Tài liệu được cung cấp bởi thành viên http://clubtaichinh.net
Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng MHB Càng Long – Trà Vinh
PHẦN MỞ ĐẦU
1. Lý do chọn đề tài
Phấn đấu đến năm 2020, Trà Vinh đưa kinh tế biển phát triển mạnh, đóng góp
khoảng 60%GDP toàn tỉnh với mục tiêu phát triển mạnh lĩnh vực thủy sản. Về khai thác
hải sản và bảo vệ nguồn lợi thủy sản, tỉnh sẽ chú trọng đầu tư phát triển và hiện đại hóa
từng bước đội tàu khai thác hải sản xa bờ, thực hiện chính sách khuyến khích các thành
phần kinh tế đầu tư tăng số lượng tàu khai thác ở ngư trường xa bờ và vùng biển quần
đảo Trường Sa; hỗ trợ ngư dân làm nghề đáy biển; thực hiện tốt các chính sách miễn
giảm thuế và phí, lệ phí đối với tàu khai thác hải sản xa bờ, khuyến khích đầu tư đóng
mới hoặc nâng cấp vỏ máy tàu có công suất từ 90CV trở lên; tăng cường hoạt động bảo
vệ và phát triển nguồn lợi thủy sản như thả con giống để tái tạo nguồn lợi, quản lý, khai
thác và bảo vệ các khu vực tôm, cá bố mẹ, các bãi giống tự nhiên, thanh tra và xử lý đúng
theo quy định của pháp luật các trường hợp vi phạm; hình thành các tổ, đội nghiên cứu
khai thác biển, tiến tới hình thành trung tâm nghiên cứu về biển.
Nước ta hiện nay là thành viên của WTO, chúng ta đang hoà mình vào sân chơi
chung của thế giới nên vấn đề đặt ra là phải không ngừng phát triển mới hội nhập được
và Ngân hàng là nơi đóng vai trò quan trọng trong quá trình CNH - HĐH đất nuớc.
Một trong những mục tiêu hàng đầu của Ngân hàng là đáp ứng nhu cầu vốn phát
triển kinh tế, xã hội. Theo chương trình của Đảng và Chính phủ. Vì vậy hệ thống Ngân
hàng thương mại nói chung và Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL Phòng Giao Dịch Càng
Long nói riêng cần phải tăng cường hoạt động có hiệu quả để tiếp cận được nhiều khách
hàng.
Là một huyện đầu não của Trà Vinh, Càng Long được thiên nhiên ưu đãi, , đất đai
màu mỡ, dân chúng đa số sống bằng nông nghiệp song bên cạnh đó cùng với sự phát
triển về nông nghiệp, thì các ngành thương nghiệp, công nghiệp, dịch vụ và tiểu thủ công
nghiệp cũng khá phát triển.
1 GVHD: Ths. Nguyễn Hữu Thanh Tùng SVTH: Bùi Thị Ngọc Trân
Tài liệu được cung cấp bởi thành viên http://clubtaichinh.net
Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng MHB Càng Long – Trà Vinh
Được sự quan tâm chỉ đạo của Đảng và Nhà Nước không ngừng thay đổi những
chính sách phù hợp với nền kinh tế đất nước, nhờ vậy huyện Càng Long không ngừng
phát triển.
Trong giai đoạn hiện nay, một mặt nền kinh tế, cơ sở hạ tầng dần được cải thiện.
Mặt khác, Luật Doanh Nghiệp có hiệu lực cùng với các chính sách khuyến khích đầu tư
của Trung Ương và Tỉnh nên ngày càng nhiều doanh nghiệp được thành lập và mở rộng
kinh doanh, nhu cầu vốn chi nền kinh tế Tỉnh nhà nói chung và Càng Long nói riêng
không ngừng tăng lên.Tuy nhiên hiện nay, thị trương vốn chưa phải là kênh phân bổ vốn
một cách có hiệu quả của nền kinh tế do đó vốn đầu tư cho hoạt động sản xuất kinh
doanh của nền kinh tế vẫn phải dựa vào nguồn vốn tín dụng của hệ thống ngân hàng.
Trong bối cảnh nền kinh tế phát triển như ngày nay thì Ngân hàng là nơi cung cấp
vốn giúp cho hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp cũng như hộ gia đình làm
ăn có hiệu quả. Do đó để điều hoà được lượng lưu thông về vốn cho hoạt động sản xuất
kinh doanh đồng thời đáp ứng nhu cầu về vốn của các thành phần kinh tế trong xã hội, là
một vấn đề rất nan giải cho các Ngân hàng thương mại nói chung và Ngân hàng phát
triển nhà ĐBSCL Phòng Giao Dịch Càng Long nói riêng. Mặt khác, để kinh doanh đạt
hiệu quả mong muốn, hạn chế rủi ro xảy ra,ngân hàng phải phân tích hoạt động kinh
doanh của mình, đồng thời dự đoán điều kiện kinh doanh trong thời gian tới và vạch ra
chiến lược kinh doanh phù hợp. Việc thường xuyên tiến hành phân tích tình hình kinh
doanh sẽ giúp cho các ngân hàng thấy rõ thực trạng kinh doanh hiện tại, xác định đầy đủ
và đúng đắn nguyên nhân, mức độ ảnh hưởng của các nhân tố đến tình hình hoạt động
kinh doanh. Từ đó, có những biện pháp hữu hiệu để nâng cao hiệu quả huy động vốn và
hiệu quả hoạt động tín dụng. Đó chính là lý do mà em chọn đề tài: “Phân tích tình hình
hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL Phòng Giao Dịch
Càng Long ”.
2. Mục tiêu nghiên cứu.
Mục tiêu chung.
Khái quát về quá trình phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn, từ đó
đề ra một số giải pháp nâng cao hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng phát triển nhà
Đồng Bằng Sông Cửu Long trong 3 năm 2008-2010.
2 GVHD: Ths. Nguyễn Hữu Thanh Tùng SVTH: Bùi Thị Ngọc Trân
Tài liệu được cung cấp bởi thành viên http://clubtaichinh.net
Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng MHB Càng Long – Trà Vinh
Mục tiêu cụ thể.
Đề tài gồm có những mục tiêu cụ thể sau:
- Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL
Phòng Giao Dịch Càng Long qua 3 năm 2008-2010 theo thành phần kinh tế, ngành kinh
tế và theo thời gian.
- Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn của chi nhánh Ngân hàng phát
triển nhà ĐBSCL huyện Càng Long
- Đánh giá những khó khăn và thuận lợi trong hoạt động tín dụng ngắn hạn của
chi nhánh Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL huyện Càng Long.
- Một số biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn và hiệu quả hoạt động
tín dụng ngắn hạn.
- Đề xuất một số kiến nghị để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn
của ngân hàng.
3. Phạm vi nghiên cứu.
Phạm vi không gian.
Đề tài chỉ phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân
hàng phát triển nhà ĐBSCL Phòng Giao Dịch Càng Long.
Phạm vi thời gian
Phạm vi nghiên cứu là những hoạt động tín dụng ngắn hạn trong khoảng
thời gian ba năm 2008-2010.
4. Phương pháp nghiên cứu.
Trên cơ sở kiến thức học ở trường, tích luỹ trong thời gian thực tập, tổng hợp với
sách báo, tạp chí, em đã sử dụng các phương pháp sau đây trong phân tích đề tài:
Phương pháp thu thập số liệu.
Phương pháp thu thập số liệu từ báo cáo hoạt động kinh doanh của Phòng
Giao Dịch, các số liệu phản ánh tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng qua ba năm:
2008-2010
Phương pháp phân tích số liệu.
- Sử dụng phương pháp so sánh:
+ So sánh tuyệt đối là kết quả của phép trừ giữa chỉ số kì phân tích so với kì
gốc của các chỉ tiêu kinh tế: (kỳ sau – kỳ gốc)
3 GVHD: Ths. Nguyễn Hữu Thanh Tùng SVTH: Bùi Thị Ngọc Trân
Tài liệu được cung cấp bởi thành viên http://clubtaichinh.net
Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng MHB Càng Long – Trà Vinh
ΔF = F1 – F0
+ So sánh tương đối là kết quả của phép chia giữa tỉ số các kì phân tích so với
kì gốc của các chỉ tiêu kinh tế: (kỳ sau – kỳ gốc)/kỳ gốc * 100
ΔF = ((F1 – F0)/F0)) x 100
5. Bố Cục Đề Tài.
Bố cục đề tài gồm 3 chương:
- Chương 1: Giới thiệu khái quát về Ngân Hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL Phòng
Giao Dịch Càng Long.
- Chương 2: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân Hàng Phát
Triển Nhà ĐBSCL Phòng Giao Dịch Càng Long qua 3 năm 2008-2010
- Chương 3: Nhận xét và kiến nghị.
4 GVHD: Ths. Nguyễn Hữu Thanh Tùng SVTH: Bùi Thị Ngọc Trân
Tài liệu được cung cấp bởi thành viên http://clubtaichinh.net
Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng MHB Càng Long – Trà Vinh
CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG
BẰNG SÔNG CỬU LONG PHÒNG GIAO DỊCH CÀNG LONG – TRÀ VINH.
1.1 Tổng quan về đơn vị thực tập
1.1.1. Tình hình kinh tế chung của huyện Càng Long
Huyện Càng Long thuộc tỉnh Trà Vinh, phía Bắc giáp với huyện Vũng Liêm, phía Nam
giáp với huyện Tiểu Cần, phía Tây giáp với huyện Cầu Kè, phía Đông giáp với Cổ Chiên
và một phần thị xã Trà Vinh. Huyện chia thành hai cánh bởi quốc lộ 53 bao gồm cánh A và cánh B, toàn huyện có diện tích 288,35 Km2 với địa hình có nhiều song ngòi chằn chịt,
đất đai tốt nên việc sản xuất nông nghiệp thuận lợi. Huyện Càng Long lại là cửa ngỏ của
tỉnh Trà Vinh và cũng có thể nói là vùng lúa trọng điểm của tỉnh với 23.117 ha đất nông
nghiệp.
Toàn huyện gồm 14 xã và một thị trấn. Trong đó, thì người Khơme chiếm chủ yếu
ở 3 xã là: Phương Thạnh, Bình Phú, Huyện Hội. Đây là 3 xã nghèo thuộc chương trình
135 của Chính Phủ.
Càng Long là một huyện quanh năm có nước ngọt nên thuận lợi cho sản xuất,
kinh doanh,... . Bên cạnh đó sản xuất công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp cũng khá phát
triển là ngành xay xát lương thực, cưa sẻ gỗ, cơ khí sửa chữa, các nghề truyền thống như
đan lát, dệt chiếu lát, làm chuồn chuồn, xe sợi dừa được củng cố duy trì và sản xuất hiệu
quả.
Thương mại dịch vụ có nhiều chuyển biến mới, hoạt động thích ứng với cơ chế thị
trường, đã quy hoạch chợ huyện với chợ xã, tiến hành sắp xếp cải tạo và mở rộng một số
chợ theo quy hoạch. Từ đó huyện đã tạo điều kiện phát triển các ngành nghề thương mại
dịch vụ, mở rộng thị trường nông thôn phục vụ tốt nhu cầu sản xuất và đời sống nhân
dân, đưa giá trị dịch vụ tăng bình quân 9,5 %.
