Tiểu luận tài chính ngân hàng và sự phát triển: Phân tích và so sánh hoạt động cho vay DNVVN tại hai ngân hàng Lienvietpostbank và Techcombank. Phân tích khó khăn và thuận lợi của ngân hàng khi cho vay đối tượng này

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN

VIỆN ĐÀO TẠO SA U ĐẠ I HỌC KHOA KINH TẾ TÀ I CHÍNH NGÂ N HÀ NG

BÀI TIỂU LUẬN MÔN HỌC: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG VÀ SỰ PHÁT TRIỂN

Phân tích và so sánh hoạt động cho vay DNVVN tại hai ngân hàng Lienvietpostbank và Techcombank. Phân tích khó k hăn và thuận lợi của ngân hàng khi cho vay đối tượng này.

GVHD: TS. Đặng Anh Tuấn

LỚP: TCNH – CHK21E

THÀNH VIÊN:

STT

Họ và tên

Mã học viên

1

Nguyễn Xuân Tuấn

CH210534

2

Nguyễn Thị Minh Hiếu

CH210405

3

Nguyễn Thị Duyên

CH210385

HÀ NỘI, THÁNG 01 NĂ M 2013

MỤC LỤC

LỜI MỞ Đ ẦU.................................................................................................................... 2

PHẦN I: TỔNG Q UAN VỀ CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ........................................................................................ 3

1.1. Khái quát chung về doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Việt Nam . ................................ 3

1.2. Hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại........ 4

1.3. Mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ.............................................................. 5

PHẦN II: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG CHO VAY DN VVN TẠI NGÂN HÀNG

LIENVIETPO STBANK VÀ TECHCOMBANK .......................................................... 7

2.1. THỰC TRẠN G CHO VAY DNVVN NH LIENVIETPOST BANK .................... 7

2.1.1. Giới thiệu về NH Lienvietpostbank .................................................................... 7

2.1.2. Các sản phẩm tín dụng:......................................................................................... 7

2.1.3. Quy trình cho vay DNVVN ................................................................................. 9

2.1.4. Tình hình dư nợ ................................................................................................... 11

2.2. THỰC TRẠNG H OẠ T ĐỘNG CHO VAY DOA NH N GH IỆP VỪA VÀ NHỎ

TẠI TECHCOMBANK .................................................................................................... 14

2.2.1. Giới thiệu chung về T echcombank ................................................................... 14

2.2.2. Các sản phẩm tín dụng........................................................................................ 15

2.2.3. Quy trình cho vay DNVVN ............................................................................... 16

2.2.4. Tình hình dư nợ ................................................................................................... 19

PHẦN III: BẢNG TỔN G HỢP SO SÁNH HO ẠT ĐỘN G CHO VAY DNVVN TẠI LIENVIETPO STBANK VÀ TECHCOMBANK ........................................................ 21

PHẦN IV: PHÂN TÍCH CÁC THUẬN LỢ I - KHÓ KHĂN CỦA NH KHI CHO VAY ĐỐI VỚ I DNVVN VÀ CÁC GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN. ............................... 27

4.1. THUẬN LỢI: .......................................................................................................... 27

4.2. KHÓ KHĂN ............................................................................................................ 27

4.3. MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN .................................................................. 28

Tài chính ngân h àng và Sự phát triển – CH 21E

Page 1

KẾT LUẬN ........................................................................................................................ 30

LỜI MỞ Đ ẦU

Việt Nam Là một quốc gia đang phát triển, có số lượng doanh nghiệp vừa và

nhỏ (DNVVN) lớn: các DN N&V Việt Nam chiếm tới 97% tổng số doanh nghiệp, sử

dụng 50% số lao động và đóng góp tới 40% GDP hàng năm, song chỉ tiếp cận được

khoảng 30% vốn của các ngân hàng thương mại. Đây là đối tượng khách hàng mục

tiêu trong chiến lược kinh doanh dài hạn của các ngân hàng thương mại.

Trong bối cảnh nền kinh tế VN đang phải chống đỡ với cuộc khủng hoảng kinh

tế trong nước và toàn cầu, bản thân DNVVN khó đáp ứng đủ điều kiện tham gia thị

trường vốn thì DN phải đối mặt với một vấn đề muôn thủa đó là khó khăn cho đầu

vào, đặc biệt là vốn. Vì vậy, việc giải quyết khó khăn về vốn cho các D NVVN đã và

đang là một vấn đề cấp bách.

Thực tế hiện nay cho thấy nguồn vốn tín dụng ngân hàng dành cho DNVVN

còn hạn chế và đây cũng là một thị trường tín dụng vô cùng tiềm năng nên nhóm

chúng em quyết định chọn đề tài nghiên cứu: “Phân tích và so sánh hoạt động cho

vay DN VVN tại NH Lienvietpostbank và Techcombank. Phân tích khó khăn và

thuận lợi của ngân hàng khi cho vay đối tượng này” với nội dung gồm 4 phần

như sau:

Chương I: Tổng quan về hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ của N gân

hàng thương mại.

Chương II: Phân tích thực trạng cho vay DN VVN tại hai ngân hàng

Lienvietpostbank và Techcombank.

Chương III: So sánh hoạt động cho vay D NVVN tại hai ngân hàng trên.

Chương IV: Phân tích các thuận lợi và khó khăn của ngân hàng khi cho vay đối

với các DN VVN và các giải pháp phát triển.

Do hiểu biết bản thân và thời gian nghiên cứu có hạn nên nội dung tiểu luận sẽ

còn nhiều thiếu sót và khiếm khuyết. Chúng em rất mong sự chỉ bảo và giúp đỡ của

thầy giáo để tiểu luận của nhóm được hoàn thiện hơn..

Tài chính ngân h àng và Sự phát triển – CH 21E

Page 2

Xin chân thành cảm ơn!

PHẦN I: TỔNG QUAN VỀ CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA

VÀ NHỎ C ỦA NGÂN HÀNG THƯƠN G MẠI

1.1. Khái quát chung về doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Việt Nam.

1.1.1. Định nghĩa:

Doanh nghiệp vừa và nhỏ là cơ sở kinh doanh đã đăng kí kinh doanh theo quy

định pháp luật, được chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn

vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản được xác định trong bảng cân đối kế

toán của doanh nghiệp) hoặc số lao động bình quân năm ( tổng nguồn vốn là tiêu chí

ưu tiên), cụ thể như sau:

Q uy mô

DN siêu nhỏ

Doanh nghiệp nhỏ

Doanh nghiệp vừa

Số lao động Tổng ngvốn Số lao động Tổng ngvốn Số lao động

10 người trở xuống

20 tỷ đồng trở xuống

Trên 10 đến 200 người

Trên 20 đến 100 tỷ đồng

Trên 200 đến 300 người

10 người trở xuống

20 tỷ đồng trở xuống

Trên 10 đến 200 người

Trên 20 đến 100 tỷ đồng

Trên 200 đến 300 người

Khu vực 1.Nông, lâm và thuỷ sản 2.Côngnghiệp và xây dựng 3.Thương mại và dịch vụ

10 người trở xuống

10 tỷ đồng trở xuống

Trên 10 đến 50 người

Trên 10 đến 50 tỷ đồng

Trên 50 đến 100 người

1.1.2. Đặc điểm doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Việt Nam:

- Là một quốc gia đang phát triển, Việt Nam có số lượng DNVVN lớn và không

ngừng tăng nhanh qua mỗi năm.

- Tình hình tài chính và quy mô hoạt động: quy mô nhỏ, có bộ máy quản lý gọn

nhẹ, quy mô nhỏ, phương thức quản lý linh hoạt. Vốn tự có ít, thâm niên hoạt

động chưa nhiều trong khi vẫn phải đầu tư vào xây dựng cơ sở hạ tầng, mua sắm

thiết bị máy móc nên phần lớn phải huy động từ nhiều nguồn.

- Trình độ quản lý đa số là thấp: Với phương thức quản lý đơn giản, điều hành dựa

vào kinh nghiệm, báo cáo tài chính chưa có độ tin cậy cao, khó đánh giá doanh

số hoạt động thực tế cũng như xác minh nguồn trả nợ. Tính kế hoạch không cao,

đặc biệt là khả năng xây dựng kế hoạch tài chính, phương án kinh doanh, dự án

đầu tư nên rất khó phối hợp với ngân hàng.

- Công nghệ: Phần lớn lạc hậu, mức độ thiết bị hiện đại chỉ có 10%, 38% là trung

bình, 52% là lạc hậu và rất lạc hậu. Nhu cầu thay đổi công nghệ lớn nhưng DN

Tài chính ngân h àng và Sự phát triển – CH 21E

Page 3

có thể rơi vào tình trạng thiếu vốn.

- Công tác xây dựng và bảo vệ thương hiệu của doanh nghiệp: chưa chú trọng

công tác nghiên cứu thị trường, bảo vệ và củng cố thương hiệu, nhãn hiệu sản

phẩm; chiến lược tiếp thị và kênh phân phối thường không hợp lý.

- Khả năng nắm bắt pháp luật: Ở Việt Nam DN gặp nhiều khó khăn về pháp lý,

tốn kém về thời gian và chi phí, nắm bắt không kịp thời và đầy đủ.

1.1.3. Vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ đối với nền kinh tế

Doanh nghiệp vừa và nhỏ có ý nghĩa hết sức quan trọng đối với sự phát triển

kinh tế xã hội của Việt Nam cũng như các nước trên thế giới: tạo ra nhiều công ăn

việc làm cho xã hội, đảm bảo phát triển cân đối giữa các vùng lãnh thổ, góp phần đảm

bảo tính năng động của nền kinh tế. Nhận thấy được tầm quan trọng đó, tất cả các

nước từ nước phát triển, đang phát triển đều không ngừng tạo động lực cũng như

những điều kiện thuận lợi để tạo đà cho DNVVN phát triển.

