intTypePromotion=1
zunia.vn Tuyển sinh 2024 dành cho Gen-Z zunia.vn zunia.vn
ADSENSE
 » 
 » 

ĐỀ TÀI " PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN MỸ HÒA "

Chia sẻ: Nnguyen Nhi | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:0

Thêm vào BST
Báo xấu
148
lượt xem 58
download
 
  Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Nền kinh tế nước ta chuyển sang nền kinh tế thị trường đầy tính năng động với khí thế cạnh tranh giữa các ngân hàng, các doanh nghiệp, các công ty…. thật quyết liệt, cùng với sự ứng dụng những tiến bộ của khoa học kỹ thuật vào kinh doanh và sản xuất làm nền kinh tế chúng ta không ngừng tăng trưởng. Bên cạnh đó, một vấn đề bức xúc mà chúng ra quan tâm là vốn, trong khi đó trong dân chúng còn dự trữ một lượng vốn nhàn rỗi rất lớn, một số người có vốn trong...

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: ĐỀ TÀI " PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN MỸ HÒA "

  1. TRƯỜNG ĐẠI HỌ C AN GIANG KHOA KINH TẾ - Q UẢN TRỊ K INH DOANH THÁI THANH TÍNH PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN MỸ HÒA Chuyên ngành: Tài Chính Doanh Nghiệp KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Long Xuyên, tháng 06 năm 2008
  2. TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN MỸ HÒA Chuyên ngành: Tài Chính Doanh Nghiệp Sinh viên thực hiện: THÁI THANH TÍNH Lớp: DH5TC. MSSV: DTC041759 Giáo Viên Hướng Dẫn: Ths.Nguyễn Thị Vạn Hạnh Long Xuyên, tháng 06 năm 2008
  3. CÔNG TRÌNH ĐƯỢC HOÀN THÀNH TẠI KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐẠI HỌC AN GIANG Người hướng dẫn: ThS. Nguyễn Thị Vạn Hạnh ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... Người chấm, nhậ n xét 1: ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... Người chấm, nhậ n xét 2: ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... Luậ n văn được bảo vệ tại Hộ i đồng chấ m bảo vệ luận văn Khoa kinh tế-Quản trị k inh doanh ngày……tháng……năm………
  4. Lời cảm ơn Để có được thành qu ả hôm nay, trước hết tôi muố n gửi lời cảm ơn đến cha mẹ, người đã có công sinh thành và nuôi d ưỡng tôi. Kế tiếp, tôi xin cảm ơn tất cả quý thầy cô, những người đ ã cùng với cha mẹ nâng cánh ước mơ cho tôi. Tôi xin cảm ơn Cô Nguyễn Thị Vạn Hạnh, người đ ã tận tâm hướng d ẫn tôi hoàn thành khóa luận tốt nghiệp trong suố t thời gian qua. Tôi xin cảm ơn Ban Giám đố c Qu ỹ tín dụ ng Mỹ Hòa, các Cô, Chú và các anh phòng tín d ụng, anh Hiền đ ã cho tôi một môi trường thực tập rất thân thiện, nhiệt tình giúp đỡ và cung cấp nhữ ng thông tin cần thiết, để tôi có điều kiện đem lý thuyết ứng dụ ng vào thực tế và đ ánh giá lại kết quả của quá trình họ c tập, đó là một trong những niềm hạnh phúc lớn nhất của tôi, là niềm tin, là sứ c mạnh cho tôi vững bước vào đời. . Và sau cùng tôi xin được cảm ơn tất cả những người b ạn đã luôn ủ ng hộ tinh thần cho tôi trong những lúc khó khăn. Thái Thanh Tính
  5. NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... .........................................................................................................................
  6. MỤC LỤC CHƯƠNG 1. GIỚI THIỆU......................................................................................... 1 1.1. Lý do chọn đề tài. ................................ ................................ ............................... 1 1.2. Mục Tiêu Nghiên Cứu. ....................................................................................... 2 1.3. Phương pháp nghiên cứu. ................................................................................... 2 1.3.1 Phương pháp thu nhập số liệu. ................................ ................................ ........ 2 1.3.2 Phương pháp phân tích số liệu. ....................................................................... 2 1.4. Phạm vi nghiên cứu. ........................................................................................... 2 CHƯƠNG 2. CƠ SỞ LÝ LUẬN ................................ ................................ ................. 3 2.1. Khái niệm về huy đ ộng vố n. ............................................................................... 3 2.1.1. Tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn. ............................................................. 3 2.1.2. Tiền gửi tiết kiệm. ......................................................................................... 3 2.2. Khái niệm về tín dụ ng. ....................................................................................... 4 2.2.1. Khái niệm tín dụng Ngân hàng. ..................................................................... 4 2.2.2. Vai trò và chức năng của tín dụng trong nền kinh tế....................................... 4 2.2.2.1. Vai trò củ a tín dụ ng. ................................ ................................ ............. 4 2.2.2.2. Chức năng của tín dụng. ................................ ................................ ........ 5 2.2.3. Phân lo ại tín dụ ng. ......................................................................................... 5 2.2.3.1.Căn cứ vào thời hạn tín dụ ng: ................................................................ 5 2.2.3.2. Căn cứ vào đố i tượng tín d ụng: ............................................................. 6 2.2.3.3. Căn cứ vào mụ c đích sử dụng vốn tín dụng: .......................................... 