B GIÁO DC VÀ ĐÀO TO
TRƯỜNG ĐẠI HC KINH T TP.HCM
NGUYN TH T NGA
GII PHÁP PHÒNG CHNG RA TIN
QUA H THNG NGÂN HÀNG VIT NAM
LUN VĂN THC SĨ KINH T
TP. H CHÍ MINH – NĂM 2006
1
PHN M ĐẦU
1. Lý do hình thành đề tài
Trước xu thế hi nhp kinh tế thế gii, hot động ngân hàng không nhng
chu các áp lc v kinh tế mà còn chu áp lc ngày càng gia tăng ca các ti phm
liên quan đến hot động ngân hang, trong đó có ti phm ra tin. Ngoài vic phi
đối phó vi các khon tin bt hp pháp được ty ra trong nước, hin nay h thng
nhân hang Vit Nam đang phi đối phó vi nguy cơ t các t chc ti phm quc tế
s dng Vit Nam như nơi ra tin ca các hot động bt hp pháp.
Chính ph đã ban hành Ngh định s 74/2005/NĐ-CP ngày 07/06/2005 v
phòng, chng ra tin và Ngh định này tp trung ch yếu trong lĩnh vc ngân hang.
Điu này th hin quyết tâm chng ra tin ca Vit Nam trong bi cnh h thng
thanh tra, giám sát ngân hang còn yếu, tình trng tham nhũng din ra tinh vi, mc
độ s dng tin mt cao và các lung chuyn tin không chính thc khá ln.
Tuy nhiên, vi nhng hn chế ca khung pháp lý cho hot động phòng,
chng ra tin cùng nhng thách thc cho ngành ngân hang Vit Nam trước thm
hi nhp đòi hi Nhà nước và ngành ngân hang phi nhanh chóng có gii pháp để
đương đầu vi vn nn ra tin và thc hin chng ra tin có hiu qu cao nht.
Đây chính là lý do để hình thành Lun văn này vi ni dung nghiên cu tp trung
vào “Gii pháp phòng, chng ra tin qua h thng ngân hang Vit Nam”
xoay quanh ch yếu ba vn đề chính đó là: hoàn thin khung pháp lý phòng, chng
ra tin, to lp môi trường kinh tế thích hp và chun b cơ s vt cht đầy đủ cho
hot động phòng, chng ra tin qua h thng ngân hang Vit Nam.
2. Mc tiêu nghiên cu
Trên cơ s thc trng hot động ra tin trên thế gii nói chung và ti Vit
Nam nói riêng cùng vi nhng nguy cơ ra tin qua h thng ngân hang Vit Nam
khi hi nhp kinh tế quc tế, Lun văn tp trung đưa ra các gii pháp phòng, chng
ra tin qua h thng ngân hang Vit Nam.
3. Đối tượng và phm vi nghiên cu
Vi mc tiêu chính là đưa ra các gii pháp phòng, chng ra tin qua h
thng ngân hang Vit Nam, đối tượng nghiên cu ca lun văn chính là hot động
2
ra tin, hot động phòng, chng ra tin ti Vit Nam và phm vi nghiên cu được
tp trung vào h thng ngân hang Vit Nam.
4. Phương pháp nghiên cu
Lun văn đã kết hp phương pháp phân tích lý thuyết các văn bn, tài liu và
s dng phương pháp thng kê s liu có lien quan đến hot động ra tin d tiến
hành phân tích nhng nguy cơ dn đến hot động ra tin qua h thng ngân hang
Vit Nam trong thi gian ti. Trên cơ s đó, Lun văn tp trung đưa ra các gii
pháp để phòng chóng ra tin qua h thng ngân hang Vit Nam.
5. Ý nghĩa thc tin ca đề tài nghiên cu
Các gii pháp được đưa ra trong Lun văn tp trung vào ba mng chính là:
hoàn thin khung pháp lý v phòng, chng ra tin, to lp môi trường kinh tế thích
hp để hn chế nn ra tin,và chun b cơ s vt cht đầy đủ cho cuc chiến chng
rưa3 tin. Các gii pháp này được phân loi phù hp vi chc năng, nhim v ca
các cp, ngành, đó là nhóm gii pháp v phía Nhà nước, v phía ngân hang Nhà
nước và v phía các ngân hang thương mi.
Nhóm gii pháp v phía Nhà nước mang tính cht dài hn nhm to lp mt
môi trường pháp lý hoàn chnh và mt môi trường kinh tế thích hp.
Nhóm gii pháp v phía Ngân hang Nhà nước và các ngân hang thương mi
được s dng trong ngn hn như nhng công c tác nghip và có th được vn
dng ngay. Tuy nhiên vic xem xét và la chn gii pháp nào còn tu thuc vào
tình hình thc tếđặc đim riêng có ca tng ngân hang.
6. Kết cu ca lun văn
Ni dung ca lun văn gm ba phn:
Phn 1: Phn m đầu gii thiu đề tài nghiên cu và trình bày sơ lược v ni
dung nghiên cu.
