1
BOÄ GIAÙO DUÏC VAØ ÑAØO TAÏO
TRÖÔØNG ÑAÏI HOÏC KINH TEÁ TP HOÀ CHÍ MINH
_____________________________________
Phaïm Thò Haèng
ÑOÅI MÔÙI PHÖÔNG PHAÙP THANH TRA TAÏI CHOÃ
NGHÒEÂP VUÏ TÍN DUÏNG CUÛA THANH TRA NGAÂN
HAØNG NHAØ NÖÔÙC ÑOÁI VÔÙI CAÙC NGAÂN HAØNG
THÖÔNG MAÏI COÅ PHAÀN TREÂN ÑÒA BAØN TP.HCM
LUAÄN VAÊN THAÏC SÓ KINH TEÁ
TP.HCM -Naêm 2005
2
BOÄ GIAÙO DUÏC VAØ ÑAØO TAÏO
TRÖÔØNG ÑAÏI HOÏC KINH TEÁ TP HOÀ CHÍ MINH
_____________________________________
Phaïm Thò Haèng
ÑOÅI MÔÙI PHÖÔNG PHAÙP THANH TRA TAÏI CHOÃ
NGHÒEÂP VUÏ TÍN DUÏNG CUÛA THANH TRA NGAÂN
HAØNG NHAØ NÖÔÙC ÑOÁI VÔÙI CAÙC NGAÂN HAØNG
THÖÔNG MAÏI COÅ PHAÀN TREÂN ÑÒA BAØN TP.HCM
Chuyeân ngaønh : Kinh teá taøi chính – Ngaân haøng
Maõ soá : 60.31.12
LUAÄN VAÊN THAÏC SÓ KINH TEÁ
NGÖÔØI HÖÔÙNG DAÃN KHOA HOÏC
PGS-TS PHAÏM VAÊN NAÊNG
TP.HCM -Naêm 2005
3
MUÏC LUÏC
CHÖÔNG I: NHÖÕNG VAÁN ÑEÀ LYÙ LUAÄN VEÀ HOAÏT ÑOÄNG THANH TRA
NGAÂN HAØNG VAØØ HOAÏT ÑOÄNG QUAÛN TRÒ RUÛI RO TÍN DUÏNG TAÏI CAÙC
NGAÂN HAØNG THÖÔNG MAÏI COÅ PHAÀN ..........................................................9
1.1. Thanh tra ngaân haøng. ............................................................................9
1.1.1. Muïc ñích Thanh tra ngaân haøng...........................................................9
1.1.2. Chöùc naêng, nhieäm vuï, quyeàn haïn cuûa TTNH. .................................11
1.1.3. Ñoái töôïng cuûa Thanh tra ngaân haøng. ...............................................11
1.1.5. Phöông thöùc hoaït ñoäng cuûa TTNH...................................................12
1.1.5.1. GSTX.............................................................................................12
1.1.5.1.1. Muïc ñích.................................................................................12
1.1.5.1.3. Thieát laäp heä thoáng giaùm saùt töø xa. ..........................................15
1.1.5.2. Thanh tra taïi choã (TTTC)...........................................................16
1.1.5.2.1. Muïc ñích yeâu caàu cuûa TTTC:.................................................16
1.1.5.2.2. Noäi dung thanh tra taïi choã:....................................................17
1.1.5.2.3. Nhöõng noäi dung cuï theå trong TTTC:.......................................18
1.2. Toå chöùc cho vay vaø quaûn trò danh muïc cho vay: vaán ñeà caàn quan taâm
cuûa hoaït ñoäng thanh tra..................................................................................20
1.2.1. Heä thoáng toå chöùc cho vay..................................................................21
1.2.2. Chính saùch cho vay.............................................................................22
1.2.3. Quy trình cho vay...............................................................................23
1.3. Söï caàn thieát cuûa coâng taùc thanh tra ñoái vôùi hoaït ñoäng ngaân haøng.......26
Keát luaän chöông 1: ..........................................................................................29
CHÖÔNG II: THÖÏC TRAÏNG HOAÏT ÑOÄNG THANH TRA NGAÂN HAØNG
TREÂN ÑÒA BAØN THAØNH PHOÁ HOÀ CHÍ MINH..............................................30
2.1. Tình hình hoaït ñoäng cuûa caùc NHTMCP treân ñòa baøn TP.HCM ...........30
2.1.1. Quaù trình phaùt trieån cuûa NHTMCP ................................................30
2.1.2. Ñaùnh giaù dieãn bieán vaø cô caáu hoaït ñoäng caáp tín duïng....................31
2.2.3. Chaát löôïng cuûa hoaït ñoäng caáp tín duïng. ..........................................33
2.2. Thöïc traïng hoaït ñoäng thanh tra treân ñòa baøn TP.HCM .......................34
2.2.1. Hoaït ñoäng: ..........................................................................................34
2.2.2. Nhaân söï:..............................................................................................35
2.2.3. Nhöõng quy ñònh phaùp lyù veà Thanh tra ngaân haøng:..........................37
4
2.2.3.1. Ñoái töôïng cuûa Thanh tra ngaân haøng. ..........................................37
2.2.3.2. Muïc ñính cuûa Thanh tra ngaân haøng............................................37
2.2.3.3. Noäi dung hoaït ñoäng cuûa Thanh tra ngaân haøng . .........................37
2.3. Phöông phaùp thanh tra taïi choã nghieäp vuï tín duïng ñang thöïc hieän:....38
2.3.1. Thanh tra hoaït ñoäng cho vayï:...........................................................39
2.3.2. Kieåm tra caùc cam keát ngoaïi baûng: ...................................................41
2.4. Nhöõng sai phaïm thöôøng gaëp trong TTTC nghieäp vuï tín duïng..............42
2.5. Keát quûa hoaït ñoäng cuûa TTNHNN............................................................44