6 2.3. Những qui định về cho vay tại QTD. .................................................................. 6 2.3.1. Các nguyên tắc vay vốn. ................................................................................ 6 2.3.2. Điều kiện vay vốn: ........................................................................................ 6 2.3.3. Đối tượng cho vay ngắn hạn: ......................................................................... 6 2.3.4. Phương thức cho vay: .................................................................................... 7 2.3.5. Mức cho vay:................................................................................................. 8 2.3.6. Thời hạn cho vay: ................................ ................................ .......................... 8 2.3.7. Lãi suất cho vay: ........................................................................................... 8 2.3.8. Quy trình cho vay của qu ỹ tín dụng: .............................................................. 8 2.4. Một số chỉ tiêu đánh giá tình hình huy độ ng vốn và hoạt động TD:..................... 9 2.4.1. Mộ t số chỉ tiêu đánh giá tình hình huy đ ộng vốn:........................................... 9 2.4.2. Mộ t số chỉ tiêu đánh giá ho ạt độ ng tín dụng:................................................ 10 CHƯƠNG 3. GIỚI THIỆU QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN MỸ HÒA……………11 3.1. Sự hình thành và phát triển của Qu ỹ tín d ụng Mỹ Hòa. ..................................... 11 3.2. Tình hình hoạt động Qũ y tín Nhân Dân M ỹ Hòa và đ ịnh hướng ho ạt độ ng của Qũy tín dụ ng trong năm 2008. ................................................................................ 12 3.2.1. Tình hình hoạt động củ a QTD giai đoạn 2005 -2007: ................................... 12 3.2.2. Những thu ận lợi và khó khăn trong ho ạt độ ng của QTD M ỹ Hòa. ................ 14 3.3. Định hướng hoạt động trong năm 2008: ........................................................... 16 CHƯƠNG 4 . PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN MỸ HÒA................................ ............... 18 4.1. Tình hình huy độ ng vốn giai đoạn 2005 – 2007: .............................................. 18 4.1.1. Cơ cấu nguồn vốn tại Qu ỹ tín dụng Mỹ Hòa: ................................ ............... 18 4.1.2. Tình hình huy độ ng vốn:.............................................................................. 19 4.1.3. Đánh giá tình hình huy đ ộng vố n. ................................................................ 23
  7. 4.1.3.1. Tỷ lệ vốn huy động trên tổng ngu ồn vốn. ............................................ 23 4.1.3.2. Vốn huy độ ng có kỳ hạn trên vốn huy đông. ....................................... 23 4.1.3.3. Vốn huy độ ng không kỳ hạn trên vố n huy động. ................................. 24 4.1.3.4. Dư nợ trên vốn huy độ ng: ................................................................... 24 4.2. Phân tích hiệu quả hoạt TDNH tại QTD Mỹ Hòa qua 3 năm từ 2005 - 2007. .... 25 4.2.1. Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn tại QTD M ỹ Hòa. .............................. 25 4.2.1.1. Phân tích cơ cấu DSCV. ................................ ................................ ...... 25 4.2.1.2. Tình hình DSCV ngắn hạn tại QTD M ỹ Hòa qua 3 năm 2005 -2007. .. 27 4.2.2. Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn. ............................................................ 29 4.2.2.1. Phân tích cơ cấu DSTN. ................................ ................................ ...... 29 4.2.2.2. Tình hình DSTN ngắn hạn tại QTD Mỹ Hòa qua 3 năm 2005 -2007. .. 31 4.2.3. Phân tích tình hình d ự nợ ngắn hạn. ................................ ............................. 33 4.2.3.1. Phân tích cơ cấu DSDN. ..................................................................... 33 4.2.3.2. Tình hình DN ngắn hạn tại QTD M ỹ Hòa qua 3 năm 2005 -2007….....34 4.2.4.Phân tích tình hình nợ quá hạn. ..................................................................... 35 4.2.4.1. Phân tích cơ cấu NQH......................................................................... 35 4.2.4.2. Tình hình NQH ngắn hạn tại QTD M ỹ Hòa qua 3 năm 2005 -2007. ... 36 4.3. Tổng quan về hoạt động tín dụ ng ngắn hạn tại QTD ND M ỹ Hòa. .................... 38 4.4. Đánh giá ho ạt độ ng Tín d ụng ngắn hạn tại Quỹ tín d ụng M ỹ Hòa qua 3 năm dựa trên các chỉ số tài chính. .......................................................................................... 40 CHƯƠNG 5 . MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI QTD MỸ HÒA. .............................. 43 5.1. Biện pháp huy đ ộng vốn: .................................................................................. 43 5.2. Biện pháp tăng doanh số cho vay. ..................................................................... 43 5.3. Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng. ........................................................... 44 5.4. Giải pháp về nhân sự. ....................................................................................... 45 CHƯƠNG 6 . KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ. ........................................................... 46 6.1. Kết luận............................................................................................................ 46 6.2. Kiến nghị: ........................................................................................................ 46 6.2.1. Đối với Qu ỹ tín dụ ng nhân dân Mỹ hòa. ...................................................... 46 6.2.2. Đối với chính quyền đ ịa phương. ................................................................. 47 6.3.3. Đối với Chính phủ. ...................................................................................... 47
