- 1 -
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ Tp.HCM
-----*-----
PHẠM VÂN ANH
NHỮNG VẤN ĐỀ CẦN QUAN TÂM ĐỂ PHÁT TRIỂN
NGHIỆP VỤ THANH TOÁN BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN
DỤNG THƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN
SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG (SAIGONBANK)
Chuyên ngành: THƯƠNG MẠI
Mã số: 60.34.10
LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ
NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC:
TS. HÀ NAM KHÁNH GIAO
TP. Hồ Chí Minh - Năm 2006
- 2 -
MỤC LỤC
Trang
CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ NGHIỆP VỤ THANH TOÁN BẰNG
PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG THƯ 01-08
1.1. Tính tất yếu khách quan của nghiệp vụ thanh toán bằng phương thức TDT 01
1.2. Nghiệp vụ thanh toán bằng phương thức TDT tại các ngân hàng thương
mại 02
1.3. Phân tích những yếu tố để phát triển nghiệp vụ thanh toán bằng phương
thức TDT 05
1.3.1. Định nghĩa 05
1.3.2. Quy trình nghiệp vụ 05
1.3.3. Phân tích những yếu tố để phát triển nghiệp vụ thanh toán bằng
phương thức TDT 06
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NGHIỆP VỤ THANH TOÁN BẰNG
PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG THƯ TẠI SAIGONBANK 09-49
2.1. Giới thiệu SAIGONBANK 09
2.1.1. Sự hình thành và phát triển 10
2.1.1.1. Sự hình thành 10
2.1.1.2. Các giai đoạn phát triển 10
2.1.2. Cơ cấu tổ chức 18
2.1.3. Giới thiệu các sản phẩm và dịch vụ cung ứng bởi SAIGONBANK 18
2.2. Quy trình nghiệp vụ thanh toán bằng phương thức TDT tại
SAIGONBANK 19
2.2.1. Nghiệp vụ thanh toán bằng phương thức TDT hàng nhập khẩu 19
2.2.1.1. Tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ 19
2.2.1.2. Phát hành, ký quỹ và thu phí mở TDT - tu chỉnh TDT (nếu
có) - hủy TDT (nếu có) 21
2.2.1.3. Nhận và kiểm tra bộ chứng từ 24
- 3 -
2.2.1.4. Xử lý và thanh toán bộ chứng từ 25
2.2.2. Nghiệp vụ thanh toán bằng phương thức TDT hàng xuất khẩu 28
2.2.2.1. Tiếp nhận và kiểm tra tính xác thực của TDT 28
2.2.2.2. Thông báo TDT và nhận tu chỉnh (nếu có) 29
2.2.2.3. Kiểm tra bộ chứng từ và yêu cầu nhà XK chỉnh sửa (nếu có) 29
2.2.2.4. Xử lý bộ chứng từ 30
2.2.2.5. Thanh toán cho nhà XK khi tiền về 30
2.3. So sánh doanh số nghiệp vụ thanh toán bằng phương thức TDT tại
SAIGONBANK và một số ngân hàng khác 33
2.4. Khảo sát thực tế các doanh nghiệp hiện đang giao dịch tại SAIGONBANK 34
2.4.1. Mục tiêu 34
2.4.2. Quy mô 34
2.4.3. Nội dung 34
2.4.4. Kết quả 34
2.4.4.1. Kết quả của cuộc khảo sát 34
2.4.4.2. Những điểm tốt cần phát huy trong nghiệp vụ thanh toán
bằng phương thức TDT tại SAIGONBANK 41
2.4.4.3. Những yếu điểm làm hạn chế trong nghiệp vụ thanh toán
bằng phương thức TDT tại SAIGONBANK 41
CHƯƠNG 3: NHỮNG VẤN ĐỀ CẦN QUAN TÂM ĐỂ PHÁT TRIỂN
NGHIỆP VỤ THANH TOÁN BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG THƯ
TẠI SAIGONBANK 50-71
