Thông tư số 06/2019/TT-NHNN

Ộ Ộ Ủ Ệ

ộ ậ ự

C NG HÒA XÃ H I CH NGHĨA VI T NAM ạ Đ c l p T do H nh phúc

NGÂN HÀNG NHÀ CƯỚ N Ệ VI T NAM

Hà N iộ , ngày 26 tháng 6 năm 2019 S : ố 06/2019/TTNHNN

THÔNG TƯ

ƯỚ Ẫ Ạ Ố Ố Ớ Ầ Ư Ự Ộ Ạ Ả Ề H ƯỚ Ệ Ế NG D N V QU N LÝ NGO I H I Đ I V I HO T Đ NG Đ U T TR C TI P C NGOÀI VÀO VI T NAM N

ứ ậ ướ ệ Căn c Lu t Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam ngày 16 tháng 6 năm 2010;

ổ ứ ậ ử ổ ụ ậ ổ ứ ề ủ ộ ố ch c tín d ng ngày 16 tháng 6 năm 2010 và Lu t s a đ i, b sung m t s ổ ứ ụ ậ Căn c Lu t các t đi u c a Lu t các t ch c tín d ng ngày 20 tháng 11 năm 2017;

ử ổ ạ ố ệ ệ ổ ứ ề ủ ạ ố ệ ộ ố Căn c Pháp l nh Ngo i h i ngày 13 tháng 12 năm 2005 và Pháp l nh s a đ i, b sung m t s đi u c a Pháp l nh Ngo i h i ngày 18 tháng 3 năm 2013;

ị ị ứ ủ ố ị ủ ử ổ ạ ố ệ ệ ổ ộ ố ề ủ ạ ố ệ ế t Căn c Ngh đ nh s 70/2014/NĐCP ngày 17 tháng 7 năm 2014 c a Chính ph quy đ nh chi ti ộ ố ề ủ thi hành m t s đi u c a Pháp l nh Ngo i h i và Pháp l nh s a đ i, b sung m t s đi u c a Pháp l nh Ngo i h i;

ứ ứ ị ị ơ ấ ổ ứ ủ ị ụ ướ ệ ề ệ ạ ố Căn c Ngh đ nh s 16/2017/NĐCP ngày 17 tháng 02 năm 2017 c a Chính ph quy đ nh ch c năng, nhi m v , quy n h n và c c u t ủ ch c c a Ngân hàng Nhà n ủ t Nam; c Vi

ị ủ ụ ưở ề ạ ố ụ ả Theo đ ngh c a V tr ng V Qu n lý ngo i h i;

ố ẫ ề ạ ố c Vi ư ướ h ả ng d n v qu n lý ngo i h i ệ ố Th ng đ c Ngân hàng Nhà n ạ ộ ố ớ đ i v i ho t đ ng đ u t ướ ệ ầ ư ự ế ướ tr c ti p n t Nam ban hành Thông t t Nam. c ngoài vào Vi

Ch ươ I ng

Ị QUY Đ NH CHUNG

ề ề ạ ỉ Đi u 1. Ph m vi đi u ch nh

ả ẫ ề ư này h ố ố ướ ng d n v qu n lý ngo i h i đ i v i ho t đ ng đ u t ồ ồ ầ ư ; m và s d ng tài kho n v n đ u t ể ử ụ ự ệ t Nam bao g m: Góp v n đ u t và b ng đ ng Vi ạ ố ố ớ ở ề ướ ầ ư ự ế ướ tr c ti p n ầ ư ự ế ị ầ ư ầ ư tr c ti p b ng ; chuy n ể ượ ể ợ ạ ộ ả ạ ộ ệ t Nam; chuy n ti n th c hi n ho t đ ng chu n b đ u t c ngoài; chuy n nh c ngoài ằ ể , chuy n ẩ ố ng v n đ u t i nhu n và ngu n thu h p pháp ra n ự ầ ư 1. Thông t ệ vào Vi ằ ạ ệ ngo i t ậ ợ ố v n, l ượ ng d án đ u t nh ồ .

ộ ế ệ ả ố ạ ặ ổ ầ ư ự ế ị ế ế ạ ố ố ớ ở ầ ư ị ạ ộ ự ề ả ị ệ ạ ố ố ớ 2. Các n i dung liên quan đ n qu n lý ngo i h i đ i v i doanh nghi p có v n đ u t tr c ti p ế ướ c ngoài là công ty đ i chúng có c phi u niêm y t ho c đăng ký giao d ch trên S giao d ch n ứ ch ng khoán th c hi n theo quy đ nh v qu n lý ngo i h i đ i v i ho t đ ng đ u t gián ti p ướ n ệ t Nam. c ngoài vào Vi

ố ượ ề ụ Đi u 2. Đ i t ng áp d ng

ư ố ượ ụ ớ Thông t này áp d ng v i các đ i t ng sau:

ố ầ ư ự ế ướ ị ạ ả ư tr c ti p n c ngoài theo quy đ nh t ề i kho n 2 Đi u 3 Thông t ệ 1. Doanh nghi p có v n đ u t này.

ầ ư ướ ầ ư ệ ầ ư ự ế ệ ố n c ngoài, nhà đ u t Vi t Nam trong doanh nghi p có v n đ u t tr c ti p 2. Nhà đ u t ướ c ngoài. n

ầ ư ướ ợ ồ ợ ọ ợ ồ 3. Nhà đ u t n c ngoài tham gia h p đ ng h p tác kinh doanh (sau đây g i là h p đ ng BCC).

ầ ư ướ ầ ư ợ ồ ư ọ n c ngoài tham gia h p đ ng đ u t ứ ố theo hình th c đ i tác công t (sau đây g i 4. Nhà đ u t là PPP).

ổ ứ ạ ộ ầ ư ự ế ướ ế ệ 5. Các t ch c, cá nhân có liên quan đ n ho t đ ng đ u t tr c ti p n c ngoài vào Vi t Nam.

ề ả Đi u 3. Gi i thích t ừ ữ ng

ư ượ ư ể Trong Thông t này, các t ừ ữ ướ ng d i đây đ c hi u nh sau:

ầ ư ướ ậ ch c thành l p theo ướ ố ị ầ ư ự ế ướ ồ ạ ộ ự ệ ệ 1. “Nhà đ u t ậ ướ pháp lu t n n c ngoài th c hi n ho t đ ng đ u t c ngoài” bao g m: cá nhân có qu c t ch n tr c ti p n ổ ứ c ngoài, t c ngoài vào Vi t Nam.

ầ ư ự ế ướ ố ồ ệ 2. “Doanh nghi p có v n đ u t tr c ti p n c ngoài” bao g m:

ệ ượ ứ ầ ư ậ thành l p t ế , trong đó có nhà ấ ch c kinh t ủ ụ ấ ậ ổ ứ ệ ự ứ ậ ầ ư ủ ị a) Doanh nghi p đ ầ ư ướ đ u t n đăng ký đ u t c thành l p theo hình th c đ u t ả ặ ổ c ngoài là thành viên ho c c đông và ph i th c hi n th t c c p Gi y ch ng nh n ậ ề ầ ư ; theo quy đ nh c a pháp lu t v đ u t

ợ ị ạ ầ ư ướ i đi m a kho n này có nhà đ u t n c ộ ườ ề ệ ở ng h p quy đ nh t ủ ả ồ ể ệ ệ b) Doanh nghi p không thu c tr ố ở ữ ừ 51% v n đi u l ngoài s h u t tr lên c a doanh nghi p, bao g m:

ầ ư ướ ố ổ ố n ầ kinh doanh có đi u ki n ho c không có đi u ki n ầ ư ướ ở ữ ừ ế ố ệ ặ c ngoài s h u t c ngoài) d n đ n nhà đ u t ề n n ầ ư ướ ệ ề ệ ở ủ ầ ệ c ngoài góp v n, mua c ph n, ph n v n góp vào doanh (i) Doanh nghi p có nhà đ u t ạ ộ ệ ề ệ ề ầ ư nghi p (ho t đ ng trong ngành, ngh đ u t ẫ ố ớ ụ áp d ng đ i v i nhà đ u t 51% v n đi u l tr lên c a doanh nghi p;

ấ ẫ ế ợ ầ ư ướ c n ở ữ ừ ở (ii) Doanh nghi p đ ngoài s h u t ệ ượ ậ c thành l p sau khi chia tách, sáp nh p, h p nh t d n đ n nhà đ u t ệ ố 51% v n đi u l ậ ủ ề ệ tr lên c a doanh nghi p;

ệ ượ ủ ậ ậ ớ ị (iii) Doanh nghi p đ c thành l p m i theo quy đ nh c a pháp lu t chuyên ngành;

ầ ư ướ ệ ự ể ự ậ n c ngoài thành l p đ th c hi n d án PPP theo quy ậ ề ầ ư ủ ệ ự c) Doanh nghi p d án do nhà đ u t ị đ nh c a pháp lu t v đ u t .