  8. DANH MỤC CÁC BẢNG VÀ HÌNH Hình 3.1:Trụ sở chính Qu ỹ tín dụ ng Mỹ Hòa .................................................................11 Bảng 3.1: Kết quả hoạt động củ a QTD ND M ỹ Hòa qua 3 năm. ................................ .. 12 Bảng 4.1. Cơ cấu ngu ồn vố n củ a Qu ỹ tín dụ ng Mỹ Hòa.................................................19 Bảng 4.2: Nguồ n vốn huy độ ng qua 3 năm tại QTD M ỹ Hòa. ..................................... 20 Bảng 4.3: Bảng lãi su ất huy độ ng vố n củ a Qu ỹ tín dụ ng trong 3 năm. ......................... 22 Bảng 4.4: Chỉ tiêu đánh giá tình hình huy đ ộng vốn. ................................................... 23 Bảng 4.5: Doanh số cho vay của QTD M ỹ Hòa qua 3 năm 2005 -2007. ...................... 25 Bảng 4.6: Doanh số cho vay ngắn hạn của QTD trong 3 năm 2005 – 2007. ................. 27 Bảng 4.7: DSTN củ a QTD M ỹ Hòa qua 3 năm 2005 - 2007. ....................................... 30 Bảng 4.8. Doanh số thu nợ ngắn hạn của Qu ỹ tín d ụng 3 năm 2005 – 2007. ................ 31 Bảng 4.9. DSDN củ a QTD Mỹ Hòa qua 3 năm 2005 - 2007........................................ 33 Bảng 4.10. Doanh số dư nợ ngắn hạn của QTD M ỹ Hòa qua 3 năm 2005 - 2007.......... 34 Bảng 4.11: NQH củ a QTD Mỹ Hòa qua 3 năm 2005 - 2007. ....................................... 36 Bảng 4.12. Tình hình nợ quá hạn ngắn hạn tại Qu ỹ tín dụng........................................ 36 Bảng 4.13. Tình hình hoạt động tín dụ ng ngắn hạn củ a Qu ỹ tín dụ ng Mỹ Hòa. ........... 38 Bảng 4.14. Chỉ tiêu đánh giá ho ạt độ ng tín dụ ng ngắn hạn. ......................................... 40 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ. Sơ đồ 2.1: Quy trình cho vay trực tiếp.............................................................................8 Sơ đồ 3.1: Bộ máy tổ chức tại QTD M ỹ Hòa. ........................................................... 12 Biểu đồ 3.1: Kết quả kinh doanh giai đo ạn 2005 – 2007. ............................................. 14 Biểu đồ 4.1: T ỷ trọ ng cơ cấu nguồn vốn. ..................................................................... 18 Biểu đồ 4.2: Tình hình huy động vố n tại QTD M ỹ Hòa..................................................21 Biểu đồ 4.3: T ỷ trọ ng DSCV theo thời gian tại QTD M ỹ Hòa. .................................... 26 Biểu đồ 4.4. Doanh số cho vay ngắn hạn của Qu ỹ tín dụ ng Mỹ Hòa..............................28 Biểu đồ 4.5. Tỷ trọ ng DSTN theo thời gian tại QTD Mỹ Hòa........................................30 Biểu đồ 4.6. Doanh số thu nợ ngắn hạn của Qu ỹ tín dụng. ................................ ........... 31 Biểu đồ 4.7. Tỷ trọ ng DN theo thời gian tại QTD Mỹ Hòa. ......................................... 33 Biểu đồ 4.8. Doanh số d ư nợ ngắn hạn củ a Qu ỹ tín dụng. ................................ ........... 34 Biểu đồ 4.9. Tình hình nợ quá hạn ngắn hạn củ a QTD. .............................................. 37 Biểu đồ 4.10.Tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn tại QTD M ỹ Hòa. ...................... 39
  9. DANH MỤC VIẾT TẮT Quỹ tín dụng. QTD Doanh số cho vay. DSCV Doanh số thu nợ. DSTN D ư n ợ. DN Dư nợ cho vay. DNCV Nợ q uá hạn. NQH Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn. NHNN&PTNT Kinh doanh d ịch vụ - sinh hoạt. KDDV – SH Tổng nguồn vốn. TNV VHĐ Vốn huy động. VHĐCKH Vốn huy động có kỳ hạn. VHĐKKH Vốn huy động không kỳ hạn. Tín dụng ngắn hạn. TDNH Tín dụng. TD Ngân hàng thương mại NHTM Đvt Đơn vị tính Ngắn hạn NH Dài hạn DH
  10. Phân Tích Tình Hình Ho ạt Động Tín Dụ ng Ngắn Hạn GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh Tại Qu ỹ Tín Dụng Mỹ Hòa. CHƯƠNG 1. GIỚI THIỆU 1.1. Lý do chọn đề tài. Nền kinh tế nước ta chuyển sang nền kinh tế thị trường đầy tính năng độ ng với khí thế cạnh tranh giữa các ngân hàng, các doanh nghiệp, các công ty…. thật quyết liệt, cùng với sự ứng dụng nhữ ng tiến b ộ củ a khoa họ c k ỹ thu ật vào kinh doanh và sản xu ất làm nền kinh tế chúng ta không ngừng tăng trưởng. Bên cạnh đó, một vấn đ ề b ức xúc mà chúng ra quan tâm là vốn, trong khi đó trong dân chúng còn dự trữ một lượng vố n nhàn rỗ i rất lớn, mộ t số ngườ i có vốn trong tay nhưng không biết làm gì, mộ t số khác họ không có vố n nhưng có cái đầu và quyết chí kinh doanh họ dố c hết tâm trí vào để tính toán làm ăn rất cần vốn, một nhóm khác nữa là họ đ ã kinh doanh và trong quá trình đó có khi họ dư vố n tạm thời, có khi họ thiếu vốn do đó phải làm thế nào để đưa lượng vố n đó vào dòng chảy nhằm tăng sức b ật. Vì vậy, sự xu ất hiện củ a hệ thố ng NHTM và các QTD đã giải quyết nhữ ng khó khăn trên, trong đó có Qu ỹ Tín Dụng Nhân Dân M ỹ Hòa ( Qu ỹ Tín Dụng Mỹ Hòa) đã áp dụ ng chính sách củ a nhà nước nhằm thực thi chính sách về tiền tệ, tín dụng đẩy mạnh việc sử dụ ng vốn một cách có hiệu qu ả nhất. Tại QTD M ỹ Hòa ho ạt độ ng tín d ụng chiếm gần 100% kết qu ả kinh doanh và đóng vai trò then chốt, mà trong đó hoạt động tín dụ ng ngắn hạn chiếm t ỷ trọ ng cao trên 85%. Song