phi E20230112 Sè to¸nthay cuèikú d NH t. trung dµih¹n ú Õu PH k phi E20230113 Ngh Üa ô îN.ngoµikú í trung dµih¹n ú Õu v tr¶n ti PH k phi E20240101 Tªn ×nh h thøc BL kh¸cthø trungdµih¹n 1 E20240102 T.sè d u ú trung dµih¹n díi ×nh ®Ç k BL h thøc kh¸cthø 1 E20240103 Sè ¹n ®Ç u ú d qu¸ h k trung dµih¹n H.thøc kh¸c1 E20240104 Sè to¸nthay ®Ç u ú d NH t. k trung dµih¹n h.thøckh¸c1 E20240105 Sè Òn cam Õt ti k BLPS trong kú trung dµih¹n h.thøc kh¸c 1 E20240106 Sè ótvèn trong kú r PS trungdµih¹n H.thøc kh¸c1 E20240107 Tæng sè tiÒn t. cho N.ngoµi to¸n trung dµi h¹n h.thøc kh¸c1 E20240108 Sè Òn NH to¸nthay trongkú ti t. trung dµih¹n Hthøc kh¸c1 E20240109 Sè Òn qu¸ h¹n PS ti thªm trongkú Trung µih¹n d HT kh¸c1 E20240110 Tæng è èikú s d cu trungdµih¹n ×nh h thøc kh¸c1 E20240111 Sè ¹n cuèikú d qu¸ h trung dµih¹n HT kh¸c1 E20240112 Sè to¸nthay cuèikú d NH t. trung dµih¹n H.thøc kh¸c1 E20240113 Ngh Üa ô îN.ngoµikú í trung dµih¹n v tr¶n ti h.thøckh¸c1 E2024xx01 Tªn ×nh h thøc BL kh¸cthø trung dµih¹n xx E2024xx02 T.sè d u ú trung dµih¹n díi ×nh ®Ç k BL h thøc kh¸cthø xx E0224xx03 Sè ¹n ®Ç u ú d qu¸ h k trung dµih¹n ×nh h thøc kh¸cxx E2024xx04 Sè to¸nthay ®Ç u ú d NH t. k trung dµih¹n HT kh¸cxx E2024xx05 Sè Òn cam Õt ti k BLPS trongkú trung dµih¹n HT kh¸cxx E2024xx06 Sè ótvèn trong kú r PS trungdµih¹n ×nh h thøc kh¸cxx E2024xx07 Tæng è Òn t. s ti to¸ncho N.ngoµi trung dµih¹n HT kh¸cxx E2024xx08 Sè Òn NH to¸nthay trongkú ti t. trung dµih¹n HT kh¸cxx E2024xx09 Sè Òn qu¸ h¹n PS ti thªm trongkú trung dµih¹n HT kh¸cxx E2024xx10 Tæng è èikú s d cu trungdµih¹n HT kh¸cxx E2024xx11 Sè ¹n cuèikú d qu¸ h Trung µih¹n kh¸cxx d HT E2024xx12 Sè to¸nthay cuèikú d NH t. trung dµih¹n HT kh¸cxx E2024xx13 Ngh Üa ô înícngoµikú í trung dµih¹n v tr¶n ti HT kh¸cxx E22 B¸o c¸o tæng îp t×nh ×nh h h vay èn ícngoµi v n E22 BC th¸ng n Þ:Quý ®¬ v 1000 USD E22010101 Tæng è u ú s d ®Ç k c¸ckho¶n NH vay N.ngoµing ¾n ¹n h
13 E22010102 Sè ¹n u ú d qu¸ h ®Ç k c¸c kho¶n µng N.h vay N.ngoµing ¾n h¹n H22010103 Sè ótvèn r p.sinhtrong kú µng N.h vay ícngoµing ¾n ¹n n h E22010104 SètiÒn to¸ncho t. N.ngoµitrong kú NH vay N.ngoµing ¾n h¹n E22010105 Sè Òn ti qu¸ ¹n h PS t¨ng trong ú k NH vay N.ngoµi ng ¾n h¹n E22010106 Tæng è èikú s d cu c¸ckho¶n NH vay N.ngoµing ¾n ¹n h E22010107 Sèd ¹n èikú qu¸ h cu c¸c kho¶n µng N.h vay N.ngoµing ¾n h¹n E22010108 Ngh Üa ô î N.ngoµikú í N.hµng v tr¶n ti vay N.ngoµing ¾n h¹n E22010201 T.sè ®Ç u ú