Đ tàiề
ơ ả ủ ầ ư
phát tri n trong ể
N i dung c b n c a đ u t ệ
ệ
ộ Doanh nghi p. Phân tích tình hình đ u t ầ ư c a h th ng Doanh nghi p Nhà n c ướ ủ ệ ố (DNNN)
ng d n
ướ
ng
ẫ ừ
ươ
GV h PGS.TS T Quang Ph TS Ph m Văn Hùng ạ
www.themegallery. com
ng 1
] Ch Nh ng lí lu n chung v ĐTPT trong DN
ươ ữ
ề
ậ
www.themegallery.com LOGO
phát tri n
Đ uầ t
ư
ể
Add Your Text
Khái niêm: ĐTPT & ĐTPT trong DN ệ Ch tiêu ỉ hi u qu tài chính ả Add Your Text
T m ầ quan tr ngọ Add Your Text
ng Nhân tố nh h ưở Add Your Text ả
Add Your Text
Khái quát v ề ĐTPT trong DN
Ngu nồ v nố
www.themegallery. com
N i dung ộ cơ b nả
ầ
T m quan tr ng c a ĐTPT ủ ọ trongDN
Nâng cao kh năng c nh tranh
ả
ạ
Nâng cao ch t l
ng s n ph m
ấ ượ
ả
ẩ
i nhu n
Gi m chi phí s n xu t, tăng l ả
ả
ấ
ợ
ậ
Đ i m i CN, KH- KT trong s n xu t ấ
ả
ổ
ớ
ấ ượ
ng ngu n nhân ồ
Nâng cao ch t l l cự
www.themegallery. com
Ngu n v n đ u t
phát tri n trong Doanh
ầ ư
ố
ể
ồ nghi pệ
Các doanh nghi p khi th c hi n các ho t ộ
ồ ự ồ thì đi u ề phát tri n ể
ệ
ầ ủ ố ớ
ỹ ầ ư ổ ấ ể
ỹ ư
các Ngân hàng th ng m i ạ ươ
ng m i ạ
www.themegallery. com
ạ đ ng đ u t ệ ệ ầ ư ki n tiên quy t là ngu n v n. Các ngu n v n đ u t ầ ư ố ố ế ệ c a Doanh nghi p bao g m ồ ủ - V n ban đ u: v n ch SH, v n c đông đ i v i các Cty c ph n ầ ổ ố ố ố các qu trong DN: qu kh u hao, qu đ u t - V n t phát tri n.. ỹ ố ừ - L i nhu n ch a phân ph i ố ậ ợ - V n vay t ố ừ - V n tín d ng th ươ ụ ố - Tín d ng thuê mua ụ - Các ngu n v n khác tùy trong t ng lo i hình DN ồ ừ ạ ố
vào TSCĐ, đ i m i máy móc,
ớ
ổ
Nh ng n i dung c b n c a ĐTPT trong DN ơ ả ủ ữ ộ
Đ u t ầ ư t bế ị thi
Đ u t
b sung hàng d tr
ầ ư ổ
ự ữ
Đ u t
ầ ư
phát tri n ngu n nhân l c ự
ể
ồ
Đ u t
cho ch t l
ng s n ph m
ầ ư
ấ ượ
ả
ẩ
vào nghiên c u, tri n khai đ i m i ớ
ứ
ể
ổ
Đ u t ầ ư công nghệ
Đ u t
vào ho t đ ng Marketing
ầ ư
ạ ộ
www.themegallery. com
vào TSCĐ, đ i m i máy móc,
ổ
ớ
Đ u t thi
ầ ư t bế ị
vào Đ u t ầ ư vào TSCĐ xây d ng c b n ư Đ u t ầ ư ự ơ ả
Đ u t ầ qua mua s m ắ tr c ti p ự ế DN b vào TSCĐ, đ i m i ớ ổ máy móc thi t ế ị ở
Xây d ng ự h th ng ệ ố Đ u t vào ầ ư máy móc
ưở thi t bế ị
www.themegallery. com
nhà x ng, công trình
Đ u t
b sung hàng d tr
ầ ư ổ
ự ữ
Vai trò
ả ả ặ
Đ m b o s g n k t ch t ch gi a các khâu, ế các giai đo n trong qúa trình s n xu t ấ ẽ ữ ả ự ắ ạ
ủ ầ ờ
www.themegallery. com
Đ m b o k p th i nhu c u c a KH trong ị b t c th i đi m nào ả ả ấ ứ ờ ể
