BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH
NGUYỄN THỊ NGỌC HÀ
YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO PHÁ SẢN
CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
VIỆT NAM
LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ
TP. HỒ CHÍ MINH, NĂM 2018
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH
NGUYỄN THỊ NGỌC HÀ
YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO PHÁ SẢN
CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
VIỆT NAM
Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng
Mã số: 8340201
LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ
Người hướng dẫn khoa học:
TS. Lê Tấn Phước
TP. HỒ CHÍ MINH, NĂM 2018
LỜI CAM ĐOAN
Tôi xin cam đoan rằng luận văn Thạc sĩ Kinh tế “Yếu tố tác động đến rủi ro phá sản
của các Ngân hàng thương mại Việt Nam” là công trình nghiên cứu của bản thân
dưới sự hướng dẫn của TS. Lê Tấn Phước. Các thông tin, dữ liệu được sử dụng trong
luận văn là trung thực, chính xác và đáng tin cậy. Các nội dung trích dẫn đều được
chính tác giả thu thập từ các nguồn khác nhau và có ghi rõ nguồn gốc trong phần tài
liệu tham khảo.
TP. Hồ Chí Minh, ngày 15 tháng 10 năm 2018
Học viên
Nguyễn Thị Ngọc Hà
MỤC LỤC
TRANG PHỤ BÌA
LỜI CAM ĐOAN
MỤC LỤC
DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
DANH MỤC CÁC BẢNG VÀ BIỂU ĐỒ
CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU .............................................................................. 1
1.1 Lý do thực hiện đề tài: ............................................................................ 1
1.2 Mục tiêu nghiên cứu: ............................................................................... 2
1.2.1 Mục tiêu chung: ................................................................................... 2
1.2.2 Mục tiêu cụ thể: ................................................................................... 3
1.3 Câu hỏi nghiên cứu: ................................................................................ 3
1.4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu: ......................................................... 3
1.4.1 Đối tượng nghiên cứu: ........................................................................ 3
1.4.2 Phạm vi nghiên cứu: ............................................................................ 3
1.5 Phương pháp nghiên cứu: ....................................................................... 3
1.6 Kết cấu luận văn: ..................................................................................... 4
1.7 Ý nghĩa khoa học của đề tài nghiên cứu: .............................................. 4
CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI
RO PHÁ SẢN CỦA CÁC NHTM VIỆT NAM .............................................. 5
2.1 Lý thuyết về rủi ro phá sản trong lĩnh vực Ngân hàng: ...................... 5
2.1.1 Khái niệm về phá sản: ......................................................................... 5
2.1.2 Khái niệm về phá sản Ngân hàng: ....................................................... 5
2.1.3 Khái niệm về rủi ro phá sản của Ngân hàng: ...................................... 6
2.1.4 Hệ quả của phá sản Ngân hàng: .......................................................... 8
2.2 Một số chỉ tiêu đo lường rủi ro phá sản của Ngân hàng: ..................... 9
2.2.1 Chỉ số Z – score:.................................................................................. 9
2.2.2 Độ lệch chuẩn ROE, ROA: ............................................................... 12
2.2.3 Chỉ số CAMELS: .............................................................................. 13
2.2.4 Hệ số an toàn vốn CAR: .................................................................... 14
2.3 Tổng quan các nghiên cứu trước đây về các yếu tố ảnh hưởng đến rủi
ro phá sản của Ngân hàng: ......................................................................... 15
2.3.1 Nghiên cứu của Whalen G. & Thomson J. B (1988): ....................... 15
2.3.2 Nghiên cứu của Swinburne et al. (2007): .......................................... 16
2.3.3 Nghiên cứu của Teresa & M. Dolores (2008): .................................. 16
2.3.4 Nghiên cứu của Demirgüç-Kunt và Detragiache (2010): ................. 17
2.3.5 Nghiên cứu của Jordan et al. (2010): ................................................ 17
2.3.6 Nghiên cứu của Nguyễn Thanh Dương (2013): ................................ 18
2.3.7 Nghiên cứu của Laura Chiaramonte et al. (2014): ............................ 18
2.3.8 Nghiên cứu của Pichachop Chalermchatvichien & Seksak
Jumreornvong (2014): ................................................................................ 19
2.3.9 Nghiên cứu của Saibol Ghosh (2014): .............................................. 19
2.3.10 Nghiên cứu của Trầm Thị Xuân Hương và cộng sự (2015): .......... 19
2.4 Nguyên nhân dẫn đến phá sản Ngân hàng: ........................................ 20
2.4.1 Yếu tố bên trong: ............................................................................... 20
2.4.2 Yếu tố bên ngoài: .............................................................................. 25
Tóm tắt chương 2 .............................................................................................. 27
CHƯƠNG 3: MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU ..................................................... 28
3.1 Mô hình nghiên cứu: ............................................................................. 28
3.2 Giới thiệu biến và hiệu chỉnh mô hình tham khảo: ............................ 29
3.2.1 Biến phụ thuộc: ................................................................................. 29
3.2.2 Biến độc lập và kỳ vọng .................................................................... 30
3.2.3 Mô hình nghiên cứu .......................................................................... 34
3.3 Phương pháp nghiên cứu: ..................................................................... 34
3.4 Thu thập và xử lý dữ liệu: ..................................................................... 35
3.4.1 Mẫu nghiên cứu: ................................................................................ 35
3.4.2 Nguồn số liệu .................................................................................... 35
3.4.3 Phương pháp xử lý số liệu ................................................................. 35
Tóm tắt chương 3 .............................................................................................. 36
CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN ..................... 37
4.1 Thống kê mô tả dữ liệu nghiên cứu: .................................................... 37
