i
LICAMðOAN
Tôi xin cam ñoan ñây là công trình nghiên cu
cariêngtôi.Cácthôngtinvàktqu nghiêncutrong
lu!nánlàdotôit#tìmhi$u,ñúcktvàphântíchm)t
cáchtrungth#c,phùh+pv,itìnhhìnhth#ct.
Nghiêncusinh
TNGCSƠN
ii
LICMƠN
ð$hoànthànhlu!nán,tácgi ñãñư+cs#giúpñ1nhi2ttìnhvàt3oñi4uki2n
car5tnhi4ungư6i,sauñâylàl6ic mơnchânthànhcatácgi .
Trư,cht,xinñư+cc mơnsâus8ct,icôgiáohư,ngd9n:PGS.TS.PhanTh>
ThuHà,trư@ngB)mônNgânhàngThươngm3ivàTS.NguyCnHDuLương,y
viênHðQTNgânhàngNôngnghi2pvàPháttri$nNôngthônv4s#hư,ngd9nnhi2t
tìnhvànhDngýkinñónggópquíbáuñ$lu!nánñư+choànthànhtJthơn.
Tôicũngxinñư+cgLil6ic mơnchânthànht,iPGS.TS.HoàngXuânQu,
trư@ngKhoaTàichínhNgânhàngñãt3oñi4uki2nthu!nl+ivàñ)ngviêntôitrong
quátrìnhb ov2c5pCơs@cũngnhưc5pNhànư,c.
Xin ñư+c gLi l6i c m ơn chân thành t,i PGS.TS. NguyCn HDu Tài, nguyên
trư@ngkhoaTàichính:Ngânhàngv4cácñónggópýkinquíbáutrongh)iñOng
b ov4c5pcơs@vàs#ñ)ngviêncaThPytrongsuJtquátrìnhlàmlu!nán.
XingLil6ic mơnchânthànht,icácgiáosư,phógiáosư,tinsĩ,cácthPycô
giáotrongKhoaTàichínhNgânhàng,B)mônNgânhàngThươngm3iv4nhDng
ñónggópýkinchoLu!nán.
Xinñư+cc mơnVi2nðàot3oSauñ3ihScv,ivi2ct3ocácñi4uki2nhtsc
thu!nl+itrongsuJtquátrìnhlàmlu!náncũngnhưtrongcácthtTcb ov2cơs@
cũngnhưc5pNhànư,c.
CuJicùngtôixinñư+cc mơnchânthànhñngiañìnhtrongñóñUcbi2tlàmV
tôiñãñ)ngviêngiúpñ1tôitrongsuJtcácnămtôivitlu!nán.
NCSTNGCSƠN
iii
MCLC

Trang
LICAMðOAN .......................................................................................................i
LICMƠN............................................................................................................ii
DANHMCCÁCTHU#TNG$VI&TT'T ................................................... viii
DANHMCCÁCBNG .......................................................................................ix
DANHMCBI+Uð,............................................................................................xi
PH.NM/ð.U........................................................................................................1
CHƯƠNG1M2TS3V4Nð5LÝTHUY&TV5QUNLÝR:IROLÃI
SU4TTINGÂNHÀNGTHƯƠNGMI..........................................................10
1.1.R:IROLÃISU4TTINGÂNHÀNGTHƯƠNGMI ...........................10
1.1.1.Cácho3tñ)ngcơb ncaNHTM ..............................................................10
1.1.1.1.Kháini2mv4NHTM...........................................................................10
1.1.1.2.Cáclo3ihìnhd>chvTngânhàng .........................................................11
1.1.2.Rirotrongho3tñ)ngcaNHTM.............................................................12
1.1.2.1.Cácrirotrongho3tñ)ngngânhàng .................................................12
1.1.2.2.Qu nlýrirotrongngânhàng ...........................................................14
1.1.3.Lãisu5tvàcácnhântJ nhhư@ngñnlãisu5t ..........................................16
1.1.3.1.Kháini2mvàcáclo3ilãisu5t..............................................................16
1.1.3.2.Lãisu5tvàn4nkinht.........................................................................21
1.1.3.3.CácnhântJ nhhư@ngt,ilãisu5t......................................................21
1.1.4.RRLSvàñ>nhlư+ngRRLS ........................................................................29
1.1.4.1.Kháini2mvàcáclo3iRRLS ...............................................................29
1.1.4.2.NguyênnhâncaRRLS ......................................................................32
1.1.4.3.Tácñ)ngcaRRLS ............................................................................33
1.1.4.4.ð>nhlư+ngRRLS................................................................................35
1.2.QUNLÝR:IROLÃISU4TTINHTM.................................................57
1.2.1.Kháini2m....................................................................................................57
iv
1.2.2.MTctiêucaQLRRLS ...............................................................................59
1.2.2.1.Gi mthi$um5tmátchongânhàng.....................................................59
1.2.2.2.Tăngl+inhu!nchongânhàng ............................................................60
1.2.3.N)idungQLRRLS.....................................................................................62