Đ u t
phát tri n ngu n nhân l c
ầ ư
ự
ồ
ể
ồ
ồ
ả
ả
ộ
ứ ự
ồ
ườ
ộ
Ngu n nhân l c trong DN bao g m ự - Cán b qu n lý ộ - Công nhân s n xu t ấ - Cán b nghiên c u KH ĐTPT ngu n nhân l c bao g m ồ - Tuy n ng i LĐ ể - Nâng cao kh năng lao đ ng ả - Ch đ l ng, th
ng
ế ộ ươ
ưở
www.themegallery. com
Đ u t
vào ch t l
ng s n ph m
ầ ư
ấ ượ
ả
Vai trò ẩ
T o uy tín,
Đu t ầư
ạ danh ti ng t t cho ố
ế DN Tăng năng su t, ấ gi m NVL ả
cht lng ấượ sn phmảẩ
ế
Ti ệ ô nhi m môi tr t ki m TN,gi m ng ả ườ ễ
K t h p ế ợ ườ ơ
i ích ng l DN,XH & ng i TD, i LĐ ườ
ả ẩ
www.themegallery. com
Gi m chi phí do ph ph m, ế i công vi c đ l ể ạ ệ
ứ
ể
ĐT vào nghiên c u & tri n khai đ i m i CN ớ
ổ
Nhân t nh h ng ố ả ưở
Add Your Title
Add Your Title
Add Your Title
Kh năng ả tài chính
Qui mô s n xu t ấ ả kinh doanh
www.themegallery. com
C h i v ơ ộ ề đ i m i kĩ ớ ổ thu t & các ậ c h i trong ơ ộ nghành
Các b
c đi n hình đ i m i công ngh
DN
ướ
ệ ở
ể
ổ
ớ
ị
Xác đ nh Khái ni mệ Phân tích kĩ thu tậ
Phê chu nẩ
N y sinh ả Ý đồ
ạ ế
K ho ch kinh doanh Phân tích ng th tr ị ườ
ị ể Lo i ạ Bỏ th S n xu t và ả ươ ấ ng m i hoá ạ
www.themegallery. com
Ki m đ nh thông qua ng th tr ị ườ
ĐT vào ho t đ ng Marketing
ạ ộ
ầ ư
ầ
ạ
cho ho t đ ng marketing Đ u t ạ ộ bao g m đ u t cho ho t đ ng ư ạ ộ ồ ng m i, qu ng cáo, xúc ti n th ươ ế ng hi u…. ệ ươ ả xây d ng th ự
Giúp khách hàng & đ i tác phân bi t SP ố ệ
1
G n v i uy tín c a DN ủ ắ ớ
2
ng th T o ni m tin cho khách hàng vào SP ề ạ
3
Vai trò C aủ ươ hi uệ
Thu n l i khi tìm ki m th tr ậ ợ ị ườ ế ng m i ớ
4
Thu hút v n đ u t , nhân tài … ầ ư ố
5
www.themegallery. com
Nh ng nhân t
ữ
ố ả
ầ ư
ế
nh h ưở ể
phát ng đ n đ u t tri n trong Doanh nghi p ệ
Nhóm nhân tố khách quan
Nhóm nhân tố ch ủ quan
www.themegallery. com
Nhóm nhân t
khách quan
ố
www.themegallery. com
Nhóm nhân t
kinh t
ố
ế
www.themegallery. com
Nhóm chính sách Nhà n
cướ
www.themegallery. com
Đi u ki n t
ệ ự
ề
nhiên-văn hóa- xã h i ộ
www.themegallery. com
Các ch tiêu phân tích hi u qu đ u t
ả ầ ư
ệ
ỉ
trong DN
www.themegallery. com
Các ch tiêu hi u qu tài chính ệ
ả
ỉ
W
ipv
I
0v
NPV 0vI
www.themegallery. com
R
p
LD
V
R
p
LD
V
www.themegallery. com
Các ch tiêu v m t KT - XH
ề ặ
ỉ
www.themegallery. com
Khái quát v DNNN
ề
c s h u
ế
ướ ở ữ
DNNN là t v n đi u l ố ph i,đ
ch c d
ch c kinh t ổ ứ ho c có c ph n,v n góp chi ổ ề ệ ặ c t ố ượ ổ ứ ướ