1.1.4. Nhu cầu vốn và sử dụng vốn tại các doanh nghiệp vừa và nhỏ

Các kênh cho thuê tài chính, thị trường chứng khoán, chính sách hỗ trợ quỹ đầu

tư hiện tại chưa thể giải quyết (hoặc giải quyết được một phần rất nhỏ) được tình trạng

thiếu vốn cho các DN VVN. Trong khi vốn tự có của DNVVN rất ít, nguồn đầu tư cho

mặt bằng, cho hoạt động sản xuất kinh doanh là rất lớn, nên NH TM trở thành kênh

dẫn vốn quan trọng bậc nhất cho các DN VVN và việc các doanh nghiệp tìm đến

nguồn vốn vay ngân hàng là điều tất yếu.

Bảng 1: Cơ cấu và mức độ đáp ứng nguồn vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ

Nguồn vốn

Vốn tự có Vốn vay ngân hàng Vốn khác Tỷ lệ % 36,25 45,31 18,44 Mức độ đáp ứng nhu cầu vốn Tỷ lệ % 10,5 26,2 33,5 29,8 Đúng yêu cầu Thoả mãn ¾ nhu cầu Thoả mãn ½ nhu cầu Thoả mãn ¼ nhu cầu

1.2. Hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại

1.2.1. Khái niệm cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ

Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại là nghiệp vụ tín dụng trong đó

ngân hàng cam kết giao cho người đi vay 1 khoản tiền và người đi vay cam kết sẽ

hoàn trả sau thời gian nhất định, giá trị hoàn trả lớn hơn giá trị khoản vay, phần chênh

Tài chính ngân h àng và Sự phát triển – CH 21E

Page 4

lệch đó được gọi là lãi vay. Lãi cho vay tỷ lệ với số lượng và thời hạn cho vay.

Cho vay DN VVN là việc ngân hàng cung cấp nguồn tài chính cho khách hàng là

các DN VVN, trong đó DN VVN phải hoàn trả cho ngân hàng cả gốc và lãi sau một

khoảng thời gian xác định với mức lãi suất đã thoả thuận.

1.2.2. Quy trình cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại các ngân hàng

thương mại

+ Tiếp nhận yêu cầu vay vốn. + Tiếp nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng

+ Phê duyệt cho vay + Kiểm tra và xử lý nợ vay

+ Tất toán và thanh lý hợp đồng.

1.2.3. Chức năng và vai trò của ngân hàng thương mại đối với DNVVN

Ngân hàng thương mại là kênh dẫn vốn quan trọng bậc nhất đối với DNVVN.

- Cho vay của ngân hàng thương mại đảm bảo cho DNVVN có thể vận hành liên tục.

- Cho vay của ngân hàng thương mại đảm bảo cho doanh nghiệp sử dụng vốn một

cách hiệu quả hơn.

- Cho vay của ngân hàng giúp doanh nghiệp hình thành cơ cấu vốn tối ưu cho mình.

1.3. Mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ

1.3.1. Sự cần thiết của việc mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ

1.3.1.2 Tiềm năng tín dụng lớn: DNVVN chiếm một tỷ trọng khá lớn trong khối

doanh nghiệp nhưng khả năng tiếp cận nguồn vốn tín dụng vô cùng hạn chế (khoảng

30% DNVVN tiếp cận được vốn vay ngân hàng).

1.3.1.2 Những ưu điểm của việc mở rộng tín dụng cho DNVVN

Giá trị của khoản vay của các DN VVN thường không quá lớn và đa dạng về

ngành nghê, vì thế đảm bảo rủi ro được phân tán. Mở rộng tín dụng làm gia tăng lợi

nhuận cho NH , quan hệ với các DN thuộc nhiều thành phần kinh tế, tăng khả năng

cạnh tranh, mở rộng thị phần và uy tín của NH.

1.3.2. Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ

của ngân hàng thương mại.

1.3.2.1 Phía doanh nghiệp:

 Tình hình tài chính của doanh nghiệp: lợi nhuận tốt, lưu chuyển vốn nhanh,

hàng tồn kho ứ đọng ít, dòng tiền lưu chuyển tốt … là các chỉ tiêu chứng minh sức

Tài chính ngân h àng và Sự phát triển – CH 21E

Page 5

khoẻ của DN và khả năng chi trả nợ khi NH cấp tín dụng cho DN.

 Kế hoạch sử dụng vốn: xem xét phương án, dự án kinh doanh về tính xác thực

và hiệu quả. Ngân hàng sẽ từ chối cấp tín dụng nếu DN không có phương án sử dụng

vốn hiệu quả và không chứng minh đúng mục đích sử dụng vốn.

 Tài sản đảm bảo: nhằm giảm thiểu rủi ro, giúp ngân hàng thu lại vốn và lãi

khi DN làm ăn kinh doanh không hiệu quả và không có khả năng trả nợ. Chủ yếu đảm

bảo bởi quyền sử dụng đất, tài sản cố định. Giá trị món vay được ngân hàng tính trên

giá trị tài sản đảm bảo và mức độ rủi ro tín dụng của doanh nghiệp.

1.3.2.2 Phía ngân hàng thương mại:

 Chính sách và quy trình tín dụng: Tuỳ thuộc vào chiến lược kinh doanh mà

ngân hàng đưa ra các hạn mức tín dụng, chính sách lãi suất, đánh giá rủi ro xếp hạng

tín dụng cho mỗi đối tượng khách hàng khác nhau. Quy trình tín dụng của N HTM cần

gọn nhẹ nhưng vẫn đảm bảo an toàn và tạo ra cơ sở chắc chắn để lựa chọn những

phương án đầu tư hiệu quả.

 Tổng nguồn vốn huy động: Sự ổn định của nguồn huy động có ý nghĩa vô

cùng quan trọng, khi nguồn huy động không lớn NH không thể mở rộng cho vay, và

không thể cho vay các món trung dài hạn khi nguồn huy động chủ yếu là ngắn hạn.

 Trình động công nghệ thông tin: Bất kể trong hoạt động ngành nghề nào,

công nghệ thông tin luôn là yếu tố được chú trọng. Đặc biệt trong ngành ngân hàng,

khả năng tổng hợp thông tin, cất trữ, lưu giữ thông tin về khách hàng mang lại cho

ngân hàng những đánh giá chính xác và thực chất nhất về lịch sử thói quen giao dịch

của khách hàng, đánh giá rủi ro.

1.3.3.3 Phía môi trường pháp lý và tình hình kinh tế xã hội

Tất cả các hoạt động của NHTM và các doanh nghiệp đều chịu sự kiểm soát chặt

chẽ của NH TW và Chính phủ thông qua các chính sách tiền tê : tỷ lệ dữ trữ bắt buộc,

lãi suất cơ bản, lãi suất tái chiết khấu, các nghiệp vụ thị trường mở…. ảnh hưởng rất

Tài chính ngân h àng và Sự phát triển – CH 21E

Page 6

lớn tới việc mở rộng quy mô hoạt động cho vay của mỗi ngân hàng.

PHẦN II: PHÂN TÍCH TH ỰC TRẠNG CHO VAY DNVVN TẠI

NGÂN HÀ NG LIENVIETPOSTB ANK VÀ TECHCOMBANK

2.1. THỰC TRẠNG CHO VAY DNVVN NH LIENV IETPOSTBAN K

2.1.1. Giới thiệu về N H Lienvietpostbank

Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt (LienVietPostBank) tiền

thân là Ngân hàng Liên Việt (LienVietBank) và Tổng Công ty Bưu chính Việt Nam là

cổ đông lớn nhất của LienVietPostBank. Các cổ đông sáng lập: Công ty Cổ phần Him

Lam, Tổng Công ty Thương mại Sài Gòn (SATRA) và Công ty dịch vụ Hàng không

sân bay Tân Sơn Nhất (SASCO). Các cổ đông và đối tác chiến lược của

LienVietPostBank là các tổ chức Tài chính – Ngân hàng lớn đang hoạt động tại Việt

Nam và nước ngoài như Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam

(Agribank), Ngân hàng Wells Fargo (Mỹ), Ngân hàng Credit Suisse (Thụy Sỹ), Công

ty Oracle Financial Services Software Limited…

Hiện nay, với số vốn điều lệ 6460 tỷ đồng, LienVietPostBank hiện là 1 trong 10

Ngân hàng Thương mại Cổ phần lớn nhất tại Việt Nam. LienVietPostBank định

hướng xây dựng thương hiệu mạnh trên cơ sở phát huy nội lực, hoạt động minh bạch,

gắn xã hội trong kinh doanh.

2.1.2. Các sản phẩm tín dụng:

Với định hướng, DNVVN là đối tượng khách hàng mục tiêu trong chiến lược

kinh doanh dài hạn của mình, LienVietPostbank tiếp tục phát triển đa dạng hoá các

gói sản phẩm tiện ích cho vay cùng với đó là chính sách lãi suất linh hoạt, những ưu

đãi để giúp cho DNVVN dễ tiếp cận với nguồn vốn của ngân hàng

- Tài trợ vốn lưu động, đối với sản phẩm này thì thời hạn vay vốn của các SM ES

không quá 12 tháng, tỷ lệ cho vay tối đa 80% nhu cầu của phương án và tỷ lệ cho vay

tối đa 95% giá trị tài sản đảm bảo, thời gian xử lý khoản vay không quá 5 ngày làm

việc.

- Cho vay mở rộng phát triển sản xuất kinh doanh, với tỷ lệ cho vay tối đa 80%

nhu cầu vốn của dự án, thời gian vay tối đa là 5 năm, trả nợ gốc 6 tháng/ lần (nếu

Tài chính ngân h àng và Sự phát triển – CH 21E

Page 7

khoản vay không quá 24 tháng) hoặc trả góp định kỳ tháng theo quy định, thủ tục vay

vốn đơn giản, thời gian xử lý khoản vay nhanh chóng (không quá 2 tuần kể từ khi

LienVietPostBank nhận đủ hồ sơ cần thiết).

- Hạn mức tín dụng ngắn hạn, Ngân hàng LienVietPostBank cung cấp giải pháp

hữu hiệu đối với các SMES cần dòng vốn lưu động ổn định cho hoạt động sản xuất

kinh doanh, bảo đảm ổn định nguồn vốn sản xuất - kinh doanh thường xuyên, tiết

kiệm thời gian và công sức vì không phải chuẩn bị hồ sơ cấp vốn nhiều lần, điều kiện

và thủ tục giải ngân đơn giản, nhanh chóng.

