Khóa luận tốt nghiệp: Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân tại NHNo & PTNT An Giang

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP. HCM

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NHNo & PTNT AN GIANG – CHI NHÁNH HUYỆN THOẠI SƠN

Ngành:

QUẢN TRỊ KINH DOANH

Chuyên ngành: QUẢN TRỊ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

Giảng viên hướng dẫn : PGS.TS. Nguyễn Phú Tụ

Sinh viên thực hiện

: Nguyễn Trung Hiếu

MSSV: 1054011055 Lớp: 10DQTC07

TP. Hồ Chí Minh, 2014

LỜI CAM ĐOAN

Tôi cam đoan đây là đề tài nghiên cứu của tôi. Những kết quả và các số liệu

trong khóa luận được thực hiện tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi

nhánh huyện Thoại Sơn, không sao chép bất kỳ nguồn nào khác. Tôi hoàn toàn chịu

trách nhiệm trước nhà trường về sự cam đoan này.

TP. Hồ Chí Minh, ngày 12 tháng 07 năm 2014

Sinh viên

Nguyễn Trung Hiếu

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

iii

LỜI CẢM ƠN



Sau 4 năm học tập tại trường Đại học Công Nghệ TP.HCM và 2 tháng đi thực

tập trực tiếp tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thoại Sơn em đã tiếp thu được rất

nhiều kiến thức và kinh nghiệm quý báu cho bản thân và hoàn thành khóa luận với tên

“Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân tại NHNo & PTNT An Giang – chi nhánh

huyện Thoại Sơn”.

Trước tiên em xin chân thành cảm ơn các thầy cô giáo của trường Đại học Công

Nghệ TP. Hồ Chí Minh đã truyền đạt cho em nhiều kiến thức bổ ích. Đặc biệt em xin

cảm ơn Thầy Nguyễn Phú Tụ là người trực tiếp hướng dẫn, giúp đỡ em rất nhiều trong

việc thực hiện khóa luận tốt nghiệp.

Em cũng xin trân trọng gửi lời cảm ơn đến ban giám đốc cùng các anh chị tại

NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thoại Sơn đã tạo nhiều điều kiện thuận lợi, cung cấp

các số liệu cần thiết giúp em thực hiện tốt khóa luận này.

Mặc dù đã cố gắng, nhưng chắc chắn khóa luận sẽ không tránh khỏi những thiếu

sót, em rất mong nhận được sự chỉnh sửa góp ý của quý thầy cô để bài luận văn được

hoàn thiện.

Một lần nữa em xin chân thành cảm ơn và kính chúc quý thầy cô cùng các anh

chị tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thoại Sơn dồi dào sức khỏe và thành công

trong công tác.

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN

.................................................................................................................

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

MỤC LỤC

LỜI MỞ ĐẦU ................................................................................................................. 1

1. Lý do chọn đề tài ...................................................................................................... 1

2. Mục tiêu nghiên cứu ................................................................................................. 1

3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu ............................................................................ 2

4. Phương pháp nghiên cứu .......................................................................................... 2

5. Kết cấu đề tài ............................................................................................................ 3

CHƯƠNG 1. Cơ sở lý luận về tín dụng cá nhân ......................................................... 4

1.1 Tổng quan về tín dụng cá nhân ........................................................................... 4

1.1.1 Khái niệm về tín dụng cá nhân ......................................................................... 4

1.1.2 Đặc điểm tín dụng cá nhân ............................................................................... 4

1.1.3 Vai trò của tín dụng cá nhân ............................................................................. 5

1.1.4 Phân loại tín dụng cá nhân ............................................................................... 6

1.2 Một số vấn đề liên quan đến tín dụng cá nhân .................................................. 6

1.2.1 Nguyên tắc cho vay .......................................................................................... 6

1.2.2 Điều kiện cho vay ............................................................................................. 7

1.2.3 Phương thức cho vay ........................................................................................ 7

1.2.4 Bảo đảm tín dụng ............................................................................................. 8

1.3 Quy trình cho vay khách hàng cá nhân .............................................................. 8

1.4 Huy động vốn và cho vay khách hàng cá nhân .................................................. 9

1.4.1 Huy động vốn cho tín dụng cá nhân ................................................................. 9

1.4.2 Sản phẩm tín dụng dành cho khách hàng cá nhân.......................................... 10

1.5 Một số chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động tín dụng ...................................... 10

1.6 Rủi ro tín dụng cá nhân ...................................................................................... 12

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

1.6.1 Khái niệm rủi ro tín dụng cá nhân ............................................................. 12

1.6.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng cá nhân .......................................... 12

1.6.2.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng vay vốn ............................................... 12

1.6.2.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng .............................................................. 13

1.6.2.3 Nguyên nhân từ đảm bảo tín dụng ........................................................... 13

1.6.3 Tác động của rủi ro tín dụng cá nhân ........................................................ 13

Chương 2. Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng cá nhân tại NHNo & PTNT

An Giang – chi nhánh huyện Thoại Sơn .................................................................... 14

2.1 Giới thiệu khái quát về NHNo & PTNT An Giang – chi nhánh huyện Thoại

Sơn. ............................................................................................................................. 14

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển .................................................................. 14

2.1.2 Chức năng và lĩnh vực hoạt động ................................................................... 15

2.1.3 Cơ cấu tổ chức ................................................................................................ 15

2.1.4 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng giai đoạn 2011-2013 ............. 17

2.2 Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng cá nhân tại NHNo & PTNT An

Giang – chi nhánh huyện Thoại Sơn ....................................................................... 20

2.2.1 Tình hình huy động vốn dành cho tín dụng cá nhân của NH qua 3 năm

(2011-2013) ............................................................................................................. 20

2.2.2 Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân của NHNo & PTNT chi nhánh

huyện Thoại Sơn qua 3 năm (2011-2013) ............................................................ 23

2.2.2.1 Phân tích doanh số cho vay cá nhân ..................................................... 23

2.2.2.1.1 Doanh số cho vay cá nhân theo thời hạn ........................................... 25

2.2.2.1.2 Doanh số cho vay cá nhân theo mục đích vay ................................... 26

2.2.2.1.3 Doanh số cho vay cá nhân theo ngành nghề ...................................... 27

2.2.2.1.4 Doanh số cho vay cá nhân theo phương thức đảm bảo ..................... 29

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

vii

2.2.2.2 Phân tích doanh số thu nợ cá nhân ...................................................... 29

2.2.2.2.1 Doanh số thu nợ cá nhân theo thời hạn ............................................. 31

2.2.2.2.2 Doanh số thu nợ cá nhân theo mục đích vay ..................................... 32

2.2.2.2.3 Doanh số thu nợ cá nhân theo ngành nghề ........................................ 33

2.2.2.2.4 Doanh số thu nợ cá nhân theo phương thức bảo đảm ....................... 34

2.2.2.3 Phân tích dư nợ cho vay cá nhân .......................................................... 35

2.2.2.3.1 Dư nợ cho vay cá nhân theo thời hạn ................................................ 37

2.2.2.3.2 Dư nợ cho vay cá nhân theo mục đích vay........................................ 38

2.2.2.3.3 Dư nợ cho vay cá nhân theo ngành nghề ........................................... 39

2.2.2.3.4 Dư nợ cho vay cá nhân theo phương thức bảo đảm .......................... 40

2.2.2.4 Phân tích tình hình nợ xấu .................................................................... 41

2.2.2.4.1 Nợ xấu theo thời hạn ......................................................................... 43

2.2.2.4.2 Nợ xấu theo mục đích vay ................................................................. 44

2.2.2.4.3 Nợ xấu theo ngành nghề .................................................................... 45

2.2.2.4.4 Nợ xấu theo phương thức bảo đảm ................................................... 46

2.3 Phân tích các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng cá nhân của NHNo &

PTNT An Giang – chi nhánh huyện Thoại Sơn ..................................................... 48

2.4 Đánh giá chung về hoạt động tín dụng cá nhân của NHNo & PTNT chi

nhánh huyện Thoại Sơn ........................................................................................... 50

2.4.1 Những mặt đạt được ....................................................................................... 50

2.4.2 Những mặt hạn chế ......................................................................................... 50

Chương 3. Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng cá nhân tại NHNo &

PTNT An Giang – chi nhánh huyện Thoại Sơn ........................................................ 51

3.1 Định hướng phát triển của ngân hàng trong thời gian tới .............................. 51

3.2 Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng cá nhân ............................. 51

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

viii

3.2.1 Tăng cường công tác huy động vốn ............................................................ 51

3.2.1.1 Cơ sở khoa học của giải pháp .................................................................. 51

3.2.1.2 Nội dung giải pháp ................................................................................... 52

3.2.1.3 Dự kiến kết quả đạt được ......................................................................... 53

3.2.2 Cắt giảm nợ xấu ............................................................................................ 53

3.2.2.1 Cơ sở khoa học của giải pháp .................................................................. 53

3.2.2.2 Nội dung giải pháp ................................................................................... 54

3.2.2.3 Dự kiến kết quả đạt được ......................................................................... 55

3.3 Một số kiến nghị đối với NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thoại Sơn ......... 55

3.3.1 Đơn giản hóa các thủ tục cho vay khách hàng cá nhân .................................. 55

3.3.2 Đẩy mạnh việc tư vấn đối với khách hàng cá nhân ........................................ 56

3.3.3 Chủ động tìm kiếm khách hàng ...................................................................... 56

KẾT LUẬN ................................................................................................................... 57

TÀI LIỆU THAM KHẢO ........................................................................................... 58

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT

NHNo & PTNT : Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn

NH : Ngân hàng

NHTM : Ngân hàng thương mại

KH : Khách hàng

SXKD : Sản xuất kinh doanh

HĐKD : Hoạt động kinh doanh

TD : Tín dụng

SP : Sản phẩm

TS : Tài sản

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

DANH SÁCH CÁC BẢNG SỬ DỤNG

Bảng 2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng giai đoạn 2011-2013

Bảng 2.2 Tình hình huy động vốn của ngân hàng giai đoạn 2011-2013

Bảng 2.3 Doanh số cho vay cá nhân của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thoại Sơn

(2011-2013)

Bảng 2.4 Doanh số thu nợ cá nhân của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thoại Sơn

(2011-2013)

Bảng 2.5 Dư nợ cho vay cá nhân của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thoại Sơn

(2011-2013)

Bảng 2.6 Tình hình nợ xấu của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thoại Sơn (2011-

2013)

Bảng 2.7 Các chỉ tiêu đánh giá tình hình tín dụng cá nhân của NHNo & PTNT chi

nhánh huyện Thoại Sơn giai đoạn 2011-2013

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

DANH SÁCH CÁC BIỂU ĐỒ, ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ, HÌNH ẢNH

Sơ đồ 1.1 Quy trình cho vay tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thoại Sơn

Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thoại Sơn

Biểu đồ 2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2011-2013

Biểu đồ 2.2 Tình hình huy động vốn của ngân hàng giai đoạn 2011-2013

Biểu đồ 2.3 Doanh số cho vay cá nhân theo thời hạn

Biểu đồ 2.4 Doanh số cho vay cá nhân theo mục đích vay

Biểu đồ 2.5 Doanh số cho vay cá nhân theo ngành nghề

Biểu đồ 2.6 Doanh số cho vay cá nhân theo phương thức bảo đảm

Biểu đồ 2.7 Doanh số thu nợ cá nhân theo thời hạn

Biểu đồ 2.8 Doanh số thu nợ cá nhân theo mục đích vay

Biểu đồ 2.9 Doanh số thu nợ cá nhân theo ngành nghề

Biểu đồ 2.10 Doanh số thu nợ cá nhân theo phương thức bảo đảm

Biểu đồ 2.11 Dư nợ cho vay cá nhân theo thời hạn

Biểu đồ 2.12 Dư nợ cho vay cá nhân theo mục đích vay

Biểu đồ 2.13 Dư nợ cho vay cá nhân theo ngành nghề

Biểu đồ 2.14 Dư nợ cho vay cá nhân theo phương thức bảo đảm

Biểu đồ 2.15 Tình hình nợ xấu theo thời hạn

Biểu đồ 2.16 Tình hình nợ xấu theo mục đích vay

Biểu đồ 2.17 Tình hình nợ xấu theo ngành nghề

Biểu đồ 2.18 Tình hình nợ xấu theo phương thức bảo đảm

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

LỜI MỞ ĐẦU

1. Lý do chọn đề tài

Có thể nói với tình hình nền kinh tế nước ta như hiện nay thì không lĩnh vực nào

quan trọng bằng lĩnh vực ngân hàng. Hệ thống ngân hàng tác động trực tiếp toàn diện

đến tất cả các lĩnh vực, các mặt của đời sống xã hội. Bằng những công cụ của mình,

ngân hàng sẽ phân phối nguồn vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu đóng góp đáng kể cho

việc phát triển kinh tế của nước nhà. Trong rất nhiều công cụ của ngân hàng thì hai

công cụ huy động vốn và cho vay là quan trọng nhất, chiếm tỉ trọng lớn nhất trong tổng tài sản, nguồn vốn của ngân hàng. Cho vay chính là hoạt động tạo ra lợi nhuận lớn nhất

của ngân hàng, trong đó cho vay cá nhân đóng góp rất lớn trong tổng lợi nhuận đạt

được. Thực tế cho thấy cho vay cá nhân là một lĩnh vực rất hấp dẫn thu hút sự tham gia của hầu hết các ngân hàng, với các mảng tăng trưởng cao như cho vay tiêu dùng, sản

xuất kinh doanh.

Cũng như các ngân hàng thương mại khác, NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thoại Sơn kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ với chức năng chủ yếu là huy động vốn để cho vay, biết được tầm quan trọng của cho vay cá nhân, NH ngày càng quan tâm đến đối tượng khách hàng cá nhân đề ra nhiều chính sách cho vay hấp dẫn, cho ra đời nhiều sản phẩm mới đa dạng đáp ứng nhu cầu ngày càng tăng của khách hàng. Với tầm quan trọng như vậy, cần phải đánh giá phân tích hoạt động tín dụng để thấy được tình hình hoạt động tín dụng có hiệu quả không? Sẽ gặp phải những rủi ro gì trong quá trình cho vay? Biết được những điểm mạnh điểm yếu trong hoạt động tín dụng của NH. Từ đó đề ra những giải pháp hữu hiệu để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của NH. Với những lý do trên nên em đã chọn đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân tại NHNo & PTNT An Giang – chi nhánh huyện Thoại Sơn” làm đề tài nghiên cứu cho

bài luận văn của mình.

2. Mục tiêu nghiên cứu

2.1 Mục tiêu tổng quát

Tín dụng là nghiệp vụ quan trọng và chiếm tỉ trọng lớn trong tổng tài sản của

ngân hàng, do đó đề tài nghiên cứu về hoạt động tín dụng cá nhân tại NHNo & PTNT

chi nhánh huyện Thoại Sơn nhằm tìm ra và phát huy những mặt mạnh, đồng thời khắc

phục những tồn tại yếu kém trong hoạt động tín dụng của NH.

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

2.2 Mục tiêu cụ thể

 Đánh giá khái quát hoạt động tín dụng cá nhân của NHNo & PTNT chi nhánh

huyện Thoại Sơn qua 3 năm 2011-2013.

 Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng cá nhân của NHNo & PTNT chi nhánh

huyện Thoại Sơn qua 3 năm 2011-2013.

 Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao kết quả hoạt động tín dụng cá nhân tại

NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thoại Sơn.

3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

3.1 Đối tượng nghiên cứu

Đề tài nghiên cứu các vấn đề có liên quan đến tín dụng cá nhân của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thoại Sơn như: nguồn vốn huy động, doanh số cho vay, doanh

số thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn và các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng.

3.2 Phạm vi không gian

Đề tài được thực hiện tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thoại Sơn

3.3 Phạm vi thời gian

Đề tài được thực hiện từ 24/02/2014 đến 20/04/2014 thông qua việc thu thập,

phân tích số liệu của NH trong ba năm 2011-2013

4. Phương pháp nghiên cứu

4.1 Phương pháp lịch sử

Phương pháp lịch sử là phương pháp dựa trên những số liệu thu thập trong quá khứ, tác giả sẽ phân tích và đưa ra bức tranh tổng quát về tình hình tín dụng cá nhân

của ngân hàng trong những năm qua.

4.2 Phương pháp logic

Dựa vào việc phân tích số liệu số liệu trong quá khứ, phương pháp logic giúp tác giả đi tìm cái logic, cái tất nhiên để từ đó vạch ra bản chất, quy luật vận động, phát

triển khách quan của hoạt động tín dụng.

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

4.3 Phương pháp phân tích số liệu

+ Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối: là kết quả của phép trừ giữa trị số

của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế.

x = x1 – x0 Trong đó: x: là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế x1: chỉ tiêu năm sau x0: chỉ tiêu năm trước Phương pháp này được dùng để so sánh số liệu năm sau với số liệu năm trước

của các chỉ tiêu kinh tế xem có biến động không, tìm ra nguyên nhân biến động từ đó

đề ra giải pháp khắc phục.

+ Phương pháp so sánh bằng số tương đối: là kết quả của phép chia giữa trị số

của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế.

x = x1 x100% -100% x0

Trong đó : x: biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế

x1: chỉ tiêu năm sau

x0: chỉ tiêu năm trước

Phương pháp này được dùng để làm rõ tình hình biến động của các chỉ tiêu kinh tế trong khoản thời gian nào đó. So sánh tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu giữa các năm và so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu. Từ đó tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục.

+ Phân tích các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng.

5. Kết cấu đề tài

Ngoài phần mở đầu và kết luận đề tài nghiên cứu chia làm 3 chương:

 Chương 1: Cơ sở lý luận về tín dụng cá nhân  Chương 2: Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng cá nhân tại NHNo & PTNT

An Giang - chi nhánh huyện Thoại Sơn

 Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng cá nhân tại NHNo

& PTNT An Giang - chi nhánh huyện Thoại Sơn

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

CHƯƠNG 1. Cơ sở lý luận về tín dụng cá nhân

1.1 Tổng quan về tín dụng cá nhân

1.1.1 Khái niệm về tín dụng cá nhân

• Tín dụng ngân hàng: tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một thời hạn nhất định với một khoản chi

phí nhất định.