ượ ươ ướ ng m i, chi nhánh ngân hàng n c ngoài ồ c phép” bao g m ngân hàng th ụ ạ ố ứ ị ủ ậ ạ ị 3. “Ngân hàng đ ượ đ c kinh doanh, cung ng d ch v ngo i h i theo quy đ nh c a pháp lu t.

ụ ụ ch c tín d ng phi ngân hàng c phép, t ủ ổ ứ ậ ượ ứ ượ ị ụ ị 4. “T ch c tín d ng đ ượ đ ồ ổ ứ c phép” bao g m ngân hàng đ ạ ố c kinh doanh, cung ng d ch v ngo i h i theo quy đ nh c a pháp lu t.

ố ằ t c ngoài, nhà đ u t ế ệ ặ ằ ho c b ng đ ng Vi i ngân c ngoài m t c ngoài tr c ti p n ượ ệ ư ề ề ề ạ ị ả 5. “Tài kho n v n đ u t Nam do doanh nghi p có v n đ u t hàng đ vào Vi ồ ạ ệ ầ ư ự ế ả tr c ti p” là tài kho n thanh toán b ng ngo i t ở ạ ầ ư ướ ố ệ ầ ư ự ế ướ n tr c ti p n ầ ư ự ế ướ ị ệ ể ự c phép đ th c hi n các giao d ch liên quan đ n ho t đ ng đ u t t Nam theo quy đ nh t ạ ộ i Đi u 5, Đi u 6 và Đi u 7 Thông t này.

ề ắ Đi u 4. Nguyên t c chung

ầ ư ằ ố n Vi t Nam đ c ngoài, nhà đ u t , ứ ố ầ ư ệ ủ ầ ư ướ ệ ầ ư ệ ứ ự ấ t Nam theo m c v n góp c a nhà đ u t c th c hi n góp v n đ u t ậ i Gi y ch ng nh n đăng ký đ u t ạ ệ b ng ngo i t ấ , Gi y ệ ố ớ ậ ị ậ ậ ậ tr c ti p n ứ ạ ộ ầ ủ ạ ầ ố ổ ố c ngoài thành l p và ho t đ ng theo pháp lu t chuyên ngành), Thông ầ ư ứ ề ợ i ph n v n góp c a nhà đ u t ướ c có th m quy n, tài li u khác ch ng ớ ồ ố ủ ầ ư ướ ệ ậ ẩ ị ủ ệ ượ 1. Nhà đ u t ầ ư ạ ồ t đ ng Vi ạ ộ ủ phép thành l p và ho t đ ng theo quy đ nh c a pháp lu t chuyên ngành (đ i v i doanh nghi p có ầ ư ự ế ướ ố v n đ u t ệ ề ề ệ báo v vi c đáp ng đi u ki n góp v n, mua c ph n, mua l ướ c ngoài, h p đ ng PPP đã ký k t v i c quan nhà n n ợ minh vi c góp v n c a nhà đ u t c ngoài phù h p v i quy đ nh c a pháp lu t. ế ớ ơ n

ườ ư ầ ư ệ ượ ầ ư ằ ạ ệ ự 2. Ng i c trú là nhà đ u t Vi t Nam đ ố c góp v n đ u t ồ b ng ngu n ngo i t t có.

ệ ầ ư ướ ầ ư ằ ố ả ượ c ngoài, nhà đ u t n V t Nam ph i đ c ầ ư ệ ầ ư ự ế ự ứ ệ ả ả ố ề ủ b ng ti n c a nhà đ u t 3. Vi c góp v n đ u t ể th c hi n thông qua hình th c chuy n kho n vào tài kho n v n đ u t tr c ti p.

ộ ướ ả ệ c ngoài ng n, trung và dài h n c a doanh ị ạ ủ ả ề ố ố ế tr c ti p n c ngoài (giao d ch thu ti n rút v n, chi tr ti n g c, lãi, phí; ự ả ợ ướ ậ ề ắ ề ủ ệ ị c ngoài) th c hi n theo quy đ nh c a pháp lu t v vay, tr n n c ả ủ 4. Các n i dung liên quan đ n các kho n vay n ầ ư ự ế ướ ố nghi p có v n đ u t ả ợ ướ tài kho n vay, tr n n ệ ngoài c a doanh nghi p.

ầ ư ướ ủ ệ c ngoài trên lãnh th Vi c chia c a nhà đ u t t Nam ph i n ậ ượ i nhu n đ ề ị ổ ậ ủ ả ả ị ả ợ ệ ử ụ 5. Vi c s d ng l ạ ố ủ ả đ m b o tuân th quy đ nh v qu n lý ngo i h i và các quy đ nh c a pháp lu t có liên quan.

Ch ươ II ng

Ụ Ị Ể QUY Đ NH C TH

ả ố ầ ư ự ế ử ụ ở ề Đi u 5. M và s d ng tài kho n v n đ u t tr c ti p

ố ượ ử ụ ầ ư ự ế ả ồ ố ở 1. Đ i t ng m và s d ng tài kho n v n đ u t tr c ti p bao g m:

ầ ư ự ế ướ ố ị ạ ả ư ệ a) Doanh nghi p có v n đ u t tr c ti p n c ngoài quy đ nh t ề i kho n 2 Đi u 3 Thông t này;

ợ n n c ngoài tr c ti p th c hi n ầ ư ướ c ngoài tham gia h p đ ng BCC, nhà đ u t ệ ự ườ ợ ự ế ọ ự ầ ư ng h p không thành l p doanh nghi p d án (sau đây g i là nhà đ u t ệ ệ ự ự ế ầ ư ướ b) Nhà đ u t ự d án PPP trong tr ướ n ồ ậ ự c ngoài tr c ti p th c hi n d án PPP).

ố ượ ị ạ ầ ư ự ế ề ả ả ố ị ng quy đ nh t ở i kho n 1 Đi u này m tài kho n v n đ u t tr c ti p theo quy đ nh 2. Các đ i t sau:

ở ả ả ố ạ ệ ạ t ằ ầ ư ự ế tr c ti p b ng ngo i t ạ ệ ằ ợ ị ạ ộ ộ ế ượ i 01 (m t) ngân hàng đ ầ ư ự liên quan đ n ho t đ ng đ u t ể c phép đ tr c ệ a) Ph i m tài kho n v n đ u t ệ ự th c hi n các giao d ch thu, chi h p pháp b ng ngo i t ế ướ t Nam; ti p n c ngoài vào Vi

ầ ư ớ ả ộ ố ạ ệ ự th c hi n góp v n đ u t ạ ệ ỉ ượ ượ ố ộ ạ ươ ứ b) T ầ ư ự ế đ u t ạ ng ng v i lo i ngo i t ằ tr c ti p b ng lo i ngo i t , ch đ i 01 (m t) ngân hàng đ ệ ạ đó t ở c m 01 (m t) tài kho n v n c phép;

ầ ư ằ ầ ư ả ở ộ t Nam, đ ượ ơ ả c m 01 (m t) tài kho n v n đ u t tr c ồ b ng đ ng Vi ạ i ngân hàng đ ng h p th c hi n đ u t t Nam t ệ ạ ệ ể ự ở ằ ồ ệ ượ đ th c hi n các giao d ch thu, chi h p pháp b ng đ ng Vi ố ầ ư ự ố c phép n i đã m tài kho n v n đ u t ệ t Nam liên quan ầ ư ự ế ướ ệ ườ ệ ự ợ c) Tr ự ế ệ ồ ằ tr c ti p b ng đ ng Vi ằ ế ti p b ng ngo i t ạ ộ ế đ n ho t đ ng đ u t tr c ti p n ị c ngoài vào Vi ợ t Nam;