song với những thành tựu đạt được thì QTD vẫn còn tồn tại những b ất cập cần đổ i mới. Do đó muốn nâng cao hơn nữa vị thế của mình trên thị trường thì Qu ỹ Tín Dụng M ỹ Hòa phải bắt đ ầu b ằng việc cải tiến tín dụng nâng cao hoạt động. Nước ta có truyền thống về nông nghiệp, ngày nay nông nghiệp cũng đóng vai trò rất quan trọ ng trong nền kinh tế. Tỉnh An Giang là một tỉnh có sản lượng lúa lớn ở đ ồng bằng sông Cửu Long cũng như cả nước nhưng đời sống củ a người nông dân còn gặp rất nhiều khó khăn, thiếu thố n do đó phần lớn họ không có đủ vố n để đưa những máy móc, kỹ thuật hiện đ ại vào sản xu ất được nên lao động rất vất vả. Đây là mộ t vấn đề cần quan tâm, mộ t nhu cầu bức xúc mang tính thời sự. Phần lớ n bà con nông dân đang thiếu vố n để sản xuất, chi phí sản xuất thì cao mà chu kỳ thu ho ạch lại chậm nên phải đi vay vố n để bù đ ắp nhu cầu vốn thiếu hụt phụ c vụ cho sản xu ất kinh doanh, và thông thường lãi suất cho vay bên ngoài rất cao do vậy người dân vay vố n từ Qu ỹ tín dụ ng sẽ có lợi hơn nhiều, giảm đ ược chi phí cho quá trình sản xuất kinh doanh. Mặt khác do trình độ dân trí của người dân chưa cao và các ngân hàng thương mại lớn không mặn mà với các món vay nhỏ nên việc giao dịch với các ngân hàng lớ n gặp nhiều khó khăn.Vì vậ y các tổ chức tín dụng đ ặc biệt là Qu ỹ tín dụng nhân dân là sự lựa chọ n củ a họ bởi thủ tục đơn giản và sẵn sàng đáp ứng các món vay nhỏ. Bên cạnh công tác tín d ụng ngắn hạn, để có nguồ n vốn đáp ứng nhu cầu củ a người dân đầu tư cho sản xuất kinh doanh, Qu ỹ tín dụ ng cần phải đ ẩy mạnh công tác huy động vố n nhằm tạo lập ngu ồn vố n cho hoạt động tín dụng. Điều này đòi hỏ i Qu ỹ tín d ụng cần phải có chính sách huy động vố n phù hợp với khả năng phát triển củ a nền kinh tế, tập quán tiêu dùng và tiết kiệm củ a người dân. Do vậy huy đ ộng vốn và sử dụ ng vố n sao cho có hiệu quả p hải đi đôi với nhau, bổ sung cho nhau. Nhận thứ c được tầm quan trọng củ a tín dụ ng ngắn hạn và huy đ ộng vố n nên tôi đ ã chọn đề tài “ Phân tích tình hình hoạ t độ ng tín d ụng ngắn hạn tại Quỹ Tín Dụng nhân dân Mỹ Hòa phường Mỹ Hòa, thành phố Long Xuyên, tỉnh An Giang.” SVTH: Thái Thanh Tính Trang 1
  11. Phân Tích Tình Hình Ho ạt Động Tín Dụ ng Ngắn Hạn GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh Tại Qu ỹ Tín Dụng Mỹ Hòa. 1.2. Mục Tiêu Nghiên Cứu. Mụ c tiêu nghiên cứu của đ ề tài là: - Phân tích tình hình nguồn vốn huy độ ng qua 3 năm 2005 – 2007. - Phân tích thực trạng hoạt độ ng tín dụ ng ngắn hạn qua 3 năm 2005 – 2007 tại Qu ỹ tín dụ ng Mỹ Hòa. - Đề ra mộ t số giải pháp nhằm nâng cao ho ạt độ ng tín dụ ng ngắn hạn t ại Qu ỹ tín dụ ng Mỹ Hòa. 1.3 Phương pháp nghiên cứu. 1.3.1 Phương pháp thu nhậ p số liệu. - Thu nhập số liệu thứ cấp tại Qu ỹ tín d ụng M ỹ Hòa, các báo cáo tài chính và những thông tin liên quan đến ho ạt độ ng của Qu ỹ tín dụ ng. - Tìm hiểu thêm thông tin qua các sách báo, tạp chí, internet, các văn b ản, qui chế, chế độ tín dụng. 1.3.2 Phương pháp phân tích số liệu. Phân tích số liệu dựa trên các phương pháp chủ yếu sau: - Phương pháp phân tích tổng hợp. - Phương pháp phân tích so sánh số tương đối. - Phương pháp phân tích so sánh số tuyệt đố i. 1.4. Phạm vi nghiên cứu. Ho ạt động tín d ụng rất đa d ạng, việc phân tích tín dụ ng là mộ t đề tài lớn và phức tạp, vì vậ y đ ề tài chỉ tập trung nghiên cứu về tình hình hoạt động tín d ụng ngắn hạn. - Không gian: Qũy tín dụ ng nhân dân M ỹ Hòa. - Thời gian: Phân tích tình hình ho ạt động tín d ụng ngắn hạn qua 3 năm 2005, 2006, 2007. SVTH: Thái Thanh Tính Trang 2
  12. Phân Tích Tình Hình Ho ạt Động Tín Dụ ng Ngắn Hạn GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh Tại Qu ỹ Tín Dụng Mỹ Hòa. CHƯƠNG 2. CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1. Khái niệm về huy độ ng vốn. Huy đ ộng vốn là một trong những hoạt động chủ yếu và quan trọ ng nhất của NHTM và QTD. Ho ạt độ ng này mang lại ngu ồn vố n để NHTM hoặc QTD có thể thực hiện các ho ạt động khác như câp tín d ụng và cung cấp các d ịch vụ củ a Ngân hàng cho khách hàng. 2.1.1. Tiền gửi không kỳ hạ n và có kỳ hạn. - Tiền g ửi thanh toán (tiền g ửi không kỳ hạn): Tiền gửi thanh toán là tài kho ản mà người gửi tiền sử d ụng đ ể nhận và lưu trữ các khoản tiền chuyển vào và sử dụ ng số tiền trong tài khoản cho các mụ c đích chi tiêu và thanh toán thường xuyên của mình. Tài khoản thanh toán không bị hạn chế về số lần người gử i tiền muố n gửi tiền vào hoặc rút tiền ra khi sử dụng. Thông thường lãi su ất tiền gử i thanh toán thấp hơn tiền gửi có kỳ hạn. Khách hàng gửi tiền nhằm mụ c đích an toàn về tài sản và với mụ c đích chờ thanh toán chứ không vì mụ c đích kiếm lãi. - Tiền g ửi có kỳ hạ n: Tiền gử i có kỳ hạn là lo ại tiền gửi được ký phát vào Qu ỹ tín d ụng mà có sự thỏ a thu ận về thời gian rút tiền giữa Qu ỹ tín dụ ng và khách hàng. Như vậ y, về nguyên tắc khách hàng gửi tiền chỉ được rút tiền ra khi đ ến hạn đã thỏa thu ận. Đối với lo ại tiền gửi này người gửi tiền vì mụ c đích kiếm lãi và thường là các tầng lớp dân cư có tiền nhàn rỗ i trong một thời gian nhất đ ịnh. Qu ỹ tín d ụng thường áp dụng lãi suất để hút nguồn vốn này là chủ yếu, thời gian càng dài thì lãi suất càng cao. Tiền gử i định kỳ được Qu ỹ tín thực hiện với nhiều hình thức với nhiều kỳ hạn như: 3 tháng, 6 tháng, 9 tháng ….. Tiền gử i có k ỳ hạn là mộ t ngu ồn vố n tín d ụng mang tín chất ổn định. Vì vậ y, Qu ỹ tín dụng thường chú trọng