Q U Y ÕT §ÞN H
CñA T H èN G §èC N G ¢ N H µN G N H µ N¦íC Sè 581/2003/Q§-N H N N
n g µy 09 th¸ng 6 n¨ m 2003 V Ò viÖc ban h µn h Q u y ch Õ d ù tr÷ b ¾t
b u éc ® èi víi c¸c t æ ch øc tÝn d ôn g
T H èN G §èC N G ¢ N H µN G N H µ N¦íC
- C¨n cø LuËt Ng©n hµng Nhµ níc sè 01/1997/QH10 vµ LuËt C¸c tæ
chøc tÝn dông sè 02/1997/QH10 ngµy 12 th¸ng 12 n¨m 1997;
- C¨n cø NghÞ ®Þnh sè 86/2002/N§-CP ngµy 05/11/2002 cña ChÝnh
phñ quy ®Þnh chøc n¨ng, nhiÖm vô, quyÒn h¹n vµ c¬ cÊu tæ chøc cña bé,
c¬ quan ngang bé;
- Theo ®Ò nghÞ cña Vô trëng Vô ChÝnh s¸ch tiÒn tÖ,
Q U Y ÕT §ÞN H
§iÒu 1. Ban hµnh kÌm theo QuyÕt ®Þnh nµy Quy chÕ dù tr÷ b¾t
buéc ®èi víi c¸c tæ chøc tÝn dông.
§iÒu 2. QuyÕt ®Þnh nµy cã hiÖu lùc kÓ tõ kú duy tr× dù tr÷ b¾t buéc
th¸ng 8 n¨m 2003.
§iÒu 3. QuyÕt ®Þnh nµy thay thÕ QuyÕt ®Þnh sè 51/1999/Q§-
NHNN1 ngµy 10/02/1999 vÒ viÖc ban hµnh Quy chÕ dù tr÷ b¾t buéc ®èi víi
c¸c tæ chøc tÝn dông, QuyÕt ®Þnh sè 191/1999/Q§-NHNN1 ngµy 31/5/1999
vÒ tû lÖ dù tr÷ b¾t buéc ®èi víi c¸c tæ chøc tÝn dông, QuyÕt ®Þnh sè
303/2000/Q§-NHNN1 ngµy 11/9/2000, QuyÕt ®Þnh sè 700/2002/Q§-NHNN
ngµy 04/7/2002 cña Thèng ®èc Ng©n hµng Nhµ níc vÒ göi tiÒn dù tr÷ b¾t
buéc b»ng ®ång ViÖt Nam ®èi víi c¸c tæ chøc tÝn dông tham gia thanh to¸n
®iÖn tö liªn ng©n hµng.
§iÒu 4. Ch¸nh V¨n phßng, Ch¸nh Thanh tra Ng©n hµng, Vô trëng Vô
ChÝnh s¸ch tiÒn tÖ, Thñ trëng c¸c ®¬n vÞ thuéc Ng©n hµng Nhµ níc, Gi¸m
®èc Chi nh¸nh Ng©n hµng Nhµ níc tØnh, thµnh phè trùc thuéc trung ¬ng,
Tæng gi¸m ®èc (Gi¸m ®èc) c¸c tæ chøc tÝn dông chÞu tr¸ch nhiÖm thi hµnh
quyÕt ®Þnh nµy.
Q U Y C H Õ
Dù T R ÷ B ¾T B U éC § èI VíI C¸ C T æ C H ø C T ÝN D ôN G
(Ban hµnh kÌm theo QuyÕt ®Þnh sè 581/Q§-NHNN ngµy 09 th¸ng 9
n¨m 2003 cña Thèng ®èc Ng©n hµng Nhµ níc)
C H¦¥ N G I
N H ÷N G Q U Y § ÞN H C H U N G
§iÒu 1. Dù tr÷ b¾t buéc lµ sè tiÒn mµ c¸c tæ chøc tÝn dông ho¹t
®éng t¹i ViÖt Nam phi duy tr× trªn tµi khon tiÒn göi thanh to¸n t¹i Ng©n
hµng Nhµ níc.
§iÒu 2. Trong quy chÕ nµy, c¸c tõ ng÷ díi ®©y ® îc hiÓu:
1. Kú x¸c ®Þnh dù tr÷ b¾t buéc lµ khong thêi gian cña th¸ng tríc kÓ tõ
ngµy 01 ®Çu th¸ng ®Õn hÕt ngµy cuèi cïng cña th¸ng.