ệ ợ ồ ng h p nhà đ u t ả c ngoài tham gia nhi u h p đ ng BCC ho c tr c ti p th c hi n ố ệ ả ở ầ ư ướ n ề c ngoài ph i m tài kho n v n đ u t ặ ự ự ế ầ ư ự ế tr c ti p riêng bi t ỗ ợ ự ườ ợ n d) Tr ề ự ầ ư ướ nhi u d án PPP, nhà đ u t ồ ớ ươ ứ ng ng v i m i h p đ ng BCC, d án PPP. t

ợ ệ ự ề ả ố ươ ứ ả ử ụ ướ tr c ti p n ớ ồ c ngoài mà đ ng ti n đi vay không t ng ng v i ố ể ở c ngoài s d ng đ m tài kho n v n ở ầ ư ự ế ướ ượ c ngoài đ ầ ư ự ế ướ ố tr c ti p n ề ượ ố i ngân hàng đ ệ ạ ồ ệ ả ả ướ ị ạ tr c ti p đ th c hi n các giao d ch thu, chi h p pháp liên quan đ n kho n vay n c ằ ể ự ủ ậ ề ủ ệ ị ườ ng h p th c hi n các kho n vay n 3. Tr ề ệ ồ đ ng ti n mà doanh nghi p có v n đ u t ầ ư ự ế tr c ti p, doanh nghi p có v n đ u t đ u t ả ợ ướ goài b ng lo i đ ng ti n đi vay t tr n n c n ầ ư ự ế đ u t ngoài theo quy đ nh c a pháp lu t v vay, tr n n c m thêm tài kho n vay, ơ ở c phép n i đã m tài kho n v n ợ ả ế ả ợ ướ c ngoài c a doanh nghi p.

ượ ơ ố ầ ư ự ế ố ổ ng h p thay đ i ngân hàng đ tr c ti p, các đ i c phép n i m tài kho n v n đ u t ự ợ ị ướ ề ệ ạ ả 4. Tr ượ t ườ ng quy đ nh t ở i kho n 1 Đi u này th c hi n các b ả c sau:

ầ ư ự ế ạ ở ố ượ ả a) M tài kho n v n đ u t tr c ti p t i ngân hàng đ c phép khác;

ộ ố ư ả ở ướ ả tr c ti p đã m tr ố c đây sang tài kho n v n ầ ư ự ế ố ố ả ớ ầ ư ự ế ở ướ ể b) Chuy n toàn b s d trên tài kho n v n đ u t ầ ư ự ế tr c ti p m i, sau đó đóng tài kho n v n đ u t đ u t tr c ti p đã m tr c đây;

ượ tr c ti p t ầ ư ự ế ạ i ngân hàng đ ề ị c phép khác ch đ ư ể ự ướ ề ạ i Đi u 6 và Đi u 7 Thông t ỉ ượ ử ụ ấ này sau khi hoàn t ệ c s d ng đ th c hi n c nêu t các b ể ả ả ố c) Tài kho n v n đ u t ị các giao d ch thu, chi quy đ nh t ạ t i đi m a, b kho n này.

ở ố ủ tr c ti p th c hi n theo quy đ nh c a Ngân hàng Nhà ầ ư ự ế ướ ự ệ ề ệ ả ở ị ử ụ c) v vi c m và s d ng tài kho n thanh ụ ứ 5. Th t c m , đóng tài kho n v n đ u t ướ n toán t ả ọ t Nam (sau đây g i là Ngân hàng Nhà n ị ch c cung ng d ch v thanh toán. ủ ụ ệ c Vi ạ ổ ứ i t

ể ể ề ở c ngoài là ng ả ầ ạ ị ầ ư ự ế ố ệ ạ ở ố ạ ộ ị ả ệ ự ư ả này ph i th c hi n đóng i đi m b, đi m c kho n 2 Đi u 3 Thông t ở ữ ư ườ ầ ư ướ i không c trú có s h u tr c ti p đã m ; nhà đ u t n ế ả ự ể ầ ư ệ i doanh nghi p này th c hi n m tài kho n v n đ u t gián ti p đ ề ầ ư ạ ố ố ớ ả ườ ệ ế ướ ệ ệ 6. Doanh nghi p quy đ nh t ố tài kho n v n đ u t ổ ầ c ph n, ph n v n góp t ự th c hi n các giao d ch thu, chi theo quy đ nh v qu n lý ngo i h i đ i v i ho t đ ng đ u t gián ti p n ị c ngoài vào Vi t Nam trong các tr ợ ng h p sau:

ệ ể ể ố ị ề ệ ạ t l ặ c ngoài, t ướ ố ầ ư ướ ầ ầ ầ ố ự a) Sau khi th c hi n giao d ch chuy n nh ph n đ tăng v n đi u l ủ ph n, ph n v n góp c a nhà đ u t ổ ượ ố ệ i doanh nghi p có v n đ u t ạ c ngoài t ổ ng c ph n, ph n v n góp ho c phát hành thêm c ỷ ệ ở ữ ổ s h u c i 51%; ầ ầ ố ầ ư ự ế ướ tr c ti p n ệ i doanh nghi p này xu ng d n

ệ ế ổ ạ ầ ư ự ế ướ c ngoài là công ty đ i chúng có c phi u ứ tr c ti p n ở ố ị ế ặ ị b) Sau khi doanh nghi p có v n đ u t niêm y t ho c đăng ký giao d ch trên S giao d ch ch ng khoán.

ả ố ầ ư ự ế ạ ệ ề ị Đi u 6. Các giao d ch thu, chi trên tài kho n v n đ u t ằ tr c ti p b ng ngo i t

ị 1. Các giao d ch thu:

ầ ư ự ế ề ố c a nhà đ u t n ầ ư ệ ể Vi c ngoài, ầ ư ướ c n ằ tr c ti p b ng ngo i t t Nam trong doanh nghi p có v n đ u t ợ ầ ư ướ c ngoài, nhà đ u t ệ ự ả a) Thu chuy n kho n ti n góp v n đ u t ệ nhà đ u t ồ ngoài tham gia h p đ ng BCC, nhà đ u t ạ ệ ủ ố ầ ư ự ế ướ tr c ti p n ự ự ế ầ ư ướ c ngoài tr c ti p th c hi n d án PPP; n

ể ả ị ượ ầ ư ự ầ ư ố ng v n đ u t , d án đ u t theo quy ể ề ư ạ b) Thu chuy n kho n ti n thanh toán giá tr chuy n nh ị đ nh t ề i Đi u 10 Thông t này;

ạ ệ ể ể ả ố ợ mua t ậ i nhu n và ừ ổ ứ ị ch c tín d ng đ ạ ướ ồ ể c) Thu chuy n kho n ngo i t ợ ngu n thu h p pháp ra n t c ngoài theo quy đ nh t ụ ượ c phép đ chuy n v n, l ư này; i Thông t

ể ả ừ ượ tài kho n thanh toán b ng ngo i t ố ạ ệ ở ạ m t c ngoài, nhà đ u t i ngân hàng đ ầ ư ướ n ể ể ố ủ c phép c a ợ c ngoài tham gia h p ậ ợ i nhu n và ầ ư ướ ồ ả d) Thu chuy n kho n t ệ chính doanh nghi p có v n đ u t ầ ư ướ ồ đ ng BCC, nhà đ u t n ướ ợ ngu n thu h p pháp ra n ằ ầ ư ự ế ướ tr c ti p n ệ ự ự ự ế c ngoài tr c ti p th c hi n d án PPP đ chuy n v n, l c ngoài cho nhà đ u t c ngoài; n

ạ ệ ể ự ố ườ ề ố ợ ồ đ th c hi n góp v n đ u t ng h p đ ng ti n góp v n ổ ề ủ ệ ầ ư ự ế ớ ồ ả ố ể đ) Thu chuy n đ i ngo i t khác v i đ ng ti n c a tài kho n v n đ u t ầ ư trong tr ở tr c ti p đã m ;

ả ớ ể ầ ổ vi c phát hành thêm c ph n m i đ tăng ầ ư ự ế ướ ề ệ ạ ề e) Thu chuy n kho n ti n th ng d v n c ph n t ố v n đi u l ư ố ổ ặ ố ệ i doanh nghi p có v n đ u t ầ ừ ệ tr c ti p n ể t c ngoài;

