Tr ng ĐH Tài chính – QTKD ườ Chuyên đ t tề ố
nghi pệ
M C L CỤ Ụ
DANH M C T VI T T TỤ Ừ Ế Ắ
NHTM Ngân hàng th ng m iươ ạ
NHNN Ngân hàng Nhà n cướ
NHN0 & PTNT Ngân hàng nông nghi p và phát tri n nông thônệ ể
Agribank Ngân hàng nông nghi p và phát tri n nông thônệ ể
TTKDTM Thanh toán không dùng ti n m tề ặ
DANH M C B NG BI UỤ Ả Ể
B ng 2.1: Tình hình huy đ ng v n c a Agribank Kim Đ ng t 2010 - 2012.ả ộ ố ủ ộ ừ
B ng 2.2: Tình hình ho t đ ng cho vay và đ u t t i Agribank Kim Đ ng tả ạ ộ ầ ư ạ ộ ừ
2010 - 2012.
B ng 2.3: Tình hình cung ng d ch v t i Agribank Kim Đ ng t 2010 - 2012.ả ứ ị ụ ạ ộ ừ
B ng 2.4: K t qu ho t đ ng kinh doanh t i Agribank Kim Đ ng t 2010 -ả ế ả ạ ộ ạ ộ ừ
2012.
B ng 2.5: Doanh s thanh toán qua Agribank Kim Đ ng t 2010 - 2012.ả ố ộ ừ
B ng 2.6: S món thanh toán qua Agribank Kim Đ ng t 2010 - 2012.ả ố ộ ừ
B ng 2.7: Thu nh p ho t đ ng thanh toán t i Agribank Kim Đ ng t 2010 -ả ậ ạ ộ ạ ộ ừ
2012.
B ng 2.8: C c u d ch v thanh toán không dùng ti n m t t i Agribank Kimả ơ ấ ị ụ ề ặ ạ
Đ ng t 2010 - 2012. ộ ừ
SV: Nguy n H ng Nhungễ ồ 1 L p: TC43Eớ
Tr ng ĐH Tài chính – QTKD ườ Chuyên đ t tề ố
nghi pệ
L I M Đ UỜ Ở Ầ
1. Tính c p thi t c a đ tàiấ ế ủ ề
Toàn c u hóa và h i nh p kinh t - đó là xu th chung c a toàn Th Gi i,ầ ộ ậ ế ế ủ ế ớ
là đích h ng đ n c a m i qu c gia. Và Vi t Nam cũng không n m ngoài xuướ ế ủ ỗ ố ệ ằ
th chung đó. Vi t Nam đã và đang có nh ng b c phát tri n và chuy n mìnhế ệ ữ ướ ể ể
m nh m đ b t k p gu ng quay chung c a n n kinh t Th Gi i. Tuy nhiên,ạ ẽ ể ắ ị ồ ủ ề ế ế ớ
tình hình kinh t Vi t Nam trong 3 năm tr l i đây g p nhi u b t n và đang cóế ệ ở ạ ặ ề ấ ổ
d u hi u đi xu ng. Trong đó, r i ro trong h th ng Ngân hàng tăng lên, lòng tinấ ệ ố ủ ệ ố
th tr ng s t gi m m nh - đó là nh ng minh ch ng rõ nh t cho tình tr ng c aị ườ ụ ả ạ ữ ứ ấ ạ ủ
n n kinh t Vi t Nam nói chung, và ho t đ ng c a h th ng các NHTM Vi tề ế ệ ạ ộ ủ ệ ố ệ
Nam nói riêng. V y ph i làm gì đ các NHTM Vi t Nam b t k p nh p đ phátậ ả ể ệ ắ ị ị ộ
tri n c a các NHTM Th Gi i? ể ủ ế ớ
Có th th y trong th i gian qua, h th ng Ngân hàng Vi t Nam đã t ngể ấ ờ ệ ố ệ ừ
b c đ i m i và phát tri n. Tuy nhiên, s phát tri n đó còn nhi u b t c p vàướ ổ ớ ể ự ể ề ấ ậ
ch a th c s b n v ng. Vì v y, chúng ta c n ph i t ng b c t o l p h th ngư ự ự ề ữ ậ ầ ả ừ ướ ạ ậ ệ ố
Ngân hàng Vi t Nam l n m nh c v năng l c ho ch đ nh chính sách, năng l cệ ớ ạ ả ề ự ạ ị ự
qu n lý, cũng nh m nh v trình đ công ngh , k thu t hi n đ i đ có th b tả ư ạ ề ộ ệ ỹ ậ ệ ạ ể ể ắ
nh p v i n n kinh t th tr ng. Trong quá trình đó, chúng ta không th phị ớ ề ế ị ườ ể ủ