3.1. Phát triển các dịch vụ hỗ trợ XNK để phục vụ nghiệp vụ thanh toán bằng
phương thức TDT 50
3.1.1. Dịch vụ quyền chọn mua bán ngoại tệ 51
3.1.2. Cho vay cầm cố bằng chính lô hàng NK 51
3.1.3. Chiết khấu chứng từ hàng xuất theo TDT miễn truy đòi 52
3.2. Đổi mới quy trình và đổi mới công nghệ trong nghiệp vụ thanh toán bằng
phương thức TDT 54
- 4 -
3.2.1. Đổi mới quy trình mở tín dụng thư hàng NK 54
3.2.2. Đổi mới hình thức cho vay làm hàng XK 55
3.2.3. Đổi mới công nghệ ngân hàng, cải tiến hoạt động hạch toán kế toán
và quy trình luân chuyển chứng từ, quy trình phối hợp nghiệp vụ
giữa các phòng ban, tiến tới giao dịch một cửa 57
3.2.4. Nghiên cứu triển khai việc kiểm tra bộ chứng từ qua mạng 57
3.3. Thành lập Bộ phận Marketing và ban hành chính sách tiếp thị khách hàng 58
3.3.1. Thành lập Bộ phận Marketing chuyên trách có đủ thẩm quyền quyết
định 58
3.3.2. Thực hiện chính sách quảng cáo và tiếp thị có chọn lọc; chú trọng
cạnh tranh bằng chiến lược chất lượng hơn là chiến lược giá cả 59
3.4. Chính sách ưu đãi, hỗ trợ khách hàng 61
3.4.1. Thực hiện chính sách ưu đãi khách hàng tốt, tiềm năng 61
3.4.2. Thành lập Bộ phận Tư vấn khách hàng XNK 61
3.4.3. Thực hiện thêm các nghiệp vụ nhằm hỗ trợ khách hàng về XNK,
thực hiện tham gia với khách hàng này ngay từ đầu và khép kín quy
trình phục vụ khách hàng 63
3.4.3.1. Thực hiện dịch vụ lập chứng từ hộ cho khách hàng XK 63
3.4.3.2. Thực hiện việc nhận hàng, thủ tục hải quan thay cho khách
hàng 63
3.4.3.3. Thực hiện việc tham gia với khách hàng XNK ngay từ đầu 64
3.4.3.4. Đa dạng hóa các sản phẩm để khép kín qui trình phục vụ
khách hàng XNK 64
3.5. Tăng vốn 65
3.6. Nâng cấp bộ phận kinh doanh tiền tệ thành phòng kinh doanh tiền tệ 67
3.7. Mở rộng quan hệ đại lý 70
KẾT LUẬN 72
TÀI LIỆU THAM KHẢO
PHỤ LỤC
- 5 -
NHỮNG TỪ VIẾT TẮT TRONG LUẬN VĂN
NK: Nhập khẩu
SAIGONBANK: Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Công Thương
TDT: Tín dụng thư
XK: Xuất khẩu
XNK: Xuất nhập khẩu
DANH MỤC BẢNG, BIỂU VÀ PHỤ LỤC KÈM THEO
Trang
2.1. Chi tiết Báo cáo kết quả kinh doanh của SAIGONBANK năm 2005 17
2.2. Cơ cấu tổ chức của SAIGONBANK tính đến 31.12.2005 18
Nghiệp vụ thanh toán bằng phương thức tín dụng thư hàng nhập khẩu:
2.3. Hồ sơ mẫu của tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ 21
2.4. Hồ sơ mẫu về tờ trình mở TDT và TDT được phát hành 22
2.5. Hồ sơ mẫu về ký quỹ và thu phí mở TDT 22
2.6. Hồ sơ mẫu về nhận và kiểm tra bộ chứng từ 25
2.7. Hồ sơ mẫu về xử lý bộ chứng từ 25
2.8. Hồ sơ mẫu về thanh toán bộ chứng từ 28
Nghiệp vụ thanh toán bằng phương thức tín dụng thư hàng xuất khẩu:
2.9. Hồ sơ mẫu về nhận TDT, thông báo TDT và thu phí thông báo TDT 29
2.10. Hồ sơ mẫu về kiểm tra bộ chứng từ 30
2.11. Hồ sơ mẫu về xử lý bộ chứng từ 30
2.12. Hồ sơ mẫu về thanh toán cho nhà XK khi tiền về 30
2.13. Phiếu thăm dò ý kiến khách hàng 34
2.14. Đính kèm phiếu trả lời của Công ty TNHH An Lạc và Công ty TNHH
Hùng Vương