ả ả ẩ ầ ượ ừ c t thu đ ạ ệ ụ ừ ệ ồ ị doanh thu bán s n ph m d u khí trong n ằ ế ủ ướ c (sau khi ệ t Nam) theo quy đ nh ủ ế ỏ ể g) Thu chuy n kho n ngo i t ầ ủ ự th c hi n đ y đ các nghĩa v tài chính và tr đi các chi phí b ng đ ng Vi ả ậ ậ ề ầ ủ c a pháp lu t v d u khí và Th a thu n b o lãnh và cam k t c a Chính ph (n u có);

ướ ể ả ế ủ ị ố ệ c ngoài c a doanh nghi p có v n ủ c ngoài c a doanh ư ả ạ ị ả ả ủ h) Các kho n thu chuy n kho n liên quan đ n kho n vay n ả ợ ướ ậ ề ầ ư ự ế ướ c ngoài theo quy đ nh c a pháp lu t v vay, tr n n tr c ti p n đ u t ề ợ ừ ườ ệ i kho n 3 Đi u 5 Thông t nghi p, tr tr ng h p quy đ nh t này;

ạ ệ ằ ạ ộ ầ ư ự ế ướ ế liên quan đ n ho t đ ng đ u t tr c ti p n c ệ ả i) Các kho n thu h p pháp khác b ng ngo i t ngoài vào Vi ợ t Nam.

ị 2. Các giao d ch chi:

ả ể ố n ằ ạ ệ ở ạ ả m t i ngân hàng đ ầ ư ướ ầ ư ự ế ướ n tr c ti p n c ngoài, nhà đ u t ườ ự ự ế c ngoài tr c ti p th c hi n d án PPP, ng ầ ư ự ế ướ ể ự ệ ự ệ ậ ề ầ ạ ộ ủ ượ c phép c a ợ c ngoài tham gia h p ầ i đi u hành d án d u c ngoài ự ề tr c ti p n ệ a) Chi chuy n kho n sang tài kho n thanh toán b ng ngo i t ệ chính doanh nghi p có v n đ u t ầ ư ướ ồ đ ng BCC, nhà đ u t ủ khí theo quy đ nh c a pháp lu t v d u khí đ th c hi n ho t đ ng đ u t vào Vi ị t Nam;

ổ ứ ả ằ ch c túi d ng đ cho t ầ ư ướ ể ể tr c ti p n c ngoài, nhà đ u t t Nam c a chính doanh nghi p có v n đ u t n ượ ụ c phép đ chuy n vào tài kho n thanh toán b ng ệ ố c ầ ư ướ ầ ư ự ế ướ ự ế ệ ự ạ ệ b) Chi bán ngo i t ủ ệ ồ đ ng Vi ồ ợ ngoài tham gia h p đ ng BCC, nhà đ u t ự c ngoài tr c ti p th c hi n d án PPP; n

ị ố ầ ư ự ầ ư tr chuy n nh ng v n đ u t ặ ể ề c ngoài ho c chi bán ngo i t ng ượ ể , d án đ u t ị đ thanh toán giá tr chuy n nh ồ ệ cho bên ố ng v n ị ệ ằ ng t ể ượ ạ ệ ể ạ i Vi t Nam b ng đ ng Vi ượ t Nam theo quy đ nh ể ả c) Chi chuy n kho n ti n thanh toán giá ở ướ ượ ể chuy n nh n ầ ư ầ ư ự cho bên chuy n nh , d án đ u t đ u t ư ề ạ này; i Đi u 10 Thông t t

ồ ạ ệ ừ ạ ộ ầ ư i nhu n và các ngu n thu h p pháp b ng ngo i t ho t đ ng đ u t ướ ủ ể d) Chi chuy n kho n l ự ế ướ tr c ti p n ả ợ c ngoài vào Vi ậ ệ t Nam c a nhà đ u t ợ ầ ư ướ n ằ c ngoài ra n t c ngoài;

ả ố ạ ệ ủ ướ ầ ư ự ế ằ tr c ti p b ng ngo i t ầ ư ế c a nhà đ u t ấ c ngoài ra n ủ ự c ầ ng h p gi m v n đ u t ợ ợ ả ồ ồ ậ ề ầ ư ủ ị ể đ) Chi chuy n kho n v n đ u t ố ườ ngoài trong tr ư ợ t ầ ư ướ n ạ ộ ứ , k t thúc, thanh lý, ch m d t ho t đ ng c a d án đ u ; , h p đ ng BCC, h p đ ng PPP theo quy đ nh c a pháp lu t v đ u t

ổ ừ ạ ệ ho t c ngoài trong tr ố ầ ư ự ế ể ố ả ể e) Chi chuy n đ i ngo i t ầ ư ự ế ộ tr c ti p ra n đ ng đ u t ướ ợ ồ ngu n thu h p pháp ra n ậ ồ ợ ố ể ạ ệ ể ự i nhu n và ngu n thu h p pháp t đ th c hi n chuy n v n, l ợ ườ ướ ề ồ ng h p đ ng ti n chuy n v n, l ề ủ ớ ồ c ngoài khác v i đ ng ti n c a tài kho n v n đ u t ợ ậ ợ i nhu n và ở tr c ti p đã m ;

ế ả c a doanh ầ ư ự ế ướ ằ c ngoài b ng ngo i t ậ ề ướ ủ ả ố ệ ị ả ợ ướ ạ ệ ủ c ngoài theo quy đ nh c a pháp lu t v vay, tr n n c ể tr c ti p n ừ ườ ệ ủ ư ạ ả ợ ị ả g) Các kho n chi chuy n kho n liên quan đ n kho n vay n nghi p có v n đ u t ngoài c a doanh nghi p, tr tr ng h p quy đ nh t ề i kho n 3 Đi u 5 Thông t này;

ạ ệ ằ ạ ộ ầ ư ự ế ướ ế liên quan đ n ho t đ ng đ u t tr c ti p n c ệ ả h) Các kho n chi h p pháp khác b ng ngo i t ngoài vào Vi ợ t Nam.

ả ố ầ ư ự ế ồ ề ị ệ Đi u 7. Các giao d ch thu, chi trên tài kho n v n đ u t ằ tr c ti p b ng đ ng Vi t Nam

ị 1. Các giao d ch thu:

ầ ư ự ế ề ố t Nam c a nhà đ u t ủ ệ ầ ư ự ế ướ n c ầ ư ồ t Nam trong doanh nghi p có v n đ u t ợ ầ ư ướ c ngoài, nhà đ u t ệ ự ồ ể ả a) Thu chuy n kho n ti n góp v n đ u t ệ ầ ư i ngoài, nhà đ u t V ướ n ệ c ngoài tham gia h p đ ng BCC, nhà đ u t ằ tr c ti p b ng đ ng Vi ố tr c ti p n ự ự ế ầ ư ướ c ngoài tr c ti p th c hi n d án PPP; n

ể ả ị ượ ầ ư ự ầ ư ố ng v n đ u t , d án đ u t theo quy ể ề ư ạ b) Thu chuy n kho n ti n thanh toán giá tr chuy n nh ị đ nh t ề i Đi u 10 Thông t này;

ả ợ ằ i nhu n đ c chia b ng đ ng Vi t Nam c a nhà đ u t ầ ư ự ế ướ Vi ệ tr c ti p n ậ ượ ệ ầ ư ướ ự ế ự n ủ ầ ư ướ c ngoài, nhà n ầ ư ướ ố c ngoài n c ngoài, nhà đ u t ệ ể ự ệ ự c ngoài tr c ti p th c hi n d án PPP đ th c hi n tăng ạ ộ ệ ể ồ c) Thu chuy n kho n l ầ ư ệ t Nam trong doanh nghi p có v n đ u t đ u t ồ ợ tham gia h p đ ng BCC, nhà đ u t ầ ư ạ ở ộ ố v n, m r ng ho t đ ng đ u t i V t Nam; t