1.2.3.1.Chínhsáchqu nlýRRLS ...................................................................62
1.2.3.2.QuitrìnhQLRRLS ..............................................................................69
1.2.3.3.Qu nlýbcngh3nmc.........................................................................75
1.2.3.4.SLdTngcôngcTs nphdmpháisinhñ$chech8nRRLS ...................79
1.2.3.5.D#ñoán,phântíchbinñ)ngcalãisu5t ..........................................93
1.2.4.CácnhântJ nhhư@ngñnQLRRLSt3iNHTM ......................................94
1.2.4.1.Trìnhñ)côngngh2,năngl#ccánb)chuyênmôn .............................94
1.2.4.2.Môitrư6ngpháplývàs#pháttri$ncath>trư6ngtàichính .............94
1.2.4.3.H2thJngthôngtind#báov4tìnhhìnhth>trư6ng,lãisu5t ................95
1.3. KINH NGHIDM QLRRLS TI M2T S3 CHI NHÁNH NGÂN HÀNG
NƯECNGOÀITIVIDTNAM...........................................................................95
1.3.1.T3ichinhánhngânhàngHSBC,Vi2tnam.................................................95
1.3.2.T3ichinhánhngânhàngCalyon,HOChíMinh.........................................96
1.3.3.Nh!nxétv4vi2cqu nlýRRLSt3ihaichinhánhngânhàngtrên.............99
CHƯƠNG 2 THGC TRNG QUN LÝ R:I RO LÃI SU4T TI NGÂN
HÀNGTHƯƠNGMIVIDTNAMGIAIðON2007H2009..........................100
2.1.TINGQUANV5HDTH3NGNGÂNHÀNGTIVIDTNAM..............100
2.1.1.C5utrúccah2thJngNgânhàngVi2tnam.............................................100
2.1.2.Môitrư6ngkinhdoanhcah2thJngngânhàngVi2tnam ......................100
2.2.THGCTRNGV5R:IROLÃISU4TTICÁCNHTMVN.................103
2.2.1.Chínhsáchvàbinñ)ngcalãisu5tthnăm2007choñnnay ..............103
2.2.2.Th#ctr3ngkheh@nh3yc mlãisu5tcam)tsJNHTM.........................111
2.2.2.1.Ngânhàngthươngm3iciphPnÁChâu(ACB) ...............................112
2.2.2.2.Ngânhàngthươngm3iciphPnSàigònThươngtín(SacomBank) .115
2.2.3.Tol2TSNng8nh3ndùngñ$tàitr+TSCdàih3nt3im)tsJNHTM.......118
v
2.3.THGCTRNGQLRRLSTIM2TS3NHTMVN.................................119
2.3.1.T3iNgânhàngTMCPNgo3ithươngVi2tnam(VietcomBank:VCB) ....119
2.3.1.1.Chínhsách,quitrìnhQLRRLSt3iNgânhàngTMCPNgo3ithương
(VietcomBank) ...............................................................................................121
2.3.1.2. Vi2c sL dTng các h3n mc và các công cT phái sinh ñ$ che ch8n
RRLSt3iVietcomBank..................................................................................122
2.3.1.3.D#ñoánbinñ)ngcalãisu5t .........................................................122
2.3.2.T3iNgânhàngðPutưPháttri$nVi2tnam(BIDV).................................125
2.3.2.1.Th#ctr3ngv4chínhsáchQLRRLSt3iBIDV: .................................126
2.3.2.2.QuitrìnhQLRRLSt3iBIDV ............................................................127
2.3.2.3.Qu nlýRRLSvàcách3nmct3iBIDV .........................................137
2.3.2.4.SLdTngcáccôngcTpháisinhvàd#ñoánphântíchbinñ)ngcalãi
su5tt3iBIDV..................................................................................................141
2.3.3.T3iNgânhàngTMCPQuânñ)i(MilitaryBank:MB).............................141
2.3.3.1.Chínhsách,quitrìnhvàmôhìnhtichcb)máyqu ntr>RRLS ....141
2.3.3.2.Qu nlýRRLSt3iMBbcngcôngcTh3nmc..................................142
2.3.3.3.Côngtácd#báov4lãisu5tt3iMB ...................................................145
2.3.3.4.SLdTngcács nphdmphátsinhtrênth>trư6ngñ$chech8nRRLS 145
2.3.4.T3iNgânhàngTMCPXăngdPuPetrolimex(PGBank) .........................145
2.3.4.1.ChínhsáchQLRRLS,quitrìnhvàmôhìnhtichcb)máyQLRRLS ..146
2.3.4.2.Qu nlýRRLSbcngcôngcTh3nmc..............................................146
2.3.4.3.SLdTngcáccôngcTpháisinhñ$chech8nRRLSvàcácd#báobin
ñ)ngth>trư6ngcaPGBank.........................................................................153
2.4.NH#NXÉTðÁNHGIÁV5QLRRLSTICÁCNHTMTRÊN............154
2.4.1.CácmUtñãlàmñư+c ................................................................................154
2.4.2.Cách3nchvànguyênnhâncavi2cQLRRLSt3icácNHTMVN........154
CHƯƠNG 3: GII PHÁP VÀ KI&N NGHO NHPM TĂNG CƯNG QUN
LÝR:IROLÃISU4TTIHDTH3NGNHTMVIDTNAM ......................163
3.1.ðONHHƯENGQLRRLSTICÁCNHTMVN ........................................163