• Tín dụng cá nhân: trên cơ sở tín dụng ngân hàng thì tín dụng cá nhân là hình thức tín dụng mà trong đó NHTM đóng vai trò là người chuyển nhượng quyền sử dụng

vốn cho khách hàng cá nhân trong một thời hạn nhất định với mục đích phục vụ đời

sống hoặc phục vụ sản xuất kinh doanh dưới hình thức hộ kinh doanh cá thể. Sau thời hạn cho vay khách hàng có nghĩa vụ hoàn trả cả gốc và lãi cho NH theo thỏa thuận ban đầu. Tín dụng cá nhân là một mảng rộng bao gồm cho vay cá nhân, bảo lãnh cá nhân và phát hành thanh toán thẻ tín dụng... Với quy mô của đề tài em xin tập trung vào

mảng cho vay cá nhân, xem tín dụng cá nhân là cho vay cá nhân.

1.1.2 Đặc điểm tín dụng cá nhân

• Quy mô mỗi khoản vay nhỏ, số lượng khoản vay lớn: khách hàng cá nhân vay NH chủ yếu cho tiêu dùng hoặc phục vụ SXKD theo quy mô gia đình nên khoản vay của KH thường không lớn, ngoài ra NH còn giới hạn số tiền vay của khách hàng cá nhân, số tiền cho vay phụ thuộc vào lý do vay vốn, khả năng trả nợ, tài sản đảm bảo. Tuy nhiên do nhu cầu vay vốn của KH cá nhân rất phong phú đa dạng từ những người có thu nhập thấp đến những người có thu nhập cao dẫn đến số lượng các khoản tín dụng cá nhân rất lớn.

• Rủi ro hơn tín dụng doanh nghiệp: việc thẩm định tín dụng đối với khách hàng cá nhân khó hơn khách hàng doanh nghiệp dẫn đến tìm ẩn nhiều rủi ro đối với tín dụng cá nhân. Nguyên nhân là NH có thể dễ dàng biết được thông tin của doanh nghiệp như mục đích sử dụng vốn, uy tín của doanh nghiệp, tài sản đảm bảo thông qua các báo cáo tài chính từ đó dẫn đến việc thẩm định chính xác ít rủi ro. Đối với khách hàng cá nhân những thông tin thường không đầy đủ, rõ ràng, đảm bảo tín dụng thường là nguồn thu nhập cố định hàng tháng nếu KH mất việc hay nguồn thu nhập bị tác động sẽ ảnh

hưởng đến khả năng trả nợ cho NH. Ngoài ra số lượng hồ sơ tín dụng cá nhân lớn nên

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

việc thẩm định sẽ không được cẩn thận chính xác như tín dụng doanh nghiệp. Do đó tín

dụng cá nhân rủi ro hơn tín dụng doanh nghiệp.

• Tốn kém nhiều chi phí: do số lượng KH cá nhân nhiều nên để phục vụ KH nhanh chóng, kịp thời, chính xác sẽ tốn kém nhiều chi phí như chi phí mở phòng giao

dịch, tuyển dụng nhân sự để giải quyết thẩm định các hồ sơ tín dụng, chi phí tiếp thị

quảng cáo để thu hút KH và một số chi phí khác.

1.1.3 Vai trò của tín dụng cá nhân

+ Nâng cao đời sống vật chất và tinh thần cho khách hàng cá nhân: cùng với sự phát triển của nền kinh tế, thì nhu cầu vật chất tinh thần của con người ngày càng

nâng cao hơn. Nhưng việc thỏa mãn nhu cầu đó phụ thuộc vào khả năng thanh toán

hiện tại. Ví dụ khách hàng hiện nay có nhu cầu về nhà ở nhưng chưa có đủ tiền để mua, khi đó tín dụng cá nhân sẽ giúp giải quyết vấn đề thỏa mãn nhà ở. Thay vì phải tích lũy đủ số tiền ở hiện tại để mua nhà, khách hàng chỉ cần phải chi trả một phần giá trị ngôi nhà, phần còn lại NH sẽ cho KH vay theo lãi suất nhất định, nghĩa là KH sẽ mua nhà trước bằng cách lựa chọn vay vốn ngân hàng rồi sau đó tích lũy và hoàn trả. Vai trò này hết sức có ý nghĩa đối với trường hợp mua sắm các hàng hóa thiết yếu có giá trị cao như nhà cửa, xe hơi… hay chi tiêu cấp bách như đám cưới, chữa bệnh. Trong những trường hợp này thay vì phải tìm đến những khoan vay ngoài ngân hàng với lãi suất vay ngất ngưỡng, thì khách hàng có thể an tâm vay vốn từ ngân hàng với lãi suất và thời hạn vay hợp lý. Ngoài ra tín dụng cá nhân còn có vai trò tài trợ vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các hộ gia đình giúp họ có điều kiện để mở rộng quy mô sản xuất, nâng cao khả năng trong ngành.

+ Phân tán rủi ro, nâng cao thương hiệu cho NH: Nếu một ngân hàng chỉ tập trung cho vay khách hàng doanh nghiệp thì nguy cơ rủi ro rất cao, do KH doanh nghiệp thường có nhu cầu vốn lớn nếu KH doanh nghiệp này gặp khó khăn ảnh hưởng khả năng trả nợ sẽ ảnh hưởng rất lớn đến HĐKD của NH. Do vậy các NH phát triển tín dụng cá nhân như một sự phân tán rủi ro vì với số lượng khách hàng cá nhân đông, tiền vay ít thì khi có một khách hàng hoặc một số ít khách hàng gặp rủi ro dẫn đến không có khả năng trả nợ thì ít gây ảnh hưởng đến tình hình HĐKD của NH. Thêm nữa KH cá nhân rất đông nên việc phát triển tín dụng cá nhân sẽ giúp hình ảnh của NH được

phổ biến rộng khắp. Thông qua tín dụng cá nhân KH sẽ biết đến nhiều sản phẩm dịch

vụ khác của NH như giao dịch thanh toán, phát hành thanh toán thẻ…thỏa mãn tối đa

nhu cầu của KH.

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

+ Thúc đẩy sự phát triển của các thành phần kinh tế: TD cá nhân hỗ trợ vốn cho KH để trang trải các chi phí phát sinh trong cuộc sống từ nhu cầu thiết yếu cho

đến nhu cầu xa xỉ nhằm nâng cao chất lượng cuộc sống. Để có thể đáp ứng nhu cầu

ngày càng tăng của KH, buộc các thành phần kinh tế phải đẩy mạnh sản xuất, đầu tư

phát triển công nghệ nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ cho KH.

1.1.4 Phân loại tín dụng cá nhân

 Căn cứ vào thời hạn tín dụng

- Tín dụng ngắn hạn: khoản cho vay có thời hạn từ 12 tháng trở xuống, hình thức tín dụng này được sử dụng nhằm đáp ứng các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của

các cá nhân.

- Tín dụng trung và dài hạn: khoản vay có thời hạn trên 12 tháng, hình thức tín dụng này thường được áp dụng nhằm đáp ứng nhu cầu trang bị đầu tư tài sản cố định, mở rộng SXKD của các cá nhân hộ gia đình.

 Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng

- Tín dụng có bảo đảm: là khoản cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm như thế chấp, cầm cố, bảo lãnh của người thứ 3.

- Tín dụng không bảo đảm: là khoản cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh của người thứ ba mà việc cho vay chỉ dựa vào uy tín bản thân khách hàng.

 Căn cứ vào mục đích vay

- Cho vay sinh hoạt tiêu dùng: là khoản vay đáp ứng nhu cầu chi tiêu gia đình như mua sắm vật dụng gia đình, mua xe, học tập, chữa bệnh.

- Cho vay sản xuất kinh doanh: là khoản vay giúp cho cá nhân bổ sung nhu cầu mua sắm, đầu tư tài sản cố định, mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh của mình.

1.2 Một số vấn đề liên quan đến tín dụng cá nhân

1.2.1 Nguyên tắc cho vay

+ Khách hàng phải sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng: để đảm bảo nguồn vốn được sử dụng hiệu quả, đảm bảo khả năng hoàn trả nợ cho NH, nếu KH không sử dụng vốn đúng mục đích có thể dẫn đến kinh doanh không hiệu quả, gây thất thoát vốn, không trả được nợ cho NH.

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

+ Khoản vay phải được hoàn trả cả gốc và lãi đúng thời hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng: do bản chất của NH là đi vay để cho vay, nếu các khoản

vay không được hoàn trả sẽ dẫn đến NH không có tiền để hoàn trả số vốn huy động từ

dân cư, hoạt động của NH sẽ bị ảnh hưởng.

1.2.2 Điều kiện cho vay

+ Điều kiện về pháp lý: khách hàng phải đảm bảo đủ năng lực pháp lý gồm năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm trước pháp luật

về hành vi của mình.

+ Mục đích sử dụng vốn: khách hàng phải có phương án sử dụng vốn hợp lý,

hợp pháp và có hiệu quả kinh tế.

+ Năng lực tài chính: có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam

kết.

+ Năng lực sản xuất kinh doanh: KH phải hoạt động ổn định và có khả năng

sinh lời trong thời gian nhất định.

+ Có phương án SXKD khả thi: phương án SXKD phải có khả năng tạo ra lợi

nhuận cao, đáp ứng nhu cầu của thị trường, nhu cầu phát triển SXKD của KH.

+ Có biện pháp đảm bảo: do các khoản tín dụng có nhiều rủi ro nên NH yêu cầu KH phải có biện pháp đảm bảo khoản vay (bằng tài sản) để chắc chắn NH có thể

thu hồi nợ nếu rủi ro xảy ra.

1.2.3 Phương thức cho vay

+ Cho vay từng lần: áp dụng đối với khách hàng có nhu cầu vay vốn từng lần, mỗi lần vay vốn NH và KH ký kết một hợp đồng tín dụng, nội dung hợp đồng sẽ thay đổi theo tình hình thực tế vào lần vay vốn sau.

+ Cho vay theo hạn mức tín dụng: áp dụng đối với KH có nhu cầu vay vốn thường xuyên, kinh doanh ổn định. NH và KH sẽ chọn một hạn mức tín dụng nhất định theo quy mô của KH. Trong một khoản thời gian nhất định KH có thể vay số tiền trong hạn mức tín dụng được cấp.

+ Cho vay theo dự án đầu tư: là phương thức cho vay để thực hiện các dự án

đầu tư phát triển SXKD và phục vụ đời sống xã hội.

+ Cho vay trả góp: dựa trên số tiền cho vay, NH sẽ tính lãi suất của khoản vay đó cộng với khoản vay gốc. Dựa trên số tiền phải trả, KH sẽ thanh toán cho NH theo

nhiều kỳ hạn trong thời hạn vay.

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

1.2.4 Bảo đảm tín dụng

+ Bảo đảm tín dụng bằng tài sản thế chấp: KH dùng tài sản của mình để đảm bảo khả năng trả nợ cho NH, tài sản thế chấp không chuyển giao cho NH mà vẫn do

KH giữ.

+ Cầm cố tài sản: nghĩa là KH giao tài sản thuộc quyền sở hữu của mình cho

NH giữ để đảm bảo khả năng trả nợ của mình.

+ Bảo đảm tín dụng bằng hình thức bảo lãnh: là việc bên thứ ba cam kết với NH sẽ trả nợ thay cho KH nếu khi đến hạn mà KH không thực hiện nghĩa vụ trả nợ cho

NH.

+ Bảo đảm tín dụng bằng tài sản hình thành từ vốn vay: tài sản hình thành từ vốn vay là tài sản của KH dùng tiền vay từ NH để mua. Bảo đảm tín dụng bằng tài sản

hình thành từ vốn vay là việc khách hàng sử dụng tài sản hình thành từ vốn vay để đảm bảo nghĩa vụ trả nợ chính khoản vay đó cho NH. Ví dụ KH vay tiền NH để mua nhà,

sau đó căn nhà sẽ trở thành tài sản đảm bảo khả năng trả nợ của KH.

1.3 Quy trình cho vay khách hàng cá nhân

(7) Khách hàng

(1) (5) Không cho

Cán bộ tín dụng Phòng kế toán ngân quỹ (6) Cho vay

(2)

Trưởng phòng tín dụng (4)

(3)

Giám đốc

Sơ đồ 1.1 Quy trình cho vay tại NHNo & PTNT huyện Thoại Sơn

Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

Quy trình cho vay cá nhân được thực hiện qua các bước sau:

 Bước 1: Khách hàng trao đổi trực tiếp với cán bộ tín dụng để được hướng dẫn lập hồ sơ vay vốn và tiến hành thẩm định điều kiện vay vốn theo quy định.  Bước 2: Cán bộ tín dụng chuyển toàn bộ hồ sơ khách hàng và báo cáo thẩm định

đến trưởng phòng để kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp của hồ sơ.

 Bước 3: Giám đốc căn cứ vào báo cáo thẩm định do phòng tín dụng lập để xét

duyệt cho vay.

 Bước 4: Sau khi xem xét hồ sơ, giám đốc ra quyết định cuối cùng là có cho vay

hay không chuyển đến cho cán bộ tín dụng.

 Bước 5: Nếu giám đốc không ký cho vay thì cán bộ tín dụng chuyển hồ sơ đến

khách hàng và thông báo cho khách hàng biết lý do bằng văn bản.

 Bước 6: Nếu giám đốc ký cho vay thì cán bộ tín dụng chuyển hồ sơ đến cho

phòng kế toán thực hiện nhiệm vụ hạch toán.

 Bước 7: Phòng kế toán nhập hồ sơ chuyển thủ quỹ giải ngân cho khách hàng.

1.4 Huy động vốn và cho vay khách hàng cá nhân

1.4.1 Huy động vốn cho tín dụng cá nhân

• Tiền gửi không kỳ hạn: là loại tiền gửi có thể rút theo yêu cầu của KH mà không cần báo trước cho NH vào bất kỳ ngày làm việc nào của NH. Đây là nguồn huy động có chi phí thấp của NH, lãi suất của tiền gửi không kỳ hạn thường rất thấp. KH gửi tiền vào NH không phải vì tiền lãi mà để sử dụng dịch vụ thanh toán của NH như chuyển tiền, thu hộ, thanh toán thẻ.

• Tiền gửi có kỳ hạn: là loại tiền gửi mà người gửi tiền chỉ được rút ra sau một khoảng thời gian nhất định. Khách hàng gửi tiền là những tổ chức, cá nhân có tiền nhàn rỗi và muốn gửi tại NH để giữ an toàn và hưởng lãi.

• Tiền gửi tiết kiệm: là khoản tiền nhàn rỗi của cá nhân gửi vào NH để đảm bảo an toàn và hưởng lãi. Phần lớn KH là những người về hưu và người đi làm lãnh lương cố định.

• Vay ngắn hạn NH cấp trên: do nguồn vốn của ngân hàng luôn biến động, có thời điểm NH không đủ tiền để đáp ứng nhu cầu của KH, khi đó NH có thể vay ngắn

hạn NH cấp trên với lãi suất nhất định.

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

1.4.2 Sản phẩm tín dụng dành cho khách hàng cá nhân

• Cho vay sinh hoạt tiêu dùng: là khoản cho vay nhằm tài trợ cho nhu cầu chi tiêu của người tiêu dùng bao gồm mua nhà, đồ dùng gia đình, mua xe, giáo dục, y

tế…Khách hàng của sản phẩm này thường là những người có khả năng thanh toán

hàng tháng, thu nhập ổn định, số tiền trả sẽ được trừ dần vào lương hàng tháng.

+ Cho vay nhà ở: SP được thiết kế cho KH có nhu cầu về nhà đất nhưng chưa đủ khả năng thanh toán. KH chỉ cần trả một phần giá trị ngôi nhà, phần còn lại

NH sẽ cho KH vay theo lãi suất quy định. Tài sản thế chấp cho sản phẩm này chính là

ngôi nhà KH mua. Thời hạn trả có thể kéo dài nhiều năm tùy theo giá trị ngôi nhà.

+ Cho vay mua xe: SP được thiết kế cho KH có nhu cầu sở hữu một chiếc

xe hơi hay xe tải nhưng tích lũy chưa đủ.

+ Cho vay hỗ trợ du học: SP dành cho KH có nhu cầu hỗ trợ tài chính cho con em đi du học. Thời hạn cho vay tối đa bằng thời gian khóa học cộng ba năm. Mức cho vay tối đa thường là 70% chi phí du học. KH cần phải chứng minh khả năng tài chính để đảm bảo khả năng trả nợ cho NH.

• Cho vay hỗ trợ phát triển nông nghiệp: Sản phẩm được thiết kế cho cá nhân, hộ gia đình, hợp tác xã trên địa bàn nông thôn nhằm hỗ trợ vốn cho sản xuất nông nghiệp. Mức cho vay tối đa thường bằng 80% nhu cầu vốn ngắn hạn hoặc 70% nhu cầu vốn dài hạn. NH sẽ hỗ trợ vốn cho KH để mua cây giống, con giống, thuốc trừ sâu, chi phí nhân công, vật tư. Sau khi thu hoạch KH sẽ hoàn trả khoản vay và lãi cho NH.

• Cho vay sản xuất kinh doanh: SP này dành cho KH có nhu cầu bổ sung vốn lưu động, mở rộng quy mô SXKD. Để được NH cấp tín dụng, KH phải có dự án đầu tư phương án SXKD được NH thẩm định là khả thi, có hiệu quả và phù hợp với quy định của pháp luật. KH có thể sử dụng vốn vay cho mục đích bổ sung vốn lưu động thiếu hụt trong quá trình SXKD, thanh toán tiền vật tư, nguyên liệu hàng hóa, tiền mua máy móc thiết bị phương tiện vận chuyển hoặc nâng cấp mở rộng cơ sở SXKD.

1.5 Một số chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động tín dụng

+ Doanh số cho vay: là chỉ tiêu phản ánh tổng số tiền NH thực tế đã giải ngân

cho KH trong một thời kỳ, không xét đến khoản vay đó KH đã trả hay chưa.

+ Doanh số thu nợ: là chỉ tiêu phản ánh tổng số tiền thực tế KH đã trả cho NH

trong một thời kỳ.

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

+ Dư nợ: là chỉ tiêu phản ánh số tiền KH đi vay còn nợ NH trong thời hạn hợp

đồng tín dụng và được tính bằng công thức

Dư nợ cuối năm = Dư nợ đầu năm + Doanh số cho vay – Doanh số thu nợ

+ Nợ quá hạn: là khoản nợ KH không trả cho NH khi thời hạn cho vay kết thúc, khi đó NH sẽ chuyển tài khoản dư nợ sang tài khoản nợ quá hạn. Nợ quá hạn phản ánh

chất lượng nghiệp vụ tín dụng của NH cũng như tác động xấu đến hoạt động kinh

doanh của NH.