các biện pháp kích thích lo ại tiền này nhằm sử d ụng nó đ ể cho vay ngắn hạn và trung hạn. 2.1.2. Tiền gửi tiết kiệm. Tiền gửi tiết kiệm là kho ản tiền của cá nhân được gửi vào tài kho ản tiền gửi tiết kiệm, được xác định trên sổ tiết kiệm, được hưởng lãi suất theo quy đ ịnh củ a tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm và được b ảo hiểm theo qui đ ịnh của pháp lu ật về b ảo hiểm tiền gử i. Ở Qu ỹ tín dụng Mỹ Hòa tiền gử i tiết kiệm được chia làm 2 loại: + Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn. + Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn. - Tiền g ửi tiết kiệm không kỳ hạ n: Tiền gử i tiết kiệm không k ỳ hạn là tiền gửi tiết kiệm có thể rút tiền theo yêu cầu mà không cần báo trước vào b ất kỳ ngày làm việc nào củ a tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm. Nguồn vốn từ tiền gửi tiết kiệm không k ỳ hạn có lãi su ất thấp, làm cho lãi su ất đầu vào củ a Qu ỹ tín dụ ng thấp và rất có lợi khi cho vay. SVTH: Thái Thanh Tính Trang 3
  13. Phân Tích Tình Hình Ho ạt Động Tín Dụ ng Ngắn Hạn GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh Tại Qu ỹ Tín Dụng Mỹ Hòa. - Tiền g ửi tiết kiệm có kỳ hạ n: Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn là tiền gửi tiết kiệm mà người gửi tiền chỉ có thể rút tiền sau mộ t kỳ gửi tiền nhất định với tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm. Ở nước ta, tiền gử i tiết kiệm chia làm làm 2 lo ại: Tiền gửi có kỳ hạn lãnh lãi hàng tháng và tiền gửi có kỳ hạn lãnh lãi khi đáo hạn. Trong thời gian qua Qu ỹ tín dụng M ỹ Hòa phổ biến nhận tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn theo các hình thức sau: + Tiền gửi tiết kiệm 3 tháng lãnh lãi hàng tháng. + Tiền gửi tiết kiệm 3 tháng lãnh lãi khi đ áo hạn. + Tiền gử i tiết kiệm 6 tháng, 9 tháng, 12 tháng lãnh lãi hàng tháng hoặc khi đáo hạn. + Tiền gửi tiết kiệm trên 12 tháng lãnh lãi hàng tháng. 2.2. Khái niệm về tín dụng. Tín d ụng là một phạm trù kinh tế tồ n tại và phát triển qua nhiều hình thái kinh tế - xã hội. Ngày nay tín dụ ng được hiểu theo nhữ ng định nghĩa sau: - Định nghĩa 1: Tín d ụng là quan hệ kinh tế được biểu hiện với hình thái tiền tệ hay hiện vật, trong đó người đi vay phải trả cho ngư ời cho vay cả gốc và lãi sau mộ t thời gian nhất định. - Định nghĩa 2: Tín dụng là một phạm trù kinh tế, phản ánh quan hệ sử d ụng vố n lẫn nhau giữa các pháp nhân và thể nhân trong nền kinh tế hàng hóa. - Định nghĩa 3: Tín d ụng là một giao d ịch giữa hai bên, trong đó mộ t bên (trái chủ - người cho vay) cấp tiền, hàng hóa, dịch vụ , chứng khoán…dựa vào lời hứa thanh toán lại trong tương lai củ a bên kia là người đi vay (thụ trái – người đi vay). Như vậy “tín d ụng” có thể được diễn b ằng nhiều cách khác nhau. Nhưng nội dung cơ bản của những định nghĩa này là thống nhất: đều phản ánh một bên là người cho vay, còn bên kia là người đi vay. Quan hệ giữa hai bên được ràng buộc bởi cơ chế tín d ụng và pháp luật hiện đ ại. 2.2.1. Khái niệm tín dụng Ngân hàng. Là quan hệ tín dụng giữa các ngân hàng, các tổ chức tín dụng khác với các doanh nghiệp và cá nhân. Tín dụ ng ngân hàng là hình thức tín dụ ng chủ yếu, chiếm vị trí đặc biệt trong nền kinh tế. Ngân hàng là một tổ chức tài chính trung gian trong nền kinh tế, quan hệ tín d ụng ngân hàng được thể hiện ở hai khâu huy độ ng vốn và cho vay. Ngân hàng vừ a là người cho vay vừa là người đi vay, ngân hàng huy độ ng về q u ỹ của mình các nguồ n vốn tạm thời chưa sử dụng trong nền kinh tế quố c dân để hình thành ngu ồn vố n cho vay và tổ chức cho vay lại đ ối với pháp nhân và thể nhân có nhu cầu về vốn, đáp ứng cho nhu cầu sản xuất kinh doanh và tiêu dùng. 2.2.2. Vai trò và chức năng của tín dụng trong nền kinh tế. 2.2.2.1. Vai trò của tín dụng. Trong điều kiện nền kinh tế nước ta hiện nay, tín dụ ng có các vai trò sau đây: - Thứ nhất: Đáp ứng nhu cầu vốn để duy trì quá trình sản xu ất được liên tục đồ ng thời SVTH: Thái Thanh Tính Trang 4
  14. Phân Tích Tình Hình Ho ạt Động Tín Dụ ng Ngắn Hạn GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh Tại Qu ỹ Tín Dụng Mỹ Hòa. góp phần đầu tư phát triển kinh tế. Việc phân phối vốn tín dụ ng đã góp phần điều hòa vốn trong toàn nền kinh tế, tạo điều kiện cho quá trình được sản xuất liên tục, tín dụ ng còn là cầu nố i giữa tiết kiệm và đầu tư. Nó là động lực kích thích tiết kiệm đồ ng thời là phương tiện đáp ứng nhu cầu vố n cho đ ầu tư phát triển. -Thứ hai: Thúc đẩy quá trình tập trung vốn và tập trung sản xu ất. Ho ạt động ngân hàng là tập trung vố n tiền tệ tạm thời chưa sử dụng, trên cơ sở đó cho vay các đơn vị kinh tế. Mặt khác quá trình đầu tư tín d ụng được thực hiện mộ t cách tập trung, chủ yếu là cho các xí nghiệp lớn, nhữ ng xí nghiệp kinh doanh hiệu qu ả. - Thứ ba: Tín dụ ng là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển và ngành mũi nhọ n. Trong giai đoạn tập trung phát triển nông nghiệp và ưu tiên cho xu ất khẩu….nhà nước đã tập trung tín d ụng đ ể tài trợ đ ể phát triển các ngành đó, tạo cơ sở lôi cuố n các ngành khác. - Thứ tư: Tạo điều kiện để p hát triển các quan hệ kinh tế với nước ngoài. Trong điều kiện kinh tế mở, tín dụ ng đ ã trở thành một trong nhữ ng phương tiện kinh tế nố i liền các nền kinh tế các nước vớ i nhau. 2.2.2.2. Chức năng của tín dụng. Trong nền kinh tế thị trường tín dụng có hai chức năng sau: thứ nhất-chức năng phân phối lại tài nguyên; thứ hai-chức năng thúc đẩy lưu thông