do nhà n ầ ố i hình th c: ứ
ổ
c,ướ công ty nhà n công ty c ph n ầ công ty trách nhi m h u h n
ữ ạ
ệ
)
ề
ậ
1. 2. 3. (theo đi u 1 Lu t DNNN 2003
www.themegallery. com
H th ng trách nhi m trong DNNN
ệ ố
ệ
www.themegallery. com
Vai trò c a DNNN trong n n KTTT
ủ
ề
www.themegallery. com
ng II:
trong
ự
ạ
ầ ư
Ch Th c tr ng ho t đ ng đ u t DNNN Vi
t Nam
ươ ạ ộ ệ
www.themegallery. com
I
vào nhà
ầ ư ự ng,v t ki n trúc
1.Th c tr ng đ u t ạ x ế ậ ưở DNNN đ c u tiên v c s h ề ơ ở ạ ượ ư t ng, đ t đai,ngu n v n h tr cho ố ồ ấ ầ ỗ ợ vi c đ u t ng v t ki n vào nhà x ế ậ ưở ầ ư ệ trúc
ợ i th v m t b ng ế ề ặ ằ
Có l H n ch ạ ế
ề
h th ng đi n Khó khăn đi u ki n giao thông ệ và c s h t ng ơ ở ạ ầ ệ ệ ố
n
Tình tr ng th t thoát lãng phí xây d ng ự ấ
cướ ạ c b n tràn lan ơ ả
Con s ố - ự
ỷ ồ ổ ạ
- ỷ ồ
www.themegallery. com
Năm 2002 thanh tra 17 d án, t ng đ ng, sai ph m v n đ u t 9385 t ầ ư đ ng v kinh t tài chính 871 t ỷ ồ ế N 1500 d án, 1185 t đ ng quá ự lãi treo h n, 950 t ỷ ố ề ợ ạ
2.Đ u t
vào máy móc thi
ầ ư
t b ế ị
ộ
ầ ớ
ệ
Theo B công nghi p, ph n l n máy móc trong các DNNN đ uề
www.themegallery. com
Máy móc t b Thi
năng l c ự v n hành ậ th pấ
t bế ị thi không Text in đ ng bồ
ộ
ế ị nh p ậ kh u ẩ L i th i ờ , ỗ
Hi u su t s d ng th p ấ ử ụ
ệ
ấ
ổ
ộ
ự
ầ ư
ẩ
ả
Nhà máy ôtô Thanh Hoá do T ng Công ty Máy đ ng l c và Máy Nông nghi p đ u t ệ ầ ư v i s v n g n 30 tri u USD, nh ng g n 3 ệ ầ ư ớ ố ố c s n ph m năm nay ch a ra đ ượ www.themegallery. com
t
ế
ế
ớ
ớ ị ế ộ
Các DNNN l n ít quan tâm đ n vi c đ i m i thi ề ự
ệ ổ ị ự ả
a ủ Nhà
b vì có v th đ c quy n, không b ch u s c ép canh ị ứ ị tranh và còn có tâm lý d a vào s b o h c ộ cướ n
ỏ
ừ vào máy móc thi
Các DNNN nh và v a thì do quy mô v n ít nên ố t b hi n đ i g p ạ ặ
ế ị ệ
vi c đ u t ệ ầ ư nhi u h n ch ạ
ề
ế
www.themegallery. com
Đ u t
phát tri n ngu n nhân l c
ầ ư
ự
ồ
ể
2300000
2200000
2100000
2000000
ộ
t ng lao đ ng ổ c a DNNN ủ
1900000
1800000
1700000
2000
2002
2004
2006
ạ ố
ồ ự ộ
www.themegallery. com
Giai đo n 2004-2006 lao đ ng gi m 9.03% Giai đo n 2000-2003 s lao đ ng tăng 8.45% ộ DNNN thu hút ngu n l c lao đ ng khá l nớ ạ ả ộ
ề
ạ
đào t o nâng cao tay ngh cho cán b CNV
ộ
ạ ồ
ỹ ề ề ạ ng cho nhân viên
DNNN đã hình thành các qu đào t o ngh , t ự . Ngu n v n dành cho đào t o ngh tăng ố . Nâng c p ch đ ti n l ế ộ ề ươ
ấ
www.themegallery. com
Ti n ế s (%) ỹ