Về hoạt động tổ chức tín dụng, việc quản lý thu chi ngân sách thực sự đi vào
nguyên tắc luật ngân sách, chỉ đạo thu hút các nguồn hàng năm đạt 97 % trở lên. Đi cùng
với lĩnh vực kinh tế thì hoạt động văn hóa xã hội có nhiều tiến bộ trong việc phục vụ
nhiệm vụ chính trị và phục vụ nhân dân.
5 GVHD: Ths. Nguyễn Hữu Thanh Tùng SVTH: Bùi Thị Ngọc Trân
Tài liệu được cung cấp bởi thành viên http://clubtaichinh.net
Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng MHB Càng Long – Trà Vinh
1.1.2. Lịch sử hình thành và phát triển
1.1.2.1. Ngân hàng phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long
Để góp phần thực hiện định hướng lâu dài của Đảng và chính phủ, đẩy nhanh việc
xây dựng cơ sở và chăm lo đời sống nhân dân vùng đồng bằng sông Cửu long, qua đó
khai thác tốt hơn tiềm năng khu vực. Ngày 18/09/1997 thủ tướng Chính phủ Võ Văn Kiệt
đã kí quyết định số 769/TT thành lập Ngân hàng phát triển nhà đồng bằng sông Cửu
Long là Ngân hàng thương mại hoạt động đa năng, vận hành theo cơ chế thị trường,
Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL được huy động mọi nguồn vốn và đầu tư chuyên sâu
lĩnh vực tín dụng ngắn - trung - dài hạn. Đặc biệt là đầu tư xây dựng, phát triển nhà ở và
xây dựng kết cấu hạ tầng kinh tế - xã hội.
Tên giao dịch quốc tế là Ngân hàng phát triển Nhà đồng bằng Sông Cửu Long
Tên quốc tế là: Housing Bank of Mekong
Tên viết tắt là: MHB
Sau một khoảng thời gian khẩn trương chuẩn bị, ngày 08/04/1998 Ngân hàng phát
triển nhà ĐBSCL chính thức khai trương hoạt động. Với một hội sở tại thành phố Hồ Chí
Minh với tổng số cán bộ, nhân viên là 84 người, cho đến nay là 2000 cán bộ, nhân viên
mạng lưới gồm 01 văn phòng đại diện, 01 sở giao dịch, 01 trung tâm thẻ và gần 160 chi
nhánh, phòng giao dịch tại các vùng kinh tế trọng điểm khắp cả nước thừ thị xã Móng
Cái đến huyện đảo Phú Quốc.
Trong 5 năm gần đây, Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL đã có bước phát triển đột
phá, hoàn thành vượt mức truớc hạn các mục tiêu chính phủ phê duyệt trong đề án tại cơ
cấu đến năm 2010 khẳng định được chỗ đứng vững chắc trong hệ thồng Ngân hàng
thương mại Việt nam.
MHB tự hào là Ngân hàng có tốc độ tăng trưởng nhanh, theo kết quả kiểm toán
quốc tế, MHB là Ngân hàng an toàn hàng đầu Việt Nam với tỷ lệ an toàn vốn luôn vượt
cấp quốc tế là 8%.
1.1.2.2. Ngân Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long PGD Càng
Long – Trà Vinh.
- Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh cấp 2 Càng Long được thành lập
theo quyết định số 41/2003/QĐNHN – HĐQT ngày 16/06/2003 và đến ngày 07/06/2007
Chi nhánh cấp 2 Càng Long được đổi tên thành phòng Giao Dịch Càng Long được thành
6 GVHD: Ths. Nguyễn Hữu Thanh Tùng SVTH: Bùi Thị Ngọc Trân
Tài liệu được cung cấp bởi thành viên http://clubtaichinh.net
Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng MHB Càng Long – Trà Vinh
lập theo quyết định số 127A.17/QĐ – NHN – QLCCN & PTML ngày 07/06/2007 của
tổng Giám Đốc Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL. Có nhiệm vụ đầu tư, xây dựng và phát
triển nhà ở, tạo điều kiện cho nhân dân an cư lạc nghiệp, góp phần thúc đẩy chương trình
công nghiệp hóa nông nghiệp nông thôn huyện Càng Long.
- Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL phòng giao dịch Càng Long là đơn vị phụ
thuộc, hoạt động theo điều lệ về tổ chức, theo quy chế và tổ chức hoạt động của phòng
giao dịch do Hội Đồng Quản Trị ban hành theo phân cấp ủy quyền của Tổng Giám Đốc
Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL.
- Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL phòng giao dịch Càng Long là đại diện pháp
nhân hoạt toán kinh tế phụ thuộc, có con dấu,có bảng cân đối kế toán, trụ sở đặt tại Quốc
lộ 53, khóm 2, Thị trấn Càng Long, huyện Càng Long, Trà Vinh.
1.1.3. Cơ cấu tổ chức các phòng ban
1.1.3.1. Sơ đồ cơ cấu tổ chức
GIÁM ĐỐC
PHÓ GIÁM ĐỐC
BỘ PHẬN NGHIỆP VỤ KINH DOANH
BỘ PHẬN KẾ TOÁN, NGÂN QUỸ
Hình 1.2: Cơ cấu tổ chức các phòng ban Ngân hàng MHB Càng Long
7 GVHD: Ths. Nguyễn Hữu Thanh Tùng SVTH: Bùi Thị Ngọc Trân
Tài liệu được cung cấp bởi thành viên http://clubtaichinh.net
Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng MHB Càng Long – Trà Vinh
1.1.3.2. Chức năng, nhiệm vụ các phòng ban
Giám Đốc:
Là người có nhiệm vụ điều hành mọi hoạt động của ngân hàng, trực tiếp chỉ đạo
phòng kế toán – ngân quỹ, đề xuất các vấn đề có liên quan đến việc tổ chức bổ nhiệm và
mễn nhiệm, khen thưởng hoặc kỷ luật cán bộ, công nhân viên.
Phó Giám Đốc:
Có nhiệm vụ hổ trợ cùng Giám đốc trong các nghiệp vụ, giám sát tình hình hoạt
động của các phòng trực thuộc đơn vị, đôn đốc thực hiện đúng quy chế đã đề ra, điều
hành trực tiếp phòng nghiệp vụ kinh doanh, tổ chức hành chính và các công việc khác do
Giám đốc phân công.
Bộ phận nghiệp vụ kinh doanh:
Với chức năng tổng hợp và cân đối nguồn vốn, vạch ra kế hoạch cho hoạt
động tín dụng. Có nhiệm vụ giao dịch trực tiếp với khách hàng. Kiểm tra giám sát
các hồ sơ thủ tục vay vốn, các điều kiện vay vốn… trình lên ban Giám đốc kí các
hợp đồng tín dụng. Trực tiếp kiểm tra giám sát quá trình sử dụng vốn của khách
hàng, kiểm tra tài sản bảo đảm nợ vay theo dõi việc thu lãi và thu nợ. Có nhiệm vụ
cập nhật các thông tin, thông báo từ Trung Ương, theo dõi tình hình cân đối giữa
nguồn vốn và sử dụng vốn, những nhu cầu cần thiết từ đó trình lên ban Giám đốc
có kế hoạch cụ thể.
Bộ phận kế toán, ngân quỹ:
Có nhiệm vụ thường xuyên hướng dẫn, kiểm tra các nghiệp vụ về kế toán
tài chính, kịp thời chấn chỉnh những sai sót trong hoạch toán kế toán. Thực hiện
các nghiệp vụ có liên quan đến quá trình thanh toán thu – chi theo yêu cầu của
khách hàng, thực hiện mở tài khoảng cho khách hàng, kế toán các khoảng thu –
chi trong ngày để lập lượng vốn hoạt động của ngân hàng. Thường xuyên theo dõi
các tài khoảng giao dịch với khách hàng, kiểm tra các chứng từ khi có phát sinh,
có nhiệm vụ thông báo thu nợ - thu lãi của khách hàng, thu thập tổng hợp các số
liệu phát sinh lên bảng cân đối nghiệp vụ và sử dụng vốn để trình lên Ban Giám
Đốc.
1.2. Kết quả hoạt động của ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL Phòng Giao
Dịch Càng Long qua 3 năm 2008-2010.
8 GVHD: Ths. Nguyễn Hữu Thanh Tùng SVTH: Bùi Thị Ngọc Trân
Tài liệu được cung cấp bởi thành viên http://clubtaichinh.net
Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng MHB Càng Long – Trà Vinh
Trong hoạt động của tất cả các lĩnh vực, hoạt động sản xuất kinh doanh nào thì lợi
nhuận luôn là mục tiêu cuối cùng cần phải đạt được. Lợi nhuận là một chỉ tiêu tổng hợp
để đánh giá chất lượng kinh doanh của các ngân hàng thương mại. Trong kinh doanh tiền
tệ, các ngân hàng thương mại một mặt phải thỏa mãn những yêu cầu về lợi nhuận do
ngân hàng đặt ra, một mặt họ phải đối phó với những quy định chính sách của Ngân hàng
Nhà Nước về tiền tệ ngân hàng…. Ở các ngân hàng thương mại cũng không ngoại lệ và
đây cũng là mục tiêu tất yếu cần vươn tới và đạt được của Ngân hàng MHB PGD Càng
Long nói riêng. Các Ngân hàng luôn đặt ra vấn đề làm thế nào đạt được lợi nhuận cao
nhất nhưng mức độ rủi ro thấp nhất mà vẫn chấp hành theo chính sách quy định của Nhà
Nước và thực hiện kế hoạch kinh doanh của ngân hàng mình. Trong 3 năm qua kết quả
kinh doanh của Ngân hàng được thể hiện qua bảng số liệu sau:
Bảng 1.1. Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng MHB – Càng Long
qua 3 năm hoạt động
( Đơn vị tính: triệu đồng )
So sánh
Năm Năm Năm Chỉ 2009/2008 2010/2009
2008 2009 2010 tiêu Tuyệt Tương Tuyệt Tương
đối đối (%) đối đối (%)
Doanh 19.206 14.950 18.914 -4.256 -22,2 3.964 26,5
thu
Chi phí 16.937 11.933 16.187 -5.004 -29,5 4.254 35,6
Lợi 2.269 3.017 2.727 748 33,0 -290 -9,6
nhuận
(Nguồn: phòng nghiệp vụ kinh doanh Ngân hàng MHB PGD Càng Long)
9 GVHD: Ths. Nguyễn Hữu Thanh Tùng SVTH: Bùi Thị Ngọc Trân
Tài liệu được cung cấp bởi thành viên http://clubtaichinh.net
Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng MHB Càng Long – Trà Vinh
Biểu đồ 1.1.: Biểu đồ thể hiện kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng
MHB Càng Long qua 03 năm.
Từ bảng số liệu ta thấy kết quả hoạt động của Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL
Phòng Giao Dịch Càng Long qua ba năm như sau:
* Doanh thu: Qua bảng báo cáo kết quả hoạt động của ngân hàng qua 3 năm từ
năm 2008, 2009, 2010, ta thấy doanh thu có sự tăng, giảm. Cụ thể, năm 2008 là 19.206
triệu đồng đến năm 2009 con số này là 14.950 triệu đồng, giảm 22,2% so với năm trước.