hàng hoá và phát triển sản xuất. - Chức năng phân phối tài nguyên: Tín d ụng là sự chuyển nhượng vốn từ chủ thể này sang chủ thể khác. Thông qua sự chuyển nhượng này tín d ụng góp phần phân phối lại tài nguyên, thể hiện ở chỗ: Người cho vay có mộ t số tài nguyên tạm thời chưa dùng đ ến, thông qua tín dụ ng, số tài nguyên đó được phân phố i lại cho người đi vay. - Chức năng thúc đẩy lưu thông hàng hoá và phát triển sả n xuấ t: Nhờ tín d ụng mà quá trình chu chuyển tuần hoàn vốn trong từng đơn vị nói riêng và trong toàn b ộ nền kinh tế nói chung được thực hiện một cách bình thường và liên tục. Do đó, tín dụ ng góp phần thúc đ ẩy phát triển sản xuất và lưu thông hàng hoá. 2.2.3. Phân loại tín dụng. Trong nền kinh tế thị trường, tín d ụng hoạt độ ng rất đa d ạng và phong phú. Trong qu ản lý tín dụng, các nhà kinh tế dựa vào các tiêu thức nhất định để phân loại. 2.2.3.1.Căn cứ vào thời hạ n tín dụng: Tín dụng phân lo ại theo tiêu thức thời hạn có ba loại Tín dụng ngắn hạn: là lo ại tín dụng có thời hạn dưới mộ t năm, được xác đ ịnh phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng, lo ại tín dụng này chiếm chủ yếu trong các Ngân hàng thương m ại và QTD. Tín d ụng ngắn hạ n thường được dùng để cho vay bổ sung thiếu hụ t tạm thời vốn lưu động và cho vay phụ c vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân. SVTH: Thái Thanh Tính Trang 5
  15. Phân Tích Tình Hình Ho ạt Động Tín Dụ ng Ngắn Hạn GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh Tại Qu ỹ Tín Dụng Mỹ Hòa. Tín dụng trung hạ n: là lo ại tín d ụng có thời hạn từ 1 đến 5 năm dùng để cho vay vố n mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổ i mới kĩ thu ật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời hạn thu hồ i vốn nhanh. Tín dụng dài hạ n: là loại tín d ụng có thờ i hạn trên 5 năm được sử dụng để cấp vố n cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộ ng sản xuất có quy mô lớn. 2.2.3.2. Căn cứ vào đối tượng tín dụng: Theo tiêu thức này tín dụ ng chia làm hai loại: Tín dụng vốn lưu độ ng: là loại tín d ụng cung cấp nhằm hình thành vố n lưu động như cho vay đ ể dự trữ hàng hoá, mua nguyên liệu cho sản xu ất. Tín d ụng vốn cố định: là loại tín d ụng cung cấp đ ể hình thành vố n cố định. Lo ại tín dụ ng này được thực hiện dưới hình thức cho vay trung và dài hạn. Tín dụ ng vố n cố định thường được cấp phát phụ c vụ việc đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đ ổi mới kĩ thuật, mở rộng sản xuất, xây d ựng các xí nghiệp và công trình mới. 2.2.3.3. Căn cứ vào mục đích sử dụng vố n tín dụng: Theo tiêu thức này tín dụ ng được chia làm hai loại: Tín d ụng sả n xuất và lưu thông hàng hóa: là loại tín d ụng cung cấp cho các nhà doanh nghiệp, hộ gia đình, cá nhân để tiến hành sản xu ất và kinh doanh. Tín d ụng tiêu dùng: là hình thức tín d ụng cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng. 2.3 . Những qui định về cho vay tạ i QTD: 2.3 .1. Các nguyên tắ c vay vố n. Hoạt động tín dụ ng của Qũy tín d ụng tuân thủ các nguyên tắc sau: - Tiền vay phải được sử dụng đúng mục đích đã tho ả thu ận trên hộp đồng tín dụ ng. - Tiền vay phải được hoàn trả đ ầy đủ cả gố c và lãi đ úng hạn đã thoả thu ận trên hợp đồ ng tín d ụng. 2.3 .2. Điều kiện vay vố n: Qũy tín d ụng xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng có đủ các điều kiện sau:  Có năng lực pháp lu ật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.  Mục đích sử dụ ng vốn vay hợp pháp .  Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời gian cam kết.  Có d ự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, d ịch vụ khả thi và có hiệu quả, ho ặc có dự án đầu tư, phương án phụ c vụ đời sống khả thi và phù hợp với quy định củ a pháp lu ật. Thực hiện qu y định về bảo đảm tiền vay theo quy đ ịnh củ a Chính Phủ , Ngân Hàng Nhà Nước Việt nam, và hướng dẫn củ a Qũy tín d ụng. 2.3 .3. Đối tượng cho vay ngắn hạ n: SVTH: Thái Thanh Tính Trang 6
  16. Phân Tích Tình Hình Ho ạt Động Tín Dụ ng Ngắn Hạn GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh Tại Qu ỹ Tín Dụng Mỹ Hòa. Qũy tín d ụng thườ ng cho vay ngắn hạn các đ ối tượng như: giá trị vật tư, hàng hoá, máy móc, thiết bị và các kho ản chi phí đ ể khách hàng thực hiện các d ự án sản xu ất kinh doanh, dịch vụ, đời sống và đầu tư phát triển. QTD không cho vay các đố i tượng sau: - Số tiền để trả nợ gốc và lãi vay cho tổ chức tín d ụng khác. - Số tiền vay để trả cho chính tổ chức tín dụng cho vay vốn. 2.3 .4. Phương thức cho vay: - Cho vay từng lần: Với phương thức cho vay này, mỗ i lần vay vốn khách hàng phải lập hồ sơ vay vố n cho từng lần vay, đến khi thu hoạch và bán sản phẩm thì trả hết nợ, khi có nhu cầu vay vố n thì làm thủ tục vay từ đầu. Phương thức cho vay từng lần thích hợp với các đơn vị kinh doanh theo từng thương vụ hay vay theo thời vụ . Mỗi lần vay thì khách hàng và qu ỹ tín dụ ng phải ký kết lại hợp đồ ng tín dụ ng. - Cho vay theo hạn mức tín dụng: Khi khách hàng vay vố n, thông q ua các phương án sản xu ất kinh doanh trong năm và các điều kiện vay vố n khác của Qũy tín dụ ng và khách hàng sẽ thoả thuận một mức dư nợ cao nhất trong năm đủ đ ể đáp ứng nhu cầu củ a tất cả các phương án xin vay, mứ c dư nợ này được gọi là hạn mức tín d ụng và khi đó ngườ i vay chỉ lập một bộ hồ sơ xin vay và được sử dụ ng cho nhiều lần xin vay. Hạn mức tín dụ ng được xem như là mộ t cam kết củ a Qũy tín d ụng về mức dư nợ khách hàng sử d ụng và