nh n vai trò c a ho t đ ng thanh toán qua Ngân hàng, đ c bi t là ho t đ ngậ ủ ạ ộ ặ ệ ạ ộ
thanh toán không dùng ti n m t. Thông qua đó, t o đi u ki n đ y nhanh quáề ặ ạ ề ệ ẩ
trình công nghi p hóa, hi n đ i hóa đ t n c. Vì v y, trong nhu c u c a n nệ ệ ạ ấ ướ ậ ầ ủ ề
kinh t th tr ng, đòi h i m i NHTM c n ph i m r ng d ch v thanh toánế ị ườ ỏ ỗ ầ ả ở ộ ị ụ
không dùng ti n m t, s d ng linh ho t, đa d ng các hình th c thanh toán. Nh nề ặ ử ụ ạ ạ ứ ậ
th c đ c đi u đó, trong quá trình th c t p t i Ngân hàng nông nghi p và phátứ ượ ề ự ậ ạ ệ
tri n nông thôn chi nhánh huy n Kim Đ ng, đ tài: ể ệ ộ ề “M t s gi i pháp mộ ố ả ở
r ng d ch v thanh toán không dùng ti n m t t i Ngân hàng nông nghi p vàộ ị ụ ề ặ ạ ệ
phát tri n nông thôn huy n Kim Đ ng t nh H ng Yên”ể ệ ộ ỉ ư đã đ c l a ch n làmượ ự ọ
SV: Nguy n H ng Nhungễ ồ 2 L p: TC43Eớ
Tr ng ĐH Tài chính – QTKD ườ Chuyên đ t tề ố
nghi pệ
chuyên đ th c t p t t nghi p. Thông qua đó, em mu n đ xu t m t s gi iề ự ậ ố ệ ố ề ấ ộ ố ả
pháp, ki n ngh nh m hoàn thi n và m r ng lo i hình d ch v thanh toán này. ế ị ằ ệ ở ộ ạ ị ụ
2. Đ i t ng và ph m vi nghiên c uố ượ ạ ứ
•Đ i t ng nghiên c u c a đ tài là: Th c tr ng thanh toán không dùngố ượ ứ ủ ề ự ạ
ti n m t và m t s gi i pháp nh m m r ng d ch v thanh toán không dùng ti nề ặ ộ ố ả ằ ở ộ ị ụ ề
m t t i NHN0 & PTNT Kim Đ ng.ặ ạ ộ
•Ph m vi nghiên c u: Công tác thanh toán không dùng ti n m t t i NHN0ạ ứ ề ặ ạ
& PTNT Kim Đ ng thông qua s li u 3 năm 2010, 2011, 2012.ộ ố ệ
3. Ph ng pháp nghiên c uươ ứ
V i đ tài trên, tác gi đã s d ng các ph ng pháp ch y u nh ph ngớ ề ả ử ụ ươ ủ ế ư ươ
pháp so sánh, ph ng pháp phân tích - t ng h p, ph ng pháp mô t và khái quátươ ổ ợ ươ ả
đ i t ng nghiên c u. Trong đó, ph ng pháp phân tích - t ng h p là ph ngố ượ ứ ươ ổ ợ ươ
pháp đ c đ c s d ng nhi u nh t trong đ tài này.ượ ượ ử ụ ề ấ ề
4. K t c u c a đ tàiế ấ ủ ề
K t c u chuyên đ th c t p t t nghi p g m 3 ch ng: ế ấ ề ự ậ ố ệ ồ ươ
Ch ng 1: Nh ng v n đ lý lu n chung v m r ng d ch v thanh toánươ ữ ấ ề ậ ề ở ộ ị ụ
không dùng ti n m tề ặ
Ch ng 2: Th c tr ng m r ng d ch v thanh toán không dùng ti n m tươ ự ạ ở ộ ị ụ ề ặ
t i ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn huy n Kim Đ ng ạ ệ ể ệ ộ
Ch ng 3: Gi i pháp m r ng d ch v thanh toán không dùng ti n m t t iươ ả ở ộ ị ụ ề ặ ạ
ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Kim Đ ngệ ể ộ
Do th i gian nghiên c u ch a nhi u và trình đ c a b n thân còn h n chờ ứ ư ề ộ ủ ả ạ ế
nên bài vi t này ch c ch n không tránh kh i nh ng thi u sót. Vì v y, em r tế ắ ắ ỏ ữ ế ậ ấ
mong nh n đ c s góp ý c a th y cô và các b n đ bài vi t hoàn thi n h n.ậ ượ ự ủ ầ ạ ể ế ệ ơ