- Sản phẩm mua nợ: “Mua nợ" là việc Ngân hàng Bưu điện Liên Việt mua lại

các khoản nợ của Khách hàng từ các tổ chức tín dụng khác được thành lập và hoạt

động theo Luật các tổ chức tín dụng Việt Nam, với các điều kiện như:

+ Bên bán nợ, Bên nợ, Khoản nợ và Tài sản đảm bảo đáp ứng điều kiện theo

quy định của Ngân hàng Bưu điện Liên Việt tại sản phẩm “Mua Nợ”,

+ Mua nợ không bao gồm việc mua lại các nghĩa vụ trả thay trong bảo lãnh, các

khoản nợ quá hạn.

+ Trường hợp phát sinh giao dịch Mua nợ tại Phòng Giao dịch thì được chuyển

về Sở Giao dịch hoặc Chi nhánh để thực hiện

- Tài trợ dự án: Với sản phẩm này LienVietPostBank sẽ là đối tác chính tin cậy

của các SM ES, hợp tác cùng các Doanh nghiệp để thực hiện những dự án đầu tư hiệu

quả.

+ Tỷ lệ cho vay, tối đa 80% nhu cầu vốn của dự án, và cho vay tối đa 95 giá trị

tài sản bảo đảm

+ Thời hạn vay vốn: trung hạn và dài hạn

+ Tài sản đảm bảo tiền vay: Linh hoạt, có thể đảm bảo khoản vay bằng chính

tài sản, giá trị hình thành trong dự án hoặc các quyền lợi phát sinh từ dự án.

+ Các dịch vụ đi kèm trọn gói theo tiến trình dự án như: Phát hành các bảo

lãnh, ứng trước tài chính, thanh toán trong và ngoài nước, quản lý và tối đa hoá lợi

nhuận từ các khoản tài chính nhàn rỗi hay sinh ra từ dự án…

- Chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất: Là hình thức cấp tín dụng cho khách hàng

Doanh nghiệp xuất khẩu theo phương thức L/C hoặc mở thu kèm chứng từ bằng cách

chiết khấu bộ chứng từ của lô hàng xuất khẩu.

Tài chính ngân h àng và Sự phát triển – CH 21E

Page 8

+ Hình thức chiết khấu là chiết khấu có truy đòi

+ Thời hạn chiết khấu tối đa: Với L/C trả ngay là 30 ngày, với L/C trả chậm,

thời hạn tối đa bằng thời gian thanh toán còn lại của bộ chứng từ cộng them 30 ngày,

với phương thức D/P thời gian chiết khấu tối đa là 60 ngày kể từ ngày

LienVietPostBank chiết khấu, còn với phương án D/A thời hạn chiết khấu tối đa là

thời hạn còn lại của bộ chứng từ (tính từ ngày LienVietPostBank chiết khấu bộ chứng

từ) cộng them 30 ngày

+ Tỷ lệ chiết khấu tối đa với mức 100% giá trị còn lại của bộ chứng từ..

- Cho vay mua xa ô tô: Khách hàng có nhu cầu vay vốn để mua xe ô tô làm

phương tiện đi lại, phương tiện vận tải phục vụ cho các hoạt động sản xuất, kinh

doanh và dịch vụ phù hợp với ngành nghề kinh doanh theo quy định của Pháp luật.

+ Áp dụng với việc mua xe ô tô phục vụ cho mục đích đi lại, mục đích kinh

doanh, mua xe đối với các loại xe mới, cũ đã qua sử dụng, loại xe du lịch, xe vẫn tải

và xe chuyên dụng..

+ Với mức vay tối đa là 100% giá trị (đối với khách hàng có them TSBĐ khác

ngoài xe mua)

+ Phương thức trả nợ: Nợ gốc trả đều hàng tháng hoặc trả theo phân đoạn thời

hạn, tùy từng trường hợp cụ thể, Lãi trả hàng tháng, hàng quý hoặc cùng kỳ trả nợ gốc

theo dư nợ gốc giảm dần.

2.1.3. Q uy trình cho vay DNVVN

Giai đoạn 1: Tìm kiếm Khách hàng, tiếp nhận hồ sơ, thẩm định và lập tờ trình.

Bước 1: Tiếp xúc, tìm hiểu nhu cầu của Khách hàng

- CVKH là đầu mối tìm kiếm, tiếp xúc, tìm hiểu, khai thác và tiếp nhận nhu cầu

vay vốn của K hách hàng.

- Căn cứ theo nhu cầu vay vốn của K hách hàng, CVKH tư vấn, hướng dẫn

Khách hàng chuẩn bị các hồ sơ đề nghị vay vốn theo quy định.

Bước 2: Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ của Khách hàng

- CVKH thực hiện tiếp nhận và kiểm tra Hồ sơ Khách hàng, bao gồm: Hồ sơ

pháp lý, Hồ sơ tài chính, Hồ sơ vay vốn, Hồ sơ Tài sản bảo đảm và Hồ sơ khắc phục

vụ cho việc thẩm định khoản vay (nếu có).

Tài chính ngân h àng và Sự phát triển – CH 21E

Page 9

Bước 3: Thẩm định tín dụng và lập tờ trình thẩm định

- Thẩm định Khách hàng và p hương án vay vốn.

+ Thẩm định các nội dung: Hồ sơ, địa chỉ Khách hàng, thẩm định TSBĐ của Tổ

định giá, Thông tin tra cứu CIC, tình hình quan hệ tín dụng của Khách hàng.

+ Căn cứ vào các thông tin thu thập, tùy theo loại hình cho vay, CVKH tiến hành

xếp hạng tín dụng nội bộ đối với Khách hàng.

- Thẩm định tài sản bảo đảm.

Ngay sau khi tiếp nhận hồ sơ Khách hàng: Nếu phương án vay vốn của Khách

hàng được đảm bảo một phần hoặc toàn bộ bằng TSBĐ có thể định giá được tại thời

điểm xét duyệt, thẩm định; CVKH lập, trình Lãnh đạo PKH ký Giấy đề nghị thẩm

định TSBĐ.

Giai đoạn 2: Phê duyệt cho vay và thông báo kết quả phê duyệt

Bước 4: Phê duyệt cho vay: Sau khi Lãnh đạo PK H ký kiểm soát Tờ trình thẩm định,

CVKH tập hợp Hồ sơ Thẩm định, xác định thẩm quyền phê duyệt khoản vay và thực

hiện trình hồ sơ cấp phê duyệt có thẩm quyền.

Bước 5: Thông báo kết quả phê duyệt: CVKH lập Thông báo phê duyệt khoản vay và

Bảng kê các khoản vay bị từ chối .

Giai đoạn 3: Hoàn thiện hồ sơ cho vay

Bước 6: Tiếp nhận và kiểm tra Hồ sơ Phê duyệt

- CVKH chuyển toàn bộ hồ sơ tới CVQLTD bao gồm: Hồ sơ thẩm định; Hồ sơ Phê

duyệt; Thông báo cho vay.

- CVQLTD thực hiện kiểm tra hồ sơ theo các nội dung sau

+ Kiểm tra tính đầy đủ, chân thực, hợp lệ, hợp pháp và thống nhất của Hồ sơ

+ Kiểm tra thẩm quyền phê duyệt, điều kiện cho vay theo phê duyệt

+ Kiểm tra điều kiện giải ngân, các hồ sơ bổ sung khác

Bước 7: Soạn thảo, kiểm soát văn bản hợp đồng

- Hợp đồng bảo đảm, Đơn đăng ký giao dịch bảo đảm, Hợp đồng tín dụng/Phụ

lục Hợp đồng tín dụng, Các thỏa thuận khác với Khách hàng và các bên liên quan..

- Hoàn tất quá trình kiểm soát (bao gồm cả kiểm soát rủi ro pháp lý) do

CVQLTD và Lãnh đạo PQLTD ký nháy vào từng trang.

Tài chính ngân h àng và Sự phát triển – CH 21E

Page 10

Bước 8: Ký kết hợp đồng với Khách hàng

Hợp đồng tín dụng được ký kết chậm nhất 03 tháng kể từ ngày Khách hàng

nhận thông báo kết quả phê duyệt khoản vay..

Sau khi hoàn tất thủ tục Đăng ký giao dịch bảo đảm, CVQLTD tiếp nhận hồ sơ

TSBĐ từ Khách hàng, lập Phiếu nhập kho hồ sơ và thực hiện thủ tục nhập kho toàn bộ

hồ sơ TSBĐ bản gốc theo Quy định quản lý TSBĐ của Ngân hàng.

Bước 9: Nhập liệu hệ thống và lưu hồ sơ

Lãnh đạo PQLTD kiểm tra lại tính đầy đủ và khớp đúng của các thông tin trên

hệ thống đã được nhập liệu.

Giai đoạn 4: Giải ngân cho Khách hàng

Bước 10: Hoàn thiện và kiểm soát Hồ sơ Giải ngân

Khi Khách hàng có nhu cầu giải ngân, CVKH hướng dẫn Khách hàng lập 03 bản

giấy đề nghị giải ngân, CVKH tiến hành lập Khế ước nhận nợ và thu thập chứng từ

chứng minh mục đích sử dụng vốn và chứng từ rút tiền vay từ Khách hàng.

Bước 11: Hạch toán và chuyển tiền giải ngân cho Khách hàng

Căn cứ Tờ trình giải ngân, Khế ước nhận nợ, HĐTD và lịch trả nợ đã được kiểm

soát và phê duyệt, CVQLTD thực hiện nhập số liệu và hạch toán giải ngân trên

Flexcube theo các quy định và hướng dẫn của Ngân hàng.