Doanh thu năm 2009 tăng trưởng không cao là do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh
tế năm 2008 đã tác động đến nền kinh tế Việt Nam năm 2009 trên tất cả các lĩnh vực kinh
doanh và ngành ngân hàng cũng không ngoại lệ. Và đến năm 2010 tình hình kinh tế Việt
Nam khả quan hơn tốc độ tăng trưởng ước đạt 6,7% so với cùng kỳ năm 2009(4,6%).
Ngân hàng MHB ngay từ đầu năm 2010 đã tập trung tăng trưởng vốn trên thị trường 1(thị
trường tiết kiệm huy động từ dân cư), đây được coi là nhiệm vụ then chốt của ngân hàng.
Tuy nhiên trong 2 tháng đầu năm 2010 ngân hàng còn gặp khá nhiều khó khăn, nhưng
ban lãnh đạo và toàn bộ nhân viên trong ngân hàng MHB đã nổ lực hoạt động, tạo sự đổi
mới tư duy trong kinh doanh, quán triệt tư tưởng “hoạt động theo nguyên tắc thị trường”
trong toàn hệ thống để vượt qua những khó khăn, thách thức. Đến cuối năm 2010 tổng
doanh thu đã tăng hơn so với năm 2009, cụ thể là doanh thu 2010 là 18.914 triệu đồng,
tăng 26,5% so với năm 2009 là 14.950 triệu đồng.
10 GVHD: Ths. Nguyễn Hữu Thanh Tùng SVTH: Bùi Thị Ngọc Trân
Tài liệu được cung cấp bởi thành viên http://clubtaichinh.net
Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng MHB Càng Long – Trà Vinh
* Chi phí: Cũng như các loại hình kinh tế khác, để có được doanh thu thì ngân
hàng cũng bỏ ra một khoảng chi phí nhất định. Nhưng qua bảng số liệu trên cho thấy chi
phí hoạt động của ngân hàng qua 3 năm cũng có sự thay đổi.
Cụ thể, năm 2008 tổng chi phí hoạt động là 16.937 triệu đồng, năm 2009 chi phí là
11.933 triệu đồng giảm 29,5%. Năm 2008 chi phí cao là do ngân hàng tăng lãi suất tiền
gửi cho nên phải tăng lãi suất cho vay, từ đó đã khiến cho ít khách hàng đến vay và trong
công tác cho vay của ngân hàng thì còn dè dặt nên dẫn đến tiền không được mang ra sử
dụng nên trở thành khoảng tiền vô ích do vậy làm tăng chi phí của ngân hàng… Tuy
nhiên đến năm 2009 chi phí ngân hàng đã giảm.
Bước sang năm 2010 do khá nhiều biến động “nóng- lạnh” của lãi suất, tỷ giá, giá
vàng… và sự gia tăng của lạm phát đã ảnh hưởng đến nền kinh tế Việt Nam nói chung và
ngành tài chính nói riêng. Điều đó gây không ít khó khăn đến việc huy động vốn từ nền
kinh tế của ngân hàng, sự cạnh tranh lãi suất của các ngân hàng, đua nhau khuyến mãi để
thu hút vốn nên đã gây khó khăn cho ngân hàng do đó làm cho chi phí 2010 tăng 35,6%
(16.187 triệu đồng) so với năm 2009 là 11.933 triệu đồng.
* Lợi nhuận: lợi nhuận là phần thu nhập còn lại sau khi đã trừ các khoản chi phí.
Đây là chỉ tiêu tổng hợp đánh giá chất lượng kinh doanh của một ngân hàng.
Lợi nhuận của ngân hàng 2008 là 2.269 triệu đồng, đến 2009 là 3.017 triệu đồng
tăng 33% so với năm 2008. Mặt dù doanh thu năm 2009 giảm 22,2% so với năm 2008
nhưng chi phí năm 2008 cao hơn so với 2009. Điều đó cho thấy ngân hàng đã có sự điều
hòa chi phí rất tốt trong năm 2009. Bên cạnh đó ngân hàng cũng đẩy mạnh các hoạt động
và phát triển các sản phẩm, dịch vụ góp phần làm gia tăng lợi nhuận của ngân hàng.
Song năm 2010 ngân hàng lại gặp phải khó khăn trong hoạt động: các nghiệp vụ kinh
doanh của ngân hàng phần nào bị thu hẹp, khả năng tăng trưởng mạng lưới hoạt động bị
giới hạn trong khi các loại rủi ro điều tăng. Bên cạnh đó với tỷ lệ lãi biên chật hẹp, tăng
trưởng tín dụng cũng gặp khó khăn khi diễn biến chung chậm chạp kéo dài từ đầu năm, vì
thế mà làm cho lợi nhuận của ngân hàng đạt 2.727 triệu đồng vào năm 2010 giảm 290
triệu đồng, tương đương giảm 9,6% so với năm 2009.
11 GVHD: Ths. Nguyễn Hữu Thanh Tùng SVTH: Bùi Thị Ngọc Trân
Tài liệu được cung cấp bởi thành viên http://clubtaichinh.net
Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng MHB Càng Long – Trà Vinh
1.3 Thuận lợi và khó khăn.
Thuận lợi
Mặt dù là một phòng giao dịch của huyện, có thời gian hoạt động chưa lâu nhưng đã
tạo được lòng tin đối với khách hàng, tạo được chổ đứng tương đối vững chắc, có mối
quan hệ chặt chẽ đối với khách hàng. Thêm vào đó đội ngủ cán bộ của ngân hàng có
nhiều năm kinh nghiệm thực tiễn, nghiệp vụ được nâng cao, yêu nghề sống gắn bó với
khách hàng
Khó khăn
Cơ chế chính sách lãi suất tăng liên tục những tháng đầu năm 2008, một số đối
tượng tạm ngưng đầu tư, giá cả nguyên – nhiên liệu đầu vào tăng cao nhưng giá thành
sản phẩm giảm dẫn đến lợi nhuận của người sản xuất kinh doanh đạt thấp, khả năng trả
nợ suy giảm.
Nguồn vốn huy động vẫn chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn cho vay, đặc
biệt không có nguồn vốn rẻ từ Kho bạc nhà nước và các tổ chức chính trị xã hội, bảo
hiểm. Từ đó chênh lệch lãi suất đầu vào – đầu ra thấp, ảnh hưởng đến thu nhập của đơn
vị.
Hoạt động trong môi trường cạnh tranh cao nhưng thông tin, tiếp thị còn nhiều hạn
chế, yếu kém. Thể hiện sự tìm kiếm khách hàng mới là hết sức hạn hữu, chủ yếu sử dụng
khách hàng cũ để nâng dư nợ. Sử dụng công cụ, cơ chế không linh hoạt, làm việc còn sợ
trách nhiệm.
12 GVHD: Ths. Nguyễn Hữu Thanh Tùng SVTH: Bùi Thị Ngọc Trân
Tài liệu được cung cấp bởi thành viên http://clubtaichinh.net
Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng MHB Càng Long – Trà Vinh
CHƯƠNG 2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG PHÒNG GIAO DỊCH CÀNG LONG
2.1 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn qua 3 năm: 2008-2010.
2.1.1 Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn.
Nền kinh tế tỉnh Trà Vinh trong những năm qua gặp rất nhiều khó khăn, đặc biệt
do biến động nền kinh tế thế giới đã ảnh hưởng mạnh đến nền kinh tế Việt Nam cũng như
tỉnh Trà Vinh trong đó có huyện Càng Long. Đặc điểm kinh của huyện Càng Long là có
nền nông nghiệp truyền thống và đa số người dân sống bằng nghề nông, chăn nuôi gia
súc, thủy sản,… nhưng trong khi đó giá các mặt hàng lương thực, nông sản và thủy sản
không ổn định ảnh hưởng trực tiếp đến thu nhập và đời sống của người dân. Bệnh dịch
gia súc, gia cầm xảy ra trên diện rộng và kéo dài, giá cả một số mặt hàng thiết yếu phục
vụ sản xuất và đời sống như xăng dầu,thép,phân bón, thức ăn chăn nuôi,… tiếp tục tăng
cao. Tuy nhiên, với sự phấn đấu của toàn thể cán bộ trong ngân hàng đã nổ lực thực hiện
công tác tín dụng ngày càng phát triển góp phần vào sự phát triển kinh tế địa phương.
Ngân hàng muốn tồn tại và phát triển thì việc tạo lập nguồn vốn là vấn đề quan
trọng hàng đầu, Ngân hàng huy động vốn để cho vay từ đó tạo ra lợi nhuận, hoàn trả lãi
vay và gốc cho khách hàng đồng thời bù đắp chi phí kinh doanh. Hoạt động cho vay
không những có ý nghĩa đối với bản thân Ngân hàng mà đối với toàn bộ hoạt động của
nền kinh tế vì nó bổ sung nhu cầu vốn cho các thành phần kinh tế phát triển sản xuất.
Hiện nay Ngân hàng đã chủ động đa dạng hóa các hình thức cho vay như: Cho vay
theo thành phần kinh tế, cho vay theo ngành…
2.1.1.2 Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế
Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL Phòng Giao Dịch Càng Long đã phân đối tượng
cho vay bao gồm các lĩnh vực: cho vay phát triển nông nghiệp, thương mại dịch vụ, công
nghiệp, tiểu thủ công nghiệp và một số ngành khác. Đã làm cho doanh số cho vay năm
sau cao hơn năm trước được thể hiện qua bảng số liệu sau:
13 GVHD: Ths. Nguyễn Hữu Thanh Tùng SVTH: Bùi Thị Ngọc Trân
Tài liệu được cung cấp bởi thành viên http://clubtaichinh.net
Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng MHB Càng Long – Trà Vinh
Bảng 2.1:Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế
ĐVT: triệu đồng
Năm Chênh lệch 2009/2008 Chênh lệch 2010/2009
Chỉ tiêu
2008 2009 2010 Tuyệt đối Tuyệt đối Tốc độ tăng (%) Tốc độ tăng (%)
70.046 46.672 45.012 -23.374 -33,4 -1.660 -3,6
22.883 34.450 34.537 11.567 50,5 0,087 0,3
1.Nông – Ngư nghiệp 2..CN, XD- tiểu thủ CN - 3 TM - dịch vụ 16.245 21.073 23.293 4.828 29,7 2.220 -10,5
Tổng cộng 109.174 102.195 102.842 -6.979 46,8 647 7,2
(Nguồn: phòng nghiệp vụ kinh doanh Ngân hàng MHB PGD Càng Long.)
Biểu đồ 2.1: Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế của ngân hàng MHB
PGD Càng Long.
14 GVHD: Ths. Nguyễn Hữu Thanh Tùng SVTH: Bùi Thị Ngọc Trân
Tài liệu được cung cấp bởi thành viên http://clubtaichinh.net
Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng MHB Càng Long – Trà Vinh
* Đối với Nông – Ngư nghiệp Huyện Càng Long là huyện có nền nông nghiệp truyền thống. Trong cơ cấu kinh
tế của huyện thì ngành nông nghiệp chiếm tỷ trọng khá cao trong tổng cơ cấu các ngành.