2. Kú duy tr× dù tr÷ b¾t buéc lµ khong thêi gian cña th¸ng hiÖn hµnh
kÓ tõ ngµy 01 ®Çu th¸ng ®Õn hÕt ngµy cuèi cïng cña th¸ng.
§iÒu 3. §èi tîng thi hµnh Quy chÕ dù tr÷ b¾t buéc lµ c¸c tæ chøc tÝn
dông ® îc thµnh lËp vµ ho¹t ®éng theo LuËt c¸c tæ chøc tÝn dông.
§iÒu 4. Dù tr÷ b¾t buéc ® îc tÝnh to¸n trªn c¬ së sè d tiÒn göi huy
®éng b×nh qu©n cña tõng lo¹i tiÒn göi phi dù tr÷ b¾t buéc t¹i Héi së chÝnh
vµ c¸c chi nh¸nh cña tæ chøc tÝn dông trong kú x¸c ®Þnh dù tr÷ b¾t buéc vµ
tû lÖ dù tr÷ b¾t buéc t¬ng øng ® îc Thèng ®èc Ng©n hµng Nhµ níc quy ®Þnh
trong tõng thêi kú.
§iÒu 5. Tû lÖ dù tr÷ b¾t buéc ®èi víi tõng lo¹i h×nh tæ chøc tÝn dông
vµ tõng lo¹i tiÒn göi do Thèng ®èc Ng©n hµng Nhµ níc quy ®Þnh tïy thuéc
vµo môc tiªu chÝnh s¸ch tiÒn tÖ trong tõng thêi kú.
§iÒu 6. ViÖc tr l·i ®èi víi sè tiÒn phi dù tr÷ b¾t buéc cña tõng lo¹i
h×nh tæ chøc tÝn dông, tõng lo¹i tiÒn göi trong tõng thêi kú ® îc thùc hiÖn
theo quy ®Þnh cña ChÝnh phñ.
§iÒu 7. C¸c tæ chøc tÝn dông phi duy tr× dù tr÷ b¾t buéc nh sau:
1. §èi víi dù tr÷ b¾t buéc b»ng ®ång ViÖt Nam, ® îc duy tr× trªn tµi
khon tiÒn göi thanh to¸n t¹i Së Giao dÞch Ng©n hµng Nhµ níc vµ c¸c chi
nh¸nh Ng©n hµng Nhµ níc tØnh thµnh phè;
2. §èi víi dù tr÷ b¾t buéc b»ng ngo¹i tÖ, ® îc duy tr× trªn tµi khon tiÒn
göi thanh to¸n t¹i Së Giao dÞch Ng©n hµng Nhµ níc.
§iÒu 8. ViÖc th«ng b¸o dù tr÷ b¾t buéc vµ xö lý thõa thiÕu dù tr÷ b¾t
buéc b»ng ngo¹i tÖ do Së Giao dÞch Ng©n hµng Nhµ níc thùc hiÖn.
ViÖc th«ng b¸o dù tr÷ b¾t buéc vµ xö lý thõa thiÕu dù tr÷ b¾t buéc
b»ng ®ång ViÖt Nam do Së Giao dÞch Ng©n hµng Nhµ níc hoÆc Chi nh¸nh
Ng©n hµng Nhµ níc tØnh thµnh phè n¬i tæ chøc tÝn dông ®Æt Héi së chÝnh
thùc hiÖn.
§iÒu 9. Ng©n hµng Nhµ níc thùc hiÖn tr l·i phÇn vît hoÆc xö ph¹t
phÇn thiÕu dù tr÷ b¾t buéc ®èi víi Héi së chÝnh cña tæ chøc tÝn dông,
kh«ng tÝnh riªng tõng chi nh¸nh cña tæ chøc tÝn dông.
§iÒu 10. Trong trêng hîp tæ chøc tÝn dông bÞ ®Æt vµo t×nh tr¹ng
kiÓm so¸t ®Æc biÖt, Thèng ®èc Ng©n hµng Nhµ níc xem xÐt quyÕt ®Þnh
gi¶m tû lÖ dù tr÷ b¾t buéc cho c¸c tæ chøc tÝn dông ®Õn møc tèi thiÓu 0%.
C H¦¥ N G II
N H ÷N G Q U Y § ÞN H C ô T H Ó
§iÒu 11. C¸c tæ chøc tÝn dông phi duy tr× ®Çy ®ñ dù tr÷ b¾t buéc
t¹i Ng©n hµng Nhµ níc trong kú duy tr× dù tr÷ b¾t buéc theo nguyªn t¾c sau:
1. Sè d b×nh qu©n tµi khon tiÒn göi thanh to¸n cña tæ chøc tÝn dông
t¹i Ng©n hµng Nhµ níc kh«ng thÊp h¬n tiÒn dù tr÷ b¾t buéc trong kú.