ả ồ ủ ợ ồ ệ ệ tài kho n thanh toán b ng đ ng V t Nam c a chính doanh nghi p có ầ ư c ngoài, nhà đ u t ằ ầ ư ướ n ể c ngoài tham gia h p đ ng BCC, nhà đ u t ể ậ ố ợ ồ ợ i nhu n và ngu n thu h p pháp ra ầ ư ướ ả ừ ể d) Thu chuy n kho n t ầ ư ự ế ướ ố tr c ti p n v n đ u t ướ ệ ự ự ự ế c ngoài tr c ti p th c hi n d án PPP đ chuy n v n, l n ướ c ngoài cho nhà đ u t n c ngoài; n

ả ớ ể ầ ổ vi c phát hành thêm c ph n m i đ tăng ầ ư ự ế ướ ề ệ ạ ề đ) Thu chuy n kho n ti n th ng d v n c ph n t ố v n đi u l ư ố ổ ặ ố ệ i doanh nghi p có v n đ u t ầ ừ ệ tr c ti p n ể t c ngoài;

ồ ả ệ ố ệ t Nam c a ồ ướ ệ ướ c phép vay n ằ c ngoài b ng đ ng Vi ằ c ngoài b ng đ ng Vi ủ t ả ế ượ c ngoài đ ả ợ ướ ủ ị ủ ệ ể ả e) Các kho n thu chuy n kho n liên quan đ n kho n vay n ầ ư ự ế ướ tr c ti p n doanh nghi p có v n đ u t ậ ề Nam theo quy đ nh c a pháp lu t v vay, tr n n c ngoài c a doanh nghi p;

ằ ồ ệ ạ ộ ầ ư ự ế ế t Nam liên quan đ n ho t đ ng đ u t tr c ti p ợ g) Các kho n thu h p pháp khác b ng đ ng Vi ệ ướ t Nam. n ả c ngoài vào Vi

ị 2. Các giao d ch chi:

ả ể ệ ượ t Nam m t i ngân hàng đ c ủ ệ ả ố ầ ư ướ ệ ự ồ ợ n ườ n ể ự ạ ộ ủ ệ ị c ngoài tham ự ề i đi u hành d án ầ ư ự ế ướ c tr c ti p n ệ ở ạ ằ ồ a) Chi chuy n kho n sang tài kho n thanh toán b ng đ ng Vi ầ ư ướ ầ ư ự ế ướ tr c ti p n c ngoài, nhà đ u t phép c a chính doanh nghi p có v n đ u t ự ự ế gia h p đ ng BCC, nhà đ u t c ngoài tr c ti p th c hi n d án PPP, ng ậ ề ầ ầ d u khí theo quy đ nh c a pháp lu t v d u khí đ th c hi n ho t đ ng đ u t ngoài vào Vi t Nam;

ầ ư ự ố ị ng v n đ u t ặ ị ả i Vi ng t ượ ể ề ạ ị ể ạ ượ ầ ư , d án đ u t ầ ư ượ ể ề , d án đ u t ạ ệ ể ể ệ t Nam ho c chi mua ngo i t đ thanh toán giá tr chuy n nh ở ướ c ngoài theo quy đ nh t n cho bên chuy n nh cho bên ố ượ ng v n ư i Đi u 10 Thông t ng b) Chi chuy n kho n ti n thanh toán giá tr chuy n nh ể chuy n nh ầ ư ự đ u t này;

ạ ệ ể ậ ằ ồ ợ ồ i nhu n và các ngu n thu h p pháp b ng đ ng ướ ệ c) Chi mua ngo i t Vi t Nam cho nhà đ u t ể ả chuy n kho n đ chuy n l ầ ư ướ n c ngoài ra n ể ợ c ngoài;

ố ầ ư ự ế ệ ặ ồ ằ tr c ti p b ng đ ng Vi Vi ầ ư ự ế c ngoài ra n đ chuy n v n đ u t ầ ư ế ầ ư ệ ướ ầ ư ợ ủ ự ợ t Nam ho c c ngoài trong , h p ủ ồ ị ả ể d) Chi chuy n kho n v n đ u t ạ ệ ể ố ể tr c ti p cho nhà đ u t chi mua ngo i t ả ứ ấ ố ườ , k t thúc, thanh lý, ch m d t ho t đ ng c a d án đ u t tr ng h p gi m v n đ u t ậ ề ầ ư ợ ồ đ ng BCC, h p đ ng PPP theo quy đ nh c a pháp lu t v đ u t t Nam cho nhà đ u t ầ ư ướ n ạ ộ ;

ồ ả ệ ố ệ t Nam c a ồ ướ ệ ướ c phép vay n ằ c ngoài b ng đ ng Vi ằ c ngoài b ng đ ng Vi ủ t ả ế ượ c ngoài đ ả ợ ướ ủ ị ể ả đ) Các kho n chi chuy n kho n liên quan đ n kho n vay n ầ ư ự ế ướ tr c ti p n doanh nghi p có v n đ u t ậ ề Nam theo quy đ nh c a pháp lu t v vay, tr n n c ngoài;

ằ ồ ệ ạ ộ ầ ư ự ế ế t Nam liên quan đ n ho t đ ng đ u t tr c ti p ợ ệ e) Các kho n chi h p pháp khác b ng đ ng Vi ướ t Nam. n ả c ngoài vào Vi

ị ầ ư ạ ộ ự ể ề ề ẩ ệ Đi u 8. Chuy n ti n th c hi n ho t đ ng chu n b đ u t

ấ ẩ ướ ầ ư c c quan có th m quy n c p Gi y ch ng nh n đăng ký đ u t ố ề ề ấ ầ ổ ượ ơ ệ ậ ố ủ ầ n c ề ứ , Thông báo v ầ ư ướ i ph n v n góp c a nhà đ u t ồ ế ợ ạ ậ ề ừ ướ ặ ừ ả c ngoài ho c t c ngoài đ ệ ượ ủ ạ ậ c phép chuy n ti n t n ượ t Nam c a nhà đ u t , đ ng Vi c phép t ạ ộ ể n ầ ư ướ c ngoài đó m t ạ i ngân hàng đ ệ ở ạ ự ạ ộ ẩ ợ t t i ệ c khi đ 1. Tr ứ ệ vi c đáp ng đi u ki n góp v n, mua c ph n, mua l ấ ngoài, Gi y phép thành l p và ho t đ ng theo pháp lu t chuyên ngành, ký k t h p đ ng PPP, nhà ằ ầ ư ướ tài kho n thanh toán b ng đ u t n ệ ạ ệ ồ i Vi ngo i t ể ị ầ ư ạ Nam đ thanh toán các chi phí h p pháp trong giai đo n th c hi n ho t đ ng chu n b đ u t t Nam. Vi

ấ ậ ệ ượ ơ c c quan có th m quy n c p Gi y ch ng nh n đăng ký đ u t ầ ề ầ ư ủ ề ấ ổ ẩ ố ệ ầ ố ề , Thông báo v ầ ư ướ i ph n v n góp c a nhà đ u t c n ồ ế ợ ậ ạ ộ ể ị ầ ư ể ự ạ ộ ệ ệ ẩ t Nam đ th c hi n ho t đ ng chu n b đ u t c ngoài đã chuy n vào Vi ứ 2. Sau khi đ ạ ứ vi c đáp ng đi u ki n góp v n, mua c ph n, mua l ố ậ ấ ngoài, Gi y phép thành l p và ho t đ ng theo pháp lu t chuyên ngành, ký k t h p đ ng PPP, s ầ ư ướ ề ti n nhà đ u t ượ ử ụ đ n ể c s d ng đ :

ể ầ ộ ộ ố ặ a) Chuy n m t ph n ho c toàn b thành v n góp;

ộ ệ ợ ướ ả ố ệ ể ả ợ ướ ủ ượ ấ ượ ả ề ấ ấ ướ ẩ ậ c ngoài (tùy ế ộ ủ ầ ư ố ể ộ ặ ầ c ngoài c a doanh nghi p có v n đ u t b) Chuy n m t ph n ho c toàn b thành v n vay n ố ướ ườ ự ế ướ c ngoài, doanh nghi p có v n ng h p chuy n thành kho n vay n c ngoài. Tr tr c ti p n ậ ề ủ ủ ị ầ ư ự ế ướ c ngoài c a c ngoài tuân th quy đ nh c a pháp lu t v vay, tr n n tr c ti p n đ u t ự ừ ướ ờ ạ ủ ệ ngày d án đ c ngoài đ c c p có th m c tính t doanh nghi p. Th i h n c a kho n vay n ạ ộ ậ ấ ầ ư ậ ứ , Gi y phép thành l p và ho t đ ng theo pháp lu t quy n c p Gi y ch ng nh n đăng ký đ u t ặ ế ợ ậ ỏ ồ chuyên ngành, ký k t h p đ ng PPP ho c ngày mà các bên ký th a thu n vay n ả ợ ố ế thu c vào ngày nào đ n sau) đ n ngày tr n cu i cùng;