Tuy nhiên với xu hướng chuyển dịch kinh tế theo hướng tăng dần tỷ trọng ngành công
nghiệp, thương nghiệp, dịch vụ và xây dựng nên nguồn vốn vay nông nghiệp có hiện
tượng giảm cụ thể là: doanh số cho vay trong lĩnh vực nông nghiệp năm 2009 giảm
23.734 triệu đồng, ứng với tốc độ giảm là 33,4% so với năm 2008. Và năm 2010 số tiền
giảm tương ứng là 1.660 triệu đồng, ứng với tốc độ giảm 3,6% so với năm 2009. Nguyên
nhân là do giá cả một số mặt hàng trong năm 2008 bắt đầu tăng trong đó phải kể đến mặt
hàng lương thực, thực phẩm tăng cao nhất (tăng 10,8%) đã kích thích người nông dân sản
suất, do đó giá mặt hàng nông nghiệp tăng theo nhu cầu vay vốn của người dân tăng lên.
Nhưng đến năm 2009 do giá gạo sụt giảm nên cho vay ngành này bị sụt giảm nghiêm
trọng.
* Đối với Công nghiệp, Xây dựng – Tiểu thủ công nghiệp
Trong lĩnh vực công nghiệp, xây dựng - tiểu thủ công nghiệp doanh số cho vay
của ngân hàng có sự thay đổi, tăng dần theo các năm : Năm 2008 là 22.883 triệu đồng,
năm 2009 là 34.450 triệu đồng và năm 2010 là 34.537 triệu đồng, nguyên nhân là do
cùng với công nghiệp hóa của đất nước nền công nghiệp của huyện cũng đang trong giai
đoạn phát triển (chứng minh là đang quy hoạch cụm công nghiệp Cổ Chiên thuộc ấp Tân
Trung – xã Đại Phước, dự án xây dựng cầu Cổ Chiên….), thu hút được sự đầu tư của các
nhà đầu tư trong nước
* Đối với Thương mại, dịch vụ
Theo thống kê tình hình phát triển kinh tế - xã hội huyện Càng Long năm 3 năm
2008, 2009, 2010 ngành thương mại dịch vụ có tỷ lệ tăng trưởng cao hơn so với các năm
qua cả về số lượng cơ sở thành lập ,kinh tế phát triển nhanh, tạo điều kiện cho ngành
thương mại dịch vụ phát triển từ đó nhu cầu vay vốn kinh doanh trong lĩnh vực này tăng
theo: năm 2008 từ 16.245 triệu đồng lên 21. 073 triệu đồng năm 2009 tốc độ tăng 29,7%,
đến năm 2010 lại tiếp tục tăng lên 23.293 triệu đồng so với năm 2009, ứng với tốc độ
tăng 10,5%.
15 GVHD: Ths. Nguyễn Hữu Thanh Tùng SVTH: Bùi Thị Ngọc Trân
Tài liệu được cung cấp bởi thành viên http://clubtaichinh.net
Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng MHB Càng Long – Trà Vinh
2.1.1.2 Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế.
Khách hàng vay vốn của ngân hàng thuộc mọi thành phần kinh tế khác nhau. Việc
nghiên cứu doanh số cho vay theo thành phần kinh tế sẽ giúp cho ngân hàng hiểu được
đặc điểm từng nhóm khách hàng cụ thể, xác định khách hàng mục tiêu, cũng như khách
hàng tiềm năng để phát triển.
Mặt dù, phòng giao dịch mở rộng quan hệ cho vay đối với mọi thành phần kinh tế,
nhưng trong 3 năm qua doanh số cho vay đối với khách hàng cá thể, hộ gia đình vẫn
chiếm tỷ trọng lớn trong doanh số cho vay. Điều này là tất yếu, bởi Càng Long là huyện
mà người dân sống chủ yếu bằng nghề nông nghiệp, buôn bán nhỏ lẻ, thành phần doanh
nghiệp (DNTN) và công ty trách nhiệm hữu hạn(Cty TNHH) chiếm tỷ trọng nhỏ hơn so
với thành phần cá thể, hộ gia đình.
Bảng 2.2: Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế.
ĐVT:Triệu đồng
Chênh lệch Chênh lệch Năm Chỉ 2009/2008 2010/2009
tiêu Tuyệt Tốc độ Tuyệt Tốc độ 2008 2009 2010 đối tăng(%) đối tăng(%)
1.DNTN
2.511 4.584 5.451 2.073 82,6 867 18,9 và Cty
TNHH
2. Cá thể 106.663 97.611 97.391 -9.052 -8,5 -220 - 0,2 và hộ GĐ
Tổng 109.174 102.195 102.842 -6.979 74,1 -647 18,7
(Nguồn: phòng nghiệp vụ kinh doanh Ngân hàng MHB PGD Càng Long)
16 GVHD: Ths. Nguyễn Hữu Thanh Tùng SVTH: Bùi Thị Ngọc Trân
Tài liệu được cung cấp bởi thành viên http://clubtaichinh.net
Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng MHB Càng Long – Trà Vinh
Đồ thị 2.2: Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế ngân hàng MHB- Càng Long
Đối với DNTN & Cty TNHH:
Đối với doanh nghiệp tư nhân - công ty trách nhiệm hữu hạn đây là loại hình khá phổ
biến doanh số cho vay qua các năm đều tăng cho thấy hoạt động kinh doanh của địa bàn
huyện ngày càng mở rộng. Cụ thể năm 2008 là 2.511 triệu đồng sang năm 2009 con số đó
là 4.584 triệu đồng tăng 82,6% và đến năm 2010 con số này tăng lên 5.451 triệu đồng, là
do ngân hàng luôn bám sát mục tiêu phát triển kinh tế và định hướng chuyển đổi của
huyện mở rộng quan hệ tín dụng với các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh. Qua đó
cho thấy ngân hàng luôn mở rộng hoạt động cho vay hỗ trợ các doanh nghiệp hoạt động
phát triển, mở rộng quy mô sản xuất.
Đối với cá thể, hộ gia đình:
Đặc điểm kinh tế của huyện Càng Long chủ yếu là hoạt động trong lĩnh vực sản
xuất nông nghiệp. Vì vậy, đa số người dân đến vay là để phục vụ cho nhu cầu sản xuất
kinh tế của hộ.(chẳn hạn như:mua máy móc,phân bón, thức ăn,…), ngoài ra còn một phần
vay phục vụ cho tiêu dùng chủ yếu là xây dựng và sửa chữa nhà cửa.
Cá thể, hộ gia đình chiếm tỷ trọng cao trong doanh số cho vay các thành phần kinh
tế. Do một lượng lớn các khách hàng đều là khách hàng truyền thống của ngân hàng,
nhưng doanh số cho vay cá thể, hộ gia đình có hiện tượng giảm qua các năm. Nguyên
nhân do thời gian này ngân hàng cho vay có chọn lọc tăng mức đầu tư cho doanh nghiệp
17 GVHD: Ths. Nguyễn Hữu Thanh Tùng SVTH: Bùi Thị Ngọc Trân
Tài liệu được cung cấp bởi thành viên http://clubtaichinh.net
Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng MHB Càng Long – Trà Vinh
và cắt giảm bớt các hộ gia đình vay những món nhỏ, phần lớn các cá nhân hộ gia đình
vay những món nhỏ phát sinh ở nhiều địa bàn nhưng số lượng cán bộ tín dụng của ngân
hàng còn thiếu, địa bàn quản lý rộng, chi phí phát sinh cao nên hiệu quả bị giảm sút.
2.1.2. phân tích tình hình dư nợ ngắn hạn
Dư nợ cho vay phản ánh mức đầu tư vốn và liên quan trực tiếp đến việc tạo ra lợi
nhuận cho ngân hàng. Bên cạnh việc cho vay các hình thức bảo lãnh, nhận cầm cố các
chứng từ có giá cũng làm dư nợ tăng lên, tuy nhiên Ngân hàng hoạt động trên địa bàn
huyện nên hình thức đầu tư bị giới hạn vì vậy dư nợ của ngân hàng phát triển nhà
ĐBSCL Phòng Giao Dịch Càng Long tăng chủ yếu là từ việc cho vay tăng qua các năm.
2.1.2.1 Dư nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế.
Bảng 2.3: Dư nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế.
ĐVT:triệu đồng
Năm Chênh lệch 2009/2008 Chênh lệch 2010/2009
Chỉ tiêu
2008 2009 2010 Tuyệt đối Tuyệt đối Tốc độ tăng (%) Tốc độ tăng (%)
39.307 25.759 21.920 -13.548 -34,5 - 3.839 - 14,9
4.640 5.964 6.308 1.324 28,5 344 5,8
1.Nông – Ngư nghiệp 2. TM- dịch vụ 3.CN, XD - tiểu thủ CN 22.486 32.675 42.134 10,189 45,3 9.459 28,9
Tổng cộng 82.042 95.249 85.613 13.207 16,10 - 9.636 - 10,12
(Nguồn: phòng nghiệp vụ kinh doanh Ngân hàng MHB PGD Càng Long)
18 GVHD: Ths. Nguyễn Hữu Thanh Tùng SVTH: Bùi Thị Ngọc Trân
Tài liệu được cung cấp bởi thành viên http://clubtaichinh.net
Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng MHB Càng Long – Trà Vinh
Đồ thị 2.3: Dư nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế ngân hàng MHB – PGD Càng
Long
Đối với Nông– Ngư nghiệp:
Do huyện Càng Long có xu hướng chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng tăng dần
tỷ trọng ngành thương nghiệp, công nghiệp, dịch vụ và xây dựng cùng với điều kiện sản
xuất nông nghiệp trong những năm qua còn gặp nhiều khó khăn, nên nguồn vốn vay nông
nghiệp giảm kéo theo chỉ số dư nợ của ngành nông nghiệp cũng giảm qua các năm. Cụ
thể, vào đầu năm 2008 chỉ số này là 39.307 triệu đồng nhưng đến năm 2009 chỉ còn
25.759 triệu đồng( giảm 34,5%). Song đến năm 2010 chỉ số này lại tiếp tục giảm xuống
21.920 triệu đồng, giảm khoảng 14,9% so với năm 2009.
Đối với thương mại dịch vụ:
Hoạt động thương mại dịch vụ của huyện được đầu tư và ngày càng phát triển tốt vì
thế dư nợ trong lĩnh vực này cũng tăng. Năm 2009 dư nợ của ngành tăng từ 4.640 triệu
đồng (năm 2008) lên 5.964 triệu đồng, tăng khoảng 28,5% so với năm 2008. Không
ngừng lại ở đó dư nợ của ngân hàng lại tiếp tục tăng lên trong năm 2010, tổng số dư nợ
đạt được là 6.308 triệu đồng, tăng hơn so với năm 2009 là 5,8%.
Đối với CN, XD – TTCN:
Ngành CN, XD – TTCN là ngành mà được huyện quan tâm đến, và được nhiều
chính sách của nhà nước khuyến khích phát triển. vì thế mà ngành CN, XD – TTCN gặp
được nhiều thuận lợi trong việc phát triển hơn so với các ngành khác, nên cũng được
19 GVHD: Ths. Nguyễn Hữu Thanh Tùng SVTH: Bùi Thị Ngọc Trân
Tài liệu được cung cấp bởi thành viên http://clubtaichinh.net
Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng MHB Càng Long – Trà Vinh
ngân hàng chú trọng và ưu tiên hơn trong việc mở rộng cho vay hơn. Chính vì vậy mà dư
nợ tăng nhiều qua các năm, từ năm 2008 dư nợ là 22.486 triệu đồng đến năm 2009 con số
này tăng lên 32.675 triệu đồng. Tăng cùng với sự phát triển của ngành thì dư nợ vào năm
2010 cũng tăng lên, đạt được 42.134 triệu đồng tăng 28,9% so với năm 2009.