Giai đoạn 5: Quản lý sau giải ngân và thu hồi nợ (Bước 12)

Giai đoạn 6: Thanh lý hợp đồng, quản lý và lưu trữ hồ sơ cho vay

2.1.4. Tình hình dư nợ

Xem xét cơ cấu trong tổng dư nợ cho thấy dư nợ cho vay đối với DN VVN của

LienVietPostBank có tỷ trọng liên tục tăng lên qua các năm,

Bảng 1: Dư nợ cho vay đối với SMEs 2009 – 2011 ĐVT: Tỷ đồng

Năm 2009 2010 2011

Tổng dư nợ 5,423 9,833 12,757

Dư nợ SM Es 981 2,076 3,803

Tỷ trọng dư nợ SMEs/tổng dư nợ 18.1% 21.1% 29.8%

Năm 2009 chiếm 18,1% thì sang năm 2010 là 21,1% và năm 2011 là 29,8%,

trong đó mức tăng lớn nhất vào năm 2011, với tỷ trọng dư nợ cho vay SMEs chiếm tới

Tài chính ngân h àng và Sự phát triển – CH 21E

Page 11

29,8% so với tổng dư nợ, đưa dư nợ SMES từ 2.076 tỷ đồng lên 3.803 tỷ đồng. Nhưng

nếu xét về tốc độ tăng trưởng cho thấy năm 2010 có mức tăng trưởng cao nhất đạt tới

111,6% trong khi tổng tín dụng tăng 81,3% so với năm 2009, năm 2011 Cho vay

DN VVN tăng 83,2% trong khi đó Tổng dư nợ tăng 29,7% sở dĩ có sự tăng trưởng lớn

của dư nợ SM ES này ở LienVietPostBank cơ bản là do LienVietPostBank là một tổ

chức tín dụng mới được thành lập và đi vào hoạt động năm 2008, đây được coi là một

thách thức đối với tăng trưởng tín dụng đối với LienVietPostBank với giai đoạn đầu

bước chân vào hệ thống ngân hàng. Mặt khác một phần do chính sách và sự can thiệp

trực tiếp vào lãi suất liên ngân hàng của chính phủ làm ảnh hưởng đốc thúc tới rộng

tăng trưởng tín dụng với khối DNVVN.

Bảng 2: Tăng trưởng dư nợ cho vay đối với SMEs 2009 – 2011

Năm 2009 2010 2011

Tổng dư nợ 81.3% 29.7%

Dư nợ SM Es 111.6% 83.2%

Như vậy, mức tăng trưởng của dư nợ SM ES luôn đạt mức cao hơn so với tăng

trưởng của tổng dư nợ toàn hệ thống. Chứng tỏ đối tượng khách hàng DNVVN ngày

càng được chú trọng mở rộng. Tuy nhiên dù đạt tỷ lệ tăng trưởng cao hơn, nhưng do

dư nợ SMES ở mức thấp, nên đóng góp vào tăng trưởng chung đối với lĩnh vực ngân

hàng còn có những hạn chế nhất định.

Biểu 1: Dư nợ cho vay đối với SMEs 2009 – 2011

Tình hình dư nợ theo kỳ hạn:

Khi xem xét các khoản cho vay đối với DN VVN, ta cũng đi phân tích kỳ hạn

của các khoản vay. Dưới đây là bảng dư nợ SMES phân theo kỳ hạn của

LienVietPostBank trong 3 năm ngần đây.

Tài chính ngân h àng và Sự phát triển – CH 21E

Page 12

Bảng 3: Dư nợ SMES phân theo kỳ hạn của 2009 – 2011 ĐVT: Tỷ đồng

Năm 2009 2010 2011

Ngắn hạn 732 1,758 3,318

Trung hạn 249 225 340

Dài hạn 0 93 145

Qua bảng số liệu ta có thể thấy, các khoản cho vay DN VVN của LienViet chủ

yếu là các khoản cho vay ngắn hạn. Xét về mặt tuyệt đối trong cho vay DNVVN thì

cho vay ngắn hạn vẫn chiếm đa số như năm 2009 dư nợ SMES là 981 tỷ trong đó

ngắn hạn chiếm tới 732 tỷ, năm 2010 tổng dư nợ SMES là 2076 tỷ thì cho vay ngắn

hạn cũng chiếm tới 1.758 tỷ và đăc biệt năm 2011 dư nợ SMES ngắn hạn đạt mức

3.318 trong tổng số cho vay là 3.803 tỷ.

Không chỉ riêng đối với LienVietPostBank mà đối với toàn bộ hệ thống ngân

hàng thì khoản cho vay DN VVN chủ yếu là các khoản cho vay ngắn hạn nhằm đáp

ứng nhu cầu vốn lưu động trong hoạt động sản xuất kinh doanh. Với tính chất đặc thù

đó chính là khả năng tài chính nhỏ lẻ, chiến lược kế hoạch kinh doanh không được

hoạch định rõ ràng, rủi ro tín dụng mang đến cho ngân hàng là rất lớn, tâm lý thận

trọng trong cho vay các khoản trung, dài hạn đối với DN VVN là điều tất yếu.

Biểu 2 : Dư nợ SMES phân theo kỳ hạn của 2009 – 2011

Xét về mặt tương đối, sự gia tăng của các khoản vay ngắn hạn, trung và dài hạn

có những thay đổi khá rõ rệt. Năm 2010 sự tăng trưởng trong tổng dư nợ SMES chủ

yếu là do sự tăng trưởng của những khoản vay ngắn hạn, dư nợ ngắn hạn tăng 140%,

trong khi dư nợ trung dài hạn chỉ tăng 28%. Năm 2011, mức tăng trưởng của dư nợ

trung dài hạn được cải thiện đáng kể tăng 52,5%, trong đó trung hạn tăng 51%, ngắn

Tài chính ngân h àng và Sự phát triển – CH 21E

Page 13

hạn tăng 56% so với 2009 dư nợ ngắn hạn tăng 88,7% .

Xét về cơ cấu dư nợ SMES theo kỳ hạn, có thể thấy, tỷ trọng các khoản vay ngắn

hạn của DNVVN chiếm gần như tuyệt đối trong tổng dư nợ SMES, cụ thể như chiếm

74,6% năm 2009, 84,7% năm 2010 và 87,2% năm 2011. Năm 2009, khi dấu hiệu khởi

sắc của nền kinh tế chưa rõ ràng, nhằm đảm bảo an toàn và khả năng thu hồi của

khoản cho vay, các khoản cho vay trung dài hạn của doanh nghiệp hầu như không

được giải quyết. Dẫn đến tỷ trọng các khoản vay trung dài hạn của DNVVN không

mấy được nâng cao. Có thể thấy những thay đổi trong chiến lược tín dụng của

LienVietPostBank với DN VVN, hướng mục tiêu duy trì và mở rộng quan hệ tín dụng

với DN VVN, tăng cường tài trợ cho DNVVN trong các dự án mở rộng quy mô, đầu tư

trang thiết bị, nhà xưởng, mặt bằng sản xuất cũng đang dần được hưởng ứng.

2.2. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA

VÀ NHỎ TẠI TECHCOMBAN K

2.2.1. Giới thiệu chung về Techcombank

 Ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam (Techcombank)

Ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam (Techcombank) với số vốn ban đầu là 20 tỷ đồng, trải qua 18 năm hoạt động, đến nay Techcombank đã trở

thành một trong những ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu Việt Nam với tổng tài sản đạt trên 180.874 tỷ đồng (tính đến hết năm 2011).

Techcombank có cổ đông chiến lược là ngân hàng HSBC với 20% cổ phần.

Techcombank còn là ngân hàng đầu tiên và duy nhất được Financial Insights tặng danh hiệu Ngân hàng dẫn đầu về giải pháp và ứng dụng công nghệ.

 Khối khách hàng doanh nghiệp (Commercial banking)

Khối KHD N luôn là một thế mạnh và đóng vai trò then chốt trong hoạt động

của Techcombank. Thông qua việc phát triển hàng loạt các sản phẩm dành cho KH DN , Techcombank tiếp tục khẳng định vai trò chủ lực của khối KHD N trong hoạt động kinh doanh của Techcombank cũng như xác lập một vị thế khác biệt cho

Techcombank trên thị trường ngân hàng cả nước.

Tính tới cuối năm 2011, Techcombank phục vụ với hơn 66.152 đối tượng

Tài chính ngân h àng và Sự phát triển – CH 21E

Page 14

doanh nghiệp trên khắp cả nước. Trong đó, số lượng khách hàng doanh nghiệp mới tăng thêm là 13.000 khách hàng, chủ yếu là khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ.

2.2.2. Các sản phẩm tín dụng

Hiện nay, Techcombank cung cấp đa dạng các sản phẩm tín dụng đáp ứng nhu

cầu vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ.

 Theo thời hạn

- Vay vốn lưu động là việc Techcombank cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu vốn

lưu động hoặc nhu cầu hình thanh tài sản lưu động của khách hàng. Gồm 2

hình thức: Cho vay theo món và cho vay theo hạn mức tín dụng.

- Vay trung và dài hạn theo món và theo dự án.

- Sản phẩm tài dự án trọn gói

- Thấu chi doanh nghiệp

 Phân loại theo ngành, hiện nay Techcombank cung cấp đa dạng các sản phẩm

tín dụng

- Sản phẩm tài trợ thương mại trong nước bao gồm: sản phẩm tài trợ nhà phân

phối M assan, tài trợ đại lý bán vé của hãng hàng không, tài trợ đại lý cấp 1 và

khách hàng theo đại lý cấp 1 của HTC, Ford; sản phẩm cấp tín dụng trọn gói

đối với khách hàng doanh nghiệp; sản phẩm cho vay tái tài trợ

- Sản phẩm tài trợ thương mại XN K bao gồm: sản phẩm cho vay ưu đãi xuất

khẩu khách hàng SME; sản phẩm bao thanh toán xuất khẩu sang Mỹ và

Canada; thư tín dụng ( L/C nhập khẩu theo chương trình GMS-102 của Bộ

nông nghiệp Mỹ; sản phẩm L/C trả chậm với những điều khoản thanh toán

ngay UPAS L/C)

- Sản phẩm ngành công nghiệp bao gồm cho vay theo món/ hạn mức; phát hành

L/C nhập khẩu; chiết khấu; thấu chi cho các ngành: Cao su, Bông/sợi; Nhựa;

Tài chính ngân h àng và Sự phát triển – CH 21E

Page 15

Thép; Điện tử, điện máy; Giấy

- Sản phẩm ngành nông nghiệp: bao gồm cho vay thu mua dự trữ, cho vay sản

xuất; các sản phẩm tài trợ cho các ngành: thức ăn chăn nuôi; gạo; thủy sản; cà

phê; điều; phân bón; hồ tiêu

- Sản phẩm ngành xây dựng – Bất động sản cho ngành xây lắp

Trước tình hình kinh tế còn nhiều biến động, Techcombank chủ động xây dựng

và triển khai kế hoạch kinh doanh theo một số ngành trọng tâm để phục vụ tốt hơn và

theo sát từng nhóm đối tượng khách hàng. Theo đó, Techcombank tập trung nguồn lực

vào nghiên cứu đặc điểm riêng của từng ngành trọng tâm và cùng với những hiểu biết

sẵn có của mình về các ngành này sau một thời gian dài phục vụ khách hàng,

Techcombank đã phát triển ra các sản phẩm chuyên biệt nhằm phục vụ tối đa nhu cầu

của khách hàng trong từng nhóm ngành này.