ể ố ề ệ ể ầ ư ướ n ạ ộ ệ ệ t Nam s ti n đã chuy n vào ợ , đ ng Vi ừ t Nam đ th c hi n ho t đ ng chu n b đ u t ạ ệ ồ sau khi đã tr đi các chi phí h p pháp liên ế ẩ ả c) Chuy n tr cho nhà đ u t ể ự Vi ạ ộ quan đ n ho t đ ng chu n b đ u t ằ c ngoài b ng ngo i t ị ầ ư ệ t Nam. ẩ ị ầ ư ạ i Vi t

ợ ẩ ầ ư ứ ng h p không đ c c quan có th m quy n c p Gi y ch ng nh n đăng ký đ u t ứ ượ ơ ệ ề ề ấ ầ ậ ố ủ ạ ầ ố ổ ấ ạ ộ ệ ự ự ặ tr c ti p t ố ề c ngoài s ti n còn l ườ , Thông ề ệ ầ ư i ph n v n góp c a nhà đ u t ế ợ ồ c ngoài, Gi y phép thành l p và ho t đ ng theo pháp lu t chuyên ngành, ký k t h p đ ng ầ ư ướ c ngoài n ể ạ ệ ể đ chuy n ra ừ ệ i Vi ặ ượ ạ ệ ho c đ ề ể ể c chuy n ra n c ngoài đ i v i s ti n đã chuy n vào Vi t Nam và ti n lãi phát sinh (n u có) sau khi tr đi ế ụ ướ ố ớ ố ề ợ ị ầ ư ạ ạ ộ ế ệ ẩ ấ 3. Tr báo v vi c đáp ng đi u ki n góp v n, mua c ph n, mua l ậ ậ ướ n ầ ư ự ế ạ PPP ho c không ti p t c th c hi n d án đ u t ạ ằ ượ đ i b ng ngo i t ệ ướ n các chi phí h p pháp liên quan đ n ho t đ ng chu n b đ u t t Nam, nhà đ u t c mua ngo i t ế t Nam. i Vi t

ị ạ ệ ả ậ ữ ả ứ ả ấ ệ ề i kho n 1, kho n 2 và kho n 3 Đi u này th c hi n trên c s th a h p l ơ ở ỏ ch ng minh s ti n đã ể ệ ẩ ợ ự ừ ợ ệ ứ ạ ộ ủ ủ ề ị ị ệ t i Vi , pháp ậ ề ế ả ậ ị ị 4. Các giao d ch quy đ nh t ố ề thu n gi a các bên liên quan, xu t trình các tài li u, ch ng t ị ầ ư ạ ế t Nam và các chi phí h p pháp liên quan đ n ho t đ ng chu n b đ u t t chuy n vào Vi ậ ề ầ ư ạ ố ả ả Nam, đ m b o tuân th quy đ nh v qu n lý ngo i h i, quy đ nh c a pháp lu t v đ u t lu t v k toán và các quy đ nh pháp lu t có liên quan.

ể ố ợ ề ợ ồ ậ ướ Đi u 9. Chuy n v n, l i nhu n và ngu n thu h p pháp ra n c ngoài

ầ ư ướ ể ả ướ ầ ư ự ế ả ố 1. Nhà đ u t n c ngoài ph i chuy n ra n c ngoài thông qua tài kho n v n đ u t tr c ti p:

ầ ư ự ế ượ ự ả ố ng d án đ u t ầ ư tr c ti p khi gi m v n đ u t ư ề ể ; chuy n nh ế (tr tr ứ ả i đi m a kho n 1 Đi u 10 Thông t ậ ề ầ ư ầ ư ợ ủ ồ ợ ồ ị ố a) V n đ u t ể ạ ị đ nh t , h p đ ng BCC, h p đ ng PPP theo quy đ nh c a pháp lu t v đ u t án đ u t ầ ư ừ ườ ợ ng h p quy ạ ộ ủ ự ấ này); k t thúc, thanh lý, ch m d t ho t đ ng c a d ;

ừ ườ ướ ợ ố ng h p quy đ nh t ư ị ạ ộ ệ ế ậ ợ ồ c ngoài (tr tr ợ i nhu n và các ngu n thu h p pháp liên quan đ n ho t đ ng đ u t ạ ề ả i kho n 3 Đi u 5 Thông t ầ ư ự ế t tr c ti p vào Vi ề b) Ti n g c, lãi và chi phí vay n này), l Nam.

ả ả ng h p doanh nghi p có v n đ u t tr c ti p n ầ ư ự ế ướ ứ ồ ạ ủ ố ấ ệ ả ể ệ ả ặ i th , phá s n, ch m d t t n t i c a doanh nghi p ho c do chuy n nh ệ ầ ủ ầ ư ự ế ể làm thay đ i pháp nhân đăng ký ban đ u c a doanh nghi p có v n đ u t ầ ư ố c ngoài ph i đóng tài kho n v n đ u t ự ượ ng d tr c ti p ượ ử ụ ả ố ằ c s d ng tài kho n thanh toán b ng ngo i t c ngoài đ ở ạ t Nam c a nhà đ u t ả , tài kho n ể c phép đ c ngoài đó m t ầ ư ự ế ị ạ ệ ượ i ngân hàng đ ợ ồ tr c ti p và ngu n thu h p pháp ra ầ ư ướ n ố ể , chuy n v n đ u t ườ ợ 2. Tr ự ế tr c ti p do gi ầ ư ổ án đ u t ầ ư ướ ướ n c ngoài, nhà đ u t n ủ ệ ồ ằ thanh toán b ng đ ng Vi ạ ệ ự th c hi n các giao d ch mua ngo i t ướ n ệ c ngoài.

ề ể ượ ố ầ ư ầ ư ự Đi u 10. Chuy n nh ng v n đ u t và d án đ u t

ầ ầ ổ ị ầ ư ự ế ướ ố ư ạ ượ ạ ư ự ị ệ 1. Vi c thanh toán giá tr chuy n nh tr c ti p n ể c ngoài quy đ nh t ượ ng c ph n, ph n v n góp t ả này đ ề i kho n 2 Đi u 3 Thông t ố ệ i doanh nghi p có v n đ u t ệ c th c hi n nh sau:

ữ ầ ư ư ữ ườ ư là ng i c trú không i không c trú ho c gi a các nhà đ u t ố ặ ầ ư ự ế ườ là ng ả ự ệ ầ ư a) Gi a các nhà đ u t th c hi n thông qua tài kho n v n đ u t tr c ti p;

ữ ầ ư ư ườ ư ệ ả i không c trú và nhà đ u t là ng ự i c trú ph i th c hi n thông qua là ng ầ ư ự ế ả ố ầ ư b) Gi a nhà đ u t tài kho n v n đ u t ườ tr c ti p.

ệ ự ể ị ợ ồ trong h p đ ng BCC, ầ ư ự ế ầ ư ữ ượ ự ự ữ 2. Vi c thanh toán giá tr chuy n nh gi a các nhà đ u t ượ ng d án đ u t ệ ự tr c ti p th c hi n d án PPP đ ầ ư gi a các nhà đ u t ư ệ c th c hi n nh sau:

ầ ư ữ ư ườ ầ ư là ng là ng ệ ườ ợ ặ i không c trú ho c gi a nhà đ u t ả ồ ố ườ ư ự i c trú trong h p đ ng BCC ph i th c hi n thông qua tài kho n v n đ u t ư i không c trú và nhà ầ ư ự ả tr c ữ a) Gi a các nhà đ u t ầ ư đ u t là ng ti p;ế

ầ ư ườ là ng ặ i không c trú ho c gi a nhà đ u t là ng ư i không c trú và nhà ả ườ ự ế ư ệ ự ầ ư ệ ự ự ả ố ườ ư ữ i c trú tr c ti p th c hi n d án PPP ph i th c hi n thông qua tài kho n v n ữ b) Gi a các nhà đ u t ầ ư đ u t ầ ư ự ế đ u t là ng tr c ti p.