2.1.2.2. Dư nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế
Bảng 2.4: Dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế.
ĐVT: triệu đồng
Năm Chênh lệch 2009/2008 Chênh lệch 2010/2009 Chỉ tiêu
2008 2009 2010 Tuyệt đối Tuyệt đối Tốc độ tăng (%) Tốc độ tăng (%)
3.584 4.628 4.978 1.044 29,1 0.350 7,6 1.DNTN và Cty TNHH
62.849 59.770 65.384 -3.079 -4,9 6.614 9,4 2. Cá thể và hộ GĐ
Tổng 66.433 64.398 70.362 -2.035 24,2 5.964 17 (Nguồn: phòng nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng MHB PGD Càng Long)
Đồ thị 2.4: Dư nợ theo thành phần kinh tế Ngân hàng MHB PGD Càng Long
20 GVHD: Ths. Nguyễn Hữu Thanh Tùng SVTH: Bùi Thị Ngọc Trân
Tài liệu được cung cấp bởi thành viên http://clubtaichinh.net
Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng MHB Càng Long – Trà Vinh
Đối với DNTN & Cty TNHH
Nhìn chung dư nợ theo thành phần kinh tế của chi nhánh tăng ổn định qua 3 năm
2008, 2009, 2010 cụ thể năm 2008 dư nợ là 3.584 triệu đồng đến năm 2009 là 4.628 triệu
đồng tăng 1.044 triệu đồng tức tăng 29,1% so với năm 2008. Sang năm 2010 dư nợ ngân
hàng đạt được 4.978 triệu đồng tăng 0.350 triệu đồng, tăng tương đương 7,6% so với năm
2009. Sự tăng tưởng này cho thấy trong thời gian qua hoạt động tín dụng của ngân hàng
ngày càng mở rộng do sau khi bước qua những khó khăn về kinh tế năm 2008 thì sang
năm 2009 nhu cầu vốn có dấu hiệu gia tăng đáng kể. Đây chính là cơ hội để ngân hàng
phát triển sau một thời gian dài.
Qua bảng số liệu cho thấy những năm qua ngân hàng đã tăng cường cho vay đối
với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh nhưng do hạn chế về số lượng khách hàng, phần
lớn cho vay đối với các doanh nghiệp có quy mô vốn nhỏ, mục đích vay là để bổ sung
vốn kinh doanh nên đối tượng này thường trả nợ trước hạn để hạn chế lãi vay. Vì vậy, dư
nợ năm sau có cao hơn năm trước.
Đối với cá thể hộ gia đình
Đối với cá thể, hộ gia đình: Chiếm tỷ lệ dư nợ cao trong tổng dư nợ vì đây là
khách hàng chiếm số lượng lớn trong cho vay của ngân hàng. Mục đích vay vốn chủ yếu
của họ là để kinh doanh sản xuất nhỏ lẻ, xây dựng nhà cửa, mua máy móc để phục vụ sản
xuất nông nghiệp, chăn nuôi gia súc…Nhìn chung dư nợ ngắn hạn đối với cá thể hộ, gia
đình có sự tăng giảm qua các năm. Dư nợ năm 2009 đạt 59.770 triệu đồng giảm 3.079
triệu đồng so với năm 2008 (dư nợ năm 2008 là 62.849 triệu đồng), tương đương giảm
4,9%. Sang năm 2010 là 65.384 triệu đồng tăng 5.614 triệu đồng tức tăng 9,4% so với
năm 2009. Hầu hết đây là những món vay nhỏ với lãi vay thấp, mặt khác đây là những
khách hàng có thu nhập thấp lại không thường xuyên và thu nhập phụ thuộc nhiều vào
điều kiện tự nhiên. Vì vậy sau một vụ mùa hay chu kỳ sản xuất thì họ mới có tiền trả
Ngân hàng nên thường đến hạn họ mới trả làm cho dư nợ tăng qua các năm.
2.1.3 Doanh số thu nợ ngắn hạn.
Bên cạnh việc cho vay thì công tác thu hồi nợ được Ngân hàng quan tâm rất nhiều,
làm sao để thu hồi nợ đúng hạn và đầy đủ vừa đảm bảo vốn hiện có vừa tăng số vòng
quay của đồng vốn mà vẫn đem lại hiệu quả cho Ngân hàng. Doanh số thu nợ cao hay
21 GVHD: Ths. Nguyễn Hữu Thanh Tùng SVTH: Bùi Thị Ngọc Trân
Tài liệu được cung cấp bởi thành viên http://clubtaichinh.net
Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng MHB Càng Long – Trà Vinh
thấp còn tùy thuộc vào năng lực của cán bộ tín dụng trong việc đánh giá lựa chọn khách
hàng, thời hạn cho vay, doanh số cho vay, tình hình sản xuất kinh doanh cũng như thiện
chí trả nợ của khách hàng. Nếu doanh số thu nợ càng lớn so với doanh số cho vay thì có
thể kết luận rằng việc sử dụng vốn của Ngân hàng có hiệu quả.
2.1.3.1 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế.
Bảng 2.5: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế.
ĐVT: triệu đồng
Năm Chênh lệch 2009/2008 Chênh lệch 2010/2009
Chỉ tiêu
2008 2009 2010 Tuyệt đối Tuyệt đối Tốc độ tăng (%) Tốc độ tăng (%)
77.076 60.220 48.851 -16.856 -21,9 -11.369 -18,9 1.Nông – Ngư nghiệp
15.857 19.749 22.949 3.892 24,5 3.200 16,2
34.024 24.261 25.078 -9.763 -28,7 817 3,4
2. TM- dịch vụ 3.CN- tiểu thủ CN Tổng cộng 0,7 126.957 104.320 96.878 -22.727 13,23 -7.352
(Nguồn: phòng nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng MHB PGD Càng Long)
Đồ thị 2.5: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế.
22 GVHD: Ths. Nguyễn Hữu Thanh Tùng SVTH: Bùi Thị Ngọc Trân
Tài liệu được cung cấp bởi thành viên http://clubtaichinh.net
Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng MHB Càng Long – Trà Vinh
Đối với ngành Nông– Ngư nghiệp:
Đối với nông nghiệp chiếm một tỷ trọng lớn trong tổng doanh số thu nợ, trong
những năm 2008, 2009, 2010 tình hình sản xuất nông nghiệp của huyện gặp nhiều khó
khăn như giá đầu vào cao hơn giá cả đầu ra,trình độ kỹ thuật và công nghệ của người dân
chưa cao, xuất hiện dịch bệnh, người dân bị thất mùa,…làm cho lợi nhuận của người dân
giảm đi và thậm chí bị thua lổ. Nên dẫn đến tình hình thu nợ đối với nông nghiệp giảm
thu nợ năm 2009 so với 2008 giảm 16.856 triệu đồng tương ứng với 21,9 %, đến năm
2010 so với năm 2009 doanh số thu nợ lại tiếp tục giảm xuống 11.369 triệu đồng tức
giảm 18,9 %, cho thấy doanh số thu nợ của ngành này ngày càng giảm.
Đối với thương mại dịch vụ:
Cùng với ngành CN, XD – TTCN thì ngành thương mại dịch vụ cũng được các
cấp lãnh đạo huyện chú trọng đầu tư phát triển và có những chính sách hổ trợ. Vì vậy đã
tạo được nhiều điều kiện thuận lợi cho ngành thương mại dịch vụ hoạt động ngày càng
phát triển và đạt hiệu quả cao, vì thế mà doanh số thu nợ của ngành cũng tăng qua các
năm. Năm 2009 doanh số thu nợ đạt được 19.749 triệu đồng, tăng 3.892 triệu đồng tương
ứng tăng khoảng 24,5 % so với năm 2008 ( doanh số thu nợ năm 2008 đạt 15.857 triệu
đồng ). Bước sang năm 2010 doanh số thu nợ của ngành tiếp tục tăng, thể hiện rỏ là năm
2010 đạt 22.949 triệu đồng, tăng 3.200 triệu đồng so với năm 2009, ước tăng khoảng 16,2
%. Trong định hướng phát triển kinh tế của Tỉnh và huyện luôn ưu tiên phát triển thương
mại dịch vụ nên ngành này ngày càng có nhiều chuyển biến tích cực hoạt động có nhiều
hiệu quả hơn, đối với ngân hàng thì tập trung cho vay vào ngành thương mại dịch vụ nên
doanh số thu nợ của ngành luôn tăng và đạt tỷ trọng cao.
Đối với ngành CN, XD – TTCN:
Nền kinh tế của huyện cũng đang cố gắng chuyển dần theo hướng nâng cao tỷ
trọng ngành công nghiệp và phát triển các làng nghề thủ công nên huyện cũng có những
chính sách hổ trợ loại hình doanh nghiệp này mặt dù doanh số thu nợ năm 2009 có giảm
so với năm 2008 (từ năm 2008 doanh số thu nợ là 34.024 triệu đồng đến năm 2009 chỉ số
này là 24.261 triệu đồng, giảm 9.763 triệu đồng, tương ứng 28,7 %) , nguyên nhân đó là
do điều kiện nền kinh tế còn khó khăn, nhà nước áp dụng chính sách kiềm chế lạm phát
23 GVHD: Ths. Nguyễn Hữu Thanh Tùng SVTH: Bùi Thị Ngọc Trân
Tài liệu được cung cấp bởi thành viên http://clubtaichinh.net
Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng MHB Càng Long – Trà Vinh
ổn định kinh tế vĩ mô. Tuy nhiên đến năm 2010 đươc nhà nước tạo điều kiện thuận lợi để
phát triển nên cũng góp phần làm tăng hiệu quả hoạt động của ngành thúc đẩy doanh số
thu nợ tăng ở năm 2010 đạt 25.078 triệu đồng, tăng 817 triệu đồng, tương đương với 3,4
% so với năm 2009 (24.261 triệu đồng).
2.1.3.2 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế.
Bảng 2.6: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế.
ĐVT: triệu đồng
Năm Chênh lệch 2009/2008 Chênh lệch 2010/2009 Chỉ tiêu
2008 2009 2010 Tuyệt đối Tuyệt đối Tốc độ tăng (%) Tốc độ tăng (%)
3.840 3.540 5.101 -300 -7,8 1.561 44,1 1.DNTN và Cty TNHH
123.117 100.690 91.777 -3.079 -22.427 -8.913 -8,9 2. Cá thể và hộ GĐ
Tổng 126.957 104.230 96.878 -2.035 22.727 -7.352 35,2 (Nguồn: phòng nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng MHB PGD Càng Long)
Đồ thị 2.6: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế
24 GVHD: Ths. Nguyễn Hữu Thanh Tùng SVTH: Bùi Thị Ngọc Trân
Tài liệu được cung cấp bởi thành viên http://clubtaichinh.net
Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng MHB Càng Long – Trà Vinh
Doanh số thu nợ của cả hai thành phần kinh tế DNTN – Công ty TNHH, cá thể hộ
gia đình giảm qua các năm do đặc điểm của loại hình cho vay ở hai đối tượng này ảnh
hưởng đến doanh số thu nợ.
Đối với DNTN & Cty TNHH
Qua biểu đồ ta thấy doanh số thu nợ của thành phần kinh tế DNTN và Công ty
TNHH từ năm 2008 đến năm 2009 giảm 300 triệu đồng tức giảm 7,8 %, nhưng từ năm
2009 đến năm 2010 tăng lên 1,561 triệu đồng tương đương tăng 44,1 %.