+ Tổng dư nợ trên vốn huy động: chỉ tiêu này cho biết trong 100 đồng vốn huy động, NH cho KH vay bao nhiêu đồng. Nếu chỉ tiêu này cao chứng tỏ vốn huy động

thấp không đáp ứng được nhu cầu vay vốn của KH. Nếu chỉ tiêu này thấp chứng tỏ NH

chưa sử dụng hiệu quả vốn huy động.

Tổng dư nợ Tổng dư nợ trên vốn huy động = x 100% Vốn huy động

+ Hệ số thu nợ: chỉ tiêu này cho biết khả năng thu hồi nợ từ số vốn NH cho vay. Nếu hệ số thu nợ cao chứng tỏ khả năng thu hồi nợ của NH tốt, rủi ro tín dụng thấp.

Ngược lại nếu hệ số này thấp thì việc cho vay tiềm ẩn nhiều rủi ro.

Hệ số thu nợ = Doanh số thu nợ Doanh số cho vay

+ Vòng quay vốn tín dụng: chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm. Nếu số vòng quy càng lớn nghĩa là đồng vốn của NH quay càng nhanh, vốn vay được thu hồi nhanh, hiệu quả sử dụng vốn

cao.

Doanh số thu nợ Vòng quay vốn tín dụng = Dư nợ bình quân

+ Tỷ lệ nợ xấu: chỉ tiêu này cho thấy khả năng trả nợ của KH cao hay thấp. Nếu chỉ tiêu này cao chứng tỏ nghiệp vụ thẩm định tín dụng của NH yếu kém, hoạt động tín

dụng chứa đựng nhiều rủi ro.

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

x 100% Tỷ lệ nợ xấu = Nợ xấu Tổng dư nợ

+ Thu nhập lãi trên tổng thu nhập: chỉ tiêu này cho biết trong 100 đồng lợi nhuận của NH có bao nhiêu đồng thu được từ hoạt động tín dụng, từ đó sẽ thấy được

vai trò của tín dụng đối với NH.

x 100% Thu nhập lãi trên tổng thu nhập = Thu nhập lãi Tổng thu nhập

+ Thu nhập lãi trên chi phí lãi: chỉ tiêu này cho biết số tiền thu được so với chi

phí đã bỏ ra trong hoạt động tín dụng. Chỉ tiêu này càng cao càng tốt.

Thu nhập lãi x 100% Thu nhập lãi trên chi phí lãi = Chi phí lãi

1.6 Rủi ro tín dụng cá nhân

1.6.1 Khái niệm rủi ro tín dụng cá nhân

Rủi ro tín dụng cá nhân là khả năng NH không thu hồi được gốc và lãi từ các khoản cho vay KH cá nhân khi thời hạn cho vay kết thúc. Bất cứ hợp đồng tín dụng

nào cũng có rủi ro và phần rủi ro này luôn thuộc về phía NH.

1.6.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng cá nhân

1.6.2.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng vay vốn

Do trình độ kinh doanh yếu kém, sử dụng vốn vay không đúng mục đích dẫn đến mất vốn không có khả năng trả nợ cho NH. Ngoài ra phần lớn KH cá nhân dùng nguồn thu nhập hàng tháng của mình để trả nợ cho NH, nếu vì một số nguyên nhân như bị sa thải, thất nghiệp, tai nạn lao động ảnh hưởng đến thu nhập thì khả năng rất cao KH không trả được nợ. Bản thân KH cá nhân cố tình cung cấp thông tin sai lệch, có chủ ý lừa gạt chiếm dụng vốn của NH cũng là nguyên nhân dẫn đến rủi

ro tín dụng.

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

1.6.2.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng

Do cán bộ tín dụng phạm nhiều sai sót trong khâu thẩm định tín

dụng, thực hiện sai quy định cho vay như không tìm hiểu chính xác đầy đủ thông tin

KH trước khi cho vay, cho vay vượt tỉ lệ an toàn, dự án thiếu tính khả thi khả năng sinh

lời không cao vẫn cho vay, không kiểm tra giám sát tình hình sử dụng vốn vay của KH.

Ngoài ra ngân hàng quá chú trọng lợi nhuận, cấp tín dụng cho những khoản vay có lợi

nhuận cao bất chấp khoản vay tiềm ẩn nhiều rủi ro.

1.6.2.3 Nguyên nhân từ đảm bảo tín dụng

Do không đánh giá chính xác giá trị tài sản thế chấp, tài sản thế

chấp không thể chuyển nhượng phát mãi được dẫn đến khi KH không trả được nợ thì

NH không thể thu hồi vốn từ tài sản đảm bảo. Ngoài ra trường hợp người bảo lãnh gặp sự cố không đảm bảo năng lực tài chính để trả nợ thay cho KH dẫn đến NH không thu

hồi được vốn.

1.6.3 Tác động của rủi ro tín dụng cá nhân

Phần lớn vốn NH cho vay là nguồn vốn huy động từ các thành phần kinh tế, khi đến hạn NH phải thanh toán lãi và vốn gốc cho KH gởi tiền. Nếu rủi ro tín dụng xảy ra NH không thu hồi được vốn sẽ dẫn đến mất cân đối thu chi, ảnh hưởng đến khả năng thanh toán làm mất lòng tin người gửi tiền, uy tín ngân hàng bị sụt giảm nghiêm trọng. Nếu tình trạng này kéo dài NH sẽ bị phá sản. Một khi rủi ro tín dụng xảy ra và nghiêm trọng nhất là NH bị phá sản sẽ dẫn đến nhiều đối tượng của nền kinh tế bị ảnh hưởng, đầu tiên là các ngân hàng khác, bởi các NH có mối quan hệ mật thiết với nhau trong hoạt động nên một ngân hàng sụp đổ sẽ kéo theo sự sụp đổ dây chuyền của các ngân hàng. Ngoài ra những khách hàng gửi vốn vào NH sẽ không thể lấy lại được do NH đã mất khả năng chi trả, đồng thời hoạt động SXKD của doanh nghiệp cũng bị ảnh hưởng nặng nề do thiếu vốn để sản xuất và quan trọng hơn cả lòng tin của công chúng vào hệ thống tài chính cũng như các chính sách tiền tệ của chính phủ sẽ bị giảm đáng

kể.

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

Chương 2. Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng cá nhân tại

NHNo & PTNT An Giang – chi nhánh huyện Thoại Sơn

2.1 Giới thiệu khái quát về NHNo & PTNT An Giang – chi nhánh huyện Thoại

Sơn.

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển

NHNo & PTNT huyện Thoại Sơn là một trong 25 chi nhánh thuộc NHNo & PTNT tỉnh An Giang, được thành lập vào tháng 2-1980, có trụ sở chính tại 179

Nguyễn Huệ - TT Núi Sập - huyện Thoại Sơn - tỉnh An Giang. Từ khi thành lập đến

nay, trải qua hơn 30 năm hoạt động chi nhánh đã từng gặp nhiều khó khăn nhất là thời

kỳ đầu mới thành lập, nhưng ngân hàng đã từng bước khắc phục và ngày càng phát triển. Hiện nay chi nhánh đã mở thêm hai phòng giao dịch ở Vọng Thê và thị trấn Phú

Hòa. Quá trình phát triển của ngân hàng có thể chia thành ba giai đoạn

• Giai đoạn từ năm 1980 đến năm 1988

Chi nhánh mang tên ngân hàng Thoại Sơn, là một ngân hàng nhà nước thực hiện chức năng quản lý thời bao cấp, giai đoạn này ngân hàng gặp nhiều khó khăn về cơ sở

vật chất và nguồn vốn hoạt động.

• Giai đoạn từ năm 1988 đến năm 1992

Ngân hàng đổi tên thành Ngân Hàng Nông Nghiệp huyện Thoại Sơn chuyển sang hệ thống ngân hàng phân cấp nhưng vẫn bị ảnh hưởng của cơ chế bao cấp nên còn nhiều khó khăn. Lãnh đạo ngân hàng đã tìm cách vượt qua mọi khó khăn đưa ngân hàng ngày một đi lên, luôn thực hiện đúng chỉ đạo của Ngân Hàng Nông Nghiệp tỉnh An Giang là thích nghi nhanh với sự thay đổi kinh tế huyện đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn của nhân dân.

• Giai đoạn từ năm 1992 đến nay

Ngân hàng thực hiện đường lối mở rộng, đổi mới tất cả nghiệp vụ huy động vốn cho vay… nêu cao tinh thần trách nhiệm của đội ngũ cán bộ, phát huy vai trò của ngân

hàng tạo nguồn vốn điều hòa nền kinh tế thúc đẩy nền kinh tế huyện Thoại Sơn phát

triển. Hiện nay số lượng ngân hàng, quỹ tín dụng trên địa bàn huyện ngày càng nhiều

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

để có thể cạnh tranh khách hàng ngân hàng nông nghiệp huyện Thoại Sơn phải luôn

thay đổi để thích nghi với nền kinh tế. Dựa vào lợi thế của mình phát huy những điểm

mạnh sẵn có để phát triển ngày càng bền vững, tạo lòng tin vững chắc cho khách hàng

khi đi vay vốn và gửi tiền, phấn đấu trở thành một trong những chi nhánh hoạt động có

hiệu quả cao nhất trong hệ thống ngân hàng nông nghiệp tỉnh An Giang.

2.1.2 Chức năng và lĩnh vực hoạt động

- Nhận tiền gửi ngắn hạn, trung dài hạn dưới nhiều hình thức bằng đồng

Việt Nam, bằng ngoại tệ từ tất cả các thành phần kinh tế.

- Cho vay ngắn hạn, trung dài hạn đến tất cả các thành phần kinh tế. - Trao đổi và kinh doanh ngoại tệ. - Chuyển tiền trên phạm vi toàn quốc. - Dịch vụ thẻ, dịch vụ thanh toán.

2.1.3 Cơ cấu tổ chức

Giám đốc

Phó giám đốc Phó giám đốc

phụ trách kế toán phụ trách tín dụng

Phòng kế toán Phòng kế hoạch

ngân quỹ kinh doanh

Phòng Tổ Tổ

hành chính kiểm tra thẩm định

Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thoại Sơn

Nguồn: Phòng hành chính

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

Chức năng, nhiệm vụ của từng bộ phận

 Giám đốc chi nhánh

- Là người được NHNo & PTNT tỉnh bổ nhiệm, là lãnh đạo cao nhất của NHNo & PTNT huyện Thoại Sơn. Giám đốc có trách nhiệm điều hành

mọi hoạt động của ngân hàng, đồng thời chịu trách nhiệm trước cơ quan

pháp lý cũng như ngân hàng cấp trên về mọi hoạt động của ngân hàng. - Thực hiện xem xét, ký duyệt các hợp đồng tín dụng do nhân viên phòng kế hoạch kinh doanh cung cấp, để từ đó giám đốc quyết định cho vay

hoặc không cho vay.

- Quyết định các biện pháp xử lý nợ, cho gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả

nợ, thực hiện các biện pháp xử lý nợ đối với khách hàng.

- Được ủy nhiệm áp dụng mức lãi suất tiền gửi, cho vay trong lãi suất do

tổng giám đốc quy định.

- Giám đốc có quyền đề nghị ngân hàng bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen

thưởng, kỷ luật cán bộ nhân viên ngân hàng.

 Phó giám đốc phụ trách tín dụng

- Có trách nhiệm hỗ trợ giám đốc về các nghiệp vụ tín dụng tài chính của ngân hàng, đồng thời cũng chịu trách nhiệm pháp lý về mọi hoạt động của ngân hàng.

- Phụ trách trực tiếp bộ phận tín dụng kinh doanh, phân công bố trí cán bộ tín dụng, ký hồ sơ cho vay và xử lý các khoản nợ. Có thể điều hành ngân hàng khi giám đốc đi vắng có ủy quyền lại.

 Phó giám đốc phụ trách kế toán

- Phụ trách trực tiếp bộ phận kế toán ngân quỹ, theo dõi tình hình và cân đối lượng tiền nhằm đảm bảo thu chi tài chính của ngân hàng, hỗ trợ giám đốc về tình hình tài chính giúp giám đốc đưa ra quyết định kịp thời chính xác.  Phòng kế hoạch kinh doanh

- Nghiên cứu xây dựng chiến lược khách hàng, đề xuất chính sách ưu đãi đối với từng loại khách hàng nhằm mở rộng địa bàn hoạt động tín dụng. - Hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn đúng quy trình nghiệp vụ. Thực hiện các nghiệp vụ cho vay và kiểm soát quá trình vay vốn của

khách hàng.

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

- Thông báo cho khách hàng biết về quyết định cho vay hay từ chối cho

vay khi có quyết định của giám đốc.

- Thực hiện kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay. - Thường xuyên phân loại dư nợ, phân tích nợ quá hạn, tìm nguyên nhân

và đề ra giải pháp khắc phục.

- Lưu hồ sơ theo quy định.

 Phòng kế toán ngân quỹ

- Chịu trách nhiệm quản lý các tài khoản giao dịch khách hàng, kiểm tra danh mục hồ sơ pháp lý hồ sơ vay vốn. Hướng dẫn khách hàng mở tài

khoản tiền gửi. Làm thủ tục phát tiền vay khi hồ sơ tín dụng được duyệt.

Trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê theo quy định của NHNo

& PTNT Việt Nam về chế độ kế toán. Lập bảng cân đối nguồn vốn và sử dụng vốn hàng ngày để trình lên giám đốc.

- Kiểm tra, kiểm soát tiền mặt, ngân phiếu trong kho hằng ngày. Tổng hợp báo cáo thu chi tiền mặt, nâng phiếu thanh toán, bảo quản giấy tờ có giá, tài sản thế chấp của ngân hàng.

 Phòng hành chính

- Đóng mộc các giấy tờ có liên quan đến hợp đồng tín dụng của ngân hàng. - Xem xét giờ giấc của cán bộ, đề nghị khen thưởng hay kỷ luật đối với

từng cán bộ trong ngân hàng.

- Sắp xếp nhân sự - Theo dõi lao động để quyết toán tiền lương hàng tháng cho từng cán bộ

nhân viên của ngân hàng.

 Tổ thẩm định

- Thẩm định các tài sản thế chấp của khách hàng, tham mưu cho giám đốc

về tín dụng.

 Tổ kiểm tra

- Kiểm tra hồ sơ chứng từ hàng tháng, tham mưu cho giám đốc về hoạt

động của ngân hàng.

2.1.4 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng giai đoạn 2011-2013

Bảng 2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng giai đoạn 2011-2013

Đơn vị tính: Triệu đồng

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

So sánh So sánh

2012/2011 2013/2012

Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013

Tốc độ tăng (giảm) (%) Tốc độ tăng (giảm) (%) Lượng tăng (giảm) tuyệt đối Lượng tăng (giảm) tuyệt đối

1. Tổng thu nhập 55.864 64.024 82.910 +8.160 +14,61 +18.886 +29,49

Thu nhập từ tín dụng 54.746 61.783 77.935 +7.037 +12,85 +16.152 +26,14

Thu nhập khác 1.118 2.241 4.975 +1.123 +100,4 +2.734 +121,9

2. Tổng chi phí 34.823 35.856 45.029 +1.033 +2,97 +9.173 +25,58

Chi phí trả lãi 31.340 32.270 41.427 +930 +2,96 +9.157 +28,38

Chi phí khác 3.483 3.586 3.602 +103 +2,95 +16 +0,45

21.041 28.168 37.881 +7.127 +33,87 +9.713 +34,48 3. Lợi nhuận trước thuế

5.260 7.042 9.470 +1.782 +33,88 +2.428 +34,48 Thuế thu nhập doanh nghiệp

4. Lợi nhuận ròng 15.781 21.126 28.411 +5.345 +33,86 +7.285 +34,48

Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh

82.910

80.000

70.000

64.024

55.864

60.000

Tổng thu nhập

45.029

50.000

Tổng chi phí

35.856

34.823

40.000

28.411

Lợi nhuận ròng

21.126

15.781

30.000 20.000

10.000 0

2011

2012

2013

Triệu đồng 90.000

Năm

Biểu đồ 2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2011-2013

Nguồn: Tác giả tự xây dựng

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

 Tổng thu nhập

Dựa vào báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng có thể nhận thấy

rằng thu nhập của ngân hàng tăng qua các năm, năm sau cao hơn năm trước. Tổng thu

nhập năm 2011 là 55.864 triệu đồng, năm 2012 là 64.024 triệu đồng tăng 8.160 triệu

đồng tương đương 14,61% so với năm 2011. Giai đoạn 2011-2012 thu nhập của ngân

hàng tăng trưởng không cao nguyên nhân do tín dụng tăng trưởng thấp đối với khách

hàng doanh nghiệp, nền kinh tế chưa có dấu hiệu khởi sắc nên các doanh nghiệp chưa

mạnh dạn vay vốn đầu tư, lãi suất cho vay giảm nhẹ. Trong cơ cấu thu nhập, lãi vay là

thu nhập là chủ yếu luôn chiếm trên 90% tổng thu nhập của ngân hàng, điều này cho thấy hoạt động tín dụng là hoạt động đem lại nguồn thu lớn nhất cho ngân hàng. Các

dịch vụ như chuyển tiền, chiết khấu giấy tờ có giá, mở L/C chưa được khách hàng sử

dụng nhiều.

Trong năm 2013 tổng thu nhập của ngân hàng là 82.910 triệu đồng tăng 18.886 triệu đồng tương đương 29,49% so với năm 2012, lãi vay vẫn là nguồn thu chính của ngân hàng, tuy nhiên thu nhập khác đã có mức tăng đáng kể chứng tỏ ngân hàng đã chú trọng phát triển các dịch vụ khác như thanh toán, chuyển tiền tránh sự phụ thuộc vào tín dụng. Có được kết quả này là do năm nay nhu cầu vốn tăng cao, khách hàng vay vốn cho việc mở rộng sản xuất kinh doanh, phát triển nông nghiệp, ngoài ra còn phải

kể đến nỗ lực của cán bộ nhân viên ngân hàng trong việc thu hồi nợ, cắt giảm nợ xấu.