ị ị ượ ầ ư ự ầ ư ố ạ ng v n đ u t , d án đ u t trong ho t ầ ư ự ế ướ ệ ể ề ồ 3. Đ ng ti n đ nh giá, thanh toán giá tr chuy n nh ộ t Nam: đ ng đ u t c ngoài vào Vi tr c ti p n

ể ầ ư ự ầ ư ữ ố ườ ng v n đ u t , d án đ u t gi a hai ng i ượ ự ằ ệ ị a) Vi c đ nh giá, thanh toán giá tr chuy n nh ư không c trú đ ượ ị ạ ệ ệ c phép th c hi n b ng ngo i t ;

ầ ư ự ượ ể ố ườ ư i c trú , d án đ u t ồ ằ ệ ng v n đ u t ự ả ị ườ ư ệ ị ườ gi a ng ệ ư ữ b) Vi c đ nh giá, thanh toán giá tr chuy n nh ớ và ng i không c trú, gi a ng ầ ư ữ i c trú v i nhau ph i th c hi n b ng đ ng Vi t Nam.

ươ Ch ng III

Ủ Ệ TRÁCH NHI M C A CÁC BÊN LIÊN QUAN

ủ ổ ứ ụ ệ ề ượ Đi u 11. Trách nhi m c a t ch c tín d ng đ c phép

ướ ầ ư ự ế ướ tr c ti p n n ủ ệ ậ ị ẫ 1. H ng d n doanh nghi p có v n đ u t ứ trình các tài li u, ch ng t ấ ố ệ ầ ư ướ c ngoài xu t c ngoài, nhà đ u t ạ ố ả ề ệ ừ ợ ệ theo quy đ nh c a pháp lu t hi n hành v qu n lý ngo i h i. h p l

ự ề ả ố ầ ư ướ ư ạ ợ ớ ị ệ 2. Th c hi n m , đóng tài kho n v n đ u t ầ ư ự ế ướ đ u t ở tr c ti p n c ngoài, nhà đ u t ầ ư ự ế n ị ủ tr c ti p theo đ ngh c a doanh nghi p có v n c ngoài phù h p v i quy đ nh t ệ i Thông t ố này.

ự ế ể ả ữ ừ ư ợ ị ứ và ch ng t ệ phù h p v i các giao d ch th c t tr c ti p n ầ ư ự ế ướ ớ đ đ m c ngoài, ậ ớ ố ợ ự ụ ủ ị ấ ờ ể các gi y t 3. Xem xét, ki m tra, l u gi ạ ố ụ ị ứ ả ệ b o vi c cung ng các d ch v ngo i h i cho doanh nghi p có v n đ u t ệ ượ ầ ư ướ c ngoài đ nhà đ u t c th c hi n đúng m c đích và phù h p v i quy đ nh c a pháp lu t. n

ầ ư ự ế ướ ấ ố ầ ư ự ế ướ ạ ộ ứ ừ ế ệ ầ 4. Yêu c u doanh nghi p có v n đ u t ệ các tài li u, ch ng t ệ tr c ti p n liên quan đ n ho t đ ng đ u t c ngoài, nhà đ u t tr c ti p n ầ ư ướ n c ngoài vào Vi c ngoài cung c p t Nam.

tr c ti p n ể n ầ ư ướ c ngoài, doanh nghi p có v n đ u t ố ầ ư ự ế ướ ồ ạ ệ ủ ổ c ngoài đ c a t ầ ư ướ cho nhà đ u t c ngoài cho nhà đ u t ợ ượ ệ ố ơ ở ự cân đ i ngu n ngo i t ậ c ngoài trên c s t ủ n ớ ứ ị ạ ệ 5. Bán ngo i t ướ ể chuy n ra n ụ ch c tín d ng đ c phép và phù h p v i quy đ nh c a pháp lu t.

ằ ậ ề ố ư ả ề ầ ư ệ ả ố tr c ti p c a doanh nghi p có v n đ u t ủ ả ả 6. Xác nh n b ng văn b n theo yêu c u c a ch tài kho n v s d tài kho n, thông tin v giao ầ ư ự ế ủ ị d ch trên tài kho n thanh toán, tài kho n v n đ u t ự ế ướ tr c ti p n ầ ủ ố ả ầ ư ướ c ngoài. c ngoài, nhà đ u t n

ủ ệ ệ ố ầ ư ự ế ướ ầ tr c ti p n c ngoài và nhà đ u

ề Đi u 12. Trách nhi m c a doanh nghi p có v n đ u t ư ướ n t c ngoài

ủ ị ệ ị ạ c ngoài vào Vi t Nam theo quy đ nh t i Thông tr c ti p n ậ ủ ị 1. Tuân th các quy đ nh v đ u t ư t ề ầ ư ự ế ướ này và các quy đ nh c a pháp lu t có liên quan.

ự ế c ệ ầ ủ ộ ấ ạ ộ ế ừ liên quan đ n ho t đ ng đ u t ẫ ủ ổ ứ ượ ệ ầ t Nam; cung c p các tài li u, ch ng t t Nam theo yêu c u và h c ngoài vào Vi ng d n c a t ch c tín d ng đ ứ ậ ề ướ ừ ệ ệ ạ ấ ị ạ ộ ứ ướ ụ ự ủ c pháp lu t v tính xác th c c a các lo i tài li u, ch ng t ầ ư ự ế ướ tr c ti p n ầ ư ự ế tr c ti p ự ị ch u c phép; t ổ đã cung c p cho t ượ ứ ụ 2. Kê khai trung th c, đ y đ n i dung giao d ch liên quan đ n ho t đ ng đ u t ệ ngoài vào Vi ướ n trách nhi m tr ch c tín d ng đ c phép.

ượ ể ợ ồ ụ ầ ư ướ ể ạ ướ 3. Mua ngo i t ra n ạ ệ ạ ổ ứ i t t c ngoài cho nhà đ u t ch c tín d ng đ n ợ ố i nhu n, ngu n thu h p pháp c phép đ chuy n v n, l ư ị i Thông t ậ này. c ngoài theo quy đ nh t

ả ố ị ng v n đ u t , d án đ u t ể ố ớ ườ ầ cho nhà đ u ố ượ ng v n t Nam đ i v i tr ả ạ ầ ư ể ng h p thanh toán giá tr chuy n nh ư ượ ợ ề ầ ư ể 4. Chuy n tr các kho n thanh toán giá tr chuy n nh ầ ư ệ ư ướ Vi n t ị ầ ư ự quy đ nh t đ u t ể ả c ngoài, nhà đ u t , d án đ u t ầ ư ự ị này. i đi m b kho n 1 Đi u 10 Thông t

ầ ủ ự ệ ộ ướ 5. Th c hi n báo cáo các n i dung liên quan theo yêu c u c a Ngân hàng Nhà n c.

ươ Ch ng IV

Ề Ả ĐI U KHO N THI HÀNH

ề ể ề ế ả Đi u 13. Đi u kho n chuy n ti p

ể ừ ư này có hi u l c, doanh nghi p và nhà ệ ệ ư ầ ạ ố ệ ự ngày Thông t i không c trú s h u c ph n, ph n v n góp t ấ c ngoài là ng ệ n ự i doanh nghi p đó ề ể ả ả ạ ờ ạ ậ 1. Ch m nh t trong th i h n 12 tháng k t ở ữ ổ ườ ầ ư ướ đ u t ị ổ ả ph i th c hi n chuy n đ i tài kho n theo quy đ nh t ầ ả i kho n 2, kho n 3 Đi u này.

ợ ả ở ầ ư ướ ầ ế ố ố ử ụ i doanh nghi p dân đ n nhà đ u t n ệ ầ ư ự ế ầ ư ướ ị n ố ả ả ở ố ạ ầ ổ ề ệ ở tr lên ph i m tài kho n v n đ u t ầ ư c ngoài đã m và s d ng tài kho n v n đ u t c tr c ti p theo quy đ nh ố 51% v n đi u l ệ ườ ng h p doanh nghi p có nhà đ u t 2. Tr ể ế gián ti p đ góp v n, mua c ph n, ph n v n góp t ở ữ ừ ngoài s h u t ư ạ i Thông t t này.

