BỘ GIÁO DỤC VÀ ðÀO TẠO
TRƯỜNG ðẠI HỌC KINH TẾ TP. HỒ CHÍ MINH
TRẦN THANH BẠCH
CÁC BIỆN PHÁP HẠN CHẾ
GIAN LẬN THẺ TÍN DỤNG
TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM
LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ
TP. HỒ CHÍ MINH – 2009
BỘ GIÁO DỤC VÀ ðÀO TẠO
TRƯỜNG ðẠI HỌC KINH TẾ TP. HỒ CHÍ MINH
TRẦN THANH BẠCH
CÁC BIỆN PHÁP HẠN CHẾ
GIAN LẬN THẺ TÍN DỤNG
TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM
Chuyên ngành: Tài chính Doanh nghiệp
Mã số: 60.31.12
LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ
NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC:
PGS. TS. TRẦM THỊ XUÂN HƯƠNG
TP. HỒ CHÍ MINH – 2009
i
LỜI CAM ðOAN
Tôi xin cam ñoan rằng ñây là công trình nghiên cứu do chính tôi thực hiện với sự hỗ
trợ từ người hướng dẫn khoa học: PGS. TS. Trầm Thị Xuân Hương. Các số liệu và
thông tin sử dụng trong luận văn này trung thực và ñược phép công bố; nội dung
nghiên cứu và kết quả của luận văn này chưa từng ñược ai công bố trong bất kỳ công
trình nào.
Tp. Hồ Chí Minh – năm 2009
Trần Thanh Bạch
ii
MỤC LỤC
Trang
PHẦN MỞ ðẦU ............................................................................................................1
1. Lý do chọn ñề tài.........................................................................................................1
2. Mục tiêu nghiên cứu....................................................................................................2
3. ðối tượng và phạm vi nghiên cứu...............................................................................2
4. Phương pháp nghiên cứu.............................................................................................2
5. Kết cấu của luận văn....................................................................................................3
CHƯƠNG 1. NHỮNG VẤN ðỀ CHUNG VỀ THẺ TÍN DỤNG VÀ GIAN LẬN
THẺ TÍN DỤNG............................................................................................................4
1.1 Khái quát về thẻ tín dụng...........................................................................................4
1.1.1 Khái niệm ...........................................................................................................4
1.1.2 Các chủ thể tham gia phát hành, thanh toán và chấp nhận TTD........................6
1.1.2.1 Hiệp hội thẻ quốc tế.....................................................................................6
1.1.2.2 Ngân hàng phát hành...................................................................................8
1.1.2.3 Ngân hàng chấp nhận thanh toán ................................................................8
1.1.2.4 Chủ thẻ.........................................................................................................9
1.1.2.5 ðơn vị chấp nhận thẻ...................................................................................9
1.2 Cách thức thanh toán sử dụng thẻ tín dụng ...............................................................9
1.2.1 Quy trình chuẩn chi (authorization process) ....................................................10
1.2.2 Quy trình ghi nợ CT (settlement process)........................................................14
1.3 Rủi ro gian lận trong hoạt ñộng kinh doanh thẻ tín dụng tại NHTM......................15
1.3.1 Khái niệm .........................................................................................................15
1.3.2 Các hình thức gian lận thẻ tín dụng..................................................................15
1.3.2.1 Hồ sơ xin mở thẻ giả mạo .........................................................................15
1.3.2.2 Thẻ bị thất lạc/ñánh cắp.............................................................................16
iii
1.3.2.3 Thẻ giả.......................................................................................................16
1.3.2.4 Gian lận trong những giao dịch không có sự xuất hiện thẻ.......................17
1.3.2.5 Thẻ gửi ñi mà chủ thẻ không nhận ñược...................................................18
1.3.2.6 Tài khoản chủ thẻ bị lợi dụng....................................................................19
1.3.2.7 Gian lận trong nội bộ nhân viên ngân hàng ..............................................19
1.3.3 Thiệt hại do gian lận thẻ tín dụng.....................................................................20
1.3.3.1 Thiệt hại cho chủ thẻ.................................................................................20
1.3.3.2 Thiệt hại cho ñơn vị chấp nhận thẻ...........................................................20
1.3.3.3 Thiệt hại cho ngân hàng ............................................................................21
Kết luận Chương 1.........................................................................................................22
CHƯƠNG 2. THỰC TRẠNG GIAN LẬN THẺ TÍN DỤNG TẠI CÁC NHTM
VIỆT NAM...................................................................................................................23
2.1 Tổng quan về thị trường thẻ ngân hàng tại Việt Nam.............................................23
2.1.1 Sự phát triển của sản phẩm thẻ ngân hàng.......................................................23
2.1.1.1 Thực trạng thị trường thẻ ngân hàng tại Việt Nam ...................................23
2.1.1.2 Thực trạng thị trường thẻ tín dụng tại Việt Nam.......................................25
2.1.2 Sự phát triển của hệ thống cơ sở hạ tầng phục vụ dịch vụ thẻ ngân hàng nói
chung và TTD nói riêng ............................................................................................28
2.1.3 Nhận xét về sự phát triển của thị trường thẻ ngân hàng Việt Nam nói chung và
TTD nói riêng............................................................................................................32
2.1.3.1 Những thuận lợi và thành tựu ñã ñạt ñược................................................32
2.1.3.2 Những vấn ñề tồn tại .................................................................................33
2.2 Thực trạng gian lận thẻ tín dụng tại các NHTM Việt Nam.....................................34
2.2.1 Thẻ giả..............................................................................................................36
2.2.2 Gian lận trong những giao dịch không có sự xuất trình thẻ.............................39
2.2.3 Thẻ bị thất lạc/ñánh cắp....................................................................................43