Th c ạ s (%) ỹ
T ng ổ c ng ộ (%)
Cao đ ng ẳ (%)
CN k ỹ thu t ậ (%)
Không đào t o (%) ạ
C ử nhân, k s ỹ ư (%)
TH chuyên nghi p ệ (%)
Lo i ạ hình doanh nghi pệ
100
0.05
0.15
10.9
1.7
29.5
7.4
50.3
T ng ổ số
DNNN 100
0.08
0.19
14.5
1.4
40
8.5
35.33
100
0.078
0.13
9.5
1.7
20
6.3
62.29
DN ngoài qu c ố gia
100
0.3
0.17
6.9
3
14
3
72.9
DN FDI
www.themegallery. com
S d ng l c l ử ụ ả ộ
ng lao đ ng đông đ o, ự ượ ư ệ ộ ả ấ ấ
năng su t lao đ ng th p, hi u qu ch a cao
Khan hi m ngu n nhân l c có trình đ ộ ự ế ồ
k thu t cao ậ ỹ
ế
ệ ố
ạ ố ư ế ổ
Năm 2006 DNNN chi m 2.82% trong t ng s các doanh nghi p đang ho t ổ đ ng nh ng chi m 28.29% t ng s lao ộ đ ngộ
ự
ồ ồ
ớ ng nhân l c ch a đáp ng đ c ượ ứ ư
www.themegallery. com
c a doanh nghi p Năm 2007 ngu n cung nhân l c đáp ng ứ 30% so v i ngu n c u, tăng 142% và ầ ch t l ấ ượ ự nhu c u th c t ự ế ủ ầ ệ
Đ u t
ầ ư
ứ
ể
nghiên c u tri n khai các ho t đ ng ạ ộ công nghệ
cho khoa h c và ầ ư
ổ
ồ
28 t ng công ty 90, 91 t có c a doanh nghi p b ng ệ cho KHCN c a ủ ầ ư ố ố ọ ừ ằ ủ
Năm 2007 kinh phí đ u t công ngh ệ ở ngu n v n t ố ự 60% t ng s v n đ u t ổ các DN toàn qu c ố
T l đ u t ứ
ỷ ệ ầ ư Đ u t nghiên c u phát tri n ể đ i m i công ngh ệ ầ ư ổ
ớ = 6/94 chi cho nghiên c u tri n khai c a ứ ủ ể
0.05 - 0.1% trên t ng doanh
www.themegallery. com
T l ỷ ệ t ng công ty t ổ thu => t l ừ ỷ ệ ấ ổ th p => CNTB l c h u ậ ạ
ho t đ ng Marketing
vào
ạ ộ
Th c tr ng đ u t ạ ầ ư ự
Các DNNN đang g p khó khăn v : ề
ặ
www.themegallery. com
vào
ho t đ ng Marketing
Th c tr ng đ u t ạ
ầ ư
ự
ạ ộ
H n chạ
ế
Kh năng ti p th sp
ế
ả
ị
T ch c s n xu t ấ
ứ
ả
ổ
N m b t thông tin TT
ắ
ắ
ả
ả
v i vi c b o ờ ơ ớ ệ ng hi u ệ
ng hi u
ự
ệ
ậ
ấ ạ
ả ư
ứ
ế
ạ ả
Kh năng n m ắ b t th hi u ị ế ắ th pấ M u mã s n ẫ ph m ch a đa ẩ d ng, phong ạ phú
-Th v th ệ ươ -Ch a quan tâm xây ư d ng th ươ trên TTQT -S c c nh tranh y u ngay c TT trong n
cướ
-Dây chuy n ề s n ả xu t l c h u, - Nguyên li u ệ ph n l n nh p ậ ầ ớ kh uẩ giá thành cao
www.themegallery.com
www.themegallery. com
Các ho t đ ng đ u t ạ ộ
ầ ư
khác trong DNNN
ậ
TTTCTTTC Ngân hàng, Ngân hàng, b o hiêm ả b o hiêm ả Lĩnh v c KD ự Lĩnh v c KD ự khác khác
- 28/70 T p ậ đoàn, TCT
ậ
ể
ạ
ấ
Kinh doanh trái ngành, m r ng ở ộ ph m vi kinh doanh đa ngành
Các t p đoàn, TCT đua nhau góp v n ố thành l p ngân hàng, các Cty b o hi m.. ả TCT hóa ch t góp 50 t vào Vistar banks ỷ