ả ự ườ ệ ng h p các doanh nghi p sau đây đã m tài kho n v n đ u t ầ ợ ả ồ ầ ư ướ ự ở c ngoài là ng ả ở ả ố ệ tr c ti p ph i th c hi n ở ữ ổ ườ i không c trú s h u c ph n, ế ố ầ ư ị ờ ệ n ệ i doanh nghi p đó th c hi n m tài kho n v n đ u t ầ ư ự ế ư gián ti p theo quy đ nh v ề ạ ạ ố ầ ả 3. Tr đóng tài kho n này, đ ng th i nhà đ u t ố ph n v n góp t qu n lý ngo i h i:

ề ệ ủ ệ n ừ c a doanh nghi p, tr ầ ư ướ ể ườ ố i 51% v n đi u l ư ạ ợ ị ệ a) Doanh nghi p có nhà đ u t tr ng h p quy đ nh t ở ữ ướ c ngoài s h u d ề ả i đi m a kho n 2 Đi u 3 Thông t này;

ộ ủ ụ ấ ự ứ ệ ả ậ ấ ầ ề ấ ứ ầ ấ ậ ẩ ng h p ph i th c hi n th t c c p Gi y ch ng nh n đăng ký c c quan có th m quy n c p Gi y ch ng nh n đăng ký đ u ị ườ ợ ệ b) Doanh nghi p không thu c tr ượ ơ ầ ư ư nh ng có nhu c u và đã đ đ u t ậ ề ầ ư ủ ư t theo quy đ nh c a pháp lu t v đ u t ;

ổ ế c niêm y t trên sàn giao c ngoài có c phi u đ ị ế ượ ứ ố ặ ứ ở ị ầ ư ự ế ướ ệ c) Doanh nghi p có v n đ u t tr c ti p n ị d ch ch ng khoán ho c đăng ký giao d ch trên S giao d ch ch ng khoán;

ợ ự ệ ạ ả ị ượ ả ả ố ể ệ ng h p doanh nghi p quy đ nh t c ngoài thông qua tài kho n v n đ u t ả ệ i đi m a, b, c kho n này đang th c hi n vi c vay và tr ế ụ ầ ư ự ế c ti p t c duy trì tài kho n này tr c ti p thì đ ủ ả ợ ướ ậ ề ủ ị ả ợ ướ c ngoài theo quy đ nh c a pháp lu t v vay, tr n n c ngoài c a ườ d) Tr ợ ướ n n ụ cho m c đích vay, tr n n doanh nghi p.ệ

n ệ ầ ệ ệ i doanh nghi p đó đ ờ ở ữ ổ ể ự ế ụ ử ụ ầ ư ạ ượ ạ ộ ố ị ế ệ ổ ự ể 4. Trong th i gian th c hi n chuy n đ i, doanh nghi p và nhà đ u t ư ạ ầ c trú s h u c ph n, ph n v n góp t ệ ệ hi n có đ th c hi n các giao d ch thu, chi liên quan đ n ho t đ ng đ u t ầ ư ướ ườ i không c ngoài là ng ả ố c ti p t c s d ng tài kho n v n t Nam. i Vi t

ề ệ ự Đi u 14. Hi u l c thi hành

ệ ự ể ừ ư này có hi u l c thi hành k t

ạ ố ố ớ ạ ộ ề ả ư 1. Thông t ư 19/2014/TTNHNN ngày 11 tháng 8 năm 2014 c a Th ng đ c Ngân hàng Nhà n Thông t ệ ẫ ướ h ủ ng d n v qu n lý ngo i h i đ i v i ho t đ ng đ u t 2019. Thông t ngày 06 tháng 9 năm ố ố ầ ư ự ế ướ tr c ti p n ế này thay th ướ c t Nam. c ngoài vào Vi

ư ư ả ả 05/2014/TTNHNN ngày này s a đ i ủ ả ố ử ổ kho n 1, kho n 2 và kho n 6 Đi u 5 Thông t ẫ ệ ế ướ ề ướ ướ c h ầ ư ố ể ự ầ ư ạ ộ ế ạ ệ gián ti p đ th c hi n ho t đ ng đ u t gián ti p n ở ng d n vi c m và s d ng tài t Nam c ngoài t ử ụ ệ i Vi 2. Thông t 12 tháng 3 năm 2014 c a Th ng đ c Ngân hàng Nhà n ả ố kho n v n đ u t ư nh sau:

ổ ố ườ ố ộ ả ợ i ầ ư ướ n ư 06/2019/TTNHNN ả ẫ ủ ề ng d n v qu n lý ngo i h i đ i v i ướ ướ c h ệ ổ ệ c ngoài vào doanh nghi p ngày 26 ạ ố ố ớ ế ả ử ổ t Nam và các văn b n s a đ i, b sung (n u có) tr c ti p n ư ạ ộ ư ứ ị ủ ầ ầ “1. Góp v n, mua, bán c ph n, ph n v n góp c a nhà đ u t ị ề ạ kho n 2 Đi u 3 Thông t ng h p quy đ nh t không thu c tr ố ố tháng 6 năm 2019 c a Th ng đ c Ngân hàng Nhà n ầ ư ự ế ướ c ngoài vào Vi ho t đ ng đ u t ở ị ế ch a niêm y t, ch a đăng ký giao d ch trên S giao d ch ch ng khoán.”

ầ ố ổ ệ c ngoài vào doanh nghi p có ầ ư ướ ị ố ị n ứ ủ ở ế ế ặ ầ “2. Góp v n, mua, bán c ph n, ph n v n góp c a nhà đ u t ổ c phi u niêm y t ho c đăng ký giao d ch trên S giao d ch ch ng khoán.”

ầ ư ướ ượ ể ố ố ỹ ầ ư ứ n c ngoài trong các qu đ u t ch ng ủ ng v n góp c a nhà đ u t ị ỹ ậ ề ứ ủ ả “6. Góp v n, chuy n nh khoán và công ty qu n lý qu theo quy đ nh c a pháp lu t v ch ng khoán.”

ổ ạ ầ ư ứ ư ề ả này b sung g ch đ u dòng th t đi m d kho n 1 Đi u 3 Thông t

ủ i c trú, ng ổ c s a đ i, b sung b i Thông t ể ư vào ủ ố ố ướ ướ ẫ ng d n c h ệ ườ ư ạ ư t Nam c a ng i i không c trú t ư 49/2018/TTNHNN ngày 31 tháng ỳ ạ ề ề ử ướ ư ị 3. Thông t 16/2014/TTNHNN ngày 01 tháng 8 năm 2014 c a Th ng đ c Ngân hàng Nhà n ả ườ ồ ạ ệ ả ử ụ , tài kho n đ ng Vi s d ng tài kho n ngo i t ượ ử ổ ượ c phép (đã đ ngân hàng đ ố ố ủ 12 năm 2018 c a Th ng đ c Ngân hàng Nhà n ở c quy đ nh v ti n g i có k h n) nh sau:

ạ ệ ừ ầ ư ự ế ủ ầ ư ướ ả ố ả t tài kho n v n đ u t tr c ti p c a nhà đ u t n c ngoài ầ ể “ Thu chuy n kho n ngo i t ự trong các d án d u khí.”

ự ề ệ ổ ứ Đi u 15. T ch c th c hi n

ụ ưở ủ ưở ả ơ ị ng V Qu n lý ngo i h i, Th tr ộ ỉ ụ t Nam, Giám đ c Ngân hàng Nhà n ố ả ủ ị ố ị ộ ng các đ n v thu c Ngân hàng ố ự ố ự ướ ư ệ ệ ị ạ ố ướ c chi nhánh t nh, thành ph tr c thu c Trung ộ ồ ộ ồ ng, Ch t ch H i đ ng qu n tr , Ch t ch H i đ ng thành viên, T ng giám đ c (Giám đ c) các ch c tín d ng, chi nhánh ngân hàng n ổ ổ ứ c ngoài ch u trách nhi m t ch c th c hi n Thông t Chánh Văn phòng, V tr ệ c Vướ i Nhà n ủ ị ươ ụ ổ ứ t này./.

ậ Ố Ố KT. TH NG Đ C Ố Ố PHÓ TH NG Đ C