Đối với cá thể hộ gia đình
Thành phần cá thể và hộ gia đình doanh số thu nợ giảm mạnh qua các năm . Cụ
thể là năm 2009 doanh số thu nợ giảm so với năm 2008 là 22.427 triệu đồng tức giảm
18,2 % và đến năm 2010 con số này là 91.777 triệu đồng giảm 8.913 triệu đồng tương
đương giảm 8,9 % so với năm 2009. Nguyên nhân là do nguồn thu nhập của thành phần
này thường không ổn định, trong những năm tình hình sản xuất nông nghiệp, chăn nuôi
gặp nhiều khó khăn như giá cả các mặt hàng tăng mạnh, và họ thường trả nợ theo mùa
vụ, nên dẫn đến việc thu hồi nợ của ngân hàng bị suy giảm.
2.1.4 Nợ quá hạn ngắn hạn ngắn hạn
Đây là vấn đề được hầu hết các Ngân hàng quan tâm, nguyên nhân là do khách
hàng vay vốn bị mất khả năng thanh toán do làm ăn thua lỗ, mùa màng mất trắng làm cho
tình hình trả nợ không đúng hạn đã làm cho nợ quá hạn tăng lên. Do đó các Ngân hàng
cần có biện pháp theo dõi đôn đốc khách hàng trả nợ đúng hạn để hạn chế tình trạng nợ
quá hạn phát sinh.
2.1.4.1 Nợ quá hạn ngắn hạn theo ngành kinh tế .
25 GVHD: Ths. Nguyễn Hữu Thanh Tùng SVTH: Bùi Thị Ngọc Trân
Tài liệu được cung cấp bởi thành viên http://clubtaichinh.net
Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng MHB Càng Long – Trà Vinh
Bảng 2.7: Nợ quá hạn theo ngành kinh tế.
ĐVT: triệu đồng
Chênh lệch Chênh lệch Năm 2009/2008 2010/2009
Chỉ tiêu Tốc độ Tốc độ Tuyệt Tuyệt 2008 2009 2010 tăng tăng đối đối (%) (%)
1.Nông–Ngư 1.353 1.422 1.598 0,069 5,1 0,176 12,4 nghiệp
2. TM- dịch 0 0 0 0 0 0 0 vụ
3.CN- tiểu thủ 0 0 0 0 0,00 0 0,00 CN
Tổng cộng 1.353 1.422 1.598 0,069 5,1 0,176 12,4
(Nguồn : phòng nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng MHB PGD Càng Long)
26 GVHD: Ths. Nguyễn Hữu Thanh Tùng SVTH: Bùi Thị Ngọc Trân
Tài liệu được cung cấp bởi thành viên http://clubtaichinh.net
Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng MHB Càng Long – Trà Vinh
Đồ thị 2.7: Nợ quá hạn ngắn hạn theo ngành kinh tế của ngân hàng MHB
PGD Càng Long
Đối với ngành Nông– Ngư nghiệp:
Nguyên nhân làm xuất hiện nợ quá hạn ở đối tượng này là do điều kiện sản xuất
không thuận lợi, còn phụ thuộc nhiều vào thị trường như giá cả không ổn định (giá lúa,
trái cây giảm, nuôi gia súc bị lổ do dịch bệnh xuất hiện trên đàn gia súc…), do sản xuất tự
phát nên khâu tính toán hiệu quả chưa tốt. - Trong lĩnh vực nông nghiệp ảnh hưởng của
dịch bệnh nhiều đã làm cho nhiều hộ nông nghiệp bị mất trắng nên không đảm bảo được
nguồn trả nợ cho ngân hàng dẫn đến tình trạng nợ quá hạn tăng qua các năm. Từ năm
2008 là 1.353 triệu đồng nhưng đến năm 2009 con số này tăng lên đến 1.422 triệu đồng
tăng 0,069 triệu đồng tốc độ tăng là 5,1%. Sang năm 2010 chỉ số này lại tiếp tục tăng
1.598 triệu đồng tăng cao 12,4 % so với năm 2009.
Đối với ngành CN, XD – TTCN:
27 GVHD: Ths. Nguyễn Hữu Thanh Tùng SVTH: Bùi Thị Ngọc Trân
Tài liệu được cung cấp bởi thành viên http://clubtaichinh.net
Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng MHB Càng Long – Trà Vinh
Đây là ngành được huyện quan tâm và có uy tính, có phương án kinh doanh rỏ
ràng, phần lớn lại là khách hàng truyền thống của ngân hàng nên nợ quá hạn ở hai đối
tượng này không có.
2.1.4.2 Nợ quá hạn ngắn hạn theo thành phần kinh tế.
Bảng 2.8: Nợ quá hạn ngắn hạn theo thành phần kinh tế.
ĐVT: triệu đồng
Chênh lệch Chênh lệch Năm 2009/2008 2010/2009 Chỉ tiêu Tuyệt Tốc độ Tuyệt Tốc độ 2008 2009 2010 đối tăng(%) đối tăng(%)
1.DNTN
0 0 0 0 0 0 0 và Cty
TNHH
2. Cá thể 1.353 1.422 1.598 0,069 5,1 0,176 12,4 và hộ GĐ
1.353 1.422 1.598 0,069 5,1 0,176 12,4 Tổng
(Nguồn : phòng nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng MHB – PGD Càng Long)
Qua bảng số liệu ta thấy trong 3 năm qua tình hình nợ quá hạn của Ngân hàng Phát
triển nhà ĐBSCL phòng giao dịch Càng Long chủ yếu phát sinh ở hộ gia đình và cá thể
mà không phát sinh ở DNTN và Cty TNHH đó là do đa số DNTN và Cty TNHH là khách
hàng truyền thống và hoạt động có hiệu quả tốt, nên việc thu nợ đối với thành phần này
khá tốt. Thường nợ quá hạn ở thành phần kinh tế cao hay thấp còn phụ thuộc nhiều vào
việc lựa chọn và thu thập thông tin khách hàng của cán bộ tín dụng.
Đối với cá thể hộ gia đình do số lượng vay lớn và nhiều nên nợ quá hạn ngày càng
tăng qua các năm nguyên nhân là do phần lớn là hộ nông dân, thêm vào đó là phương tiện
đi lại của cán bộ tín dụng trong việc đôn đốc đòi nợ cũng gặp nhiều khó khăn dẫn đến nợ
quá hạn gia tăng năm 2009 so với năm 2008 là 0,069 triệu đồng tăng 5,1%, sang năm
28 GVHD: Ths. Nguyễn Hữu Thanh Tùng SVTH: Bùi Thị Ngọc Trân
Tài liệu được cung cấp bởi thành viên http://clubtaichinh.net
Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng MHB Càng Long – Trà Vinh
2010 tăng cao ở mức là 12,4% so với năm 2009. Ngoài nguyên nhân khách quan làm cho
nợ quá hạn tăng lên còn có nguyên nhân chủ quan của tín dụng, trong việc lựa chọn khách
hàng chưa tốt, bởi số lượng cá thể, hộ gia đình rất nhiều nên tất nhiên sẽ có những sai sót
trong phân tích và thẩm định, xem xét cho vay, cho thấy đây là dấu hiệu không tốt trong
hoạt động tín dụng của ngân hàng. Vì vậy ngân hàng nên có biện pháp quản lý tốt những
hộ này nhằm tăng cao tỷ trọng cho vay.
2.2. ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG
PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG – PGD CÀNG LONG.
Bảng 2.9: Chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng MHB
– Càng Long
(đơn vị tính: triệu đồng)
Chỉ tiêu Đơn vị Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
Tổng vốn huy động Triệu đồng 44.182 37.750 38.612
Doanh số cho vay Triệu đồng 109.174 102.195 102.842
Doanh số thu nợ Triệu đồng 126.957 104.230 96.878
Tổng dư nợ Triệu đồng 84.216 66.433 64.398 70.362
Nợ xấu Triệu đồng 978 782 552
Tổng nợ quá hạn Triệu đồng 1.353 1.422 1.598
Dư nợ bình quân Triệu đồng 75.325 65.416 67.380
Hệ số thu nợ 116,3 102,0 % 94,2
Vòng quay tín dụng Vòng 1,69 1,59 1,44
Nợ quá hạn % 2,04 2,21 2.27
Nợ xấu/ tổng nợ % 1,5 1,21 0,78
(Nguồn : phòng nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng MHB – PGD Càng Long)
29 GVHD: Ths. Nguyễn Hữu Thanh Tùng SVTH: Bùi Thị Ngọc Trân
Tài liệu được cung cấp bởi thành viên http://clubtaichinh.net
Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng MHB Càng Long – Trà Vinh
2.2.1. Hệ số thu nợ ngắn hạn
Hệ số thu nợ = *100% Doanh số cho vay Doanh số thu nợ
Đồ thị 2.8: Tỷ lệ thu nợ ngắn hạn
Qua biểu đồ ta thấy hệ số ngắn hạn của ngân hàng qua 3 năm có hiện tượng giảm.
Năm 2008, hệ số thu hồi nợ ngắn hạn là 116,3 %, năm 2009 hệ số thu hồi nợ giảm xuống
còn 102 % , đến năm 2010 tiếp tục giảm xuống ở mức 94,2%. Nguyên nhân làm cho hệ
số thu hồi nợ giảm là do điều kiện kinh tế của huyện còn gặp nhiều khó khăn, khi đó
30 GVHD: Ths. Nguyễn Hữu Thanh Tùng SVTH: Bùi Thị Ngọc Trân
Tài liệu được cung cấp bởi thành viên http://clubtaichinh.net
Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng MHB Càng Long – Trà Vinh
doanh số cho vay hộ cá thể, nông dân vẫn chiếm tỷ trọng cao, và họ thường vay với mục
đích là tiêu dùng, xây dựng sữa chửa nhà cửa, chăn nuôi,…phục vụ sản xuất nông nghiệp
nên thường không có phương án kinh doanh cụ thể như các doanh nghiệp nên gặp khá
nhiều rủi ro, việc trả nợ của họ thường theo mùa vụ. cùng với việc mở rộng cho vay đối
với các loại hình khác của ngân hàng để giảm thiểu rủi ro nên có những khoảng vay mới
phát sinh không thu kịp trong năm.
2.2.2. Vòng quay vốn tín dụng
Vòng quay vốn tín dụng = Dư nợ bình quân
Doanh số thu nợ
Đồ thị 2.9. Tỷ lệ vòng quay vốn tín dụng
Đây là chỉ tiêu đánh giá hiệu quả động vốn cho vay hay phản ánh tốc độ
luân chuyển vốn tín dụng của ngân hàng. Thông qua bảng Chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín
dụng ngắn hạn tại ngân hàng MHB – Càng Long và biểu đồ, thể hiên rỏ rệt sự sụt giảm
vòng quay vốn tín dụng của ngân hàng cụ thể như sau: trong năm 2009 chỉ số này đạt là
1,59 giảm so với năm 2008 0,1 vòng (năm 2008 là 1,69 vòng). Sang năm 2010 chỉ tiêu
này tiếp tục giảm còn 1,44 vòng. Nhìn vào đồ thị ta thấy vòng quay vốn tín dụng ngày
càng nhỏ cho thấy hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng ngày càng thấp.