2. Sè d tµi khon tiÒn göi thanh to¸n cña tæ chøc tÝn dông t¹i Ng©n
hµng Nhµ níc hµng ngµy trong kú duy tr× dù tr÷ b¾t buéc cã thÓ thÊp h¬n
hoÆc cao h¬n tiÒn dù tr÷ b¾t buéc cña kú ®ã.
§iÒu 12. Dù tr÷ b¾t buéc ® îc tÝnh to¸n trªn c¸c c¬ së sau:
1. C¸c lo¹i tiÒn göi phi tÝnh dù tr÷ b¾t buéc bao gåm:
a. §èi víi tiÒn göi b»ng ®ång ViÖt Nam:
- TiÒn göi cña Kho b¹c Nhµ níc.
- TiÒn göi cña kh¸ch hµng:
* TiÒn göi cña kh¸ch hµng trong níc:
+ TiÒn göi kh«ng kú h¹n
+ TiÒn göi cã kú h¹n thuéc lo¹i phi dù tr÷ b¾t buéc
+ TiÒn göi vèn chuyªn dïng
* TiÒn göi tiÕt kiÖm:
+ TiÒn göi tiÕt kiÖm kh«ng kú h¹n
+ TiÒn göi tiÕt kiÖm cã kú h¹n thuéc lo¹i phi dù tr÷ b¾t buéc
+ TiÒn göi tiÕt kiÖm kh¸c
* TiÒn göi cña kh¸ch hµng níc ngoµi:
+ TiÒn göi kh«ng kú h¹n
+ TiÒn göi cã kú h¹n thuéc lo¹i phi dù tr÷ b¾t buéc
- TiÒn thu ® îc tõ viÖc ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ cã kú h¹n thuéc lo¹i phi
dù tr÷ b¾t buéc.
b. §èi víi tiÒn göi b»ng ngo¹i tÖ:
- TiÒn göi cña Kho b¹c Nhµ níc.
- TiÒn göi cña kh¸ch hµng:
* TiÒn göi cña kh¸ch hµng trong níc:
+ TiÒn göi kh«ng kú h¹n
+ TiÒn göi cã kú h¹n thuéc lo¹i phi dù tr÷ b¾t buéc
+ TiÒn göi vèn chuyªn dïng
* TiÒn göi tiÕt kiÖm:
+ TiÒn göi tiÕt kiÖm kh«ng kú h¹n
+ TiÒn göi tiÕt kiÖm cã kú h¹n thuéc lo¹i phi dù tr÷ b¾t buéc
* TiÒn göi cña kh¸ch hµng níc ngoµi
+ TiÒn göi kh«ng kú h¹n
+ TiÒn göi cã kú h¹n thuéc lo¹i phi dù tr÷ b¾t buéc
- TiÒn thu ® îc tõ viÖc ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ cã kú h¹n thuéc lo¹i phi
dù tr÷ b¾t buéc.
(Sè hiÖu tµi khon ® îc híng dÉn t¹i Phô lôc I ®Ýnh kÌm)
2. TiÒn göi b»ng ngo¹i tÖ lµm c¬ së tÝnh dù tr÷ b¾t buéc lµ c¸c lo¹i
ngo¹i tÖ, ® îc quy ®æi thµnh USD ®Ó dù tr÷ b¾t buéc b»ng USD. Tû gi¸ quy
®æi c¸c lo¹i ngo¹i tÖ ®Ó tÝnh dù tr÷ b¾t buéc lµ tû gi¸ h¹ch to¸n ngo¹i tÖ cña
kú x¸c ®Þnh dù tr÷ b¾t buéc do Bé Tµi chÝnh th«ng b¸o hµng th¸ng.
3. Trêng hîp tæ chøc tÝn dông cã sè d tiÒn göi huy ®éng b»ng EURO,
hoÆc JPY, hoÆc GBP, hoÆc CHF chiÕm trªn 50% tæng nguån huy ®éng
b»ng ngo¹i tÖ th× cã thÓ dù tr÷ b¾t buéc b»ng lo¹i ngo¹i tÖ ®ã.
§iÒu 13. C¸ch tÝnh dù tr÷ b¾t buéc cho kú duy tr× dù tr÷ b¾t buéc.