Thành l p ậ các Cty tài chính, công ty ch ng ứ khoán
www.themegallery.com
www.themegallery. com
Lĩnh v c kinh ự doanh chính c ượ không đ chú tr ng, ọ hi u qu ả ệ ch a t ng ư ươ x ng v i các ớ ứ ngu n l c b ỏ ồ ự ra
Hi u qu và k t qu trong ho t đ ng đ u t
ạ ộ
ệ
ế
ả
ả
ủ
Các DNNN hi n đang n m gi ệ
ắ
ầ ư c a DNNN ữ
www.themegallery. com
Nh ng đóng góp tích c c
ữ
ự
1
V n gi v trí then ữ ị ẫ ch t trong n n Kt ề ố
ẫ
2
ạ
ả
3
ị vĩ mô
kinh t
Các ho t đ ng sx v n ạ ộ đ m b o k ho ch đ ề ể ả ra Click to add Title Góp ph n n đ nh ầ ổ ế
ả
ầ t ế
ặ
ầ
Đ m b o cân đ i cung c u các ố ả 44 m t hàng c n thi 4 www.themegallery.com
www.themegallery. com
Nh ng h n ch
ữ
ạ
ế
www.themegallery. com
Trong các lo i hình DN phân theo TPKT thì khu
ạ
ự
ế
v c DNNN đang b coi là khu v c có ị ự ơ
ệ
ả
ề
c ch qu n lý kém hi u qu nh t ấ ả Nhi u tiêu c c lãng phí nh t ấ ự Gây m t lòng tin c a nhân dân
ủ
ấ
www.themegallery. com
ữ
ế ầ
ụ
ắ
ạ
Nh ng h n ch c n kh c ph c trong công tác qu n lý, giám sát các DNNN
ả
www.themegallery. com
ữ ế ầ ụ ả ắ ạ
Nh ng h n ch c n kh c ph c trong công tác qu n lý, giám sát các DNNN
.
Nhà n ướ ữ ư ế
giám sát các ho t đ ng đ u t DNNN ạ ộ c ch a có nh ng c ch qu n lý rõ ràng trong vi c ệ ơ ầ ư cu các ả ả
ư ượ c vai trò c a h th ng DNNN trong ệ ố ủ
ế
www.themegallery.com
www.themegallery. com
Ch a làm rõ đ n n kinh t d n đ n nh ng nh n th c sai l ch ữ ề ẫ ứ ệ ế ậ
NG III i pháp tăng c
ng v n đ u t
và
ƯƠ ả
ầ ư
trong DNNN
www.themegallery.com LOGO
CH Gi ườ ố nâng cao hi u qu đ u t ả ầ ư ệ
I . Tăng c
ng v n đ u t
ườ
ầ ư
ố
ớ
ẩ
ươ
1. Đ i m i chính sách NN, thúc đ y đ u t ầ ư ổ + Đ i m í ph ng th c c ch u đãi c a NN ủ ế ư ứ ơ + Đ i m i c ch trích kh u hao ế ớ ơ
ơ ấ
ổ ổ
ộ
ệ
ả
2. Huy đ ng v n hi u qu ố V n bên trong DN ố V n bên ngoài DN ố
www.themegallery. com
V n bên trong DN
ố
ạ
ng ch ng khoán
ẩ ở ộ
ị ườ
ứ
(cid:222) Đ y m nh c ph n hóa DN ổ ầ (cid:222) M r ng hình th c tham vào th tr ứ (cid:222) Tiêu chu n hóa c ch qu n lý
ế
ả
ẩ
ơ
ừ
www.themegallery. com
ng tài ệ ố
ng m i quan h NH và DN, t n d ng t ề ị ườ i đa m i ngu n l c *Nâng cao ch t l ấ ượ chính.Tăng c ườ ng h th ng thông tin DN, nh t là v th tr ọ ồ ự ấ ụ ố ố ệ ậ
www.themegallery.com LOGO
*Tăng c ng ch t l ng đ i ngũ qu n lý DN ườ ấ ượ ộ ả
i pháp tăng c
ả
ng hi u qu ả ệ
II. Gi ườ trong ho t đ ng đ u t ầ ư ạ ộ
www.themegallery.com LOGO
1.