Qua đây, em xin chân thành c m n cô giáo Phi H ng H nh cùng t p thả ơ ồ ạ ậ ể
cán b , nhân viên Ngân hàng Agribank chi nhánh Kim Đ ng đã t o đi u ki nộ ộ ạ ề ệ
h ng d n và nhi t tình giúp đ đ em có th hoàn thành t t chuyên đ th cướ ẫ ệ ỡ ể ể ố ề ự
t p t t nghi p c a mình.ậ ố ệ ủ
SV: Nguy n H ng Nhungễ ồ 3 L p: TC43Eớ
Tr ng ĐH Tài chính – QTKD ườ Chuyên đ t tề ố
nghi pệ
Em xin chân thành c m n!ả ơ
Sinh viên
Nguy n H ng Nhungễ ồ
CH NG 1ƯƠ
M T S V N Đ C B N V M R NG D CH V THANH TOÁNỘ Ố Ấ Ề Ơ Ả Ề Ở Ộ Ị Ụ
KHÔNG DÙNG TI N M T C A NGÂN HÀNG TH NG M IỀ Ặ Ủ ƯƠ Ạ
1.1. Khái quát chung v d ch v thanh toán không dùng ti n m t c a Ngânề ị ụ ề ặ ủ
hàng th ng m iươ ạ
Trong n n kinh t th tr ng, ho t đ ng thanh toán là m t yêu c u kháchề ế ị ườ ạ ộ ộ ầ
quan, là đi u ki n c n thi t ph c v cho quá trình tái s n xu t xã h i. Ho tề ệ ầ ế ụ ụ ả ấ ộ ạ
đ ng thanh toán đ c th c hi n d i hai hình th c là thanh toán b ng ti n m tộ ượ ự ệ ướ ứ ằ ề ặ
và thanh toán không dùng ti n m t. Thanh toán b ng ti n m t là vi c chi tr tr cề ặ ằ ề ặ ệ ả ự
ti p b ng ti n m t trong các quan h thanh toán thu chi gi a các thành ph n kinhế ằ ề ặ ệ ữ ầ
t trong xã h i. Khi đó ti n t đóng vai trò là v t môi gi i trong quá trình l uế ộ ề ệ ậ ớ ư
thông. Tuy nhiên, khi s n xu t và trao đ i hàng hóa phát tri n đ n m t trình đả ấ ổ ể ế ộ ộ
cao h n, thì vi c thanh toán tr c ti p b ng ti n m t t ra không còn u vi t n a,ơ ệ ự ế ằ ề ặ ỏ ư ệ ữ
đòi h i m t ph ng th c hi n đ i h n, phù h p h n ra đ i. Chính vì v y, thanhỏ ộ ươ ứ ệ ạ ơ ợ ơ ờ ậ
toán không dùng ti n m t xu t hi n đã d n thay th cho ph ng th c thanh toánề ặ ấ ệ ầ ế ươ ứ
b ng ti n m t, gi đây, ho t đ ng thanh toán không dùng ti n m t đã d n trằ ề ặ ờ ạ ộ ề ặ ầ ở
thành m t trong nh ng ho t đ ng d ch v quan tr ng c a các Ngân hàng.ộ ữ ạ ộ ị ụ ọ ủ
1.1.1. Khái ni m thanh toán không dùng ti n m tệ ề ặ
Trên th c t , thanh toán không dùng ti n m t v n còn khá m i m đ i v iự ế ề ặ ẫ ớ ẻ ố ớ
m t s n c trên Th gi i, đ c bi t là các n c đang phát tri n. Vì v y, khó cóộ ố ướ ế ớ ặ ệ ướ ể ậ
th có m t cái nhìn chính xác và đ ng nh t v lo i hình d ch v thanh toán nàyể ộ ồ ấ ề ạ ị ụ
gi a các qu c gia. Hi n nay, v n còn r t nhi u nh ng đ nh nghĩa khác nhau vữ ố ệ ẫ ấ ề ữ ị ề
thanh toán không dùng ti n m t:ề ặ
−Thanh toán không dùng ti n m t trong n n kinh t qu c dân là t ng h pề ặ ề ế ố ổ ợ
các kho n thanh toán đ c th c hi n b ng cách trích tài kho n ho c bù tr gi aả ượ ự ệ ằ ả ặ ừ ữ
SV: Nguy n H ng Nhungễ ồ 4 L p: TC43Eớ
Tr ng ĐH Tài chính – QTKD ườ Chuyên đ t tề ố
nghi pệ
các đ n v thông qua trung gian là Ngân hàng ho c các t ch c cung ng d ch vơ ị ặ ổ ứ ứ ị ụ
thanh toán.
