BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM
----------------------------------
NGUYỄN THỊ KIM DUNG
XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN
HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN
THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH- THỰC TRẠNG
VÀ GIẢI PHÁP
Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng
Mã số: 60340201
LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ
NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC:
TS. NGUYỄN THANH PHONG
TP. Hồ Chí Minh – Năm 2013
LỜI CAM ĐOAN
Tác giả cam đoan số liệu trong trong bài viết này là chính xác, trung thực và đề
tài “Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát
triển Thành Phố Hồ Chí Minh- Thực trạng và giải pháp” được trình bày là nghiên
cứu của tác giả, chưa được ai công bố trong bất kỳ công trình nào khác.
Tác giả xin cam đoan rằng các thông tin trích dẫn trong luận văn đã được chỉ rõ
nguồn gốc.
Tác giả luận văn
Nguyễn Thị Kim Dung
MỤC LỤC
Trang phụ bìa
Lời cam đoan
Mục lục
Danh mục từ viết tắt
Danh mục các bảng biểu
Danh mục các sơ đồ
LỜI MỞ ĐẦU ................................................................................................................ 1
1. Sự cần thiết của đề tài ........................................................................................ 1
2. Mục tiêu nghiên cứu .......................................................................................... 2
3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu ...................................................................... 2
4. Phương pháp nghiên cứu ................................................................................... 2
5. Kết cấu của luận văn .......................................................................................... 2
CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG
THƯƠNG MẠI.............................................................................................................. 4
1.1 Khái niệm về xếp hạng tín dụng ..................................................................... 4
1.2 Vai trò của xếp hạng tín dụng ......................................................................... 7
1.2.1 Đối với Ngân hàng Thương mại ............................................................... 7
1.2.2 Đối với doanh nghiệp được xếp hạng ..................................................... 10
1.2.3 Đối với các đối tượng khác ..................................................................... 11
1.3 Nguyên tắc và phương pháp xếp hạng tín dụng doanh nghiệp ................. 11
1.3.1 Nguyên tắc xếp hạng tín dụng doanh nghiệp .......................................... 11
1.3.2 Phương pháp xếp hạng tín dụng doanh nghiệp ....................................... 13
1.3.2.1 Phương pháp chuyên gia ................................................................ 13
1.3.2.2 Phương pháp mô hình hóa .............................................................. 15
1.3.2.3 Phương pháp kết hợp ...................................................................... 16
1.4 Những nhân tố ảnh hưởng đến kết quả xếp hạng tín dụng ....................... 16
1.4.1 Mục tiêu của xếp hạng tín dụng .............................................................. 16
1.4.2 Thời hạn đánh giá xếp hạng tín dụng ...................................................... 17
1.4.3 Nguồn thông tin ....................................................................................... 17
1.4.4 Nguồn nhân lực ....................................................................................... 18
1.4.5 Công nghệ thông tin ................................................................................ 19
1.4.6 Những thay đổi trong cơ cấu, thủ tục, chính sách ................................... 19
1.5 Chuẩn mực của Basel liên quan đến xếp hạng tín dụng ............................. 20
1.6 Một số mô hình xếp hạng tín nhiệm trên thế giới và bài học kinh nghiệm
cho Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh ... 21
1.6.1 Mô hình xếp hạng tín nhiệm của Moody’s và Standard & Poors ........... 21
1.6.2 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát triển
Thành phố Hồ Chí Minh .................................................................................... 24
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 ............................................................................................ 25
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP CỦA
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ
MINH............................................................................................................................ 26
2.1 Giới thiệu về Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát triển Thành phố Hồ
Chí Minh ................................................................................................................ 26
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển ........................................................... 26
2.1.2 Tình hình kinh doanh qua ba năm 2010-2012 ........................................ 28
2.2 Thực trạng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại
Cổ phần Phát triển Thành Phố Hồ Chí Minh .................................................... 32
2.2.1 Lịch sử hình thành xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng
Thương mại Cổ phần Phát triển Thành Phố Hồ Chí Minh ................................ 32
2.2.2 Điều kiện ứng dụng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng
Thương mại Cổ phần phát triển Thành Phố Hồ Chí Minh................................. 33
2.2.2.1 Về quy trình .................................................................................... 34
2.2.2.2 Về con người .................................................................................. 35
2.2.2.3 Về hệ thống công nghệ thông tin .................................................... 36
2.2.3 Đối tượng của xếp hạng tín dụng doanh nghiệp ..................................... 37
2.2.4 Nguyên tắc chấm điểm tín dụng doanh nghiệp ....................................... 37
2.2.5 Thời điểm đánh giá doanh nghiệp........................................................... 37
2.2.6 Nội dung chấm điểm của xếp hạng tín dụng doanh nghiệp .................... 38
2.2.7 Quy trình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại Cổ
phần Phát triển Thành Phố Hồ Chí Minh ........................................................... 39
2.3 Ứng dụng kết quả chấm điểm của xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát triển Thành Phố Hồ Chí Minh .......... 51
2.3.1 Quyết định cho vay ................................................................................. 51
2.3.2 Xác định giới hạn cấp tín dụng ............................................................... 53
2.3.3 Xây dựng các chính sách khách hàng ..................................................... 54
2.3.4 Tư vấn nâng cao năng lực cho khách hàng ............................................. 55
2.3.5 Phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng ................................. 55
2.4 Nghiên cứu tình huống xếp hạng tín dụng cho doanh nghiệp tại Ngân
hàng Thương mại Cổ phần Phát Triển Thành Phố Hồ Chí Minh .................. 57
2.5 Đánh giá xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại Cổ
phần Phát triển Thành Phố Hồ Chí Minh.......................................................... 67
2.5.1 Những kết quả đạt được .......................................................................... 68
2.5.2 Những hạn chế tồn tại và nguyên nhân ................................................... 70
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 ............................................................................................ 74
CHƯƠNG 3: HOÀN THIỆN XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ
MINH............................................................................................................................ 75
3.1 Định hướng của ngân hàng trong việc phát triển xếp hạng tín dụng doanh
nghiệp ..................................................................................................................... 75