Bên cạnh đó, để hướng ứng nội dung chỉ đạo theo Nghị quyết 11 của Chính

phủ trong việc tập trung phát triển sản xuất kinh doanh trực tiếp, ưu tiên nhóm ngành

sản xuất nông nghiệp nông thôn, Techcombank đã dành nhiều chương trình ưu đãi cho

các doanh nghiệp hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực nông lâm thủy sản hay chương

trình tài trợ L/c nhập khẩu theo chương trình GSM 102… Đến cuối năm 2011, nhóm

ngành nông lâm thủy san có mức tăng trưởng gần như cao nhất so với các nhóm

ngành khác (đứng đầu là nhóm ngành thương mại – sản xuất)

2.2.3. Q uy trình cho vay DNVVN

Quy trình cấp tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp thuộc khối khách hàng

doanh nghiệp của Techcombank áp dụng cho đối tượng là các tổ chức thuộc đối tượng quản lý của khối KH DN là các doanh nghiệp vừa và nhỏ.

Cấp tín dụng: bao gồm việc cấp hạn mức, hạn mức tín dụng/việc sử dụng hạn

mức tín dụng, hạn mức tín dụng/ thay đổi điều kiện cấp hạn mức, hạn mức tín dụng.

Quy trình bao gồm 11 bước:

 Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ khách hàng và thẩm định thực tế

+ Tìm hiểu nhu cầu khách hàng, hướng dẫn tư vấn sản phẩm và lập hồ sơ vay vốn.

+ Thu thập hồ sơ và thông tin từ khách hàng, thẩm định trụ sở khách hàng và tài

sản dự kiến dùng làm bảo đảm cho việc cấp tín dụng

+ Báo cáo tóm tắt, sơ bộ nhu cầu tín dụng của khách hàng và dự kiến đề xuất cấp tín dụng cho giám đốc SME chi nhánh hoặc giám đốc chi nhánh đế xin ý kiến nguyên

Tài chính ngân h àng và Sự phát triển – CH 21E

Page 16

tắc nếu cần

 Bước 2: Thẩm định khách hàng

+ Thẩm định hồ sơ pháp lý, phương án kinh doanh/ dự án đầu tư, Tài sản đảm bảo.

+ Đối với các khoản tín dụng trong mức/hạn mức đã được phê duyệt, nội dung

thẩm định bao gồm thẩm định việc tuân thủ các điều kiện cấp tín dụng đã được cấp có thẩm quyền phê duyệt.

+ Kiểm tra số dư tín dụng, giá trị đề xuất tín dụng của khách hàng.

+ Trong trường hợp cần xếp hạng tín dụng nội bộ cho KH , chuyên viên thực hiện xếp hạng khách hàng.

 Bước 3: Kiểm soát nội dung thẩm định:

+ Kiểm soát hồ sơ cấp tín dụng về: danh mục hồ sơ tài liệu và nội dung báo cáo

thẩm định do chuyên viên KH cung cấp.

+ Ký kiểm soát và ý kiến cá nhân về đề xuất cấp tín dụng thể hiện rõ nội dung: đồng ý, không đồng ý hoặc đồng ý với điều kiện bổ sung.

 Bước 4: Tái thẩm định:

+ Bổ sung đánh giá một số nội dung khác: đánh giá rủi ro và đề xuất biện pháp

quản lý rủi ro, đánh giá lại việc đáp ứng các điều kiện của sản phẩm tín dụng; kiểm tra tính hợp lý của việc tính toán đánh giá nhu cầu của KH.

+ Đưa ý kiến thẩm định độc lập thể hiện kết quả kiểm tra, đánh giá và ý kiến đề xuất rõ ràng. Xác định thẩm quyền phê duyệt và trình hồ sơ cấp tín dụng cho cấp có thẩm quyền phê duyệt

 Bước 5: Phê duyệt tín dụng:

Các chuyên gia phê duyệt tín dụng tại các Đơn vị/Khu vực/Vùng, chuyên gia phê

duyệt tín dụng các cấp thuộc Hội sở, Hội đồng tín dụng cao cấp/miền thực hiện phê duyệt tín dụng theo đúng mức ủy quyền.

 Bước 6: Thông báo tín dụng

CVKH báo tín dụng cho KH trong vòng 14 ngày từ khi phê duyệt khoản tín dụng thể hiện đúng và đầy dủ nội dung các điều kiện cấp tín dụng.

 Bước 7: Kiểm soát trước khi cấp tín dụng/ Soạn thảo và ký kết hợp đồng tín dụng

+ Phòng DVKH DN / TT Quản lý tín dụng: Chuyển hồ sơ cấp tín dụng sau phê

duyệt sang CCA và phối hợp với CCA thực hiện kiểm soát trước khi cấp tín dụng.

Tài chính ngân h àng và Sự phát triển – CH 21E

Page 17

+ Phòng quản lý chứng từ thuộc CCA: Tiếp nhận, kiểm tra tính đầy đủ, kiểm soát trước khi cấp tín dụng và soạn thảo các hợp đồng cần ký kết với KH.

+ Lãnh đạo đơn vị/ Cá nhân được Tổng giám đốc ủy quyền ký kết hợp đồng với KH . Trong vòng 90 ngày kể từ ngày phê duyệt khoản tín dụng, đơn vị hoàn tất việc ký kết hợp đồng và nhập kho TSĐB.

 Bước 8: Hạch toán và giải ngân tiền vay/ phát hành cam kết bảo lãnh cho NH

+ Phòng quản lý tín dụng CCA: hạch toán thông tin về khoản/hạng mức tín dụng và TSĐB, thu phí, ký quỹ vào hệ thống ngân hàng lõi.

+ Thực hiện giải ngân theo sản phẩm tín dụng phải được thực hiện trong vòng tối đa 3 tháng (với khoản vay ngắn hạn) và 6 tháng (với khoản tín dụng trung và dài

hạn) tính từ ngày ký kết hợp đồng với KH

 Bước 9: Lưu hồ sơ tín dụng:

Sau khi cấp tín dụng, phòng DVKH DN chuyền hồ sơ cấp tín dụng sang bộ phận Kiểm soát sau của đơn vị để thực hiện lưu hồ sơ hoặc trực tiếp lưu hồ sơ (với đơn vị chưa có bộ phận kiểm soát sau).

 Bước 10: Kiểm soát sau vay:

Kiểm tra khoản vay về mục đích sử dụng vốn, tình trạng tài sản đảm bảo, tình hình

hoạt động sản xuất kinh doanh, năng lực tài chính.

 Bước 11: Theo dõi thu hồi nợ vay, xử lý các yêu cầu điều chỉnh khoản TD của KH

+ Thanh toán theo lịch trả nợ bằng tiền mặt/chuyển khoản. Hệ thống sẽ tự động thu nợ vào cuối ngày. Trật tự thu nợ theo quy định: Phí quá hạn, Lãi phạt chậm trả, Nợ lãi quá hạn, Nợ gốc quá hạn, Lãi vay trong hạn, Nợ gốc trong hạn.

+ Thực hiện thủ tục tất toán và tất toán trước hạn cho KH.

+ Nếu KH có nhu cầu điều chỉnh các nội dung của khoản tín dụng đã cấp: Phòng

DVKH DN tiếp nhận và thẩm định như đồi với một nhu cầu cấp tín dụng mới

Techcombank đã áp dụng Hệ thống đánh giá xếp hạng khách hàng doanh

nghiệp (QCA) Mô hình phân tích so sánh định tính QCA trên toàn hệ thống đối với khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME) giúp giảm thiểu đáng kể thời gian phê duyệt tín dụng nâng cao mức độ hài lòng của khách hàng; đồng thời liên tục cải tiến

hiệu quả mô hình QCA nhằm tạo ra công cụ phê duyệt tín dụng hiệu quả hơn nữa.

Ngoài ra, với sự tư vấn của McKinsey, Techcombank đã triển khai, đưa vào áp

dụng rộng rãi và thành công các hệ thống: Quy trình luân chuyển hồ sơ tín dụng tự động (EMC); Mô hình cảnh báo sớm (EWS). Với sự hỗ trợ đắc lực từ các hệ thống,

Tài chính ngân h àng và Sự phát triển – CH 21E

Page 18

quy trình công tác kiểm soát, quản trị rủi ro của Techcombank hoàn toàn được đảm bảo, tạo thuận lợi cũng như rút ngắn thời gian cho KH.