 Tổng chi phí

Qua bảng số liệu ta thấy chi phí của ngân hàng cũng tăng qua các năm, cụ thể năm 2011 là 34.823 triệu đồng, năm 2012 là 35.856 triệu đồng tăng 1.033 triệu đồng tương đương tăng 2,97% so với năm 2011. Năm 2013 chi phí là 45.029 triệu đồng tăng 9.173 triệu đồng tương đương 25,58% so với năm 2012. Trong cơ cấu chi phí của NH thì chi phí trả lãi vẫn chiếm tỉ trọng cao nhất và luôn tăng qua các năm, điều này cũng dễ hiểu do hoạt động chính của NH là hoạt động tín dụng nên chi phí cho hoạt động này lúc nào cũng lớn nhất. Cùng với sự tăng lên về tổng thu nhập thì tổng chi phí cũng tăng cao. Để nâng cao hiệu quả huy động vốn NH đã tăng lãi suất nhằm thu hút nguồn tiền nhàn rỗi từ các thành phần kinh tế dẫn đến chi phí trả lãi tăng lên, ngoài ra chi phí tuyển dụng đào tạo nhân viên mới, tiếp thị quảng cáo, mua sắm thêm tài sản máy móc

thiết bị kỹ thuật cho NH cũng góp phần gia tăng tổng chi phí.

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

 Lợi nhuận ròng

Hoạt động kinh doanh của NH ngày càng có hiệu quả, lợi nhuận ròng luôn tăng

qua các năm. Cụ thể lợi nhuận năm 2011 là 15.781 triệu đồng, năm 2012 là 21.126 triệu đồng tăng 5.345 triệu đồng so với năm 2011, năm 2013 là 28.411 triệu đồng tăng

7.285 triệu đồng so với năm 2012. Để đạt được kết quả này ngoài việc cắt giảm những

chi phí không cần thiết, ngân hàng còn đẩy mạnh nghiên cứu thị trường, mở rộng đối

tượng khách hàng, thực hiện những chương trình quảng cáo tiếp thị nhằm duy trì và thu

hút khách hàng mới. Thêm nữa NH không ngừng mở rộng nâng cao chất lượng phục

vụ, đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ đáp ứng đầy đủ các nhu cầu của khách hàng, và

quan trọng nhất là nhờ nổ lực của toàn thể cán bộ nhân viên NH.

2.2 Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng cá nhân tại NHNo & PTNT An

Giang – chi nhánh huyện Thoại Sơn

2.2.1 Tình hình huy động vốn dành cho tín dụng cá nhân của NH qua 3

năm (2011-2013)

Bảng 2.2 Tình hình huy động vốn của ngân hàng qua 3 năm (2011-2013)

Đơn vị tính: Triệu đồng

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 So sánh 2012/2011 So sánh 2013/2012

Chỉ tiêu

Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng

Lượng tăng (giảm) tuyệt đối Tốc độ tăng (giảm) (%) Lượng tăng (giảm) tuyệt đối Tốc độ tăng (giảm) (%)

I. Vốn huy động 79.639 65,32 113.306 73,86 149.139 79,89 +33.667 +42,27 +35.833 +31,62

1. Tiền gửi tiết kiệm 37.613 30,85 49.364 32,18 61.716 33,06 +11.751 +31,24 +12.352 +25,02

1.1 Có kỳ hạn 13.661 11,20 19.067 12,43 24.903 13,34 +5.406 +39,57 +5.836 +30,61

1.2 Không kỳ hạn 23.952 19,65 30.297 19,75 36.813 19,72 +6.345 +26,49 +6.516 +21,51

2. Tiền gửi tổ chức KT 15.349 12,58 23.992 15,64 32.594 17,46 +8.643 +56,31 +8.602 +35,85

3. Tiền gửi kho bạc 26.677 21,89 39.950 26,04 54.829 29,37 +13.273 +49,75 +14.879 +37,24

II. Vay NH cấp trên 42.282 34,68 40.093 26,14 37.541 20,11 -2.189 -5,18 -2.552 -6,36

Tổng cộng 121.921 100 153.399 100 186.680 100 +31.478 +25,82 +33.281 +21,70

Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

Triệu đồng

200.000

180.000

37.541

160.000

140.000

40.093

Vay NH cấp trên

54.829

120.000

Tiền gửi kho bạc

42.282

100.000

39.950

Tiền gửi tổ chức kinh tế

80.000

32.594

26.677

Tiền gửi tiết kiệm

23.992

60.000

15.349

40.000

61.716

49.364

20.000

37.613

Năm

2013

2012

2011

Biểu đồ 2.2 Tình hình huy động vốn của ngân hàng giai đoạn 2011-2013

Nguồn: Tác giả tự xây dựng

Trong quá trình hoạt động kinh doanh của ngân hàng thì vốn huy động đóng vai trò vô cùng quan trọng, quyết định kết quả hoạt động kinh doanh của NH. Nguồn vốn cho vay của NH chủ yếu từ hai nguồn: vốn huy động và vốn vay từ NH cấp trên trong đó vốn huy động NH được quyền sử dụng và có trách nhiệm trả gốc lẫn lãi đúng hạn cho KH, nguồn vốn vay từ ngân hàng cấp trên nhằm giải quyết tình trạng thiếu vốn, nguồn vốn này có chi phí lãi cao hơn vốn huy động. Biết được vai trò quan trọng của nguồn vốn huy động nên NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thoại Sơn đã nổ lực để huy động nguồn vốn nhàn rỗi trong các tổ chức kinh tế, dân cư đảm bảo đủ vốn cho tín dụng. Năm 2011 doanh số vốn huy động là 79.639 triệu đồng chiếm 65,32% trong tổng nguồn vốn cho vay, trong đó tiền gửi tiết kiệm chiếm tỉ trọng lớn nhất 30,85% tương đương số tiền 37.613 triệu đồng. Năm 2012 vốn huy động là 113.306 triệu đồng tăng 33.667 triệu đồng tương đương 42,27% so với năm 2011 trong đó tiền gửi tiết kiệm vẫn chiếm tỉ trọng lớn nhất 32,18%. Nguyên nhân của sự gia tăng này là do NH đưa ra các chiến lược nhằm thu hút tiền gửi như tiết kiệm dự thưởng, tiết kiệm trả lãi trước. Bên cạnh đó tiền gửi của các tổ chức kinh tế cũng tăng đáng kể với mức tăng 8.643

triệu đồng tương đương 56,31% so với năm 2011 do trong năm có nhiều xí nghiệp kinh

doanh được thành lập nên có nhu cầu gửi tiền thanh toán tại NH.

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

Năm 2013 doanh số vốn huy động là 149.139 triệu đồng tăng 35.833 triệu đồng

tương đương 31,62% so với năm 2012. Trong năm 2013 tiền gửi tiết kiệm vẫn đóng

vai trò quan trọng chiếm 33,06% trong tổng nguồn vốn cho vay, bên cạnh đó là sự gia

tăng đáng kể của tiền gửi kho bạc với mức tăng 14.879 triệu đồng so với năm 2012 do

trong năm nay thu thuế tăng cao nên kho bạc có lượng tiền nhàn rỗi gửi vào NH để

hưởng lãi.

Mặc dù NH đã nỗ lực huy động vốn nhưng do nhu cầu vốn trên địa bàn cao, nên

vốn huy động chỉ có thể đáp ứng một phần, NH phải đi vay vốn từ ngân hàng tỉnh để

đáp ứng đủ nhu cầu của KH. Tuy nhiên đây là nguồn vốn có chi phí cao nên NH đang

dần giảm sự phụ thuộc và đã từng bước thực hiện được, qua 3 năm tỷ trọng nguồn vốn

vay NH tỉnh đã giảm đáng kể từ 34,68% năm 2011 đã giảm còn 20,11% năm 2013.

Nhìn chung, tình hình huy động vốn của NH qua 3 năm đều tăng nhưng không đáp ứng đủ nhu cầu cho vay mà phải sử dụng vốn điều hòa từ NH cấp trên, điều này làm giảm lợi nhuận của NH. Vì vậy, NH cần tìm ra những biện pháp huy động vốn hiệu quả hơn, giảm dần sự phụ thuộc vào NH tỉnh có như vậy thì hoạt động NH mới thật sự hiệu quả.

2.2.2 Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân của NHNo & PTNT chi nhánh

huyện Thoại Sơn qua 3 năm (2011-2013)

Hoạt động tín dụng là hoạt động đem lại nguồn thu nhập lớn nhất cho NH, trong đó tín dụng cá nhân đóng một vai trò vô cùng quan trọng. Trong những năm qua ngân hàng đã không ngừng mở rộng các hình thức tín dụng đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng trong huyện, thúc đẩy nền kinh tế trên địa bàn phát triển. Hoạt động tín dụng đã đạt được một số kết quả đáng kể được thể hiện qua doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ xấu của NH.

Dựa vào số liệu của các chỉ tiêu này ta có thể biết được những mặt tích cực trong hoạt động tín dụng NH cần phát huy, đồng thời khắc phục những tồn tại yếu kém. Doanh số cho vay, thu nợ tăng trưởng tốt, giảm nợ xấu là những mục tiêu ngân

hàng hướng tới.

2.2.2.1 Phân tích doanh số cho vay cá nhân

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

Đơn vị tính: Triệu đồng BẢNG 2.3 DOANH SỐ CHO VAY CÁ NHÂN CỦA NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN THOẠI SƠN (2011-2013)

Năm 2011 Năm 2013 Năm 2012

Chỉ tiêu

Số tiền Số tiền Tỷ trọng Tỷ trọng Tỷ trọng Số tiền

100 100 202.835 157.610

54.515 157.610 36.424 34,59 100 23,11

So sánh 2012/2011 Tốc độ Lượng tăng tăng (giảm) (giảm) (%) tuyệt đối +51,55 100 +53.614 +40,42 70,60 103.095 65,41 138.759 68,41 +29.676 +78,29 64.076 31,59 +23.938 29,40 +51,55 100 +53.614 100 202.835 +42,67 53.122 26,19 +10.893 24,55 +54,45 75,45 121.186 76,89 149.713 73,81 +42.721 +54,45 +64,57 +44,14 +38,01 +42.721 100 149.713 87.120 58,19 +28.452 +8.593 34.778 23,23 +5.676 27.815 18,58 121.186 72.515 28.060 20.611 100 59,84 23,11 17,05 100 56,16 24,81 19,03 So sánh 2013/2012 Tốc độ Lượng tăng tăng (giảm) (giảm) tuyệt đối (%) +28,69 +45.225 +34,59 +35.664 +17,54 +9.561 +28,69 +45.225 +45,84 +16.698 +23,54 +28.527 +23,54 +28.527 +20,14 +14.605 +23,94 +6.718 34,95 +7.204 103.996 73.419 30.577 103.996 25.531 78.465 78.465 44.063 19.467 14.935

103.996 100 157.610 100 202.835 100 +53.614 +51,55 +45.225 +28,69

5.096 4,90 5.516 3,50 5.477 2,70 +420 +8,24 -39 -0,71

98.900 95,10 152.094 96,50 197.358 97,30 +53.194 +53,78 +45.264 +29,76

1. Theo thời hạn - Ngắn hạn - Trung dài hạn 2. Theo mục đích vay - Tiêu dùng - SXKD 3. Theo ngành nghề - Nông nghiệp - Tiểu thủ công nghiệp - Thương mại dịch vụ 4. Theo phương thức bảo đảm - Không có bảo đảm bằng tài sản - Có bảo đảm bằng tài sản Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

2.2.2.1.1 Doanh số cho vay cá nhân theo thời hạn

Triệu đồng 250.000

200.000

64.076

150.000

54.515

Trung dài hạn Ngắn hạn

30.577

100.000

138.759

103.095

50.000

73.419

Năm

2011

2013

2012

Biểu đồ 2.3 Doanh số cho vay cá nhân theo thời hạn

Nguồn: Tác giả tự xây dựng

Dựa vào bảng số liệu ta thấy doanh số cho vay của NH bao gồm ngắn hạn, trung dài hạn năm 2011 là 103.996 triệu đồng. Đến năm 2012 đạt 157.610 triệu đồng tăng 53.614 triệu đồng tương đương 51,55% so với năm 2011. Đến năm 2013 tiếp tục tăng và đạt 202.835 triệu đồng. Nguyên nhân của sự tăng trưởng này là do nhu cầu vay vốn của khách hàng ngày càng tăng, NH tạo mọi điều kiện thuận lợi để KH tiếp cận với vốn vay. Trong cơ cấu doanh số cho vay thì NH ưu tiên phát triển cho vay ngắn hạn hơn trung dài hạn, tỉ trọng cho vay ngắn hạn luôn chiếm trên 65% tổng doanh số cho vay. Bởi vì nguồn vốn huy động của NH chủ yếu là ngắn hạn nên NH ưu tiên tín dụng ngắn hạn nhằm đảm bảo vòng quay tín dụng, ngoài ra cho vay ngắn hạn thu hồi vốn nhanh và ít rủi ro hơn trung dài hạn. Do đó doanh số cho vay ngắn hạn luôn tăng qua các năm, năm 2012 tăng 40,42% so với năm 2011, năm 2013 tăng 34,59% so với năm 2012. Ngân hàng thường rất thận trọng đối với tín dụng trung dài hạn. Bởi đặc điểm của món vay này là số tiền vay tương đối lớn, thời gian trả nợ nhiều hơn một năm tiềm ẩn nhiều rủi ro nên NH đòi hỏi KH phải có phương án SXKD có hiệu quả, đảm bảo trả hết nợ cho NH khi đáo hạn mới được cấp tín dụng. Mặc dù doanh số cho vay trung dài hạn của NH chiếm tỷ trọng thấp nhưng vẫn tăng qua các năm. Cụ thể năm

2011 là 30.577 triệu đồng chiếm tỉ trọng 29,4%. Năm 2012 đạt 54.515 triệu đồng tăng

78,29% so với năm 2011. Đến năm 2013 đạt 64.076 triệu đồng tăng 17,54% so với

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

năm 2012. Nguyên nhân năm 2012 nhu cầu vay vốn trung dài hạn tăng cao là do nhu

cầu mua sắm, sửa chửa nhà ở của KH tăng, đồng thời KH tập trung phát triển nông

nghiệp mua nhiều máy cắt, máy cày cơ giới hóa trong nông nghiệp, xây dựng bờ kè, bờ

bao phòng chống lũ lụt.

2.2.2.1.2 Doanh số cho vay cá nhân theo mục đích vay

Triệu đồng

149.713

160.000

121.186

140.000

120.000

100.000

78.465

SXKD

80.000

Tiêu dùng

53.122

60.000

36.424

25.531

40.000

20.000

Năm

2011

2012

2013

Biểu đồ 2.4 Doanh số cho vay cá nhân theo mục đích vay

Nguồn: Tác giả tự xây dựng

Đối với cho vay tiêu dùng thì đây là loại hình cho vay phổ biến và rất phát triển trong những năm gần đây. Khi thu nhập cũng như đời sống ngày càng được nâng cao thì nhu cầu vay tiêu dùng là một nhu cầu không thể thiếu. Mục đích của khoản vay tiêu dùng là để mua nhà, sửa chửa nhà, mua thiết bị nội thất gia đình hay mua sắm phương tiện đi lại. Với đặc điểm của khoản vay này là cho vay trả góp thường trong thời hạn từ 1 đến 3 năm hoặc thời gian trả có thể điều chỉnh theo thỏa thuận giữa NH và KH giúp cho khách hàng dễ dàng có được phương tiện, vật dụng mình mong muốn khi tài chính có giới hạn. Chính vì sự thuận tiện này làm cho doanh số cho vay của loại hình này tăng lên. Cụ thể năm 2011 là 25.531 triệu đồng đến năm 2012 tăng lên 36.424 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ tăng 42,67% so với năm 2011. Năm 2013 đạt 53.122 triệu

đồng tăng 45,84% so với năm 2012.

Đối với cho vay sản xuất kinh doanh thì đối tượng NH cho vay chủ yếu là hộ

SXKD cá thể như nhà máy xay lúa, sản xuất nông nghiệp, buôn bán vật tư nông

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

nghiệp, vật tư xây dựng, nơi cung cấp cây giống vật nuôi, thu mua lúa gạo cung cấp

cho thị trường. Doanh số cho vay với loại KH này ngày càng tăng và chiếm tỉ trọng lớn

trong cơ cấu cho vay của NH. Năm 2011 doanh số cho vay đạt 78.465 triệu đồng

chiếm 75,45%, năm 2012 cho vay SXKD tăng thêm 42.721 triệu đồng tương đương

54,45% so với năm 2011. Đến năm 2013 doanh số cho vay tăng lên 149.713 triệu đồng

chiếm 73,81%. Nguyên nhân doanh số cho vay ngày càng tăng do nhiều cơ sở kinh

doanh mới được thành lập nên cần nhiều vốn để hoạt động, ngoài ra những cơ sở cũ

làm ăn hiệu quả nên họ muốn mở rộng quy mô sản xuất dẫn đến nhu cầu vốn tăng lên.

87.120

2.2.2.1.3 Doanh số cho vay cá nhân theo ngành nghề

Triệu đồng 90.000

80.000

72.515

70.000

60.000

Nông nghiệp

44.063

50.000

Tiểu thủ công nghiệp

34.778

40.000

28.060

27.815

Thương mại-Dịch vụ

30.000

20.611

19.467

14.935

20.000

10.000

Năm

2011

2012

2013

Biểu đồ 2.5 Doanh số cho vay cá nhân theo ngành nghề

Nguồn: Tác giả tự xây dựng

Trong cơ cấu cho vay của ngân hàng, cho vay phục vụ sản xuất nông nghiệp luôn chiếm tỷ trọng cao nhất. Do nông nghiệp là ngành kinh tế chính của huyện, phần lớn đất đai trong huyện để sản xuất nông nghiệp, hơn 65% dân số sống bằng nghề nông, nên đây là đối tượng NH cho vay chủ yếu với doanh số cho vay tăng qua các năm. Năm 2011 là 44.063 triệu đồng, năm 2012 là 72.515 triệu đồng tăng 64,57% so

với năm 2011. Đến năm 2013 doanh số cho vay tăng lên 87.120 triệu đồng. Nhu cầu vốn cho nông nghiệp của người dân trong những năm gần đây luôn tăng. Giá lúa tăng

lên nên người dân đầu tư mạnh vào đồng ruộng để tăng năng suất. Mặt khác do thời tiết

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

diễn biến bất thường nên dễ xảy ra dịch bệnh như cháy rày, vàng lùn… nên cần phải

phòng ngừa trong khi đó giá vật tư nông nghiệp ngày càng tăng làm cho chi phí sản

xuất tăng lên. Những điều này góp phần thúc đẩy doanh số cho vay tăng lên đáng kể.