Phn 2: Ni dung nghiên cu ca đề tài,bao gm ba chương:
- Chương 1: Khái quát v hot động ra tin và phòng,chng ra tin
- Chương 2: Hot động ra tin và phòng,chng ra tin ti Vit Nam
- Chương 3: Gii pháp phòng,chng ra tin qua h thng ngân hang Vit
Nam
Phn 3:Phn kết lun chung qua quá trình nghiên cu.
3
CHƯƠNG 1: KHÁI QUÁT V HOT ĐỘNG RA TIN
VÀ PHÒNG, CHNG RA TIN
1.1. Khái quát v hot động ra tin
Ra tin không phi là mt hin tượng mi m, nó cũng xưa như chính ti ác.
T ngàn xưa, nhũng k phm ti đều tìm mi cách che giu ngun gc ca các đồng
tin ti ác nhm xoá sch du vết các hành động ti phm ca h. Ngày nay, do s
bành trướng ca nn tham nhũng ti nhiu quc gia, nn buôn bán mà tuý và buôn
lu vũ khí trên toàn cu vi doanh s mi năm ước lượng đến hàng trăm, hàng ngàn
t đô la M, thêm vào đó là các t chc khng b quc tế vi kh năng tài chính và
nhu cu cung cp tin cho mng lưới khng b trên toàn thế gii rt ln đã khiến
cho vic ra tin tr thành mt dch v béo b cho mt th trường ngày càng rng
ln. Hot động ra tin ngày càng tr nên tinh vi hơn, khéo léo và vi k thut cao
cp hơn. Không nhng nó giúp cho nhng “ông trùm” thoát khi s trng pht ca
pháp lut, ngang nhiên tr thành nhng ông ch giàu có, lương thin mà còn to
điu kin cho vic phát trin các mng lưới khng b ti nhiu quc gia, mang li
nhng hu qu khó lường đối vi vn đề an ninh quc gia và quc tế. Do đó, ra
tin đang là mt mi đe da nguy him đặt ra cho toàn thế gii, đòi hi s hp tác
cũng mang tính cht toàn cu ca các quc gia trên thế gii nhm ngăn chn him
ha này.
Hin nay và trong tương lai gn, nn kinh tế Vit Nam s hi nhp sâu hơn vào
h thng tài chính thế gii. Điu này đặt ra nhiu thách thc trong vic xây dng
pháp lut, kim soát tài chính và nht là các công c để chng ra tin có hiu qu.
S hi nhp kinh tế ngày càng sâu s làm cho h thng tài chính ca Vit Nam đối
mt nhiu hơn na các hành vi ra tin cp độ tinh vi hơn. Đây là mt tr ngi và
thách thc đáng k trong phát trin kinh tế ca Vit Nam. Vic nhn thc được
nhng tác hi nghiêm trng t hot động ra tin và xây dng khung pháp lý trong
phòng, chng ra tin là hết sc cn thiết trong giai đon hin nay.
4
1.1.1. Khái nim ra tin
Trên thế gii có rt nhiu khái nim ra tin vi nhng phm vi và mc độ khác
nhau.
Theo Liên Hip Quc, da vào công ước Vienna (1988) và công ước Palermo
(2000), khái nim ra tin được nhiu quc gia đồng thun nht là “Vic s dng
(nghĩa là vi bt c hình thc nào ca c hành động cho và nhn) bt c tài sn
nào mà nó được cho là có ngun gc t hot động hoàn toàn hay mt phn ca
phm ti mà có hoc t hot động che đậy, trá hình nhm giúp đỡ người phm ti
đó thoát khi pháp lut”.
Theo Ngân hàng Phát trin Châu Á (ADB): “Ra tin là quá trình chuyn đổi
qua nhiu giai đon khon tin kiếm được t nhng hot động bt hp pháp hoc
ti phm để nó có v được phát sinh t các qu hp pháp”.
Theo quan đim ca các nhà ti phm hc: “Ra tin là hot động mà bn ti
phm tiến hành để che giu ngun gc bt hp pháp ca nhng đồng tin ti li.
Hot động ra tin là hành vi hp thc hoá nhng khon tin thu được t hot
động ti phm”.
Vit Nam, theo Ngh định s 74/2005/NĐ-CP ngày 07/06/2005 do Chính ph
ban hành thì khái nim ra tin được định nghĩa như sau:
“Ra tin là hành vi ca cá nhân, t chc tìm cách hp pháp hóa tin, tài sn
do phm ti mà có thông qua các hot động c th sau đây:
- Tham gia trc tiếp hoc gián tiếp vào mt giao dch liên quan đến tin, tài sn
do phm ti mà có;
- Thu nhn, chiếm gi, chuyn dch, chuyn đổi, chuyn nhượng, vn chuyn, s
dng, vn chuyn qua biên gii tin, tài sn do phm ti mà có;
- Đầu tư vào mt d án, mt công trình, góp vn vào mt doanh nghip hoc tìm
cách khác che đậy, ngy trang hoc cn tr vic xác minh ngun gc, bn cht thc
s hoc v trí, quá trình di chuyn hoc quyn s hu đối vi tin, tài sn do phm
ti mà có”.