2.2.4. Tình hình dư nợ

Xem xét tốc độ tăng trưởng, cho thấy dư nợ cho vay đối với DN VVN liên tục tăng lên qua các năm, trong đó mức tăng trưởng lớn nhất vào năm 2010, với dư nợ

cho vay tăng 21.13% so với năm 2009, đưa dư nợ SMEs từ 24,653 tỷ đồng lên 31,256 tỷ đồng. Sự tăng trưởng rất lớn của dư nợ SMEs do Techcombank đã không ngừng nỗ

lực trong việc cung cấp các sản phẩm đa dạng, linh hoạt và trọn gói cho KH DN như: Tài trợ trọn gói, tài trợ nhà cung cấp, tài trợ nhà phân phối, thấu chi doanh nghiệp… trong hoàn cảnh tăng trưởng tín dụng chung của thị trường là khá khả quan

Bảng: Dư nợ cho vay đối với SMEs 2009 – 2011 (đơn vị : tỷ đồng)

Năm 2009 2010 2011

Tổng dư nợ 42,093 52,928 62,562

Dư nợ SMEs 24,653 31,256 39,249

59.05 62.74 Tỷ trọng dư nợ 58.57% SMEs/tổng dư nợ % %

Năm 2011 tổng dư nợ SMEs có sự gia tăng nhưng với mức gia nhưng thấp hơn (chỉ tăng 20.36 % so với năm 2010 ). Tỷ lệ tăng trưởng này thấp nhất trong những năm gần đây. Tăng trưởng tín dụng của Techcombank đã tuân thủ đúng tỷ lệ trần tăng

trưởng do Ngân hàng Nhà nước quy định chủ yếu tập trung vào các đối tác xếp hạng tốt và có giao dịch tài sản đảm bảo

Bảng: Tăng trưởng dư nợ cho vay đối với SMEs 2009 – 2011

2009 2010 2011 Năm

Tổng dư nợ 20.47% 15.40%

Dư nợ SMEs 21.13% 20.36%

Xét mối tương quan mức tăng trưởng của dư nợ SMES trong mức tăng trưởng của tổng dư nợ, có thể thấy rằng : năm 2010 nếu mức tăng tổng dư nợ là 20.47% so

với năm 2009 thì mức tăng trưởng dư nợ SMES tăng 21.13% và năm 2011 mức tăng tổng dư nợ là 15.14% thì mức tăng trưởng dư nợ SMES tăng 20.36 %. Như vậy, mức

tăng trưởng của dư nợ SMEs luôn đạt mức cao hơn so với tăng trưởng của tổng dư nợ. Chứng tỏ đối tượng khách hàng DN VVN ngày càng được chú trọng mở rộng và

ngày càng chiếm tỷ lệ lớn trong tổng dư nợ của ngân hàng từ 59.57% năm 2009 lên 62.74% năm 2011.

Tài chính ngân h àng và Sự phát triển – CH 21E

Page 19

Hình 2.6 : Tình hình dư nợ SMEs

Tình hình dư nợ theo kỳ hạn

Khi xem xét các khoản cho vay đối với DN VVN, ta cũng đi phân tích kỳ hạn

của các khoản vay. D ưới đây là bảng dư nợ SMEs phân theo kỳ hạn

Bảng 2.10 : Dư nợ SMES phân theo kỳ hạn của 2009 – 2011 (đv: tỷ đồng)

Năm 2009 2010 2011

Ngắn hạn 16,584 17,803 19,241

Trung hạn 4,899 5,414 5,559

Dài hạn 3,170 8,039 9,449

Qua bảng số liệu ta có thể thấy, các khoản cho vay DNVVN chủ yếu là các khoản cho vay ngắn hạn. Dư nợ của khoản vay ngắn hạn luôn chiếm ưu thế. Năm

2010 dư nợ ngắn hạn SMEs đạt mức 17.803 tỷ đồng chiếm 56.96%, trong khi dư nợ trung hạn chỉ tăng với con số khá khiêm tốn là 515 tỷ đồng và dư nợ ngắn hạn tăng 1219 tỷ đồng. Năm 2011 dư nợ dài hạn SM Es tăng 2790 tỷ đồng, dư nợ trung hạn

tăng 957 tỷ đồng và dư nợ ngắn hạn tăng nhanh với mức 4247 tỷ đồng đạt mức tăng 23.85% so với năm 2010 chiếm 58.18% trong tổng dư nợ. Các khoản vay ngắn hạn

luôn chiếm tỷ lệ cao trong tổng dư nợ do khoản cho vay DNVVN chủ yếu có nhu cầu vốn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn lưu động trong hoạt động sản xuất kinh doanh .

Bên cạnh đó, các khoản vay dài hạn cũng đạt mức tăng trưởng cao 153.57% năm 2010 và 34.7% năm 2011 thể hiện quyết tâm phát triển một danh mục cho vay đa dạng dành cho KHD N của Techcombank và tăng cường tài trợ cho DNVVN trong các

dự án mở rộng quy mô, đầu tư trang thiết bị, nhà xưởng, mặt bằng sản xuất.

Tài chính ngân h àng và Sự phát triển – CH 21E

Page 20

Hình 2.7 : Cơ cấu dư nợ SMES theo kỳ hạn

PHẦN III: BẢNG TỔNG HỢP SO SÁNH HOẠT ĐỘNG CHO VAY

DNVVN TẠI LIENVIETPOSTBANK VÀ TECHCO MBANK

NỘI DUNG LIENVIETPO STBANK TECHCOMBANK NHẬN XÉT

SO S ÁNH

1. Sản

phẩm

tín dụng Các sản phẩm tín dụng của Lienvietpostbank phần lớn tập trung vào sản phẩm hỗ trợ nhu cầu vốn ngắn hạn Các sản phẩm tín dụng của Techcombank được kế nghiên cứu từng chuyên biệt thiết cho Có thể thấy ở đây cả 2 NH đã phát triển được một danh mục sản phẩm tín dụng khá đầy đủ đáp

trọng

với nhiều hình thức khác nhau. ngành tâm nhằm phục vụ tốt hơn và theo ứng nhu cầu của các DN VVN về vốn.

sát từng nhóm đối tượng khách hàng.

thù của các Do đặc doanh nghiệp vừa và nhỏ mà nhu cầu vốn chủ 1. Cho vay cầm cố giấy 1. Các nhóm sản phẩm là vốn giá yếu lưu động ngắn hạn. Do vậy, cả 2 tờ có LienvietPostBank do phát tín dụng tài trợ thương trong nước: bao mại

NH đều rất phát triển các sản phẩm cho vay hành là sản phẩm mang lại chiếm tỉ lệ cao nhất trong gồm rất nhiều sản phẩm cho từng lĩnh vực cụ thể:

tín dụng tại

nợ dư LienvietPostbank vốn lưu động, vốn ngắn hạn. Ngoài những điểm chung + Thời gian cho vay: nhà phân phối thực phẩm, đại lý vé máy bay, đại lý ô tô, đại lý điện tử… Các

trên, có thấy mỗi thể ngân hàng cũng đã phát Tối đa bằng thời hạn còn hiệu lực thanh toán, hoặc; sản phẩm dựa trên việc cứu đặc điểm nghiên

triển được những sản phẩm tín dụng thế mạnh Tối đa bằng thời hạn còn lại của Giấy tờ có giá, tính riêng của lĩnh vực từng sản phẩm mà Khách hàng

đến ngày đáo hạn. của mình: - Lienvietpostbank ưu

đang phân phối để cung cấp những sản phẩm hỗ trợ tối đa nhu cầu vốn của Khách hàng. triển và đạt tiên phát được dư nợ tín dụng lớn nhất với sản phẩm cho + Mức cho vay: Tối đa trị không quá 90% giá thanh toán của Giấy tờ có giá do các Tổ chức khác

phát hành, hoặc; Tối đa trị không quá 95% giá

vay cầm cố giấy tờ có giá do LienViet phát hành. Đây là sản phẩm tín dụng với TSĐB phần thanh toán của Giấy tờ có giá do LienVietPostBank

Tài chính ngân h àng và Sự phát triển – CH 21E

Page 21

phát hành. lớn là có khả năng thanh khoản cao, đảm bảo cho

Lienvietpost về mức độ tin tưởng và giảm thiểu 2. Sản phẩm mua nợ: là việc Ngân “Mua nợ" 2. Các nhóm sản phẩm tài trợ thương mại Xuất

chi phí quản lý TSĐB. thế của các Với lợi hàng Bưu điện Liên Việt mua lại các khoản nợ của nhập khẩu: ngoài việc sản cung những cấp

khoản vay thế chấp bằng giấy tờ có giá (phần lớn Khách hàng từ các tổ chức tín dụng khác được thành truyền thống của phẩm khối khách hàng xuất

tiền gửi)

là sổ tiết kiệm và hợp là việc đồng thẩm định TSĐB nhanh

lập và hoạt động theo Luật các tổ chức tín dụng Việt Nam, với các điều kiện như: chóng nhằm rút ngắn tối đa thời gian thẩm định, + Bên bán nợ, Bên nợ, nhấp khẩu như mở L/C, chiết khấu bộ chứng từ… thì Techcombank còn nghiên cứu và liên kết để tạo ra những sản phẩm

Khoản nợ và Tài sản đảm bảo đáp ứng điều kiện theo đặc thù riêng hỗ trợ các theo yêu doanh nghiệp

giảm thiểu chi phí. , Lienviet + Ngoài ra cũng sử dụng sản phẩm “mua nợ” đặc thù. Đặc điểm vốn có này thu hút quy định của Ngân hàng Bưu điện Liên Việt tại sản phẩm “M ua Nợ”, cầu cụ thể ( L/C nhập trình theo chương khẩu GM S-102 của Bộ nông

các khách hàng có thể tiện chuyển giao thuận + Mua nợ không bao lại các gồm việc mua nghiệp M ỹ; sản phẩm L/C trả chậm với những

thanh dịch tín dụng về NH. + Các sản phẩm tín dụng nghĩa vụ trả thay trong bảo lãnh, các khoản nợ quá điều khoản toán ngay UPAS L/C). Các

hạn.

của Lienviet chủ yếu tập trung cho ngắn hạn đáp lưu ứng nhu cầu vốn + Trường hợp phát sinh tại giao dịch Mua nợ sản phẩm hỗ đặc thù thể hiện sự quan tâm, tìm hiểu và liên tục cải tiến