Bên cạnh nông nghiệp thì ngành tiểu thủ công nghiệp cũng là lĩnh vực rất phát

triển của huyện. Những năm gần đây, cùng với xu thế phát triển công nghiệp hóa hiện

đại hóa, ngày càng có nhiều xí nghiệp, doanh nghiệp được thành lập trên địa bàn huyện

nên nhu cầu vốn cho sản xuất tăng lên. Bên cạnh đó những ngành nghề truyền thống

của huyện như làm tranh từ lá thốt nốt, làm chiếu, sản xuất gạch ngói… dần dần được

khôi phục, người dân ngày càng quan tâm đến hiệu quả sản xuất nên cần sự hỗ trợ vốn

của ngân hàng nhằm đổi mới máy móc thiết bị nâng cao chất lượng sản phẩm đủ sức

cạnh tranh trên thị trường. Nắm bắt nhu cầu đó, ngân hàng đã mở rộng tín dụng với ngành nghề này. Doanh số cho vay tăng lên qua các năm, cụ thể năm 2011 là 19.467

triệu đồng, năm 2012 tăng lên 28.060 triệu đồng, năm 2013 là 34.778 triệu đồng.

Doanh số cho vay đối với ngành thương mại dịch vụ ngày càng tăng trong những năm gần đây. Cụ thể năm 2011 đạt 14.935 triệu đồng chiếm tỷ trọng 19,03%. Năm 2012 tăng 5.676 triệu đồng tương đương 38,01% so với năm 2011. Năm 2013 đạt 27.815 triệu đồng, nguyên nhân có sự gia tăng này là do dịch vụ mua bán ở huyện ngày càng phát triển đa dạng, giao thông nông thôn thông suốt thuận tiện cho việc kinh doanh vận chuyển hàng hóa. Ngoài ra nhiều chợ mới được đầu tư xây dựng giúp nhu cầu sinh hoạt trao đổi hàng hóa của người dân trong và ngoài huyện tốt hơn, việc kinh doanh ngày càng thuận lợi nên nhu cầu vốn mở rộng sản xuất tăng lên. Ngoài ra ngân hàng còn cho người dân vay vốn để đầu tư xây dựng mô hình du lịch vườn, du lịch sinh

thái thu hút khách trong và ngoài nước, đem lại hiệu quả kinh tế cao.

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

2.2.2.1.4 Doanh số cho vay cá nhân theo phương thức đảm bảo

2,7

3,5

4,9

Không có bảo đảm bằng TS

97,3

96,5

95,1

Có bảo đảm bằng TS

100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0%

Năm

2011

2012

2013

Biểu đồ 2.6 Doanh số cho vay cá nhân theo phương thức bảo đảm Nguồn: Tác giả tự xây dựng

Dựa vào biểu đồ 2.6 ta thấy tỉ trọng những khoản cho vay có bảo đảm bằng tài

sản chiếm tỷ lệ rất cao trên 95% tổng doanh số cho vay và có xu hướng ngày càng tăng

qua các năm. Năm 2011 chiếm 95,1% đến năm 2013 tăng lên 97,3%. Việc đảm bảo tín

dụng bằng tài sản thế chấp, cầm cố sẽ giúp NH thu hồi vốn trong trường hợp người vay

không trả nợ theo quy định. Tài sản đảm bảo chủ yếu là nhà cửa, đất đai. Ngược lại, tỷ

trọng cho vay không có tài sản bảo đảm luôn chiến tỉ lệ thấp và giảm dần qua các năm.

Do để đảm bảo an toàn nguồn vốn của mình, NH hạn chế cho vay những khoản vay

không có tài sản đảm bảo.

Tài sản đảm bảo chính là nguồn thu thứ 2 của NH trong trường hợp KH chỉ trả

được một phần khoản vay, khi đó NH sẽ phát mãi TS để thu hồi vốn và lãi. Việc cho

vay có tài sản đảm bảo sẽ giúp NH gắn trách nhiệm vật chất vào KH, khi đó KH phải

sử dụng vốn vay hiệu quả để có thể trả nợ cho NH và có thể thu hồi lại tài sản đảm bảo.

NH chỉ cho vay những KH không có tài sản bảo đảm khi KH có uy tín, giao dịch nhiều

lần với NH và luôn trả nợ đúng hạn hoặc được sự bảo lãnh của bên thứ 3.

2.2.2.2 Phân tích doanh số thu nợ cá nhân

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

BẢNG 2.4 DOANH SỐ THU NỢ CÁ NHÂN CỦA NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYÊN THOẠI SƠN (2011-2013)

Đơn vị tính: Triệu đồng

Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013

Chỉ tiêu

Số tiền Tỷ trọng Số tiền Số tiền Tỷ trọng Tỷ trọng

100 212.711

46.181 21,71

85.216 60.812 24.404 85.216 15.134 70.082 70.082 37.263 18.607 14.212 100 71,36 28,64 100 17,76 82,24 100 53,17 26,55 20,28 128.037 96.396 31.641 128.037 28.126 99.911 99.911 55.311 23.099 21.501 So sánh 2012/2011 Tốc độ Lượng tăng tăng (giảm) (giảm) (%) tuyệt đối +50,25 100 +42.821 +58,51 75,29 166.530 78,29 +35.584 +29,65 +7.237 24,71 +50,25 212.711 100 +42.821 100 +85,85 46.846 22,02 +12.992 21,97 +42,56 78,03 165.865 77,98 +29.829 +42,56 +48,43 +24,14 +51,29 165.865 +29.829 100 93.631 56,45 +18.048 +4.492 40.239 24,26 +7.289 31.995 19,29 100 55,36 23,12 21,52 So sánh 2013/2012 Tốc độ Lượng tăng tăng (giảm) (giảm) (%) tuyệt đối +84.674 +66,13 +72,76 +70.134 +45,95 +14.540 +66,13 +84.674 +66,56 +18.720 +66,01 +65.954 +66,01 +65.954 +69,28 +38.320 +74,20 +17.140 +48,81 +10.494

85.216 100 128.037 100 212.711 100 +42.821 +50,25 +84.674 +66,13

3.076 3,61 3.611 2,82 4.680 2,20 +535 +17,39 +1.069 +29,60

Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

2.2.2.2.1 Doanh số thu nợ cá nhân theo thời hạn

Triệu đồng 250.000

46.181

200.000

150.000

Trung dài hạn

31.641

Ngắn hạn

100.000

166.530

24.404

96.396

50.000

60.812

Năm

2011

2012

2013

Biểu đồ 2.7 Doanh số thu nợ cá nhân theo thời hạn

Nguồn: Tác giả tự xây dựng

Doanh số thu nợ là chỉ tiêu phản ánh số tiền ngân hàng thu về từ các khoản cho vay, bao gồm cả những khoản cho vay của những năm trước. Doanh số thu nợ phản ánh hiệu quả hoạt động tín dụng của NH. Một NH có doanh số thu nợ càng lớn so với doanh số cho vay thì chất lượng tín dụng càng hiệu quả. Doanh số thu nợ của NH tăng qua 3 năm, năm sau cao hơn năm trước. Cụ thể năm 2011 là 85.216 triệu đồng đến năm 2012 là 128.037 triệu đồng, tăng 42.821 triệu đồng tương đương 50,25% so với năm 2011. Năm 2013 tăng thêm 84.674 triệu đồng tương đương 66,13% so với năm 2012. Do trong những năm gần đây hoạt động sản xuất kinh doanh của người dân đạt hiệu quả cao nên công tác thu hồi vốn diễn ra thuận lợi, ngoài ra phải kể đến công tác thẩm định, đánh giá rủi ro, quản lý và thu hồi nợ thực hiện khá tốt. Cán bộ tín dụng thực hiện tốt việc quản lý nguồn vốn sau khi cho vay, tìm hiểu xem KH sử dụng vốn vay có hiệu

quả không, có đúng mục đích không để tránh gặp khó khăn trong việc thu hồi nợ.

Qua bảng doanh số thu nợ, ta thấy thu nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng trên 70% trong tổng doanh số thu nợ và luôn tăng qua các năm cụ thể năm 2012 tăng 35.584 triệu đồng tương đương 58,51% so với năm 2011. Năm 2013 tăng 70.134 triệu đồng tương đương 72,76% so với năm 2012. Nguyên nhân thu nợ ngắn hạn luôn chiếm tỉ trọng cao và tăng qua các năm là do phần lớn doanh số cho vay của NH là cho vay

ngắn hạn nên thu nợ ngắn hạn cũng cao hơn trung dài hạn. Đồng thời ngành nghề

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

SXKD chính của người dân trong huyện như trồng lúa, chăn nuôi là ngành thu hồi vốn

nhanh, KH có nhu cầu vay vốn vào đầu vụ và sẽ thanh toán cho NH sau khi thu hoạch

dẫn đến doanh số thu nợ ngắn hạn cao hơn trung dài hạn. Ngược lại những khoản vay

trung dài hạn thường có thời hạn trả nợ dài, trên 1 năm và trả dần trong nhiều năm nên

việc thu hồi vốn sẽ rất chậm dẫn đến tỉ trọng thu nợ ngắn hạn luôn cao hơn trung dài

hạn.

2.2.2.2.2 Doanh số thu nợ cá nhân theo mục đích vay

Triệu đồng

165.865

180.000

160.000

140.000

99.911

120.000

SXKD

100.000

70.082

Tiêu dùng

80.000

46.846

60.000

28.126

40.000

15.134

20.000

Năm

2011

2012

2013

Biểu đồ 2.8 Doanh số thu nợ cá nhân theo mục đích vay

Nguồn: Tác giả tự xây dựng

Đối với cho vay tiêu dùng, thì nguồn thu nhập chính để KH trả nợ cho NH chủ yếu là lương cố định hàng tháng. Những năm gần đây, mức lương của KH ngày càng tăng đã góp phần không nhỏ thúc đẩy doanh số thu nợ của NH tăng lên. Cụ thể năm 2011 doanh số thu nợ từ tiêu dùng là 15.134 triệu đồng chiếm tỷ lệ 17,76% đến năm 2012 tăng lên 28.126 triệu đồng. Đến năm 2013 tăng mạnh với mức tăng 18.720 triệu

đồng tương đương 66,56% so với năm 2012.

Hoạt động SXKD của các hộ kinh doanh cá thể ở huyện Thoại Sơn chủ yếu gắn liền với nông nghiệp như mua bán vật tư nông nghiệp, cung cấp cây giống vật nuôi, đầu tư nhà máy xay lúa. Những năm qua được sự hỗ trợ của chính quyền các cấp, ngành nông nghiệp của huyện đã có bước phát triển đáng kể, kéo theo hoạt động

SXKD liên quan đến nông nghiệp ngày càng có hiệu quả. Người dân đã mạnh dạn đầu

tư mở rộng SXKD, gia tăng quy mô sản xuất, nhiều nhà máy xay lúa hiện đại đã mọc

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

lên, số lượng bán ra cây giống vật tư nông nghiệp thuốc trừ sâu ngày càng nhiều dẫn

đến lợi nhuận ngày càng tăng cao giúp cho NH thu hồi vốn vay dễ dàng. Điều này

được thể hiện rõ qua bảng doanh số thu nợ. Năm 2011 doanh số thu nợ từ SXKD đạt

70.082 triệu đồng đến năm 2012 tăng lên 99.911 triệu đồng tăng 42,56% so với năm

2011. Năm 2013 doanh số thu nợ có mức tăng trưởng mạnh đạt 165.865 triệu đồng

tăng 66,01% so với năm 2012.

93.631

2.2.2.2.3 Doanh số thu nợ cá nhân theo ngành nghề

Triệu đồng 100.000

90.000

80.000

70.000

55.311

Nông nghiệp

60.000

Tiểu thủ công nghiệp

50.000

40.239

37.263

31.995

40.000

Thương mại-Dịch vụ

23.099

30.000

18.607

21.501

14.212

20.000

10.000

Năm

2011

2012

2013

Biểu đồ 2.9 Doanh số thu nợ cá nhân theo ngành nghề

Nguồn: Tác giả tự xây dựng

Trong cơ cấu thu nợ của NH thì thu nợ từ nông nghiệp luôn chiếm tỷ trọng cao nhất. Doanh số thu nợ tăng liên tục qua các năm cụ thể năm 2011 đạt 37.263 triệu đồng chiếm tỷ trọng 53,17%, năm 2012 tăng 18.048 triệu đồng so với năm 2011, năm 2013 đạt 93.631 triệu đồng tăng 69,28% so với năm 2012. Nguyên nhân doanh số thu nợ từ nông nghiệp cao và tăng nhanh là do phần lớn doanh số cho vay của NH là cho vay để phát triển nông nghiệp, ngoài ra người dân tích cực sản xuất, sử dụng vốn có hiệu quả nên năng suất lúa đạt rất cao cộng với giá lúa trong những năm gần đây tăng liên tục,

do đó người dân có điều kiện trả nợ NH.

Doanh số thu nợ ngành tiểu thủ công nghiệp tăng liên tục qua 3 năm. Cụ thể năm

2011 là 18.607 triệu đồng chiếm tỷ trọng 26,55% trong tổng doanh số thu nợ, đến năm

2012 là 23.099 triệu đồng tăng 4.492 triệu đồng tương đương 24,14% so với năm 2011.

Năm 2013 doanh số thu nợ ngành này tiếp tục tăng đạt 40.239 triệu đồng. Nguyên nhân

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

doanh số thu nợ tăng lên là do được sự hỗ trợ vốn của NH theo chính sách phát triển

kinh tế của huyện, các ngành nghề truyền thống đã áp dụng các kỹ thuật hiện đại, nâng

cao được chất lượng số lượng, hạ giá thành sản phẩm, có thể cạnh tranh với các sản

phẩm cùng loại dẫn tới việc kinh doanh có lãi giúp NH thu hồi nợ thuận lợi.

Doanh số thu nợ ngành thương mại dịch vụ năm 2011 đạt 14.212 triệu đồng, đến

năm 2012 tăng lên 21.501 triệu đồng và đạt mức cao nhất vào năm 2013 là 31.995 triệu

đồng. Doanh số thu nợ tăng nhanh như vậy là do huyện đầu tư, nâng cấp, phát triển

chợ, mở rộng thị trường hàng hóa đến các khu lân cận, khu công nghiệp. Ngoài ra

huyện còn quy hoạch tổ chức thị trường hàng hóa đô thị, thị trường hàng hóa nông

thôn, thị trường hàng hóa xuất khẩu để người dân mua bán trao đổi hàng hóa được

thuận lợi dễ dàng, sản phẩm được bán ra nhiều hơn, thu nhập tăng lên đảm bảo khả năng trả nợ vay đúng hạn cho NH. Ngoài ra được sự khuyến khích, hỗ trợ của huyện hoạt động kinh doanh dịch vụ của người dân ngày càng thuận lợi, các khu du lịch sinh thái vườn cây ăn quả ngày càng có nhiều khách du lịch hơn, đặc biệt là khách nước

ngoài, thu nhập được nâng cao đảm bảo khả năng trả nợ cho ngân hàng.

2,2

2,82

3,61

100%

90%

80%

70%

60%

Không có bảo đảm bằng TS

97,8

97,18

96,39

50%

Có bảo đảm bằng TS

40%

30%

20%

10%

2.2.2.2.4 Doanh số thu nợ cá nhân theo phương thức bảo đảm

Năm

2011

2012

2013

Biểu đồ 2.10 Doanh số thu nợ cá nhân theo phương thức bảo đảm

Nguồn: Tác giả tự xây dựng

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

Có thể nói tài sản bảo đảm là một phần quan trọng và không thể thiếu trong hoạt

động tín dụng của NH. Tài sản bảo đảm giúp NH bảo vệ nguồn vốn của mình, tránh

gặp phải rủi ro tín dụng, tác động tích cực đến KH phải sử dụng vốn đúng mục đích,

luôn quan tâm đến hiệu quả kinh doanh, hạn chế thấp nhất mọi rủi ro có thể xảy ra.

Thêm nửa tài sản bảo đảm còn là động lực thúc đẩy khách hàng trả nợ, vì nếu KH

không trả được nợ sẽ bị NH phát mãi tài sản thu hồi nợ gây ảnh hưởng đến hoạt động

SXKD cũng như sinh hoạt đời thường của KH. Chính vì những lý do trên doanh số thu

nợ có tài sản bảo đảm luôn chiếm một tỷ lệ rất cao chiếm trên 96% trong tổng doanh số

thu nợ.

Ngược lại tỷ trọng thu nợ không có tài sản bảo đảm lại rất thấp và có xu hướng

giảm qua các năm, năm 2011 chiếm 3,61% đến năm 2012 là 2,82% và năm 2013 là 2,2%. Nguyên nhân là những khoản vay không có tài sản bảo đảm không bị ràng buộc tài sản với ngân hàng nên một số khách hàng thiếu thiện chí trả nợ cho NH, dẫn đến

những khoản vay này thu nợ rất chậm.