2.5.1. Nhöõng maët ñaõ laøm ñöôïc cuûa TTNH. ................................................44
2.5.2. Nhöõng maët chöa ñöôïc cuûa hoaït ñoäng TTTC:..................................46
2.6. Nguyeân nhaân cuûa nhöõng toàn taïi vaø haïn cheá trong hoaït ñoäng thanh tra
taïi choã nghieäp vuï tín duïng cuûa Thanh tra NHNN.........................................49
2.6.1. Nguyeân nhaân chuû quan töø chính TTNH : .........................................49
2.6.2. Nguyeân nhaân töø phía caùc TCTD:......................................................50
Keát luaän chöông 2: ..........................................................................................52
CHÖÔNG III: KIEÁN NGHÒ ÑOÅI MÔÙI PHÖÔNG PHAÙP THANH TRA TAÏI
CHOÃ NGHIEÄP VUÏ TÍN DUÏNG CUÛA THANH TRA NGAÂN HAØNG NHAØ
NÖÔÙC ÑOÁI VÔÙI CAÙC NHTMCP.......................................................................53
3.1. Nhöõng thaùch thöùc cuûa tieán trình hoäi nhaäp cuûa heä thoáng NH VN.........53
3.1.1. Thaùch thöùc..........................................................................................53
3.1.2. Söï phaùt trieån maïnh meõ caû veà toå chöùc vaø hoaït ñoäng cuûa caùc TCTD
trong cô cheá môùi ñoøi hoûi phaûi ñoåi môùi maïnh meõ hôn coâng taùc cuûa TTNH
.......................................................................................................................53
3.2. Quan ñieåm ñoåi môùi phöông phaùp thanh tra taïi choã nghieäp vuï tín duïng
taïi caùc NHTMCP:............................................................................................56
3.3. Kieán nghò ñoåi môùi phöông phaùp thanh tra taïi choã nghieäp vuï tín duïng
cuûa TTNH Nhaø nöôùc ñoái vôùi caùc TCTD.........................................................58
3.3.1. Kieán nghò veà phöông phaùp ñaùnh giaù ruûi ro khi TTTC nghieäp vuï tín
duïng: .............................................................................................................58
3.3.1.1. Ñaùnh giaù qui trình quaûn lyù tín duïng...........................................58
3.3.1.1.1. Ñaùnh giaù chính saùch vaø thuû tuïc cho vay:................................59
3.3.1.1.2. Xem xeùt quy trình cho vay:......................................................61
3.3.1.1.3. Phaân tích nguoàn nhaân löïc:......................................................62
3.3.1.1.4. Vaán ñeà quaûn trò danh muïc cho vay: ........................................62
3.3.1.2. Qui trình kyõ thuaät tieán haønh thanh tra lieân quan ñeán ñaùnh giaù
ruûi ro tín duïng. .........................................................................................63
5
3.3.1.2.1. Laäp keá hoaïch thanh tra cho vay:.............................................63
3.3.1.2.2. Choïn ñoái töôïng kieåm tra.........................................................64
3.3.1.2.3. Xaùc ñònh moác vaø löïa choïn khaùch haøng ñieån hình ñeå kieåm tra:
...............................................................................................................65
3.3.1.2.4. Phaân tích töøng khoaûn cho vay:...............................................65
3.3.1.2.5. Keát luaän ñaùnh giaù, toång hôïp keát quaû:.....................................68
3.3.1.3. Ñaùnh giaù hoaït ñoäng cuûa kieåm tra noäi boä: ....................................71
3.3.2. Kieán nghò ñoái vôùi Thanh tra ngaân haøng Nhaø nöôùc Vieät Nam........72
3.3.2.1. Caàn xaây döïng quy trình thanh tra taïi choã:..................................72
3.3.2.2. Xaây döïng soå tay Thanh tra ngaân haøng :....................................73
3.3.2.3. Nhöõng giaûi phaùp taêng cöôøng cho yeáu toá con ngöôøi cuûa TTNH ñeå
ñaùp öùng tieán trình hoäi nhaäp. .....................................................................73
3.3.3. Kieán nghò ñoái vôùi caùc TCTD .............................................................75
3.3.3.1. Taêng cöôøng coâng taùc kieåm soaùt, kieåm tra vaø kieåm toaùn noäi boä:
...................................................................................................................75
3.3.3.2. Taêng cöôøng naêng löïc quaûn lyù vaø kinh doanh cuûa caùn boä ngaân
haøng: .........................................................................................................76
Keát kuaän chöông 3: .........................................................................................77
Keát luaän.............................................................................................................78
CAÙC BAÛNG BIEÅU THAM KHAÛO ...................................................................91