31 GVHD: Ths. Nguyễn Hữu Thanh Tùng SVTH: Bùi Thị Ngọc Trân
Tài liệu được cung cấp bởi thành viên http://clubtaichinh.net
Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng MHB Càng Long – Trà Vinh
Như ta đã biết thì tình hình nợ quá hạn cũng ảnh hưởng nhiều đến vòng quay vốn
tín dụng. nợ quá hạn không ngừng tăng đã làm vòng quay vốn tín dụng ngân hàng ngày
càng bị thu hẹp. và một nguyên nhân nữa làm cho hiệu quả sử dụng vốn cho vay giảm
kéo theo công tác cho vay, thu nợ có chiều hướng giảm, đây cũng là nguyên nhân làm
ảnh hưởng lớn đến vòng quay vốn tín dụng.
2.2.3. Tỷ nợ quá hạn
TL NQH/DN = *100% Nợ quá hạn Tổng dư nợ
Đồ thị 2.10: Tỷ lệ nợ quá hạn
Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng một cách khá rỏ
rệt.
Tình hình nợ quá hạn của ngân hàng MHB qua 3 năm hoạt động luôn tăng. Năm
2008 tỷ lệ nợ quá hạn là 2,04 %, đến năm 2009 đạt là 2,21 % tăng 0,17 %. Đến năm 2010
tỷ lệ nợ quá hạn lại tiếp tục tăng lên đạt 2,27 %. Nguyên nhân làm cho nợ quá hạn tăng
lên là do các khoảng vay của đối tượng hộ gia đình nông dân, cá thể còn chiếm tỷ trọng
khá lớn trong doanh số cho vay của ngân hàng, một phần là do có những khoảng nợ có
32 GVHD: Ths. Nguyễn Hữu Thanh Tùng SVTH: Bùi Thị Ngọc Trân
Tài liệu được cung cấp bởi thành viên http://clubtaichinh.net
Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng MHB Càng Long – Trà Vinh
khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đầy đủ nhưng số lượng khách hàng bị suy giảm, do
điều kiện sản xuất địa phương còn gặp nhiều khó khăn và ý thức trả nợ của họ còn chưa
cao nên làm cho việc thu hồi nợ của các khoảng vay này giảm qua các năm.
2.3. Nhận xét chung
2.3.1. Thuận lợi
Về cơ bản phòng giao dịch đã hoàng thành các chỉ tiêu đề ra như: cơ cấu dư nợ
cũng được điều chỉnh thích hợp theo đúng chỉ đạo (Năm 2008 dư nợ ngắn hạn chiếm
60,3 % trên tổng dư nợ, năm 2009 tỷ trọng dư nợ ngắn hạn chiếm 55,6 % tổng dư nợ, dư
nợ ngắn hạn năm 2010 chiếm 63,8 % tỏng dư nợ ). Đạt được kết quả trên là do mỗi cán
bộ trong phòng giao dịch đã tích cực tìm kiếm và tiếp cận khách hàng, phấn đấu từng
bước hoàn thiện phong cách và thái độ phục vụ khách hàng của cán bộ nhân viên ngân
hàng.
2.3.2. khó khăn
Các TCTD trên địa bàn đồng loạt tăng lãi suất huy động để cạnh tranh thu hút
khách hàng làm cho mặt bằng chung của lãi suất huy động cao, gây khó khăn cho công
tác huy động vốn của Phòng giao dịch. Do công tác huy động vốn gặp khó khăn nên kéo
theo các sản phẩm dịch vụ khác cũng chịu nhiều tác động đạt doanh số không cao.
Tuy nhân sự phần lớn là lực lượng trẻ, năng động nhưng với thời gian và cường độ
làm việc cao nên trong giao dịch đã có một số hạn chế.
Tiện ích đi kèm máy ATM còn rất nhiều hạn chế làm ảnh hưởng đến công tác huy
động và sự cạnh tranh với các Ngân hàng khác trong lĩnh vực phát triển dịch vụ phát
hành thẻ.
Tình hình kinh doanh các sản phẩm dịch vụ tại Ngân hàng còn thấp chưa ngang
tầm với quy mô hoạt động, chưa tương xứng với sự trang bị phương tiện hiện đại để phục
vụ cho việc kinh doanh này.
33 GVHD: Ths. Nguyễn Hữu Thanh Tùng SVTH: Bùi Thị Ngọc Trân
Tài liệu được cung cấp bởi thành viên http://clubtaichinh.net
Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng MHB Càng Long – Trà Vinh
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ
3.1 . Nhận xét
3.1.1. Nhận xét tổng quát về tình hình hoạt động tại ngân hàng MHB – Càng
Long
- Trước đây khi khách hàng vay vốn ngoài sự xác nhận của ủy ban xã và phòng công
chứng còn phải có sự xác nhận của phòng tài nguyên và môi trường huyện. Do đó làm
cho hồ sơ vay vốn của khách hàng chậm lại.
- Sự chậm trễ trong việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất đã làm hạn chế việc
cho vay của ngân hàng vì những nhu cầu vay vốn còn chưa đủ tài sản làm đảm bảo thế
chấp.
- Càng Long là địa bàn giao thông nông thôn chưa thuận lợi nên việc đi lại của các cán
bộ thẩm định cho vay gặp nhiều khó khăn nhất là trong mùa mưa lũ.
- Thành lập vào năm 2003, MHB Phòng Giao Dịch Càng Long còn non trẻ so với
những Ngân hàng trong cùng địa bàn như ngân hàng nông nghiệp và phát triên nông
thôn, ngân hàng Sacombank, Vietinbank, ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam. Vì lẽ
đó nên chưa có nhiều mối quan hệ với những khách hàng lớn, nhiều hộ dân chưa có sự
hiểu biết về Ngân hàng nên chưa mạnh dạn đến Ngân hàng để giao dịch.
- Do ngân hàng ở giai đoạn đầu hoạt động nên đội ngũ cán bộ còn thiếu. Hồ sơ thủ
tục còn phải theo nguyên tắc, chưa có những thay đổi phù hợp với tình hình hiện tại. Để
giải quyết nhu cầu vay vốn có rất nhiều thủ tục hồ sơ gây khó khăn và gây phiền phức
cho ngân hàng cho việc khách hàng giao dịch với Ngân hàng.
34 GVHD: Ths. Nguyễn Hữu Thanh Tùng SVTH: Bùi Thị Ngọc Trân
Tài liệu được cung cấp bởi thành viên http://clubtaichinh.net
Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng MHB Càng Long – Trà Vinh
- Các quy chế, chính sách của ngân hàng hiện hành đều áp dụng chung cho các khách
hàng, không phân khúc theo thị trường doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp nhỏ và vừa, cá
nhân. Do đó khi thực hiện thì gặp khó khăn, nhất là việc xếp loại khách hàng, các chỉ số
tài chính chỉ phù hợp với doanh nghiệp lớn. Doanh nghiệp Nhà Nước khi áp dụng với
doanh nghiệp nhỏ và vừa thì không đủ điều kiện, không chính xác.
- Các hình thức huy động chưa đa dạng, chủ yếu là các hình thức truyền thống. Nhu
cầu đầu tư vốn trung và dài hạn rất lớn nhưng vốn huy động đa số là nắn hạn nên chưa
đáp ứng nhu cầu về vốn.
- Do Ngân hàng mới thành lập và tình hình lạm phát cao nên ngân hàng huy động với
lãi suất cao trong khi đó việc hỗ trợ tín dụng cho việc phát triển nhà ở nông thôn với lãi
suất thấp nên gây không ít khó khăn cho Ngân hàng.
- Cạnh tranh giữa các ngân hàng cùng hoạt động trên địa bàn ngày càng gay gắt hơn,
thị phần trong nông thôn thiếu ổn định, sản xuất công nghiệp và tiểu thủ công nghiệp
chiếm tỷ trọng thấp.
- Thời tiết tiếp tục diễn biến phức tạp, giá cả thị trường biến động, đầu ra của sản
phẩm không ổn định, sản xuất nhỏ lẻ, lao động nông thôn thiếu gây khó khăn trong
chuyển dịch cơ cấu kinh tế nông nghiệp.
- Đối tượng cho vay chủ yếu là hộ sản xuất nhỏ và vừa, đối tượng cho vay trải rộng
nên chi phí phát sinh cao và gây khó khăn cho cán bộ tín dụng trong quản lý khách hàng.
3.1.2. Nhận xét về hoạt động tín dụng tại ngân hàng MHB – Càng Long
- Càng Long là nơi đất rộng người đông, nhà ở hiện nay chủ yếu là bán kiên cố,
nhà gỗ, nhà lá tạm bợ và các loại nhà khác. Do đó nhu cầu xây dựng những căn nhà
khang trang vững chắc là rất lớn. Điều này phù hợp cho danh tiếng của Ngân hàng là
“Phát triển nhà”.
- Vị trí Ngân hàng nằm ngay tại trung tâm huyện, thuận lợi cho việc giao dịch giữa
ngân hàng và khách hàng
- Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL Phòng Giao Dịch Càng Long có một độ ngũ
cán bộ công nhân viên trẻ, năng động nhiệt tình với công việc, hết lòng phục vụ khách
hàng.
35 GVHD: Ths. Nguyễn Hữu Thanh Tùng SVTH: Bùi Thị Ngọc Trân
Tài liệu được cung cấp bởi thành viên http://clubtaichinh.net
Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng MHB Càng Long – Trà Vinh
- Nhìn chung thì hoạt động ngân hàng trong giai đoạn từ năm 2008 – 2010 đạt
được những bước tiến nhất định. Hoạt động của ngân hàng thì ngày càng mở rộng về quy
mô.
- Về hoạt động tín dụng của ngân hàng cũng đạt được nhiều thành tích tốt mà cụ
thể về quy mô hoạt động tín dụng ngắn hạn ngày càng mở rộng. Tuy nhiên hoạt động tín
dụng của ngân hàng tìm ẩn nhiều rủi ro. Nguyên nhân là do quy mô hoạt động tín dụng
ngân hàng tăng quá mức trong khi đó nền kinh tế còn nhiều bất ổn, hoạt động của các
doanh nghiệp, hộ sản xuất kinh doanh làm ăn khó khăn, chậm trả nợ cho ngân hàng.
Trong đó phải nói đến hoạt động trong lĩnh vực Nông – Ngư nghiệp đây là ngành chiếm
tỷ lệ nợ quá hạn ngắn hạn cao trong ngân hàng. Do tình hình sản xuất còn gặp nhiều khó
khăn và phụ thuộc nhiều vào tình hình biến động của thị trường như về giá cả đầu vào và
đầu ra.
3.2. Giải pháp và kiến nghị
3.2.1. Giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng tại ngân hàng MHB – Càng
Long
Hoạt đông ngân hàng mang tính rủi ro cao, để đạt được kết quả trong kinh doanh thì
ngân hàng cần chú ý các mặt sau:
Tìm hiểu thông tin khách hàng
- Ngân hàng phải xác định được khách hàng vay vốn thuộc đối tượng nào trong
phương án vay vốn, có khả thi hay không
- Xem xét khả năng trả nợ của khách hàng thì ngân hàng thì ngân hàng cần nắm rỏ
các nguồn trả nợ của khách hàng.
- Cán bộ tín dụng phải thường xuyên theo dõi tình hình sử dụng vốn vay của khách
hàng, xem khách hàng có sử dụng vốn đúng mục đích như đã cam kết trong hợp đồng tín
dụng với ngân hàng hay không.