2.2.2.3 Phân tích dư nợ cho vay cá nhân

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

BẢNG 2.5 DƯ NỢ CHO VAY CÁ NHÂN CỦA NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN THOẠI SƠN (2011-2013)

Đơn vị tính: Triệu đồng

Năm 2011 Năm 2013 Năm 2012

Chỉ tiêu

Số tiền Số tiền Số tiền Tỷ trọng Tỷ trọng Tỷ trọng

100 186.310

81.807 43,91

100 58,16 41,84 100 24,06 153.052 88.404 64.648 153.052 34.253 186.310 100 43.354 23,27

So sánh 2012/2011 Tốc độ Lượng tăng tăng (giảm) (giảm) (%) tuyệt đối 132.557 +15,46 100 +20.495 77.100 +14,66 57,76 104.503 56,09 +11.304 55.457 +16,57 +9.191 42,24 +15,46 132.557 100 +20.495 +7,40 +2.360 22,38 31.893 +18,02 100.664 75,94 118.799 77,62 142.956 76,73 +18.135 +18,02 100 +25,84 53,05 +9,76 26,19 +10,91 20,76 +18.135 100 142.956 73.980 51,75 +12.943 +2.766 41.943 29,34 +2.426 27.033 18,91 118.799 63.023 31.113 24.663 100.664 50.080 28.347 22.237 100 49,75 28,16 22,09 So sánh 2013/2012 Tốc độ Lượng tăng tăng (giảm) (giảm) tuyệt đối (%) +21,73 +33.258 +18,21 +16.099 +26,54 +17.159 +21,73 +33.258 +26,57 +9.101 +20,33 +24.157 +20,33 +24.157 +17,39 +10.957 +34,81 +10.830 +9,61 +2.370

132.557 100 153.052 100 186.310 100 +20.495 +15,46 +33.258 +21,73

8.086 6,10 8.954 5,85 8.254 4,43 +868 +10,73 -700 -7,82

Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

2.2.2.3.1 Dư nợ cho vay cá nhân theo thời hạn

Triệu đồng

200.000

180.000

160.000

81.807

140.000

64.648

120.000

Trung dài hạn

55.457

100.000

Ngắn hạn

80.000

104.503

60.000

88.404

77.100

40.000

20.000

Năm

2011

2012

2013

Biểu đồ 2.11 Dư nợ cho vay cá nhân theo thời hạn

Nguồn: Tác giả tự xây dựng

Dư nợ tín dụng là chỉ tiêu phản ánh số tiền NH hiện đang cho KH vay chưa thu hồi vốn tại một thời điểm xác định. Dư nợ tín dụng bao gồm số tiền của những năm trước chưa thu hồi được cộng với số dư phát sinh trong năm hiện hành. Trong thời gian qua NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thoại Sơn đã tích cực mở rộng tín dụng đối với khách hàng cá nhân. Chi nhánh đã tập trung nguồn lực đầu tư vào lĩnh vực tín dụng cá nhân - một lĩnh vực đầy tiềm năng dẫn đến dư nợ cho vay ngày càng tăng. Qua bảng dư nợ cho vay, ta thấy dư nợ cho vay cá nhân của ngân hàng đều tăng qua các năm. Cụ thể năm 2011 dư nợ chỉ đạt 132.557 triệu đồng, đến năm 2012 dư nợ đạt 153.052 triệu đồng tăng 15,46% so với năm 2011. Sang năm 2013 dư nợ đạt 186.310 triệu đồng tăng

21,73% so với năm 2012.

Những năm gần đây, phát triển tín dụng ngắn hạn là một trong những nhiệm vụ quan trọng của ngân hàng, do bản chất của những khoản vay ngắn hạn là thường có thời gian thu hồi vốn nhanh, đảm bảo cho NH tái đầu tư, mở rộng hoạt động cho vay mà ít rủi ro hơn so với khoản vay trung dài hạn. Chính vì vậy ngân hàng tập trung vào tín dụng ngắn hạn dẫn đến doanh số cho vay ngắn hạn tăng cao hơn doanh số thu nợ làm cho dư nợ ngắn hạn cũng tăng lên mỗi năm. Trong cơ cấu dư nợ của ngân hàng thì

dư nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao và tăng dần qua các năm. Cụ thể dư nợ ngắn

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

hạn năm 2011 là 77.100 triệu đồng chiếm tỷ lệ 58,16%, năm 2012 tăng lên 88.404 triệu

đồng, đến năm 2013 đạt mức tăng trưởng cao 104.503 triệu đồng.

Ngược lại tín dụng trung dài hạn là những khoản vay ngân hàng hạn chế cho vay vì những khoản vay này thu hồi vốn chậm tiềm ẩn nhiều rủi ro. Tuy nhiên dư nợ tín

dụng trung dài hạn vẫn tăng qua các năm. Nguyên nhân là do nhu cầu vốn trung dài

hạn như mua sắm máy móc phục vụ sản xuất nông nghiệp, sửa chửa nhà ở địa phương

tăng cao dẫn đến doanh số cho vay tăng lên, trong khi kỳ hạn trả nợ của những khoản

vay cũ chưa đến góp phần gia tăng dư nợ tín dụng. Cụ thể năm 2011 dư nợ tín dụng

trung dài hạn là 55.457 triệu đồng chiếm tỷ lệ 41,84%, năm 2012 đạt 64.648 triệu đồng

tăng 9.191 triệu đồng tương đương 16,57% so với năm 2011. Đến năm 2013 dư nợ đạt

81.807 triệu đồng tăng 17.159 triệu đồng tương đương 26,54% so với năm 2012.

Dư nợ tín dụng tăng là một tín hiệu tích cực, chứng tỏ hoạt động tín dụng diễn ra

hiệu quả. Tuy nhiên ngân hàng nên kiềm chế tăng trưởng tín dụng ở một tỷ lệ vừa phải

tránh dư nợ quá nhiều có thể phát sinh nợ xấu, nợ khó đòi ảnh hưởng đến hoạt động

NH.

2.2.2.3.2 Dư nợ cho vay cá nhân theo mục đích vay

Triệu đồng

160.000

142.956

140.000

118.799

100.664

120.000

100.000

SXKD

80.000

Tiêu dùng

60.000

43.354

34.253

31.893

40.000

20.000

Năm

2011

2012

2013

Biểu đồ 2.12 Dư nợ cho vay cá nhân theo mục đích vay

Nguồn: Tác giả tự xây dựng

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

Dư nợ lĩnh vực tiêu dùng tăng đều qua các năm, năm 2011 đạt mức dư nợ 31.893

triệu đồng, năm 2012 là 34.253 triệu đồng tăng 2.360 triệu đồng tương đương 7,40% so

với năm 2012. Đến năm 2013 dư nợ đạt 43.354 triệu đồng tăng 26,57% so với năm

2012. Dựa vào bảng số liệu ta thấy dư nợ tín dụng đối với lĩnh vực tiêu dùng có tăng

nhưng không nhiều, nguyên nhân là do doanh số cho vay đối với lĩnh vực này tăng vừa

phải, ngoài ra thu nhập của người dân ngày một nâng cao nên việc thu hồi nợ diễn ra

thuận lợi dẫn đến dư nợ tín dụng tăng thấp.

Những năm gần đây, tình hình kinh tế trên địa bàn huyện Thoại Sơn ngày càng

ổn định và có những bước phát triển rõ nét dẫn đến nhiều cơ hội kinh doanh được mở

ra. Nắm bắt tình hình này nhiều hộ SXKD đã mạnh dạn vay vốn NH đầu tư mở rộng

SXKD, những ngành nghề phổ biến ở huyện được phần lớn người dân lựa chọn để kinh doanh là mua bán phân bón thuốc trừ sâu, vật liệu xây dựng, nhà máy xay lúa…Đây là một trong những nguyên nhân quan trọng góp phần gia tăng mức dư nợ đối với lĩnh vực SXKD. Ngoài ra để thu hồi vốn và có lãi đối với lĩnh vực này thường mất nhiều thời gian, do đó kỳ hạn trả nợ sẽ kéo dài dẫn đến dư nợ tín dụng giảm chậm, trong khi doanh số cho vay lại tăng nhanh dẫn đến dư nợ tăng lên. Cụ thể năm 2011 dư nợ tín dụng đối với lĩnh vực SXKD là 100.664 triệu đồng, năm 2012 đạt 118.799 triệu đồng, năm 2013 mức dư nợ là 142.956 triệu đồng tăng 24.157 triệu đồng tương đương

20,33% so với năm 2012.

73.980

2.2.2.3.3 Dư nợ cho vay cá nhân theo ngành nghề

Triệu đồng 80.000

63.023

70.000

60.000

50.080

41.943

Nông nghiệp

31.113

Tiểu thủ công nghiệp

50.000 40.000

28.347

27.033

24.663

Thương mại-Dịch vụ

30.000

22.237

20.000

10.000

Năm

2011

2012

2013

Biểu đồ 2.13 Dư nợ cho vay cá nhân theo ngành nghề

Nguồn: Tác giả tự xây dựng

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

Đối với lĩnh vực nông nghiệp, dư nợ cho vay luôn tăng qua các năm. Cụ thể năm

2011 dư nợ cho vay đạt 50.080 triệu đồng chiếm tỷ trọng 49,75% trong tổng dư nợ.

Năm 2012 tăng lên 63.023 triệu đồng và đạt mức cao nhất vào năm 2013 với số tiền là

73.980 triệu đồng. Nguyên nhân chính dẫn đến dư nợ đối với lĩnh vực nông nghiệp

tăng qua các năm là do doanh số cho vay tăng, người dân đầu tư mạnh vào sản xuất,

mặt khác giá cây giống, giá cả phân bón thuốc trừ sâu tăng liên tục nên nhu cầu vay

vốn của người dân ngày càng lớn, vì vậy dư nợ ngày càng nhiều. Thêm nữa do sản xuất

3 vụ lúa một năm nên nhu cầu vay vốn của người dân diễn ra quanh năm, người dân

thường vay vốn vào đầu vụ và sẽ thanh toán cho ngân hàng sau khi thu hoạch, vòng

quay tín dụng đó cứ lặp đi lặp lại suốt năm cũng góp phần gia tăng dư nợ của ngân

hàng.

Dựa trên những kết quả tích cực từ ngành tiểu thủ công nghiệp, ngân hàng nhận thấy đây là ngành có tiềm năng phát triển lớn nên tiếp tục đầu tư vốn giúp các cơ sở thay đổi dây chuyền công nghệ, tiếp tục cải tiến kỹ thuật, đào tạo đội ngũ thợ lành nghề. Do đó sản xuất kinh doanh của ngành tiểu thủ công nghiệp ngày càng đạt hiệu quả cao, dư nợ cho vay tiếp tục tăng lên. Năm 2011 dư nợ của ngành đạt 28.347 triệu đồng, năm 2012 tăng lên 31.113 triệu đồng, so với năm 2011 dư nợ đã tăng 2.766 triệu

đồng. Năm 2013 dư nợ đạt mức cao nhất với số tiền 41.943 triệu đồng.

Qua 3 năm dư nợ ngành thương mại dịch vụ tăng liên tục, năm sau cao hơn năm trước. Năm 2011 dư nợ đạt 22.237 triệu đồng chiếm tỷ trọng 22,09% trong tổng dư nợ. Năm 2012 dư nợ tăng lên 24.663 triệu đồng, đến năm 2013 dư nợ đạt 27.033 triệu đồng. Bên cạnh hiệu quả đem lại từ việc đầu tư nâng cấp chợ giúp người dân mua bán thuận tiện, ủy ban huyện còn có chính sách khuyến khích hỗ trợ người dân vay vốn xây dựng các loại hình dịch vụ như ăn uống, nhà nghỉ dọc theo tỉnh lộ 943 kết hợp với du lịch sinh thái vườn đem lại thu nhập cao cho người dân. Do đó nhu cầu vay vốn của

ngành này ngày càng tăng.

2.2.2.3.4 Dư nợ cho vay cá nhân theo phương thức bảo đảm

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

4,43

5,85

6,1

100%

90%

80%

70%

Không có bảo đảm bằng TS

60%

95,57

94,15

Có bảo đảm bằng TS

93,9

50%

40%

30%

20%

10%

Năm

2011

2012

2013

Biểu đồ 2.14 Dự nợ cho vay cá nhân theo phương thức bảo đảm

Nguồn: Tác giả tự xây dựng

Thực hiện chủ trương của NHNo & PTNT tỉnh An Giang khuyến khích tăng trưởng dư nợ nhưng phải cơ cấu lại danh mục cho vay hợp lý và kiểm soát chặt chẽ chất lượng tín dụng. Vì vậy mà trong những năm gần đây, mặc dù rất tích cực tăng trưởng dư nợ nhưng NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thoại Sơn cũng rất thận trọng đối với những khoản vay không có tài sản đảm bảo. Cho nên tỷ trọng dư nợ không có tài sản bảo đảm giảm qua mỗi năm. Cụ thể năm 2011 chiếm 6,1%, năm 2012 chiếm 5,85%, năm 2013 chỉ còn 4,43% tổng dư nợ cho vay mỗi năm. Dự báo tỷ trọng này sẽ tiếp tục giảm trong những năm tiếp theo nhằm đảm bảo an toàn cho hệ thống tín dụng

của ngân hàng.

Ngược lại những khoản vay có tài sản bảo đảm tăng qua các năm và luôn chiếm tỷ trọng rất cao trong tổng dư nợ của ngân hàng. Cụ thể năm 2011 chiếm 93,9%, năm 2012 chiếm 94,15%, năm 2013 chiếm 95,57%. Doanh số cho vay có bảo đảm bằng tài sản luôn tăng qua các năm góp phần dẫn đến dư nợ đối với loại hình cho vay này cũng

tăng theo.

2.2.2.4 Phân tích tình hình nợ xấu

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

BẢNG 2.6 TÌNH HÌNH NỢ XẤU CỦA NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN THOẠI SƠN (2011-2013) Đơn vị tính: Triệu đồng

Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013

Chỉ tiêu

Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng

6.490 3.778 2.712 6.490 1.778 4.712 4.712 2.487 1.197 1.028 100 58,21 41,79 100 27,39 72,61 100 52,78 25,41 21,81 6.950 4.542 2.408 6.950 1.915 5.035 5.035 2.405 1.466 1.164 100 65,35 34,65 100 27,55 72,45 100 47,77 29,12 23,11 7.315 4.616 2.699 7.315 2.190 5.125 5.125 2.440 1.491 1.194 100 63,11 36,89 100 29,34 70,66 100 47,61 29,09 23,30 So sánh 2012/2011 Tốc độ Lượng tăng tăng (giảm) (giảm) (%) tuyệt đối +7,09 +460 +20,22 +764 -11,21 -304 +7,09 +460 +7,71 +137 +6,85 +323 +6,85 +323 -3,29 -82 +22,47 +269 +13,23 +136 So sánh 2013/2012 Tốc độ Lượng tăng tăng (giảm) (giảm) tuyệt đối (%) +5,25 +365 +1,63 +74 +12,08 +291 +5,25 +365 +14,36 +275 1,79 +90 +1,79 +90 +1,46 +35 +25 1,71 +2,58 +30

6.490 100 6.950 100 7.315 100 +460 +7,09 +365 +5,25

3.744 57,70 4.253 61,20 4.715 64,50 +509 +13,60 +462 +10,90

2.746 42,30 2.697 38,80 2.600 35,50 -49 -1,80 -97 -3,60

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

2.2.2.4.1 Nợ xấu theo thời hạn

Triệu đồng 8.000

7.000

2.699

2.408

6.000

2.712

5.000

Trung dài hạn

4.000

Ngắn hạn

3.000

4.616

4.542

3.778

2.000

1.000

Năm

2011

2012

2013

Biểu đồ 2.15 Tình hình nợ xấu theo thời hạn

Nguồn: Tác giả tự xây dựng

Nợ xấu là biểu hiện của rủi ro tín dụng, là chỉ tiêu phản ánh chất lượng nghiệp vụ tín dụng tại ngân hàng. Nếu tại một thời điểm nhất định, ngân hàng có nợ xấu chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ thì phản ánh chất lượng nghiệp vụ tín dụng tại ngân hàng kém và ngược lại. Nhìn vào biểu đồ ta thấy nợ xấu ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao hơn nợ xấu trung dài hạn và luôn tăng qua các năm, cụ thể năm 2011 là 3.778 triệu đồng chiếm 58,21%, năm 2012 là 4.542 triệu đồng chiếm 65,35%, năm 2013 tăng lên 4.616 triệu đồng chiếm 63,11% trong tổng nợ xấu. Nợ xấu ngắn hạn thường dễ xảy ra hơn do thời hạn trả nợ ngắn tối đa là 12 tháng, nếu làm ăn có hiệu quả thì có thể trả nợ dễ dàng nhưng ngược lại nếu làm ăn thất bại thì sẽ không có tiền trả ngân hàng. Đến hạn mà không thu hồi được vốn thì NH sẽ chuyển qua nợ xấu và có cách xử lý. Ngoài ra doanh số cho vay ngắn hạn luôn cao hơn trung dài hạn nên nợ xấu ngắn hạn cao hơn

trung dài hạn là điều được dự báo trước.

Đối với nợ xấu trung dài hạn, thời hạn trả nợ kéo dài trong nhiều năm khách hàng có nhiều thời gian trả nợ ngân hàng do đó tỷ trọng luôn thấp hơn nợ xấu ngắn hạn. Năm 2011 nợ xấu trung dài hạn là 2.712 triệu đồng chiếm 41,79%, năm 2012 giảm còn

2.408 triệu đồng, năm 2013 tăng lên 2.699 triệu đồng. Có thể nhận thấy nợ xấu trung

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

dài hạn tăng giảm không ổn định qua các năm do sản xuất kinh doanh không phải lúc

nào cũng thuận lợi ảnh hưởng khả năng trả nợ của khách hàng.

2.2.2.4.2 Nợ xấu theo mục đích vay

Triệu đồng 6.000

5.125

5.035

4.712

5.000

4.000

SXKD

3.000

Tiêu dùng

2.190

1.915

1.778

2.000

1.000 0

Năm

2011

2012

2013

Biểu đồ 2.16 Tình hình nợ xấu theo mục đích vay

Nguồn: Tác giả tự xây dựng

Đối với lĩnh vực tiêu dùng, nợ xấu tăng nhẹ qua các năm, cụ thể năm 2011 là 1.778 triệu đồng, năm 2012 tăng lên 1.915 triệu đồng so với năm 2011 tăng 137 triệu đồng tương ứng 7,71%. Sang năm 2013 nợ xấu là 2.190 triệu đồng tăng 14,36% so với năm 2012. Phần lớn khách hàng vay vốn tiêu dùng là để mua sắm, sửa chữa nhà, mua ô tô, du học…Nguồn tiền để trả nợ cho những khoản vay này chính là thu nhập hàng tháng của khách hàng. Hầu hết các khoản vay tiêu dùng là các khoản vay trung dài hạn, thời hạn trả nợ trong nhiều năm. Nếu trong thời gian trả nợ, thu nhập hàng tháng của KH bị ảnh hưởng sẽ dẫn đến KH không thể trả nợ đúng hạn. Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu tăng nhẹ tại NHNo & PTNT huyện Thoại Sơn là do thu nhập chính của nhiều KH bị giảm mạnh. Có nhiều khách hàng thay đổi vị trí công tác hoặc bị tai nạn giảm khả năng lao động dẫn đến giảm sút thu nhập không thể trả nợ đúng hạn. Ngoài ra do khách hàng vay tiêu dùng là các cá nhân nên NH gặp rất nhiều khó khăn trong việc nắm bắt thông tin về KH. Lợi dụng điều này KH cố tình gian lận để chiếm đoạt tiền vay dẫn

đến không thu hồi được vốn cho NH.

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

Nợ xấu trong lĩnh vực SXKD luôn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng nợ xấu.