khách hàng được quyết định về thời điểm nhận tiền, thời điểm trả nợ trong phạm vi hạn mức và thời gian hiệu lự c củ a hạn mức. Phương thức cho vay theo hạn mức tín d ụng áp dụng đ ối vớ i hộ sản xuất có quan hệ thường xuyên và mang tính truyền thống. - Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: Đây là phương thức cho vay theo hạn mức tín d ụng, nhưng Qũy tín dụ ng sẽ cam kết dành cho khách hàng số hạn mức tín dụng đã định, không vì tình hình thiếu vố n đ ể từ chối cho vay. Vì Qũy tín dụ ng phải b ớt các món vay củ a khách hàng khác để giữ cam kết về hạn mức tín dụng nên khách hàng phải trả mộ t mức phí cho việc duy trì hạn mức dự phòng. Đó là số chênh lệch giữa hạn mức tín d ụng với số thực vay. - Cho vay theo d ự án: Đây là phương thức cho vay trung và dài hạn, Qũy tín d ụng phải thẩm đ ịnh d ự án trước khi cho vay. Tuy nhiên, trong cho vay ngắn hạn Qũy tín d ụng vận dụ ng bổ sung phương thức cho vay theo d ự án sản xuất, kinh doanh, d ịch vụ và các d ự án phục vụ đ ời sống. Với phương thức này, khách hàng phải lập dự án cụ thể trước khi vay vố n Qũy tín dụ ng. - Cho vay trả góp: Khi vay vố n thì Qũy tín d ụng và khách hàng xác đ ịnh và tho ả thu ận số lãi vốn vay phải trả cộng với vố n gốc được chia ra để trả theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay. SVTH: Thái Thanh Tính Trang 7
  17. Phân Tích Tình Hình Ho ạt Động Tín Dụ ng Ngắn Hạn GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh Tại Qu ỹ Tín Dụng Mỹ Hòa. 2.3 .5. Mức cho vay: Khi xác đ ịnh mức cho vay đố i với mộ t khách hàng. Qũy tín d ụng căn cứ vào: - Khả năng ngu ồn vốn của Qũy tín dụng. - Khả năng quản lí củ a Qũy tín dụ ng. - Nhu cầu vay vố n và khả năng hoàn trả nợ của khách hàng. - Riêng đố i với trường hợp cho vay khách hàng dưới hình thức cầm cố sổ tiền gửi do chính Qũy tín d ụng M ỹ Hòa phát hành thì mức cho vay tối đa cộ ng tiền lãi phải trả khi đ ến hạn trả nợ không vượt quá số dư còn lại của sổ tiền gửi tại thờ i điểm quyết định cho vay. 2.3 .6. Thời hạn cho vay: Thời hạn cho vay là kho ảng thời gian được tính từ khi khách hàng b ắt đầu nhậ n vố n vay cho đến thời điểm trả hết nợ gốc và lãi vốn vay đã được thoả thuận trong hợp đồ ng tín d ụng giữa tổ chức tín dụ ng và khách hàng. 2.3 .7. Lãi suấ t cho vay: Lãi su ất cho vay do Qũy tín d ụng và khách hàng thỏa thuận trên cơ sở mức lãi su ất do Hội đồng quản trị Qũy tín dụ ng quy đ ịnh phù hợp với qui đ ịnh của Ngân hàng nhà nước tại thời điểm ký hợp đồ ng tín dụng. Lãi su ất cho vay thực hiện theo nguyên tắc phải b ảo đ ảm bù đ ắp lãi su ất huy động cộ ng với chi phí hoạt động củ a Qũy tín dụ ng, nộp thuế theo qui định, bù đắp được rủi ro và có tích lũ y. Mức lãi suất áp dụng đ ối với khoản nợ gốc quá hạn do Qũy tín d ụng ấn định và thỏ a thu ận với khách hàng trong hợp đồng tín dụng nhưng không vượt quá 150% lãi suất cho vay trong hạn đã đ ược ký kết hoặc điều chỉnh trong hợp đồng tín dụng. 2.3 .8. Quy trình cho vay của quỹ tín dụng: (6) Kho qu ỹ Khách hàng (1) (5) Cán bộ tín dụng Phòng kế toán (2) (4) (3) Trưởng phòng TD Giám đ ốc Sơ đồ 2.1:Quy trình cho vay trực tiếp. Giải thích sơ đồ quy trình cho vay: (1) Cán bộ tín dụ ng được phân công giao d ịch với khách hàng có nhu cầu vay vốn, có trách nhiệm hướ ng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn và tiến hành thẩm định các điều kiện vay vố n theo quy đ ịnh. (2) Trưởng phòng tín dụ ng hoặc tổ tín d ụng có trách nhiệm kiểm tra tính hợp lệ, hợp SVTH: Thái Thanh Tính Trang 8
  18. Phân Tích Tình Hình Ho ạt Động Tín Dụ ng Ngắn Hạn GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh Tại Qu ỹ Tín Dụng Mỹ Hòa. pháp của hồ sơ và báo cáo thẩm định do cán bộ tín dụng lập, tiến hành xem xét, tái thẩm định (nếu cần thiết) ho ặc trực tiếp thẩm đ ịnh trong trường hợp kiêm làm cán bộ tín dụ ng, ghi ý kiến và báo cáo thẩm định, tái thẩm định (nếu có) và trình giám đ ốc quyết định. (3) Giám đố c Qũy tín dụ ng nơi cho vay căn cứ b áo cáo thẩm đ ịnh, tái thẩm định (nếu có) do phòng tín d ụng trình, quyết định cho vay ho ặc không cho vay.  Nếu cho vay thì qu ỹ tín dụng nơi cho vay cùng khách hàng lập hợp đồ ng tín dụ ng, hợp đồ ng b ảo đảm tiền vay (trường hợp cho vay có đảm bảo bằng tài sản)  Nếu không cho vay thì thông báo cho khách hàng b iết. (4,5,6) Hồ sơ khoản vay được giám đ ốc ký duyệt cho vay được chuyển cho kế toán thực hiện nghiệp vụ hoạch toán kế toán, thanh toán. Chuyển thủ qu ỹ để giải ngân cho khách hàng (nếu cho vay bằng tiền mặt). 2.4 . Một số chỉ tiêu đánh giá tình hình huy độ ng vố n và hoạ t động TD: 2.4 .1. Mộ t số chỉ tiêu đánh giá tình hình huy động vố n: - Vốn huy động trên tổ ng nguồn vố n: Vố n huy đ ộng Vốn huy độ ng trên tổng nguồn vốn = x 100% Tổng nguồ n vốn Chỉ tiêu này đánh giá khả năng huy đ ộng vố n của qu ỹ tín dụng, cho biết vốn huy độ ng đáp ứng được bao nhiêu phần trăm cho ngu ồn vốn huy độ ng của đơn vị. - Vốn huy động có kỳ hạn trên vốn huy độ ng: Vốn huy động có kỳ hạn Vốn huy độ ng có kỳ hạn trên tổ ng ngu ồn vố n = x 100% Vốn huy động Chỉ tiêu này cho biết vố n huy đ ộng có kỳ hạn chiếm tỷ trọng bao nhiêu trong tổng nguồ n vốn huy độ ng. T ỷ lệ này cao sẽ cho biết tính ổ n định củ a nguồ n vốn huy độ ng. - Vốn huy động không k ỳ hạn trên vố n huy động: Vốn huy động không kỳ hạn Vốn huy động không kỳ hạn trên tổ ng ngu ồn vố n = x 100% Vốn huy động Chỉ tiêu này cho biết vốn huy độ ng không k ỳ hạn chiếm t ỷ trọng bao nhiêu trong tổng ngu ồn vố n huy độ ng. T ỷ lệ này cao sẽ cho biết tính ổn định của nguồ n vốn huy độ ng. - Dư nợ trên vốn huy độ ng: Dư nợ Dư nợ trên vốn huy độ ng = x 100% Vố n huy đ ộng SVTH: Thái Thanh Tính Trang 9