Tăng c
ườ
ng giám sát , qu n lý v n đ u t ả
ầ ư
ố
, ho t đ ng ạ ộ c a DN
đ u t
ầ ư ủ
t ệ
ậ
ơ
Nâng cao tính giám sát chuyên nghi pệ Thành l p c quan giám sát chuyên bi Yêu c u tính công khai minh b ch trong các d án đ u t
ự
ầ
ạ
ầ ư
www.themegallery. com
ệ ả
ứ
2. Ki n toàn công tác t ổ ch c qu n lý, ki m tra ch t ấ ng, chi phí l
ể ượ
d t đi m các công trình d án
ầ ư ứ ị
ể ụ ể
Đ u t ự Quy đ nh c th trách nhi m c th ụ ể X lý nghiêm các hành đ ng vi ph m ạ
ệ ộ
ử
www.themegallery. com
3. Đ u t
ầ ư
ể
ấ
ả
ủ
ạ
ể Phân tích nh y bén các nhu c u đ u t
ầ
có tr ng đi m, tránh dàn tr i , th t thoát ọ Tuân th quy ho ch phát tri n theo ngành, vùng ầ ư các công trình d dang
ạ u tiên đ u t ầ ư
Ư
ở
www.themegallery. com
c đ u t 4. Xây d ng chi n l ự ế ượ ầ ư
Xây d ng k t c u tài s n h p lý,nâng cao hi u qu s ả ử
ế ấ
ệ
ả
ợ
ự d ng tài s n
ả
C p nh t khoa h c k thu t, t n d ng công su t máy
ậ ậ
ụ
ậ
ấ
ọ
ụ ậ
ỹ móc ,thiêt b máy móc ị
Th
ng xuyên phân tích tình hình sau m i chu kỳ kinh
ỗ
ườ doanh
www.themegallery. com
t ki m, hi u qu đúng h v n ti ố ng, s d ng ử ụ ả ệ ướ ệ ế
5. Nâng cao hi u qu đ u t ệ
ả ầ ư
ngu n nhân l c ự
ồ
c đào t o và phát tri n theo c ơ
ể
ạ
ế ượ
c n xây d ng chi n l ự ố ượ
ầ c u, s l ấ
ợ
ng công nhân h p lý. đào t o và tái t o ngu n lao đ ng ộ ồ ạ ạ nâng cao ch t l ấ ượ
ụ
ạ
ể ông cháu cha”, tuy n d ng lao đ ng kém hi u qu ụ
ng tuy n d ng. tránh tình tr ng “con ể
ả
ệ
ộ
ng đánh giá
ng , ti n th ề
ưở
ng đ khuy n khích ng ế
ể
i ườ
tăng c C ch ti n l ơ ộ
ườ ế ề ươ ọ ậ
ế lao đ ng h c t p, đóng góp sáng ki n
www.themegallery. com
www.themegallery. com
ạ ộ
ể
ề
* Đ y m nh phát tri n th tr
ể
ạ
ẩ
6. Tăng c ị ườ
ng ho t đ ng đ u t ẩ ứ
ụ
ng xuyên c p nh t và đ i m i các công ngh
* Th
, tri n khai v cn ườ ầ ư ng KHCN, thúc đ y ng d ng công ngh ệ cao ệ
ổ
ớ
ậ
ậ
ườ
www.themegallery. com
vào ho t đ ng marketing, nâng cao th ươ ng hi u và m ở ệ ạ ộ
ng
ng hi u h p lý ợ ệ
7. Đ u t ầ ư r ng th tr ị ườ ộ * L a ch n mô hình đ u t ọ * T p trung chi m lĩnh th tr ự ậ ế ,th ầ ư ươ ng ị ườ
ng ti n truy n thông qu ng cáo ử ụ ề ệ ả
www.themegallery. com
c * S d ng các ph * Đăng ký nhãn hi u, b o v b n quy n trong và ngoài n ệ ả ươ ệ ề ả ướ
www.themegallery. com
8. Nhà n ướ ả ự ệ ể
www.themegallery. com
c gi m thi u s can thi p , u tiên đ i v i ố ớ nhân ư các khu v c t ự ư
Các thành viên nhóm 12 KTĐT 48B
ễ ễ
ng
ươ
1. Nguy n Thanh H i ả 2. Nguy n Ng c H i ồ ọ 3. Đ ng Th M ị ơ 4. L u Huy n Ph ề 5. Đ Th Uyên ị
ặ ư ỗ
Thanks for listening!
www.themegallery. com