Khách hàng chỉ có khả năng trả được nợ nếu việc SXKD diễn ra hiệu quả, tuy nhiên

không phải lúc nào hoạt động kinh doanh cũng diễn ra thuận lợi. Thị trường luôn diễn

biến bất thường gây ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động sản xuất của khách hàng. Tại

huyện Thoại Sơn ban đầu việc sản xuất cây giống đem lại lợi nhuận cao dẫn đến nhiều

KH vay vốn NH để sản xuất, kéo theo nguồn cung cấp cây giống quá nhiều trong khi

nhu cầu của thị trường dần suy giảm. Cây giống không bán được KH không thể thu hồi

vốn trả nợ cho NH. Ngoài ra có nhiều KH sử dụng vốn không đúng mục đích gây thất

thoát vốn dẫn đến không trả được nợ. Cụ thể năm 2011 nợ xấu trong lĩnh vực SXKD là

4.712 triệu đồng, năm 2012 là 5.035 triệu đồng tăng 323 triệu đồng tương ứng 6,85%.

2.2.2.4.3 Nợ xấu theo ngành nghề

Triệu đồng

2.487

2.440

2.405

2.500

2.000

1.491

1.466

Nông nghiệp

1.500

1.197

1.194

1.164

Tiểu thủ công nghiệp

1.028

Thương mại-Dịch vụ

1.000

500

Năm

2011

2012

2013

Biểu đồ 2.17 Tình hình nợ xấu theo ngành nghề

Nguồn: Tác giả tự xây dựng

Nợ xấu trong lĩnh vực nông nghiệp tăng giảm không ổn định qua các năm. Cụ thể năm 2011 là 2.487 triệu đồng, năm 2012 giảm 82 triệu đồng tương đương 3,29% so

với năm 2011, năm 2013 nợ quá hạn tăng lên 2.440 triệu đồng với mức tăng 35 triệu so

với năm 2012. Nguyên nhân dẫn đến sự tăng giảm không ổn định này là do nông

nghiệp phụ thuộc rất nhiều vào điều kiện tự nhiên như thời tiết, khí hậu. Nếu những vụ

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

lúa mà điều kiện tự nhiên thuận lợi trúng mùa khách hàng sẽ trả được nợ đúng hạn,

ngược lại nếu mất mùa xảy ra KH sẽ không thể trả nợ đúng hạn dẫn đến nợ xấu.

Giống như ngành nông nghiệp, hoạt động SXKD của ngành tiểu thủ công nghiệp không phải lúc nào cũng gặp thuận lợi. Trong những năm gần đây, mặc dù chất lượng

sản phẩm của làng nghề truyền thống đã được cải thiện rõ rệt, nhưng giá sản phẩm bán

ra phụ thuộc rất nhiều vào nhu cầu của thị trường. Nếu sản phẩm bán được, người dân

sẽ thu hồi vốn nhanh chóng, trả nợ đúng hạn cho ngân hàng. Tuy nhiên có những thời

điểm hàng hóa không bán được, gây ứ đọng vốn, người dân thu hồi vốn khó khăn, dẫn

đến NH không thu hồi được nợ đúng hạn. Nợ xấu ngành tiểu thủ công nghiệp năm

2011 là 1.197 triệu đồng, năm 2012 tăng lên 1.466 triệu đồng, đến năm 2013 nợ quá

hạn đạt 1.491 triệu đồng.

Đối với ngành thương mại dịch vụ, phần lớn nợ xấu là do người dân sử dụng vốn sai mục đích, gây thất thoát vốn. Ngoài ra giá cả thị trường lên xuống bất thường cũng ảnh hưởng không nhỏ đến việc mua bán trao đổi hàng hóa của người dân. Khi đó hoạt động kinh doanh của người dân sẽ gặp nhiều khó khăn, dẫn đến không thể trả nợ đúng hạn cho ngân hàng. Cụ thể nợ quá hạn ngành thương mại dịch vụ năm 2011 là 1.028 triệu đồng chiếm tỷ trọng 21,81%. Đến năm 2012 nợ quá hạn tăng nhẹ đạt 1.164 triệu đồng, tăng 136 triệu đồng tương đương 13,23% so với năm 2012. Năm 2013 nợ quá hạn đạt mức cao nhất 1.194 triệu đồng. Nợ quá xấu là tín hiệu không tốt cho hoạt động của NH, do đó cần phải đề ra những biện pháp khắc phục nhằm giảm nợ xấu đến mức

thấp nhất.

2.2.2.4.4 Nợ xấu theo phương thức bảo đảm

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

57,7

61,2

64,5

Không có bảo đảm bằng TS

Có bảo đảm bằng TS

42,3

38,8

35,5

100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0%

Năm

2011

2012

2013

Biểu đồ 2.18 Tình hình nợ xấu theo phương thức bảo đảm

Nguồn: Tác giả tự xây dựng

Dựa vào biểu đồ 2.18 ta thấy nợ xấu không có bảo đảm bằng TS luôn chiếm tỷ trọng cao và tăng dần qua các năm mặc dù cho vay có bảo đảm bằng TS lớn hơn rất nhiều so với không có bảo đảm bằng TS. Do không có bất cứ ràng buộc về tài sản nên khách hàng luôn cố tìm cách kéo dài thời gian trả nợ để chiếm dụng vốn của ngân hàng dẫn đến vòng quay tín dụng bị ảnh hưởng. Cụ thể nợ xấu năm 2011 là 3.744 triệu đồng chiếm tỷ trọng 57,7%, năm 2012 tăng lên 4.253 triệu đồng với mức tăng 509 triệu đồng tương đương 13,6% so với năm 2012. Đến năm 2013 nợ xấu đã là 4.715 triệu đồng

tăng 10,9% so với năm 2012.

Ngược lại nợ xấu đối với hình thức có tài sản đảm bảo luôn chiếm tỷ trọng thấp và có xu hướng giảm qua các năm, do trách nhiệm trả nợ gắn với tài sản thế chấp nên KH luôn cố gắng trả nợ đúng hạn. Phần lớn nợ xấu của hình thức này là do khách hàng cố tình lừa đảo, dùng cùng một tài sản thế chấp để vay vốn ở nhiều ngân hàng, khi đã vay được vốn thì sử dụng cho mục đích cá nhân gây thất thoát vốn của NH. Năm 2011 nợ xấu với hình thức này là 2.746 triệu đồng chiếm 42,3%, năm 2012 giảm còn 2.697 triệu đồng. Đến năm 2013 nợ xấu tiếp tục giảm còn 2.600 triệu đồng với mức giảm 97 triệu

đồng tương đương 3,6% so với năm 2012.

Nhìn chung nợ xấu của ngân hàng có tăng trong những năm gần đây nhưng so với

mức tăng của doanh số cho vay thì sự gia tăng này không đáng kể. Tuy nhiên ngân

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

hàng cũng cần đề ra những biện pháp quyết liệt hơn nữa để giảm nợ xấu đến mức thấp

nhất giúp vòng quay tín dụng đạt hiệu quả hơn nữa.

2.3 Phân tích các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng cá nhân của NHNo &

PTNT An Giang – chi nhánh huyện Thoại Sơn

Hoạt động tín dụng là hoạt động kinh doanh chính đem lại nguồn thu lớn nhất cho

ngân hàng. Hoạt động tín dụng diễn ra thường xuyên, liên tục và tăng giảm theo tính

chất mùa vụ, biến động thị trường. Để đánh giá hoạt động tín dụng của NHNo & PTNT

An Giang - chi nhánh huyện Thoại Sơn có đạt hiệu quả không, tình hình rủi ro tín dụng

như thế nào, ta có thể phân tích các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng cá nhân như

vòng quay vốn tín dụng, dư nợ/vốn huy động, tỷ lệ nợ quá hạn…

Bảng 2.7 Các chỉ tiêu đánh giá tình hình tín dụng cá nhân của NHNo

& PTNT chi nhánh huyện Thoại Sơn giai đoạn 2011-2013

Năm Chỉ tiêu Đơn vị tính 2011 2013 2012

1. Doanh số cho vay Triệu đồng 103.996 157.610 202.835

2. Doanh số thu nợ Triệu đồng 85.216 128.037 212.711

3. Dư nợ Triệu đồng 132.557 153.052 186.310

4. Nợ quá hạn Triệu đồng 6.490 6.950 7.315

5. Dư nợ bình quân Triệu đồng 103.779 142.805 169.681

6. Vốn huy động Triệu đồng 79.639 113.306 149.139

7. Vòng quay vốn tín dụng Vòng 0,82 0,90 1,25

8. Hệ số thu nợ % 81,94 81,24 104,87

9. Tỷ lệ nợ quá hạn % 4,90 4,54 3,93

10. Dư nợ/Vốn huy động Lần 1,66 1,35 1,25

Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh

• Vòng quay vốn tín dụng: đo lường tốc độ luân chuyển vốn cho vay tại ngân hàng, thời gian thu hồi vốn vay nhanh hay chậm. Chỉ tiêu này càng lớn chứng tỏ khả năng thu hồi vốn của ngân hàng càng nhanh. Vòng quay vốn của NH luôn tăng

trong 3 năm qua, năm sau cao hơn năm trước, chứng tỏ công tác thu hồi nợ ngày càng

được thực hiện tốt. Cụ thể năm 2011 vòng quay vốn đạt 0,82 vòng, năm 2012 là 0,9

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

vòng. Đến năm 2013 tăng lên 1,25 vòng. Như vậy đồng vốn của NH được thu hồi và

luân chuyển tốt qua ba năm, điều này làm cho quy mô hoạt động tín dụng của chi

nhánh càng được mở rộng. Lãnh đạo NH đã chỉ đạo tốt cán bộ phòng kế hoạch kinh

doanh giám sát, thu hồi đúng hạn những khoản nợ. Thêm nữa khách hàng vay vốn kinh

doanh có hiệu quả góp phần vòng quay tín dụng tăng dần qua các năm.

• Hệ số thu nợ: đánh giá khả năng thu hồi nợ của ngân hàng hay khả năng trả nợ của khách hàng. Hệ số thu nợ càng cao thể hiện đồng vốn cho vay của ngân hàng

được sử dụng đúng mục đích, khách hàng vay vốn SXKD có hiệu quả, đồng thời cũng

nói lên khả năng thu nợ của cán bộ NH. Dựa vào bảng 2.30 ta thấy hệ số thu nợ của

NH khá tốt, năm 2011 là 81,94%, năm 2012 là 81,24%, đến năm 2013 hệ số thu nợ có

mức tăng mạnh đạt 104,87%. Nguyên nhân là doanh số thu nợ năm 2013 tăng cao, những khoản nợ của những năm trước đã được trả hết trong năm 2013. Hoạt động kinh doanh, sản xuất nông nghiệp trên địa bàn huyện đạt nhiều kết quả tích cực, thu nhập khách hàng tăng lên nên KH có tiền trả nợ NH.

• Tỷ lệ nợ quá hạn: phản ánh chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng, chỉ tiêu này càng thấp chứng tỏ ngân hàng hoạt động có hiệu quả ngược lại chỉ tiêu này càng cao thể hiện rủi ro trong hoạt động tín dụng cao. Tỷ lệ nợ quá hạn của NH năm 2011 chiếm 4,90% trong tổng dư nợ, năm 2012 chiếm 4,54% trong tổng dư nợ, đến năm 2013 nợ quá hạn chiếm 3,93% trong tổng dư nợ. Ta thấy tỷ lệ nợ quá hạn của NH giảm qua các năm. Có được kết quả này là do công tác thẩm định cho vay tốt, ngân hàng có những biện pháp thu hồi nợ tốt.

• Dư nợ/Vốn huy động: cho thấy khả năng sử dụng vốn huy động của ngân hàng. Thông thường, chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt, tốt nhất là gần bằng 1. Nếu chỉ tiêu này quá lớn thì có nghĩa là khả năng huy động vốn của NH thấp, ngược lại nếu chỉ tiêu này quá nhỏ chứng tỏ ngân hàng không cho vay hết số vốn huy động dẫn đến sử dụng vốn không hiệu quả. Năm 2011 dư nợ/vốn huy động là 1,66 nghĩa là 1 đồng vốn huy động có dư nợ là 1,66 đồng, năm 2012 1 đồng vốn huy động có dư nợ là 1,35 đồng, năm 2013 1 đồng vốn huy động có dư nợ là 1,25 đồng. Từ kết quả trên ta thấy huy động vốn của ngân hàng chưa đạt hiệu quả cao, không đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn của khách hàng, còn phải phụ thuộc vào vốn từ ngân hàng cấp trên dẫn đến lợi nhuận giảm do phải chịu lãi suất cao. Ngân hàng cần đề ra những biện pháp nhằm thu hút vốn huy động từ các thành phần dân cư giảm sự phụ thuộc vào ngân hàng

tỉnh.

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

2.4 Đánh giá chung về hoạt động tín dụng cá nhân của NHNo & PTNT chi

nhánh huyện Thoại Sơn

2.4.1 Những mặt đạt được

- Hoạt động tín dụng ngày càng được mở rộng, doanh số cho vay tăng lên qua mỗi năm, khách hàng đến giao dịch ngày càng nhiều, hạn mức tín dụng đối với các

khoản vay được nâng lên.

- Nhiều sản phẩm tín dụng mới được ngân hàng triển khai đáp ứng nhu cầu

vay vốn khác nhau của khách hàng.

- Lợi nhuận thu được từ hoạt động tín dụng cá nhân ngày càng tăng, chiếm

tỷ trọng cao trong tổng thu nhập của ngân hàng.

2.4.2 Những mặt hạn chế

- Nguồn vốn huy động tại ngân hàng còn thấp, còn phụ thuộc nhiều vào nguồn vốn ngân hàng cấp tỉnh, tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động chưa tương xứng với tốc độ tăng trưởng dư nợ hàng năm.

- Nợ xấu tăng trong những năm gần đây, mặc dù mức tăng không đáng kể nhưng cũng ảnh hưởng ít nhiều đến hoạt động tín dụng của ngân hàng, cắt giảm nợ xấu đến mức thấp nhất là nhiệm vụ quan trọng của ngân hàng trong thời gian tới.

- Quy trình tín dụng còn phức tạp, thời gian thẩm định kéo dài nhiều khi

làm cho khách hàng mất đi cơ hội đầu tư tốt.

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

Chương 3. Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng cá

nhân tại NHNo & PTNT An Giang – chi nhánh huyện Thoại Sơn

3.1 Định hướng phát triển của ngân hàng trong thời gian tới

• Tiếp tục củng cố giữ vững vị thế chủ đạo trong vai trò cung cấp tín dụng

trên địa bàn huyện Thoại Sơn.

• Không ngừng tìm kiếm khách hàng mới nhằm mở rộng thị phần cho vay, đưa ra nhiều sản phẩm tín dụng hơn nữa đáp ứng nhu cầu vay vốn ngày càng đa dạng

của khách hàng.

• Duy trì thường xuyên việc giám sát, kiểm tra, kiểm soát nội bộ trong mọi hoạt động kinh doanh của chi nhánh. Xây dựng các phong trào thi đua, khen thưởng, khích lệ cán bộ nhân viên hoàn thành tốt nhiệm vụ, công việc được giao.

• Đề ra nhiều biện pháp nhằm gia tăng khả năng huy động vốn của ngân

hàng, giảm sự phụ thuộc vào nguồn vốn ngân hàng cấp tỉnh.

• Tập trung xử lý nợ xấu giảm nhóm nợ này xuống dưới 5% trong tổng dư nợ, cương quyết không để nợ quá hạn phát sinh đối với tất cả các khoản vay mới, giảm thiểu rủi ro tín dụng đến mức thấp nhất.

• Mở rộng hoạt động kinh doanh theo hướng an toàn, hiệu quả, phát triển

bền vững

• Ưu tiên đầu tư phát triển nguồn nhân lực chất lượng cao cho ngân hàng, tăng cường đào tạo nghiệp vụ tại chỗ, đưa các nhân viên xuất sắc đi học các khóa ngắn

hạn nâng cao trình độ.

3.2 Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng cá nhân

3.2.1 Tăng cường công tác huy động vốn

3.2.1.1 Cơ sở khoa học của giải pháp

Trong những năm gần đây, nhu cầu vay vốn của khách hàng trên địa bàn huyện Thoại Sơn ngày càng tăng cao trong khi nguồn vốn huy động không đáp ứng đủ. Ngân hàng luôn phải vay vốn từ ngân hàng cấp trên để giải quyết sự thiếu hụt này, dẫn đến lợi nhuận giảm do lãi suất vay cao hơn lãi suất huy động tại chi nhánh. Do

đó tăng cường huy động vốn, giảm bớt sự phụ thuộc vào ngân hàng cấp trên là nhiệm

vụ quan trọng ngân hàng cần thực hiện.

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

Để thực hiện tốt huy động vốn, ngân hàng cần phải dựa vào 2 phòng giao

dịch hiện có của chi nhánh, phòng giao dịch Vọng Thê và thị trấn Phú Hòa. Đây là 2

nơi tập trung nhiều dân cư, kinh tế phát triển, nếu có những biện pháp thích hợp sẽ dễ

dàng thu hút nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư. Ngoài ra thương hiệu, uy tín của ngân

hàng là một trong những lý do quyết định lựa chọn nơi gửi tiền của khách hàng. Do đó

sử dụng hình ảnh ngân hàng uy tín, an toàn, đảm bảo sẽ giúp hiệu quả huy động vốn

được nâng lên. Thêm nữa mạng lưới khách hàng rộng khắp, lãi suất huy động cao là

những lợi thế ngân hàng cần quan tâm nhằm cải thiện khả năng huy động vốn của ngân

hàng. Cuối cùng yếu tố quan trọng không thể không nhắc đến đó là yếu tố con người,

nếu cán bộ nhân viên không có trình độ nghiệp vụ tốt thì có đề ra nhiều biện pháp cũng

không mang lại hiệu quả cao.