1. Dù tr÷ b¾t buéc cho kú duy tr× dù tr÷ b¾t buéc ® îc tÝnh b»ng c¸ch
lÊy sè d b×nh qu©n c¸c lo¹i tiÒn göi huy ®éng phi dù tr÷ b¾t buéc cña tæ
chøc tÝn dông (quy ®Þnh t¹i §iÒu 12 Quy chÕ nµy) trong kú x¸c ®Þnh dù tr÷
b¾t buéc nh©n víi tû lÖ dù tr÷ b¾t buéc quy ®Þnh cho tõng lo¹i h×nh tæ
chøc tÝn dông vµ cho tõng lo¹i tiÒn göi t¬ng øng.
2. Sè d b×nh qu©n c¸c lo¹i tiÒn göi huy ®éng phi tÝnh dù tr÷ b¾t buéc
trong kú x¸c ®Þnh dù tr÷ b¾t buéc ® îc tÝnh b»ng c¸ch céng c¸c sè d tiÒn göi
huy ®éng phi tÝnh dù tr÷ b¾t buéc cuèi mçi ngµy trong kú ®em chia cho
tæng sè ngµy trong kú.
§iÒu 14. Quy tr×nh x¸c ®Þnh dù tr÷ thùc tÕ.
1. Dù tr÷ thùc tÕ lµ sè d tiÒn göi b×nh qu©n cña tæ chøc tÝn dông göi
t¹i Ng©n hµng Nhµ níc trong kú duy tr× dù tr÷ b¾t buéc
2. Dù tr÷ thùc tÕ ® îc x¸c ®Þnh trªn c¬ së d÷ liÖu ®iÖn tö vÒ sè d tiÒn
göi hµng ngµy cña tæ chøc tÝn dông t¹i Ng©n hµng Nhµ níc do c¸c ®¬n vÞ
thuéc Ng©n hµng Nhµ níc khëi t¹o, kiÓm tra, truyÒn vµ xö lý.
3. §m b¶o tÝnh ph¸p lý cña d÷ liÖu ®iÖn tö.
a. §èi víi c¸c ®¬n vÞ göi d÷ liÖu thuéc Ng©n hµng Nhµ níc: Sau khi khëi
t¹o d÷ liÖu, ®¬n vÞ göi d÷ liÖu phi in d÷ liÖu díi d¹ng b¶ng kª vµ lu gi÷ t¹i
®¬n vÞ göi theo quy ®Þnh lu tr÷ chøng tõ kÕ to¸n; ®ång thêi, Thñ trëng ®¬n
vÞ hoÆc ngêi ® îc ñy quyÒn sö dông m· khãa ® îc cÊp ®Ó ký ch÷ ký ®iÖn tö
lªn d÷ liÖu chuyÓn ®i.
b. §èi víi ®¬n vÞ nhËn d÷ liÖu thuéc Ng©n hµng Nhµ níc, Thñ trëng
hoÆc ngêi ® îc ñy quyÒn sö dông m· khãa ® îc cÊp phi kiÓm tra tÝnh chÝnh
x¸c cña d÷ liÖu ®iÖn tö nhËn ® îc, sau ®ã chuyÓn d÷ liÖu cho bé phËn
nghiÖp vô in b¶ng kª vµ xö lý tiÕp. Thñ trëng vµ ngêi lËp biÓu ký trªn b¶ng kª
vµ lu tr÷ b¶ng kª theo quy ®Þnh cña chøng tõ kÕ to¸n.
§iÒu 15. X¸c ®Þnh thõa, thiÕu dù tr÷ b¾t buéc.
1. Thõa dù tr÷ b¾t buéc lµ phÇn dù tr÷ thùc tÕ lín h¬n dù tr÷ b¾t buéc
trong kú duy tr× dù tr÷ b¾t buéc
2. ThiÕu dù tr÷ b¾t buéc lµ phÇn dù tr÷ thùc tÕ nhá h¬n dù tr÷ b¾t
buéc trong kú duy tr× dù tr÷ b¾t buéc
C¸ch tÝnh dù tr÷ b¾t buéc, dù tr÷ thùc tÕ ® îc híng dÉn thªm t¹i Phô lôc
II ®Ýnh kÌm.
§iÒu 16. Xö lý thõa thiÕu dù tr÷ b¾t buéc.
1. Ng©n hµng Nhµ níc tr l·i phÇn thõa dù tr÷ b¾t buéc b»ng ®ång ViÖt
Nam vµ ngo¹i tÖ vµo tµi khon tiÒn göi thanh to¸n cña Héi së chÝnh tæ chøc
tÝn dông theo l·i suÊt tiÒn göi kh«ng kú h¹n do Thèng ®èc Ng©n hµng Nhµ
níc quy ®Þnh trong tõng thêi kú.