d k c¸c kho¶n µng N.h vay N.ngoµi trung µi d h¹n E22010202 Sè ¹n ®Ç u ú µng d qu¸ h k N.h vay N.ngoµitrungdµih¹n. E22010203 Sè ótvèn trong kú r PS NH vay ícngoµitrung dµih¹n n E22010204 Sè Òn T.to¸ncho ti N.ngoµitrong kú NH vay N.ngoµitrung dµid¹n. E22010205 Sè Òn ti qu¸ ¹n h PSt¨ng trong ú k NH vay Nngoµi trung dµih¹n E22010206 Tæng è èikú µng s d cu N.h vay N.ngoµitrungdµih¹n E22010207 Sè ¹n cuèikú µng d qu¸ h N.h vay N.ngoµitrung dµih¹n E22010208 Ngh Üa vô tr¶ î N.ngoµi ú tí N H vay N.ngoµi n k i trung dµih¹n E22020101 Tæng è u ú s d ®Ç k c¸ckho¶n D.nghiÖp vay N.ngoµing ¾n h¹n E22020102 Sè ¹n ®Ç u ú d qu¸ h k c¸ckho¶n DN vay N.ngoµing ¾n ¹n h E22020103 Sè ótvèn trong kú r PS DN vay N.ngoµing ¾n ¹n h E22020104 Sè tiÒn t. cho N.ngoµi trong kú vay N.ngoµi to¸n DN ng ¾nh¹n E22020105 Sè Òn ti qu¸ ¹n h PS t¨ng trong ú k DN vay N.ngoµi ng ¾n h¹n E22020106 Tæng è èikú s d cu c¸ckho¶n DN vay N.ngoµing ¾n ¹n h E22020107 Sè ¹n cuèikú d qu¸ h c¸ckho¶n DN vay N.ngoµing ¾n ¹n h E22020108 Ngh Üa ô îN.ngoµikú í D N v tr¶n t i vay Nngoµing ¾n ¹n h E22020201 T.sè d ®Ç u kú c¸c kho¶n D.nghiÖp vay N.ngoµi trung dµih¹n E22020202 Sè ¹n ®Ç u ú d qu¸ h k D.nghiÖp vay N.ngoµitrung dµih¹n E22020203 Sè ótvèn trong kú r PS DN vay N.ngoµitrungdµih¹n
14 E22020204 Sè Òn to¸ncho ti t. N.ngoµitrong kú DN vay N.ngoµitrung dµih¹n. E22020205 Sè Òn ti qu¸ ¹n h PSt¨ng trong ú k DN vay N.ngoµi trung dµih¹n E22020206 Tæng è èikú s d cu DN vay N.ngoµitrung dµih¹n. E22020207 Sè ¹n cuèikú d qu¸ h DN vay N.ngoµitrungdµih¹n E22020208 Ngh Üa vô tr¶ î N.ngoµi ú tí DN vay N.ngoµi n k i trung dµih¹n
§¬n vÞ lËp b¸o c¸o: ng©n B¸o c¸o t æ n g h î p t × nh h × n h b¶ o l∙nh vay v è n n Bi Ó u s è E 2 0 íc n g o µ i hµng... (th¸ng. .n¨m... . ) (§iÖn ¹i . tho : .. Fax:. . .) §¬n vÞ nhËn b¸o c¸o: Vô QLNH §¬n Þ:Quy v 1000 USD NghÜa ô v tr¶ ChØ tiªu Sè u ú d ®Ç k Ph¸tsinh trongkú Sè èikú d cu nînícngoµi kú Õp theo ti Tæn Trong NH thanh Sè Òn Sè ót Sè Òn thanh Sè Òn qu¸ Tæng Trong NH ti r ti to¸ncho ti thanh g è ®ã to¸nthay cam Õt vèn s qu¸ k nícngoµi h¹n PS t¨ng sè ®ã to¸nthay qu¸ h¹n b¶o l∙nh h¹n Tæn Trong ®ã NH g è thanh s to¸nthay 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 I.Ng ¾ n ¹n (tæng è) h s 1.L/C tr¶chË m 2.B¶o µnh l∙nhP.h th 3. B¶o µnh ú l∙nh P.h k phiÕu. 4. B¶o l∙nh díi ×nh h thøc kh¸c . . ..... .. . ...... . . . . ..... .. . ...... . . II . Trung µih¹n d (T.sè)