động, chưa nghiên cứu triển các sản và phát Phòng Giao dịch thì được chuyển về Sở Giao dịch phát triển sản phẩm nhằm mang lại những sản phẩm

thực phẩm đáp ứng nhu cầu vốn trung và dài hạn của hoặc Chi nhánh để hiện tín dụng hiệu quả nhất cho doanh nghiệp và tối

khách hàng. - Techcombank ưu tiên phát triển các SPTD ưu danh mục sản phẩm của dụng tín Techcombank.

nhằm đáp ứng nhu cầu từng và đặc điểm của

ngành cụ thể. Đây là một hướng đi đã được

hoạch định từ trước và phát triển mạnh mẽ từ

Tài chính ngân h àng và Sự phát triển – CH 21E

Page 22

năm 2011. Việc phát

triển các sản phẩm tín tập theo hướng dụng

trung này giúp Techcom quy chuẩn được quy

trình tín dụng với từng loại đối tượng nhằm tạo

thuận lợi cho KH vay vốn cũng như nội bộ NH trong việc nắm bắt, quản

lý và hỗ trợ tín dụng. + Việc phát triển các

sản phẩm theo ngành trọng tâm không những giúp DN được hỗ trợ tối đa với đặc điểm của từng ngành mà còn giúp

Techcombank mở ra một thị trường hấp dẫn

còn chưa được quan tâm chú ý.

trọng

+ Việc phát triển theo ngành tâm cũng giúp NH nghiên cứu và

thiết kế được những sản thích ứng nhanh phẩm

thị

chóng với trường thường xuyên biến đổi

hỗ trợ tốt nhất nhu cầu vốn cho khách hàng theo (L/C nhập khẩu

chương trình GMS-102 của Bộ NN M ỹ; sản

phẩm L/C trả chậm với những điều khoản thanh

Tài chính ngân h àng và Sự phát triển – CH 21E

Page 23

toán ngay UPAS L/C).

2. Thủ tục

Được chia thành 6 giai đoạn với 13 bước: Được chia thành 11 bước: - Về nội dung: quy trình thủ tục cho vay đối với quy trình

tín dụng GĐ 1: Tìm kiếm KH B1: Tìm hiểu nhu cầu KH B1: Tiếp nhận hồ sơ và thẩm định thực tế khách hàng là DNVVN của 2 ngân hàng tương

B2: Kiểm tra hồ sơ KH B3: Thẩm định tín dụng B2: Thẩm định khách hàng đối giống nhau với một quá trình xuyên suốt từ

tiếp nhận khách hàng, thẩm định, phê duyệt, ký kết đến giải ngân và thu hồi nợ vay. - Về hình thức: chỉ B3: Kiểm soát nội dung thẩm định B4: Tái thẩm định B5: Phê duyệt tín dụng B6: Thông báo tín dụng

GĐ 2: Phê duyệt cho vay B4: Phê duyệt B5: Thông báo kết quả

khác nhau về việc chia nhỏ các bước thực hiện, B7: Kiểm soát trước khi cấp tín dụng, ký kết hợp

GĐ 3: Hoàn thiện hồ sơ B6: Kiểm tra hồ sơ phê

đồng tín dụng (trong vòng 90 ngày) tên gọi tuy nhiên trình tự thời gian vẫn tuân theo logic như trên để đảm

duyệt B7: Soạn thảo, kiểm soát văn bản bảo tính chính xác, minh bạch cho các khoản vay

kể cả về tiến độ thời gian quy định các bước

cũng tương đương nhau. B8: Ký kết hợp đồng (chậm nhất 03 tháng) B9: Nhập hệ thống và lưu trữ hồ sơ

GĐ 4: Giải ngân KH B10: Hoàn thiện hồ sơ giải ngân B8: Hạch toán và giải ngân tiền vay, cam kết bảo lãnh

B11: Hạch toán giải ngân

GĐ 5: Quản lý sau giải B9: Lưu hồ sơ tín dụng

ngân và thu hồi nợ (B12) GĐ 6: Thanh lý hợp B10: Kiểm soát sau vay B11: Theo dõi thu hồi nợ

vay, xử lý điều chỉnh.

đồng, quản lý và lưu trữ hs vay (B13)

Tài chính ngân h àng và Sự phát triển – CH 21E

Page 24

Techcombank đã áp dụng thống đánh giá xếp Hệ hạng khách hàng doanh nghiệp (QCA) và Quy trình luân chuyển hồ sơ tín dụng tự động (EMC) đảm bảo tính chính xác.

So với lịch sử ra đời của thì Techcombank 3. Tình hình

dư nợ:

LienVietPostBank quá non còn trẻ, do mới Năm 2009: 981 tỷ Năm 2009: 24.653 tỷ  Tổng dư

Năm 2011: 3.803 tỷ Năm 2011: 39.249 tỷ được thành lập và đi vào hoạt động năm 2008 nên  Tăng: 2.819 tỷ  Tăng: 2.819 tỷ nợ SM ES

việc tiếp cận thị trường nhất là tiếp xúc với DN VVN lại càng khiêm tốn

Năm 2009: 18,1% Năm 2009: 58,57% trọng - Rõ ràng qua con số tỷ trọng dư nợ SM ES/  Tỷ dư nợ

Năm 2010: 21,1% Năm 2011: 29,8% Năm 2010: 59,05% Năm 2011: 62,74% Tổng dư nợ cho thấy về với việc tiếp cận

DN VVN của LienViet chỉ chiếm khoảng 1/5 so với tổng dư nợ còn đối

với Techcom thì tỷ lệ này chiếm tới hơn ½ so

với Tổng dư nợ của Techcom điều đó càng

thể hiện rõ sự non trẻ của Lienviet và sự cứng cáp của Techcombank.

Năm 2010 tăng 111,6% so Năm 2010 tăng 21,13% - Nhìn vào con số tăng trưởng của Lienviet sở  Tốc tăng độ trưởng với 2009 so với năm 2009

nợ Năm 2011 tăng 83,2% so Năm 2011 tăng 20,36% dĩ có sự gia tăng lớn như vậy cũng là điều dễ hiểu

tổng với năm 2010 so với 2010 dư SM ES trong dư nợ năm 2009 khi mới ra nhập thị trường tài chính thì việc cho vay SMES

gần như không đáng kể, về giá trị tuyệt đối thì năm 2010 cũng chỉ tăng 1095 tỷ trong khi đó tuy

tốc độ tăng trưởng của Techcom chỉ đạt 21,13%

Tài chính ngân h àng và Sự phát triển – CH 21E

Page 25

so với năm 2009 nhưng

về tuyệt đối thì tăng tới tỷ, năm 2011 6603

Lienviet trưởng tăng 83,2% về tuyệt đối tăng

trong khi đó 1727 tỷ Techcom 20,36% tương

ứng với 7993 tỷ

- Dư nợ ngắn hạn: - Dư nợ ngắn hạn:

- Như vậy đối với cả 2 NH mà nói thì trong cơ  Cơ cấu dư SM ES nợ Năm 2009: 74,6% Năm 2009: 67,27%

theo kỳ hạn Năm 2010: 84,7% Năm 2010: 56,96%

Năm 2011: 87,2% Năm 2011: 58,18%

- Dư nợ trung, dài hạn: - Dư nợ trung, dài hạn: cấu cho vay theo kỳ hạn đối với SMES thì dư nợ ngắn hạn vẫn chiếm chỉ trọng chính, nhưng so Năm 2009: 32,73% Năm 2009: 25,4% Techcom

Năm 2010: 45,04% Năm 2010: 15,3%

thì với Lienviet còn chiếm tỷ trọng dư nợ ngắn hạn Năm 2011: 41,82% Năm 2011: 12,8%

cao hơn rất nhiều do vì mới ra đời nên Lienviet

vẫn còn tâm lý nhằm đảm bảo an toàn và khả

năng thu hồi của khoản cho vay, các khoản cho vay trung dài hạn của

doanh nghiệp hầu như không được giải quyết.

Dẫn đến tỷ trọng các khoản vay trung dài hạn

Tài chính ngân h àng và Sự phát triển – CH 21E

Page 26

của DN VVN không mấy được nâng cao.

PHẦN IV: PHÂN TÍCH CÁC THUẬN LỢI - KHÓ KHĂN CỦA NH KHI

CHO VAY ĐỐI VỚI DNVVN VÀ CÁC GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN .

4.1. THUẬN LỢI:

4.1.1. Số lượng doanh nghiệp vừa và nhỏ ở Việt Nam lớn mang lại một thị

trường tiềm năng và hấp dẫn với các ngân hàng

Với vị thế là một nền kinh tế trẻ, số lượng DNVVN tại Việt Nam chiếm gần tối

đa các doanh nghiệp trên thị trường. Theo số liệu thống kê, hiện nay doanh nghiệp vừa

và nhỏ ở Việt Nam chiếm tới 97% tổng số doanh nghiệp đạt tới con số hơn 2 triệu

doanh nghiệp vào cuối năm 2012. Đây là một thị trường lớn và vô cùng tiềm năng với

các Ngân hàng nhằm tìm hiểu và thiết kế các sản phẩm tín dụng đáp ứng tối đa có thể

nhu cầu vốn của các DN VVN.

4.1.2. Đa dạng hóa danh mục tín dụng nhằm giảm thiểu tối đa rủi ro

Các doanh nghiệp vừa và nhỏ của Việt Nam hoạt động trên hầu hết các lĩnh

vực của nền kinh tế với quy mô lớn nhỏ khác nhau. Do vậy, việc p hát triển cho vay

với các DN VVN giúp đa dạng hóa danh mục tín dụng trên nhiều lĩnh vực ngành nghề

và trên nhiều loại quy mô nhằm giảm thiểu rủi ro cho Ngân hàng phát vay.

4.1.3. Quy mô nhỏ nên thua lỗ gặp phải (nếu có) nhỏ

Trong các DN VVN tại Việt Nam chiếm phần lớn là các DN nhỏ với quy mô

vốn dưới 20 tỷ đồng. Trong điều kiện kinh tế khó khăn, các doanh nghiệp gặp rất

nhiều khó khăn trong việc duy trì và phát triển thì việc khách hàng khó/không trả

được nợ cũng tăng lên đi kèm với thua lỗ mà ngân hàng phải gánh chịu. Đối với

DN VVN thì việc giá trị hợp đồng tín dụng không cao là thuận lợi cho NH trong việc

phân chia rủi ro để giảm thiểu rủi ro trong kinh doanh. Hơn nữa, với các hợp đồng tín

dụng giá trị không lớn giúp các DN dễ dàng tiếp cận dòng vốn từ các NH hơn.