  19. Phân Tích Tình Hình Ho ạt Động Tín Dụ ng Ngắn Hạn GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh Tại Qu ỹ Tín Dụng Mỹ Hòa. Chỉ tiêu này đánh giá khả năng sử dụ ng vốn huy động vào việc cho vay. T ỷ lệ này càng cao thì vốn huy độ ng tham gia càng nhiều vào dư nợ cho vay. 2.4 .2. Mộ t số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng: - Chỉ tiêu dư nợ trên tổng nguồn vốn (%): Chỉ tiêu này cho biết dư nợ trong cho vay chiếm bao nhiêu % trong tổ ng nguồ n vố n sử dụ ng của QTD. Tổng dư nợ Dư nợ trên tổng nguồ n vốn = x100 Tổ ng nguồ n vố n - Hệ số thu nợ (%): Chỉ tiêu này đánh giá hiệu qu ả tín d ụng trong việc thu nợ củ a QTD. Nó phản ánh trong mộ t thời k ỳ nào đó với doanh số cho vay nhất định, QTD sẽ thu được bao nhiêu đồ ng vốn. Hệ số này càng cao được đánh giá càng tốt. Doanh số thu nợ Hệ số thu nợ = x 100 Doanh số cho vay - Chỉ tiêu nợ quá hạn trên dư nợ (%): Chỉ tiêu này đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụ ng của QTD. Những QTD có chỉ số này thấp cũng có nghĩa là chất lượng tín dụ ng của QTD này cao. Nợ quá hạn Tỉ lệ nợ quá hạn trên dư nợ = x 100 Dư nợ - Chỉ tiêu vòng vay vố n tín dụng (Vòng): Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vố n tín dụng củ a QTD, phản ánh số vố n đầu tư được quay vòng nhanh hay chậm. Nếu số lần vòng quay vố n tín d ụng càng cao thì đồ ng vốn củ a QTD quay càng nhanh, luân chuyển liên tục đ ạt hiệu qu ả cao. Doanh số thu nợ Vòng quay vố n tín dụng = Dư nợ bình quân Trong đó dư nợ b ình quân đ ược tính theo công thức sau: Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuố i kỳ Dư nợ bình quân = 2 SVTH: Thái Thanh Tính Trang 10
  20. Phân Tích Tình Hình Ho ạt Động Tín Dụ ng Ngắn Hạn GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh Tại Qu ỹ Tín Dụng Mỹ Hòa. CHƯƠNG 3. GIỚI THIỆU QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN MỸ HÒA 3.1. Sự hình thành và phát triển của Quỹ tín dụng Mỹ Hòa. Qu ỹ tín d ụng nhân dân M ỹ Hòa đ ược chính thức và đi vào ho ạt động từ ngày 25/04/1998 với số vốn điều lệ b an đầu là 500 triệu đồng. Qu ỹ tín dụ ng nhân dân M ỹ Hòa lúc đó chỉ có 30 thành viên góp vốn, trải qua quá trình ho ạt động gần 10 năm, đến nay vốn điều lệ củ a đơn vị tăng lên gần 10 tỷ đồng, mức dư nợ trung bình trên 130 tỷ đồ ng và trở thành 1 trong 6 qu ỹ tín dụ ng lớ n và có quy mô nhất trong hệ thố ng qu ỹ tín dụ ng nhân dân trong cả nước. Quá trình thành lập và tổ chức hoạt động cũng như duy trì được hoạt động của một qu ỹ tín dụng nhân dân trong thời điểm vừa qua cũng như hiện tại là rất khó khăn vì phải chịu áp lực cạnh tranh mạnh của các ngân hàng trong nền kinh tế thị trường hiện nay. Tuy nhiên với việc xác định cho mình mộ t hướng đi riêng, mộ t chiến lược p hù hợp trong quá trình đ ầu vố n, đồ ng thời luôn qu ản lý tốt và luôn cử cán bộ tín dụng bám sát các đ ịa bàn và hỗ trợ vốn kịp thời cho bà con nông dân trong quá trình sản xuất kinh doanh, giảm thiểu tình trạng bà con phải vay nặng lãi, ngoài ra vớ i phương châm hai cùng “cùng đ ến cùng phát triển”. Qu ỹ tín dụ ng M ỹ Hòa còn trực tiếp tham vấn cho bà con những mô hình và giải Hình 3.1:Trụ sở chính Quỹ tín d ụng Mỹ Hòa pháp sử dụng và cũng như đ ầu tư đồng vố n sau cho có hiệu quả. Bên cạnh đó Qu ỹ tín dụ ng M ỹ Hòa luôn được sự ủng hộ củ a chính quyền các cấp đặc biệt là sự giúp đ ỡ tận tình và tạo mọ i điều kiện thuận lợi của Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh An Giang. Phòng quản lí tổ chức tín dụ ng hợp tác chi nhánh An Giang và Qu ỹ tín dụng trung ương chi nhánh An Giang. Đồng thời với sự đoàn kết và quyết tâm cao củ a tập thể cán bộ công nhân viên trong đơn vị mà ở đó nỗ i bật nhất là vai trò lãnh đạo, tính tiên phong, quyết đoán và gương mẫu củ a Ban lãnh đ ạo, và đặc biệt là nữ giám đốc Nguyễn Thị Thanh Hằng là những cơ sở quan trọ ng góp phần cho sự thành công và phát triển ổn định củ a đơn vị trong thời gian qua. Sau hơn 10 năm ho ạt độ ng, qu ỹ tín d ụng M ỹ Hòa luôn phát triển số lượng các thành viên, ổn đ ịnh đội ngủ cán bộ làm việc. Tính đến ngày 31/12/2007 tổng số thành viên củ a qu ỹ tín dụng M ỹ Hòa 15,354 thành viên, tổ ng cán bộ làm việc tại qu ỹ là 43 người, trong đó Hội đ ồng quản trị là 7 người, phòng kế toán 6 người, phòng tín d ụng 28 người, b ộ phận kho qu ỹ, kiểm ngân có 2 người. Về trình đ ộ cán bộ , các cán bộ làm việc tại qu ỹ tín dụng M ỹ Hòa đều hội đủ các qui định củ a thống đố c Ngân hàng nhà nước Việt Nam, trong đó đ ại học 36 người ( tỷ lệ 83,7 %), trung cấp 7 người ( tỷ lệ 1 6,3%). Hầu hết các cán bộ tại qu ỹ tín d ụng M ỹ Hòa đều được tập huấn tại chi nhánh Ngân hàng nhà nước tỉnh và tập hu ấn nâng cao do SVTH: Thái Thanh Tính Trang 11
ADSENSE

CÓ THỂ BẠN MUỐN DOWNLOAD

LV.01: Bộ Luận Văn Thạc Sĩ Quản Trị Kinh Doanh MBA
165 tài liệu
2071 lượt tải
THÔNG TIN
TRỢ GIÚP
HỖ TRỢ KHÁCH HÀNG
Theo dõi chúng tôi

Chịu trách nhiệm nội dung:

Nguyễn Công Hà - Giám đốc Công ty TNHH TÀI LIỆU TRỰC TUYẾN VI NA

LIÊN HỆ

Địa chỉ: P402, 54A Nơ Trang Long, Phường 14, Q.Bình Thạnh, TP.HCM

Hotline: 093 303 0098

Email: support@tailieu.vn

Giấy phép Mạng Xã Hội số: 670/GP-BTTTT cấp ngày 30/11/2015 Copyright © 2022-2032 TaiLieu.VN. All rights reserved.

 

Đồng bộ tài khoản
2=>2