1.L/C Ë m tr¶ch 2.B¶o µnh l∙nhP.h th 3. B¶o l∙nh ph¸thµnh kú Õu phi 4. B¶o l∙nh íi ×nh d h thøc kh¸c .. . ....... . . ..... . .. . ...... . . ..... . . II ITæng éng I . c (I+I ) LËp Óu bi KiÓ m so¸t .. µy.. . h . . ¨m19... .ng . . t ¸ng. . n (Ký,ghirâ hä tªn) (Ký,ghirâ hä tªn) (Ký ng Êu) tªn,®ã d
Bi Ó u è E 21 s §¬n Þ Ëp b¸o c¸o vl (§iÖn ¹i . . tho : . , Fax:.. . . ) §¬n Þ Ën ô v nh b¸o c¸o:v QLNH B¸o c¸o c hi ti Õt × nh × n h ¶ o l∙nh t h b vay v è n íc n g o µ i trung, d µ i ¹ n. n h (Quý . .. .n¨m... . . .) §¬n Þ:1000 v nguyªn tÖ ChØ tiªu Sè u ú d ®Ç k Ph¸tsinh trong kú Sè èikú d cu Tæng Trong NH Ngµy Sè ótvèn Sè Òn thanh Sè Òn NH Sè Ònqu¸ Tæng è Trong NH r ti ti ti s ®ã thanh sè ®ã thanh thùc qu¸ to¸ncho ícngoµi thanh h¹n PS n to¸n t¨ng qu¸ h¹n to¸nthay h¹n to¸nthay hiÖn thay Gèc L∙i PhÝ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 I.L/C Ë m tr¶ch sè * M∙ kho¶n vay 1 Kho¶n 1 §ång Òn giao dÞch + ti 1 §ång Òn giao dÞch + ti 2 .. . . .... . . .... . . Kho¶n 2 §ång Òn giao dÞch + ti 1 §ång Òn giao dÞch + ti 2
sè * M∙ kho¶n vay 2 Kho¶n 1 §ång Òn giao dÞch + ti 1 §ång Òn giao dÞch + ti 2 . . ....... .. . ....... .. Kho¶n 2 §ång Òn giao dÞch + ti 1 §ång Òn giao dÞch + ti 2 . . ...... .. . ....... . . II . B¶o µnh l∙nhP.h th sè * M∙ kho¶n vay 1 Kho¶n 1 §ång Òn giao dÞch + ti 1 §ång Òn giao dÞch + ti 2 . . ...... .. . ....... . . Kho¶n 2 §ång Òn giao dÞch + ti 1 §ång Òn giao dÞch + ti 2 . . ....... .. . ...... . sè * M∙ kho¶n vay 2 Kho¶n 1
§ång Òn giao dÞch + ti 1 §ång Òn giao dÞch + ti 2 .. . . ..... . . ...... .. Kho¶n 2 §ång Òn giao dÞch + ti 1 §ång Òn giao dÞch + ti 2 . . ...... .. . ...... .. II .B¶o l∙nh ph¸t µnh kú I h phiÕu sè * M∙ kho¶n vay 1 Kho¶n 1 §ång Òn giao dÞch + ti 1 §ång Òn giao dÞch + ti 2 . . ........ .. . ....... . Kho¶n 2 §ång Òn giao dÞch + ti 1 §ång Òn giao dÞch + ti 2 . . ...... .. . ....... sè * M∙ kho¶n vay 2 Kho¶n 1 §ång Òn giao dÞch + ti 1 §ång Òn giao dÞch + ti 2
. . ...... .. . ........ . Kho¶n 2 §ång Òn giao dÞch + ti 1 §ång Òn giao dÞch + ti 2 . . ...... .. . ........ . IV. B¶o l∙nh díi ×nh thøc h kh¸c. Ký A/ b¶o èiphiÕu. l∙nhtrªnh sè * M∙ kho¶n vay 1 Kho¶n 1 §ång Òn giao dÞch + ti 1 §ång Òn giao dÞch + ti 2 . . ...... .. . ........ . Kho¶n 2 §ång Òn giao dÞch + ti 1 §ång Òn giao dÞch + ti 2 . . ...... .. . ....... . . sè * M∙ kho¶n vay 2 §ång Òn giao dÞch + ti 1 §ång Òn giao dÞch + ti 2 Giao Þch ®ång Òn) + d 2( ti . . ...... .. . ........ .

CÓ THỂ BẠN MUỐN DOWNLOAD