4.2. KHÓ KHĂN

4.2.1. Khó khăn trong tiếp cận vốn.

DN VVN mong muốn được tiếp cận với những cách thức cho vay mới, hiện đại,

những sản phẩm đã được áp dụng ở các thị trường khu vực. Mặc dù các tổ chức tài

chính, các ngân hàng và các quỹ đầu tư được khuyến khích chủ động đưa ra các giải

pháp tài chính để DN VVN có thể tiếp cận được nguồn vốn. Tuy nhiên, những đối sách

trên đang chỉ thực đúng với vài DN lớn. Vấn đề lo ngại nhất của NH TM khi cho vay

Tài chính ngân h àng và Sự phát triển – CH 21E

Page 27

là rủi ro nợ xấu, nhất là trong thời kỳ mà nợ xấu đang ở mức báo động.

4.2.2. Về năng lực điều hành doanh nghiệp

Thực tế là lãnh đạo DNVVN không được đào tạo bài bản, phương thức quản lý

lạc hậu nên phần lớn thường không biết cách quản lý dòng tiền hoặc quản lý dòng tiền

không hiệu quả, đầu tư dàn trải. Số liệu trong báo cáo tài chính của DN VVN thường

không trung thực và thiếu minh bạch. Số liệu thiếu thống nhất, chưa theo kịp các

chuẩn mực quốc tế đang là rào cản lớn khi tiếp cận vốn từ NHTM.

4.2.3. Thanh toán chủ yếu bằng tiền mặt:

Khi làm thủ tục giải ngân vốn tín dụng bằng tiền mặt thì DN không chứng

minh được việc sử dụng vốn vay đúng mục đích. Nhiều DN đang lợi dụng sơ hở này

sử dụng vốn vay sai mục đích, vì nhiều DN không đủ hóa đơn, chứng từ chứng minh

việc sử dụng vốn nên đây cũng là một rào cản trong việc cho vay đối với NH TM .

4.2.4. Tài sản bảo đảm (TSBĐ)

TSĐB luôn là vấn đề khó khăn đặt ra cho các DNVVN khi muốn tiếp cận

nguồn vốn NH , các DN V&N đôi khi có phương án sản xuất kinh doanh tốt nhưng

không đáp ứng được điều kiện cần về tài sản thế chấp của hầu hết các ngân hàng nên

không vay được vốn. Đây cũng là một hạn chế của các DNVVN so với các DN lớn

hay các DN NN khi các DN này được NH cho phép vay với hình thức tín chấp.

4.2.5. Hiện tượng trốn thuế của các doanh nghiệp

Tại Việt Nam, hầu như các DN đều lách luật, cố ý hạch toán tăng chi phí không

thực tế làm cho kết quả kinh doanh của doanh nghiệp trở nên tồi tệ có chủ ý. Điều này

vô hình chung, khi DN có nhu cầu vay vốn các NHTM, các NH TM xem xét các kết

quả kinh doanh của DN và tính toán các chỉ tiêu trên kết quả kinh doanh của DN để

phân loại, đánh giá, xếp loại khách hàng thì dĩ nhiên đánh giá là hiệu quả thấp. Do đó,

nếu doanh nghiệp đã chủ ý trốn thuế thì khó tiếp cận vốn các NHTM.

4.3. MỘ T SỐ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN

4.3.1. Xây dựng chính sách khách hàng linh hoạt

Các NH TM cần có một chính sách khách hàng hợp lý và linh hoạt hơn nữa

nhằm phù hợp với những biến đổi mạnh mẽ đó, tăng lợi nhuận cho ngân hàng và cho

toàn bộ nền kinh tế.

Xây dựng được một chiến lược sản phẩm hấp dẫn cho ngân hàng là rất khó

khăn và cần sự cố găng lớn, nó giúp hoàn thiện chính sách khách hàng linh hoạt của

Tài chính ngân h àng và Sự phát triển – CH 21E

Page 28

chi nhánh.

4.3.2. Chính sách tín dụng ưu đãi phù hợp cho các D NVVN:

4.3.2.1. Giải pháp về lãi suất:

Xây dựng chính sách lãi suất phù hợp với từng khách hàng, giải quyết hài hoà

lợi ích, mặt khác phù hợp với quy chế pháp luận là hết sức cần thiết. Nhất là cho vay

đối với DNVVN chứa đựng nhiều rủi ro hơn, các món vay nhỏ dẫn đến chi phí cho

vay cao hơn các DN có quy mô lớn. Để làm tốt công tác này đòi hỏi một khâu quan

trọng của hoạt động cho vay là định giá tiền vay, làm sao lãi suất đặt ra ở một mức giá

hợp lý và phù hợp với thị trường, thu hút được khách hàng và đảm bảo lợi nhuận hợp

lý cho NH . Ngân hàng có thể xây dựng nhiều mức lãi suất khác nhau cho những

khoản vay cùng khối lượng, cùng thời hạn tuỳ thuộc vào đối tượng khách hàng sao

cho phù hợp nhất.

4.3.2.2. Áp dụng linh hoạt hình thức đảm bảo tiền vay:

Các ngân hàng nên theo sát kế hoạch sử dụng vốn vay của khách hàng_phương

án sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp kết hợp với tài sản đảm bảo và tái sản khả

năng hình thành từ nguồn vốn vay đẻ giải quyết nhu cầu vay vốn của khách hàng. Với

cách áp dụng điều kiện vay vốn như thế sẽ giúp cho các DN VVN nâng cao khả năng

tiếp cận với nguồn vốn vay từ ngân hàng đồng thời ngân hàng có cơ hội theo sát, giảm

sát mục đính sử dụng vốn vay của các doanh nghiệp.

4.3.2.3. Đa dạng hoá các hình thức cho vay, xây dựng kỳ hạn cho vay phù hợp

với các DN VVN:

Hiện nay các DN VVN do các hạn chế của mình thường phần lớn đều chỉ được

vay với phương thức cho vay từng lần (phù hợp với các khách hàng mới có nhu cầu

vay vốn không thường xuyên, thủ tục khá phức tạp nhất là về tài sản thế chấp). Đối

với DN có nhu cầu vay thường xuyên, có uy tín trong quan hệ tín dụng với ngân hàng,

có tình hình sản xuất tốt, và có năng lực về tài chính thì phương thức cho vay theo hạn

mức tín dụng tạo điều kiện thuận lợi nhất cho các doanh nghiệp.

Bên cạnh đa dạng hoá các hình thức cho vay thì việc mở rộng quy mô và xây

dựng kỳ hạn cho vay phù hợp với nhu cầu của DNVVN là một giải pháp cần thiết.

4.3.3. Tăng cường vai trò tư vấn, tạo lập mối quan hệ chặt chẽ, hình thành bộ

phận chuyên trách cho vay DNVVN:

Ngân hàng phải đóng vai trò tư vấn để khách hàng sử dụng khoản vay có hiệu

quả, đó cũng là cách tốt nhất đảm bảo người vay trả được nợ cho NH đúng hạn. Việc

Tài chính ngân h àng và Sự phát triển – CH 21E

Page 29

tạo lập quan hệ lâu dài, trên tinh thần tương hỗ lẫn nhau giữa NH và khách hàng có ý

quan trọng đối với cả hai phía, vừa thúc đẩy mở rộng đầu tư tín dụng một cách an toàn

và hiệu quả của N H, vừa đáp ứng được tốt nhất nhu cầu vốn cho DN.

Việc hình thành một bộ phận chuyên trách về DN V&N là một giải pháp có tính

khả thi cao, giúp NH thuận tiện trong quan hệ tín dụng với các DNVVN đồng thời tạo

tính tập trung trong việc theo dõi quản lý các khoản vay của khối DN này.

4.3.4. Đơn giản hoá các thủ tục cho vay:

Trong quy trình tín dụng còn nhiều điểm nên rút ngọn nhằm tiết kiệm thời gian

và tiền của. Thủ tục đơn giản rõ ràng sẽ là động lực thúc đẩy các khách hàng mở rộng

giao dịch với ngân hàng. Bên cạnh đó ngân hàng cũng nên thường xuyên hướng dẫn

các doanh nhiệp, cung cấp thông tin cần thiết để khách hàng có thể hoàn thiện hổ sơ

một cách nhanh nhất, tiết kiệm thời gian chi phí.

KẾT LUẬN

Qua quá trình tìm hiểu thực trạng và so sánh hoạt động cho vay của hai ngân

hàng LienVietPostBank và TechcomBank đối với loại hình DN VVN cho thấy mặc dù

có nhiều sự khác nhau về phương thức và tỷ trọng cho vay nhưng đều coi DNVVN là

thị trường khách hàng tiềm năng trong tương lai phát triển ngành NH tại Việt Nam và

có sự tăng trưởng qua các năm. Tuy nhiên, một thực trạng đó là các DN VVN vẫn còn

đang hết sức khó khăn để tiếp cận nguồn vốn vay với các NH TM. Việc mở rộng và

nâng cao tính hiệu quả hoạt động cho vay DNVVN là một vấn đề cần được hai ngân

hàng LienVietPostBank và TechcomBank nói riêng và các ngân hàng thương mại nói

chung định hướng nghiên cứu phát triển để giúp tháo gỡ khó khăn về vốn và tạo công

ăn việc làm cho các DNVVN.

Do thời gian nghiên cứu còn hạn chế nên bài làm của chúng em không thể

tránh khỏi những thiếu xót và tính toàn diện, rất mong được sự thông cảm và góp ý

xây dựng thêm của thầy giáo.

Tài chính ngân h àng và Sự phát triển – CH 21E

Page 30

Một lần nữa nhóm chúng em xin chân thành cảm ơn!