−Thanh toán không dùng ti n m t là hình th c d ch chuy n s ti n nh tề ặ ứ ị ể ố ề ấ
đ nh t tài kho n c a đ n v này sang tài kho n c a đ n v khác b ng các thị ừ ả ủ ơ ị ả ủ ơ ị ằ ể
th c thanh toán c a Ngân hàng nh : y nhi m thu, y nhi m chi, Séc… trongứ ủ ư Ủ ệ Ủ ệ
cùng đ a ph ng ho c khác đ a ph ng.ị ươ ặ ị ươ
Tuy nhiên có th rút ra m t khái ni m chung nh t, khái quát nh t nh sau:ể ộ ệ ấ ấ ư
“Thanh toán không dùng ti n m t là vi c chi tr ti n hàng hóa, d ch v gi aề ặ ệ ả ề ị ụ ữ
các ch th đ c th c hi n b ng cách trích chuy n kho n ho c bù tr côngủ ể ượ ự ệ ằ ể ả ặ ừ
n l n nhau thông qua h th ng tài kho n Ngân hàng mà không ph iợ ẫ ệ ố ả ở ả
dùng đ n ti n m t.”ế ề ặ
1.1.2. Các hình th c thanh toán không dùng ti n m tứ ề ặ
1.1.2.1. Séc thanh toán
Séc là l nh tr ti n c a ch tài kho n, đ c l p trên m u do Ngân hàngệ ả ề ủ ủ ả ượ ậ ẫ
nhà n c quy đ nh, yêu c u ngân hàng ph c v mình trích ti n t tài kho n ti nướ ị ầ ụ ụ ề ừ ả ề
g i c a mình đ tr cho ng i th h ng có tên trên séc hay ng i c m t sécử ủ ể ả ườ ụ ưở ườ ầ ờ
đó.
Nh v y, ch th tham gia thanh toán Séc g m: ng i ký phát, ng i thư ậ ủ ể ồ ườ ườ ụ
h ng và Ngân hàng. Trong đó, m i bên có quy n l i và nghĩa v nh t đ nhưở ỗ ề ợ ụ ấ ị
trong thanh toán Séc.
Theo ngh đ nh s 30/CP c a Chính ph ngày 09/5/1996 và thông t h ngị ị ố ủ ủ ư ướ
d n s 07/TT-NH1 c a NHNN Vi t Nam ngày 27/12/1996 v quy ch phát hànhẫ ố ủ ệ ề ế
và s d ng Séc, thanh toán Séc g m các lo i sau:ử ụ ồ ạ
a) Séc chuy n kho nể ả
Séc chuy n kho n là do ch tài kho n phát hành và giao tr c ti p choể ả ủ ả ự ế
ng i th h ng đ thanh toán ti n hàng hóa d ch v và các kho n thanh toánườ ụ ưở ể ề ị ụ ả
khác. Khi phát hành séc chuy n kho n, ch tài kho n ph i g ch b hai đ ngể ả ủ ả ả ạ ỏ ườ
SV: Nguy n H ng Nhungễ ồ 5 L p: TC43Eớ