3.2.1.2 Nội dung giải pháp

Có thể nói lãi suất là công cụ rất quan trọng trong việc huy động vốn, do đó ngân hàng cần xác định lãi suất huy động phù hợp với tỷ lệ lạm phát tình hình kinh tế để khách hàng thấy rằng tiền gửi của họ sẽ không bị mất giá khi gửi tại NH. Ngoài ra, ngân hàng nên có những chính sách ưu đãi về lãi suất, tặng quà, giảm chi phí khi sử dụng các dịch vụ với những khách hàng có số dư tiền gửi cao, giao dịch lâu năm với ngân hàng. Làm được như vậy chi nhánh sẽ duy trì được những khách hàng cũ, thu hút những khách hàng mới, khuyến khích họ gắn bó lâu dài với ngân hàng. Bên cạnh đó thường xuyên nâng cao trình độ, phong cách phục vụ cho cán bộ nhân viên là việc làm hết sức cần thiết. Đảm bảo cán bộ nhân viên có đủ trình độ và khả năng ứng dụng công nghệ mới đáp ứng nhu cầu gửi tiền của khách hàng nhanh chóng thuận tiện. Khi giao tiếp với khách hàng cán bộ NH cần niềm nở, lịch sự, tư vấn đưa ra lời khuyên, trả lời các câu hỏi của khách hàng một cách thỏa đáng các vấn đề liên quan đến lãi suất, chế độ tiền gửi, việc thanh toán….Khi đó sẽ tăng niềm tin của khách hàng đối với ngân hàng và họ sẽ yên tâm khi gửi tài sản của mình. Kế tiếp ngân hàng cần phải đưa hình ảnh ngân hàng an toàn uy tín đến khách hàng bằng cách thiết kế các tờ bướm ngắn gọn, chú trọng sự tin tưởng của KH đối với NH như giới thiệu vốn điều lệ, quy mô hoạt động của NH, quá trình hình thành và phát triển, các hình thức huy động và dịch vụ khác. Tiến hành khảo sát khách hàng thông qua bảng trắc nghiệm về thu nhập, hình thức huy động vốn, phương thức phục vụ. Từ kết quả thu được sẽ tiến hành phân tích đánh giá nhằm đưa ra các hình thức huy động vốn phù hợp với yêu cầu của khách

hàng. Hiện nay các sản phẩm huy động vốn NH thiết kế dành cho khách hàng bao gồm

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi có kỳ hạn loại lĩnh lãi trước, lĩnh lãi

định kỳ, lĩnh lãi cuối kỳ, giấy tờ có giá ngắn hạn, giấy tờ có giá dài hạn. Các sản phẩm

này mang lại kết quả không cao, vì vậy ngân hàng có thể thiết kế ra các sản phẩm mới

phù hợp với yêu cầu của khách hàng như gửi một lần rút nhiều lần, gửi nhiều lần rút

một lần hoặc gửi một nơi rút nhiều nơi, các kỳ hạn gửi tiền rút tiền sẽ được ấn định

trong hợp đồng tín dụng. Hình thức này sẽ tạo thuận lợi cho khách hàng, ngân hàng sẽ

dễ dàng thu hút lượng vốn nhàn rỗi trong dân cư. Cuối cùng ngân hàng cần tăng cường

cơ sở vật chất, mở rộng các phòng giao dịch, trang bị các phương tiện giao dịch hiện

đại với cấu hình tốt, đường truyền an toàn, xử lý nhanh chính xác góp phần đơn giản

thủ tục hành chính, giảm được thời gian giao dịch, tạo được lòng tin, tín nhiệm từ phía

khách hàng.

3.2.1.3 Dự kiến kết quả đạt được

Với những giải pháp đề ra dự kiến nguồn vốn huy động tại chi nhánh sẽ tăng mạnh, tỷ trọng vốn vay từ ngân hàng tỉnh sẽ giảm xuống dưới 10% trong tổng nguồn vốn. Khi đó ngân hàng sẽ có nguồn lực tài chính để nâng cao khả năng cạnh tranh, mở thêm nhiều điểm giao dịch với khách hàng, nghiên cứu và đưa ra thị trường những sản phẩm tín dụng mới bên cạnh những sản phẩm truyền thống. Nhờ vậy ngân hàng có thể thu hút thêm nhiều khách hàng. Điều này tác động tích cực đến kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Bên cạnh đó vốn huy động tăng lên sẽ đảm bảo khả năng thanh toán của ngân hàng, giúp NH lúc nào cũng có thể phục vụ nhu cầu thanh toán chi trả của KH, khiến khách hàng yên tâm giao dịch tin tưởng vào NH. Từ đó uy tín của ngân hàng cũng được nâng cao, càng có điều kiện để mở rộng hoạt động

nâng cao vị thế.

3.2.2 Cắt giảm nợ xấu

3.2.2.1 Cơ sở khoa học của giải pháp

Những năm gần đây nợ xấu của ngân hàng có xu hướng tăng lên, mặc dù mức tăng không đáng kể nhưng cũng ảnh hưởng ít nhiều đến kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Nợ xấu gây ứ động vốn làm mất vốn kinh doanh của ngân hàng, làm chậm vòng quay vốn, giảm tốc độ chu chuyển vốn, giảm hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Nguy hiểm nhất nợ xấu làm mất khả năng thanh toán và có thể

dẫn tới sự sụp đổ của ngân hàng. Do đó ngân hàng cần cắt giảm nợ xấu xuống mức

thấp nhất là nhiệm vụ quan trọng ngân hàng cần thưc hiện.

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

Để thực hiện được điều này thì năng lực phân tích, đánh giá, quản lý khách

hàng của cán bộ phòng kế hoạch kinh doanh cũng như sự chỉ đạo của ban giám đốc là

hết sức quan trọng.

3.2.2.2 Nội dung giải pháp

Ngân hàng cần phải thực hiện nghiêm túc quy trình tín dụng, quy định rõ

nội dung công việc, trách nhiệm cụ thể của từng cán bộ tín dụng trong việc thẩm định,

kiểm soát và xét duyệt cho vay. Khi đó NH sẽ có những đánh giá chính xác khách hàng

và quyết định cho vay đúng đắn. Tình trạng buông lỏng các điều kiện cho vay nhằm lôi

kéo thu hút khách hàng dẫn tới không bảo đảm chất lượng tín dụng, gia tăng rủi ro cần

được xóa bỏ. Thêm nữa, ngân hàng cần tăng cường nâng cao chất lượng cán bộ tín

dụng, đảm bảo người cán bộ không những phải thông thạo nghiệp vụ, có hiểu biết về kinh tế pháp luật, tác phong giao dịch tốt mà còn có đạo đức nghề nghiệp như trung thực, có trách nhiệm với công việc.Thường xuyên tiến hành kiểm tra đánh giá định kỳ trình độ năng lực cán bộ tín dụng, những cán bộ không đáp ứng yêu cầu phải được đào

tạo lại.

Trong quy trình cho vay thì thẩm định tín dụng là bước đầu tiên nhưng cực kỳ quan trọng, giúp xác định đúng khách hàng cần cho vay. Do đó cần tuân thủ chặt chẽ các nguyên tắc thẩm định, tránh thẩm định tùy tiện, sơ sài, không chính xác. Cán bộ tín dụng cần phải chú trọng thẩm định tư cách pháp lý của khách hàng, năng lực tài chính hiện tại và tương lai, tài sản thế chấp để từ đó có thể đưa ra quyết định cấp tín dụng chính xác. Ngoài ra ngân hàng cần tăng cường việc kiểm tra, kiểm soát tình hình sử dụng vốn tín dụng và tài sản thế chấp của khách hàng sau khi cho vay. Nếu phát hiện khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng sử dụng vốn sai mục đích gây thất thoát vốn hoặc gian lận với tài sản bảo đảm thì có thể ngừng cấp tín dụng và thu hồi vốn tín

dụng trước thời hạn.

Bên cạnh đó, ngân hàng cần phải thường xuyên tổ chức phân tích nợ xấu định kỳ hàng tháng, hàng quý. Phân tích rõ nguyên nhân và thực trạng nợ xấu của từng loại khách hàng, từng khoản vay. Việc phân tích nợ quá hạn phải thực hiện theo nhiều cách, dựa trên nhiều tiêu thức khác nhau như phân theo thành phần kinh tế (doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp ngoài quốc doanh, hợp tác xã, tư nhân…), theo phương

thức cho vay (cho vay trực tiếp, cho vay qua tổ nhóm), theo thời gian quá hạn, nguyên

nhân quá hạn (chủ quan, khách quan), theo tài sản bảo đảm và khả năng thu hồi các

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

khoản nợ xấu. Thông qua kết quả phân tích, phải đề ra được hướng giải quyết, biện

pháp xử lý nợ quá hạn đối với từng nhóm khách hàng, từng khoản vay. Cuối cùng, trên

cơ sở phân tích nợ xấu định kỳ NH cần áp dụng các biện pháp đôn đốc thu hồi nợ thích

hợp với thực tế từng khoản vay nhằm đạt hiệu quả thu hồi cao nhất, thời gian ngắn nhất

và chi phí xử lý nợ thấp nhất. Đối với các khoản nợ xấu bình thường, cán bộ tín dụng

phải tăng cường đôn đốc, thu hồi nợ kết hợp với việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn,

tình hình tài chính, tài sản bảo đảm. Đối với các khoản nợ xấu trên 6 tháng, nợ khó đòi

phải thực hiện việc đôn đốc thu hồi nợ qua nhiều bước. Tăng cường quản lý tài chính,

giám sát hoạt động kinh doanh của KH, đặc biệt là quản lý chặt chẽ tài khoản tiền gửi

NH. Thương lượng với khách hàng các biện pháp, các bước xử lý nợ xấu thích hợp.

Đôn đốc KH thực hiện các biện pháp đã thương lượng một cách nghiêm túc, đặc biệt là

thực hiện kế hoạch trả nợ đúng thời hạn đã đề ra. Trong quá trình đôn đốc phải lập đầy đủ các biên bản, cam kết để làm cơ sở xử lý sau này. Thông báo tình trạng nợ xấu và cam kết của khách hàng cho người bảo lãnh và cơ quan quản lý KH để có biện pháp giải quyết. Dựa vào thực tế từng khoản vay mà NH có thể thu nợ gốc trước lãi sau hoặc tạm hoãn việc trả lãi. Với những khách hàng không chịu trả nợ, việc thực hiện các biện pháp trên không hiệu quả, NH cần chủ động lập hồ sơ khởi kiện KH để xử lý, thu hồi

nợ theo quy định pháp luật.

3.2.2.3 Dự kiến kết quả đạt được

Với những giải pháp đề ra hi vọng nợ xấu của ngân hàng sẽ giảm đáng kể trong những năm tới xuống dưới mức 3% trong tổng dư nợ. Khi đó chất lượng tín dụng sẽ được nâng lên, KH ngày càng tin tưởng vào hoạt động kinh doanh của NH. Vòng quay tín dụng, hiệu quả hoạt động kinh doanh, khả năng thanh toán của ngân hàng sẽ

được cải thiện rõ rệt.

3.3 Một số kiến nghị đối với NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thoại Sơn

3.3.1 Đơn giản hóa các thủ tục cho vay khách hàng cá nhân

Ngân hàng nên đơn giản hóa các thủ tục xin vay vốn, đẩy nhanh quá trình điều tra xét duyệt đối với các hồ sơ tín dụng. Khách hàng đi vay vốn bao giờ cũng ngại thủ tục xét duyệt cho vay rườm rà, tốn nhiều thời gian, có thể bỏ lỡ cơ hội kinh doanh. Hiện nay, trong bộ hồ sơ xin vay vốn của NH có rất nhiều các giấy tờ, thủ tục về việc

xin vay và tài sản bảo đảm. Ngân hàng nên xem xét loại bỏ những giấy tờ thủ tục

không thực sự quan trọng, đồng thời chủ động làm những giấy tờ cần thiết và tư vấn

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

cho khách hàng những thủ tục sao cho nhanh nhất và tiện lợi nhất. Khi đó khách hàng

sẽ tiết kiệm được nhiều thời gian, việc vay vốn trở nên thuận tiện hơn, khách hàng

không ngần ngại vay vốn tại NH. Việc các thủ tục xét duyệt đơn giản cũng sẽ tạo điều

kiện cho ngân hàng điều tra tập trung, có trọng điểm thông tin khách hàng, không mất

nhiều thời gian tìm hiểu quá lâu. Tuy nhiên ngân hàng cần đảm bảo nguyên tắc đơn

giản nhưng không qua loa, hời hợt tránh tình trạng điều tra không kỹ, bỏ lỡ những

thông tin quan trọng của khách hàng dẫn đến tiềm ẩn nhiều rủi ro.

3.3.2 Đẩy mạnh việc tư vấn đối với khách hàng cá nhân

Với nền kinh tế hiện đại ngày nay, mọi giao dịch đều thông qua ngân hàng

thì không phải khách hàng nào cũng có thể hiểu rõ và sử dụng dễ dàng những sản phẩm

tiện ích của ngân hàng. Vì vậy ngoài những nghiệp vụ của mình, ngân hàng cần phải có đội ngũ những nhân viên, chuyên viên tìm hiểu những nhu cầu giao dịch của khách hàng và tư vấn một cách chuyên nghiệp nhất. Hơn thế nữa, việc tư vấn sẽ giúp KH đánh giá, phân tích, dự báo các thông tin về tình hình kinh tế, xã hội, pháp luật, thị trường, giá cả liên quan đến kinh doanh, đầu tư, tiêu dùng từ đó sẽ đưa ra quyết định đầu tư một cách đúng đắn nhất, sáng suốt nhất. Có như thế khách hàng mới hài lòng và

tin tưởng ở ngân hàng, số lượng khách hàng đến giao dịch không ngừng tăng lên.

3.3.3 Chủ động tìm kiếm khách hàng

Hiện nay nhu cầu vay vốn trên địa bạn huyện Thoại Sơn là rất lớn, do đó NH cần có những biện pháp mở rộng tín dụng, chủ động tìm kiếm khách hàng, gia tăng thị phần cho vay. Để thực hiện được điều này, NH cần nghiên cứu một cách tổng thể về tình hình hoạt động kinh doanh của các KH trên từng khu vực, sau đó dựa trên các chỉ tiêu khác nhau để phân loại thành từng nhóm KH như tiềm lực tài chính, quy mô hoạt động, nhu cầu vay vốn, ngành nghề kinh doanh. Trên cơ sở đó đề ra các biện pháp cụ thể để tiếp cận, tư vấn, giới thiệu những sản phẩm của NH phù hợp với hoạt động SXKD của từng nhóm khách hàng. Ngoài ra NH cần thiết lập danh sách tất cả khách hàng trên địa bàn huyện bao gồm những khách hàng đã có quan hệ tín dụng và chưa có quan hệ tín dụng với ngân hàng. Đối với khách hàng chưa có quan hệ tín dụng thì ngân hàng phải chủ động thu thập, tìm kiếm thông tin về KH để phục vụ nhu cầu vay vốn

của KH. Đối với KH đã có quan hệ tín dụng, NH phải thường xuyên xem xét, đánh giá

hoạt động kinh doanh của KH để đảm bảo khả năng trả nợ.

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

KẾT LUẬN

Cùng với sự phát triển kinh tế của địa phương, NHNo & PTNT chi nhánh huyện

Thoại Sơn không ngừng lớn mạnh, cải thiện chất lượng sản phẩm dịch vụ, đáp ứng nhu

cầu ngày càng cao của khách hàng. Trong những năm qua, ngân hàng đã mở rộng tín

dụng cung cấp vốn giúp khách hàng đẩy mạnh sản xuất, chuyển dịch cơ cấu kinh tế,

tiếp thu và ứng dụng khoa học kỹ thuật, từ đó góp phần thúc đẩy nền kinh tế huyện nhà

phát triển. Qua phân tích và đánh giá hoạt động tín dụng cá nhân tại NHNo & PTNT

chi nhánh huyện Thoại Sơn cho thấy, trong thời gian qua hoạt động tín dụng cá nhân

đã có bước phát triển nhanh đóng góp một phần quan trọng vào sự phát triển chung của

toàn ngân hàng. Dư nợ cho vay, lãi từ tín dụng cá nhân đều có sự tăng trưởng rõ rệt,

chất lượng tín dụng chất lượng dịch vụ đều được đánh giá tốt. Nhiều sản phẩm tín dụng mới được ngân hàng triển khai đáp ứng nhu cầu vay vốn khác nhau của khách hàng. Có được kết quả như vậy là nhờ sự nỗ lực không ngừng của tập thể lãnh đạo, cán bộ nhân

viên ngân hàng.

Tuy nhiên, bên cạnh những hiệu quả đạt được ngân hàng vẫn còn những hạn chế nhất định. Công tác huy động vốn không thật sự tốt, ngân hàng chưa có một chính sách lãi suất hấp dẫn, chưa có những chính sách mới để huy động được nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội một cách hiệu quả mà còn phụ thuộc nhiều vào nguồn vốn từ ngân hàng cấp trên dẫn đến hiệu quả kinh doanh bị giảm sút. Ngoài ra nợ quá hạn tăng trong những năm gần đây, mặc dù mức tăng không đáng kể nhưng cũng ảnh hưởng ít nhiều đến hoạt động tín dụng của ngân hàng, cắt giảm nợ quá hạn đến mức thấp nhất là

nhiệm vụ quan trọng của ngân hàng trong thời gian tới.

Mặc dù còn một vài hạn chế nhưng với những kết quả tích cực đã đạt được, cùng với sự nỗ lực cố gắng không ngừng, ngân hàng đã ngày càng tạo được lòng tin vững chắc trong từng khách hàng, hầu hết mọi người đều thừa nhận rằng một phần thành công của họ có sự hỗ trợ, giúp đỡ, đáp ứng vốn kịp thời của ngân hàng. Hi vọng rằng trong thời gian sắp tới, ngân hàng sẽ có những biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng cá nhân nhằm khắc phục những hạn chế dần đi vào hoàn thiện. Tiếp tục đồng hành cùng khách hàng trong từng chặng đường mở cửa và hội nhập hiện nay.

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

TÀI LIỆU THAM KHẢO

1. Sách

1.1 PGS.TS. Trần Huy Hoàng (2007); Quản trị ngân hàng thương mại; Nhà

xuất bản lao động xã hội; TP. Hà Nội.

1.2 TS. Nguyễn Minh Kiều (2006); Tiền tệ - Ngân hàng; Nhà xuất bản thống kê;

TP.Hồ Chí Minh.

1.3 GS.TS. Nguyễn Văn Tiến (2009); Nghiệp vụ ngân hàng thương mại; Nhà

xuất bản thống kê; TP.Hồ Chí Minh.

1.4 GS.TS. Lê Văn Tư (2004); Nghiệp vụ ngân hàng thương mại; Nhà xuất bản

tài chính, TP.Hồ Chí Minh.

2. Văn bản

2.1 Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc ngân

hàng nhà nước về quyết định cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng.

3. Web

3.1 http://agribank.com.vn

3.2 http://luanvan.net.vn

SVTH: Nguyễn Trung Hiếu GVHD: PGS.TS Nguyễn Phú Tụ

Khóa luận tốt nghiệp: Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân tại NHNo & PTNT An Giang – Chi nhánh huyện Thoại Sơn

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP. HCM