- Nếu khách hàng có khả năng trả nợ nhưng vì một lý do chính đáng nào đó chưa trả
nợ kịp với đối tượng này ngân hàng có thể xét duyệt cho khách hàng gia hạn them nhưng
không được vượt quá kỳ hạn mà khách hàng đã vay trước đó hoăc ngân điềuhàng có thể
chia khoản nợ vay ra nhiều khoản nhỏ dể khách hàng có điều kiện hoàn trả dể dàng hơn
về phía ngân hàng thì không thiệt hại gì.
Về phía ngân hàng.
36 GVHD: Ths. Nguyễn Hữu Thanh Tùng SVTH: Bùi Thị Ngọc Trân
Tài liệu được cung cấp bởi thành viên http://clubtaichinh.net
Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng MHB Càng Long – Trà Vinh
- Phân loại từng đối tượng khách hàng nợ tồn đọng , trên cơ sở đó có lộ trình xử lý
thu hồi nợ hợp lí với mức độ và giải pháp mạnh dần từ thấp đến cao.
- Động viên các khách hàng có khó khăn về tài chính mà trước đây chưa có nguồn trả
nợ cho ngân hàng tìm mọi nguồn để trả nợ; có chế tài áp dụng cho trả nợ gốc và một
phần lãi.
- Tiếp tục hoàn thiện hồ sơ, kiên quyết chuyển hồ sơ sang cơ quan pháp luật như toa
án Viện Kiểm sát khởi tố khách hàng cố tình trây có nguồn ì, trốn tránh, không thiện chí
trả nợ mặc dù có nguồn thu.
- Những hồ sơ về tài sản không đủ tính pháp lý để phát mại, tiếp tục hoàn thiện và
tranh thủ sự ủng hộ cuả các cơ quan chức năng để hồ sơ đươc hoàn thiện đầy đủ tính
pháp lý trong thời gian nhanh nhất để nhanh chóng thu hồi nợ cho ngân hàng.
- Ngân hàng chủ động thăm dò tìm kiếm thị trường để mở rộng hoạt động đầu tư, duy
trì quan hệ đối với những khách hàng có quan hệ uy tín lâu dài với ngân hàng
- Nâng cao hiệu quả ứng dụng các công nghệ phục vụ hoạt động quản lí và kinh
doanh. Đơn giản hóa thủ tục cho vay chú trọng những nội dung thiết yếu loai bỏ những
thủ tục không cần thiết.
- Lập kế hoạch hàng tháng, quý, năm giao cho từng cán bộ và có biện pháp xử lý cụ
thể thu hồi nợ đối với từng khách hàng, đối với từng loại tài sản đảm bảo về tính pháp lý
của hồ sơ và của tài sản bảo đảm.
- Phân công trách nhiệm cho từng cán bộ tín dụng, mỗi cán bộ tín dụng phải chịu
trách nhiệm cho vay và thu nợ một khu vực. Sử dụng chế độ tiền lương, tiền thưởng hợp
lý tổ chức thi đua tăng năng suất, chất lượng tín dụng trong ngân hàng.
- Tổ chức hướng dẫn, tập huấn cán bộ tín dụng trong công tác của mình, cử cán bộ
học thêm các khóa đào tạo để nâng cao trình độ tay nghề, nâng cao chất lượng cho cán bộ
tín dụng nói riêng và cán bộ ngân hàng nói chung.
- Phòng giao dịch cần thống kê và phân loại toàn bộ nợ quá hạn để xác định rõ nợ quá
hạn có thể thu hồi được và số nợ không thể thu hồi được, số nợ quá hạn vẫn hạch toán
theo dõi nhưng chưa thu hồi được hoặc đang chờ xử lý rồi tìm giải pháp để giảm nợ quá
hạn. Chẳng hạn như biện pháp thu hồi dần các khoản nợ, đây là biện pháp hay nhất
không những không đẩy bên vay đi đến phá sản mà còn tào khả năng thu hồi nợ quá hạn
triệt để nhất. Biện pháp thứ hai là tiến hành thanh lý tài sản thế chấp. Đây là biện pháp
37 GVHD: Ths. Nguyễn Hữu Thanh Tùng SVTH: Bùi Thị Ngọc Trân
Tài liệu được cung cấp bởi thành viên http://clubtaichinh.net
Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng MHB Càng Long – Trà Vinh
cuối cùng ngân hàng thưc hiện để thu hồi nguồn vốn vay khi khách hàng có hành vi lẫn
tránh chiếm đoạt vốn vay của ngân hàng.
- Phát triển dịch vụ ngân hàng về thanh toán chuyển tiền điền tử tăng dần tỷ lệ thu
dịch vụ trong tổng thu nhập.
Đa dạng hóa các sản phẩm tín dụng nhằm phân tán rủi ro
- Ngân hàng nên tránh tập trung đầu tư quá nhiều vốn vào một số khách hàng hoặc
một ngành kinh tế nào đó mà phải phân tán ra nhiều ngành nghề, nhiều đối tượng khác
nhau nhằm giảm thiểu rủi ro.
- Đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ cung cấp trên thị trường theo hướng nâng cao
chất lượng dịch vụ truyền thống, phát triển các dịch vụ mới, nghiên cứu áp dụng cách
phân loại nợ dưa trên cơ sở rủi ro và trích dư phòng rủi ro theo đúng chuẩn mực qui định
để nâng cao uy tính cho ngân hàng.
Nâng cao chất lượng công tác thẩm định
- Thẩm định là khâu quan trọng để giúp ngân hàng đua ra quyết định đầu tư một
cách chính xác, từ đó nâng cao chất lượng của các khoản vay, hạn chế nợ quá hạn phát
sinh, bảo đảm hiệu quả tín dụng vững chắc.Vì vậy cán bộ tín dụng cũng phải thường
xuyên cập nhật thông tin kinh tế, thị trường… nhằm để phục vụ cho công tác thẩm định
và quyết định cho vay.
- Tăng cường công tác đào tạo, bồi dưỡng, nâng cao ngiệp vụ cho cán bộ tín dụng.
Thực hiện tốt công tác đảm bảo tín dụng
- Bảo đảm tiền vay là cần thiết trong môt hơp đồng tín dụng. Bảo đảm tiền vay sẻ
giảm bớt tổn thất ngân hàng khi khách hàng vì lý do nào đó không thanh toán được nợ
cho ngân hàng.
- Để thực hiện tốt vấn đề bảo đảm tiền vay thì ngân hàng nên lựa chọn dể áp dụng các
hình thức bảo đảm thích hợp đối với từng loại cho vay, từng loại khách hàng và phù hợp
với điều kiện kinh doanh của ngân hàng.
- Phân loại kỹ về khách hàng và loại tài sản bảo đảm để qui định mức đảm bảo, vừa
tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng, vừa bảo đảm an toàn.
- Về thủ tục trong bảo đảm tiền vay: nên lập hợp đồng rõ ràng, đầy đủ, đồng thời phải
xác định rõ về việc xử lý tài sản.
Các giải pháp khác
38 GVHD: Ths. Nguyễn Hữu Thanh Tùng SVTH: Bùi Thị Ngọc Trân
Tài liệu được cung cấp bởi thành viên http://clubtaichinh.net
Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng MHB Càng Long – Trà Vinh
- Thực hiện nguyên tắc cho vay dựa vào tài sản thế chấp, cầm cố đảm bảo. Thực tế
hoạt động cho thấy nguồn trả nợ là kết quả từ hoạt đông sản xuất kinh doanh, còn tài sản
thế chấp, cầm cố và bước sau cùng giúp cho các ngân hàng thu hồi phần khoản nợ cho
vay thông qua việc phát mãi tài sản khi khách hàng không có khả năng trả nợ. khi phát
sinh vấn đề xử lý tài sản thế chấp, cầm cố thì quan hệ tín dụng đã xảy ra rủi ro.
- Việc quy định thế chấp và mức độ thế chấp cần phụ thuộc vào tín nhiệm của
khách hàng là chính,ngân hàng khoomg nên quá cứng ngắt về mức phân biệt đối tượng,
thành phần kinh tế,và cần chú ý đến khả năng phát mãi tài sản nhanh để thu hồi vốn.
- Trong trường hợp nợ quá hạn chiếm số lượng khá lớn làm nguồn vốn của ngân
hàng bị hạn hẹp thì ngân hàng cần yêu cầu sự giúp đở từ hội sở để giải quyết khó khăn
trước mắt, sau đó từng bước sử lý và thu hồi nợ quá hạn. Nhưng nếu khách hàng có kế
hoạch phát triển và lập nên một dự án rất khả thi thì ngân hàng cần xem xét rõ về dự án.
Nếu thấy có khả năng mang lại lợi nhuận cao thì nên cho doanh ngiệp tiếp tục làm ăn ổn
định và để cơ hội trả nợ cho mình.
3.2.2. Kiến nghị
Đối vối chính quyền địa phương
Luôn giúp đỡ ngân hàng trong việc chứng thực các giấy tờ liên quan dến cho vay như là
giấy đất, giấy tờ nhà... khi đem ra thế chấp và tạo điêu kiện thuận lợi cho ngân hàng khi
thực hiện các vụ khởi kiện, phát mại tài sản thế chấp một cách nhanh chóng.
Đối vối ngân hàng phát triển nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long chi nhánh trà
vinh
- Ngân hàng cấp trên cũng cần có chính sách hổ trợ cho ngân hàng cấp dưới, khi có
nhu cầu đột xuất để ngân hàng cấp dưới có thể cấp tín dụng kịp thời cho khách hàng khi
có nhu cầu thực hiện các cơ hội kinh doanh.
- Thường xuyên mở các khóa đào tạo, nâng cao trình độ chuyên môn của nhân viên
- Tăng cường kiểm tra hoạt động để các chi nhánh họat động có hiệu quả và chất
lượng hơn
Đối với ngân hàng phát triển nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – PGD Càng
Long
- Nâng cấp cơ sở hạ tầng, phương tiện làm việc, mở rộng mặt bằng nhằm tạo niềm tin
cho khách hàng và đủ sưc cạnh tranh với các ngân hàng thương mại khác trên địa bàn kết
39 GVHD: Ths. Nguyễn Hữu Thanh Tùng SVTH: Bùi Thị Ngọc Trân
Tài liệu được cung cấp bởi thành viên http://clubtaichinh.net
Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng MHB Càng Long – Trà Vinh
hợp với thái độ phục vụ của các nhân viên ngân hàng sẽ làm cho khách hàng sẽ có ấn
tượng tốt về ngân hàng.
- Ngân hàng nên xây dựng Website riêng để hố trợ cho khách hàng trong việc tìm
kiếm thông tin cần thiết mà không cần đến tận ngân hàng.
- Cán bộ tín dụng cần phối hợp chặt chẽ với cán bộ địa phương và cấp lãnh đạo nơi
công tác của người vay để nắm bắt thông tin kịp thời về khách hàng.
- Phải có chính sách ưu đãi đối vối khách hàng, thực hiện ưu đãi theo qui định của nhà
nước hoặc với những khách hàng có uy tín, có quan hệ lâu dài với ngân hàng trong vay
vốn.
- Cần tăng cường hơn nữa đối với việc theo dõi, giám sát hoat động sử dụng vốn vay
của khách hàng.
