BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP. HỒ CHÍ MINH
__________
ĐỖ THỊ MINH NGỌC
VẬN DỤNG MÔ HÌNH LOGISTIC ĐO LƯỜNG XÁC SUẤT VỠ
NỢ CỦA DOANH NGHIỆP ĐỐI VỚI QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN
DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Chuyên ngành
: Tài chính – Ngân hàng
Mã số
: 60340201
LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ
Người hướng dẫn khoa học:
PGS.TS TRƯƠNG QUANG THÔNG
TP. Hồ Chí Minh - Năm 2013
Lời cam đoan
Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Những số liệu, dữ liệu và
kết quả đưa ra trong luận văn là trung thực và nội dung luận văn chưa từng được ai
công bố trong bất kỳ nghiên cứu nào.
Tác giả
Đỗ Thị Minh Ngọc
MỤC LỤC
Trang phụ bìa
Lời cam đoan
Mục lục
Danh mục từ viết tắt
Danh mục các bảng, biểu, sơ đồ
Chương mở đầu:............................................................................................................ 1
1. Lý do chọn đề tài ......................................................................................................... 1
2. Phạm vi nghiên cứu ..................................................................................................... 1
3. Phương pháp nghiên cứu ............................................................................................. 2
4. Mục tiêu nghiên cứu .................................................................................................... 2
5. Bố cục của nghiên cứu ................................................................................................ 2
Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ XÁC SUẤT VỠ NỢ CỦA DOANH NGHIỆP
VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NHTM ................................................... 4
1.1 Cơ sở lý luận về xác suất vỡ nợ của doanh nghiệp ............................................. 4
1.1.1 Xác xuất vỡ nợ của doanh nghiệp ................................................................ 4
1.1.2 Các yếu tố ảnh hưởng đến xác suất vỡ nợ của doanh nghiệp ...................... 4
1.1.2.1 Các yếu tố vĩ mô ..................................................................................... 5
1.1.2.2 Các yếu tố nội tại của doanh nghiệp .................................................... 6
1.2 Cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng .............................. 7
1.2.1 Cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng .................................................................... 7
1.2.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng ....................................................................... 7
1.2.1.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng ................................................... 9
1.2.2 Quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động của ngân hàng ............................ 11
1.2.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng ....................................................... 11
1.2.2.2 Mục tiêu của quản trị rủi ro tín dụng ................................................. 11
1.2.2.3 Công cụ quản trị rủi ro tín dụng ......................................................... 12
1.2.3 Quản trị rủi ro tín dụng theo Hiệp ước Basel ............................................. 14
1.2.3.1 Giới thiệu về Basel ............................................................................... 14
1.2.3.2 Quản trị rủi ro tín dụng theo Hiệp ước Basel ..................................... 16
1.3 Mối quan hệ giữa xác suất vỡ nợ của doanh nghiệp và rủi ro tín dụng của
NHTM .......................................................................................................................... 19
Kết luận chương 1 ....................................................................................................... 22
Chương 2: VẬN DỤNG MÔ HÌNH LOGISTIC ĐO LƯỜNG XÁC SUẤT VỠ NỢ
CỦA DOANH NGHIỆP ĐỐI VỚI QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NHTM
....................................................................................................................................... 23
2.1 Tổng quan các nghiên cứu sử dụng mô hình Logistic trong đo lường xác suất
vỡ nợ của doanh nghiệp .............................................................................................. 23
2.1.1 Nghiên cứu về xác suất vỡ nợ của các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại thị
trường Mỹ ............................................................................................................. 23
2.1.2 Nghiên cứu về xác suất vỡ nợ của các công ty niêm yết tại thị trường Chứng
khoán Trung Quốc ................................................................................................ 24
2.1.3 Nghiên cứu đo lường xác suất vỡ nợ của doanh nghiệp trong danh mục cho
vay của Ngân hàng tại Na-Uy .............................................................................. 24
2.1.4 Nghiên cứu đo lường rủi ro tín dụng các doanh nghiệp niêm yết trên thị
trường Chứng khoán Việt Nam ............................................................................ 25
2.2 Vận dụng mô hình Logistic đo lường xác suất vỡ nợ của doanh nghiệp ......... 26
2.2.1 Dữ liệu nghiên cứu ...................................................................................... 26
2.2.2 Mô hình nghiên cứu đo lường xác suất vỡ nợ của doanh nghiệp ............... 26
2.2.2.1 Các biến nghiên cứu ............................................................................ 26
2.2.2.2.Mô hình nghiên cứu ............................................................................ 32
2.2.2.3 Phương pháp nghiên cứu .................................................................... 34
2.3 Vận dụng mô hình Logistic đo lường xác suất vỡ nợ của doanh nghiệp đối với
quản trị rủi ro tín dụng của NHTM .......................................................................... 40
2.3.1 Lợi ích từ việc triển khai đo lường xác suất vỡ nợ của doanh nghiệp đối với
quản trị rủi ro tín dụng của NHTM ...................................................................... 40
2.3.1.1 Công cụ hỗ trợ cho hệ thống chấm điểm, xếp hạng tín dụng nội bộ ... 41
2.3.1.2 Xây dựng quỹ dự phòng rủi ro sát với thực tại của NHTM ................ 43
2.3.1.3 Tạo điều kiện triển khai các công cụ phái sinh tín dụng .................... 43
2.3.1.4 Chỉ tiêu đánh giá, quản trị đội ngũ cán bộ tín dụng ........................... 44
2.3.2 Đề xuất vận dụng kết quả mô hình Logistic đo lường xác suất vỡ nợ của
doanh nghiệp đối với quản trị rủi ro tín dụng của NHTM ................................... 44
2.3.3 Phân tích tình huống giả lập xếp hạng khách hàng ..................................... 49
Kết luận chương 2 ....................................................................................................... 52
Chương 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM VẬN DỤNG MÔ HÌNH
LOGISTIC ĐO LƯỜNG XÁC SUẤT VỠ NỢ DOANH NGHIỆP ĐỐI VỚI
QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NHTM ....................................................... 53
3.1 Giải pháp đối với NHTM ...................................................................................... 53
3.1.1 Xây dựng hạ tầng công nghệ thông tin và hệ thống dữ liệu đồng bộ, bảo mật
.............................................................................................................................. 53
3.1.2 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực .......................................................... 54
3.1.3 Tiếp tục hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ .............................. 55
3.1.4 Nhất quán quy trình và giám sát chặt việc thực thi quy trình quản trị rủi ro
tín dụng ................................................................................................................. 55
3.1.5 Thông tin liên kết toàn ngành ...................................................................... 55
3.2 Nhóm các kiến nghị đối với các cơ quan có liên quan ....................................... 56
3.2.1 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ..................................... 56
3.2.2 Kiến nghị đối với cơ quan quản lý Nhà nước ............................................. 58
Kết luận chương 3 ....................................................................................................... 60
KẾT LUẬN CHUNG .................................................................................................. 61
Danh mục tài liệu tham khảo
Phụ lục
