NGAN HANG NHA NIXOC CONG HOA Xl HQI CHU NGHiA VItT NAM
VIFIC NAM
DO !Op - Tv do - Hynh phfic
So:
OR
/20}4/TT-NHNN
Ha VOi, ngay 48 thcing 3 nam 2014
THONG
TIT
Ve viec sirs
A.
be
sung m(it so dieu dm Thong ttr so 02/2013/TT-NHNN
ngay 21/01/2013 clia ThOng dOc Ngan hitng Nita nut quy dinh ve plan
loai tai san eh, mat trich, phtrung pithy trich lap dv phong rtii ro
va viec su
dyng dv pilling
a this,
yeti ro trong Mat Ong
ctia to chfrc tin dyng, chi nhanh ngfin hhng nut ngoai
Can cu Lueit Ngcin hang Nha nteec ViOt Warn so 46/2010/QH12 ngay 16
thcing 6 nam 2010;
Can me Luat cac to chic tin dung so 47/2010/QH12 ngay 16 thang 6 Warn
Can me Nghi dinh so 156/2013/ND-CP ngay 11 thang 11 nam 2013 cga
Chinh phi quy clink chtec nang, nhiem vu
,
quven hgn va ca eau 16 chic cica
Ngefin hang Nhci me& ViOt Nam;
Theo cid nghi cga Chanh Thanh tra, giam sat ngein hang,
Thong doe Ngan hang Nhet
t
entac ViOt Nam ban hanh Thong he nth
ba
sung m so thou cga Thong tu so 02/2013/TT-NHNN ngay 21/01/2013 quy dinh
ve
phan loci Lai san c6 mtec inch, phurmg phap trich tap du phong rgi ro va vie('
sg dung du phOng cle xi? ly rgi ro trong hoot cl Ong mkt to clnic tin dung, chi
nhcinh ngan hang me& ngoai (Thong
to
02).
Dieu 1. Sira doi, be) sung mot so dieu dm Thong Dr 02 nhtr sau:
1.
BO sung khoan 4 vao Dieu 1 nhu sau:
"4. Viec trich lap va sir dung du phong rui ro doi vari trai phieu dac biet do
Cong ty Tian 19 tai san cua cac to chic tin dung Viet Nam phat bomb de mua ny
xdu ctia to chic tin dung thuc hi'en theo quy dinh 41 Thimg tu so 19/2013/1T-
NI-INN ngay 06/9/2013
,
cila Thong doc Ngan hang Nha nuerc quy dinh
ye
viec
mua, ban va xi 1y no xau cua ang ty quan 132 Si san cua cac to chic tin dung
Viet Nam (ThOng tu 19) va cac van ban situ doi, b6 sung, thay the Thong tu 19
(nen co)."
2.
Sfra dOi, be sung diem h khoan 2 Dieu 5 nhu sau:
"h) CO quy dinh ve viec tu dank gia tai san bao dam, bao gOm nguyen
tee
dinh ky, phucmg phap, quy trinh va trach nhiem cua tong don vi, ca nhan co lien
quan den viec dinh gia tai san bao dam theo qu
✓
dinh cia phap luat
de
dam bao
gia tri tai san bao dam phi hap vOi gia tri thi truing khi tinh se, tien trich lap du
2010;
Ký bởi: Cổng Thông tin điện tử Chính phủ
Email: thongtinchinhphu@chinhphu.vn
Cơ quan: Văn phòng Chính phủ
Thời gian ký: 25.03.2014 14:16:05 +07:00
phong cu the theo quy dinh tai Thong tu
nay;"
3. Sua doi, be) sung khoan 9 va khoin 10 Dieu 9 nhu sau:
"9. Dai vat khoan ng ma viec cho vay, cap tin
to
thgc hien theo chap
thuan, chi dao ciza Chinh
Thg turfing Chinh pha, to chirc tin dung, chi nhanh
ngi
rin hang nu& ngoai thgc hien phan loaf no, trich lap va sat dung dg pitting
de"
xu 1y rai ro then
,
guyet dinh cam Thong doc Ngan hang Nha nuarc van tang
truang hop cu the.
10. Dai vari cac khoan ng vi pham phap luat quy dinh tai diem c(iv) khoan
1 Dieu 10 Thong tu nay, tai Hari diem phat hien vi pham, to chirc tin dung, chi
nhanh ngan hang nuarc ngoai phai ra ngay
quyet
dinh thu hoi phan du ng vi
pham phap luat.
Dai vari cac khoan ng phai thu hon theo kat luan thanh tra,
to
,
chat tin
dung, chi nhanh ngan hang nu& ngoai phai ra guyet dinh thu hill phan du nq
theo ket luan thanh tra.
Doi vai cac khaki ng vi pham phap luat
‘
quy dinh tai diem c(iv) khoan 1
Dieu 10 Thong tu nay, cac khoan ng phai thu hOi theo ket luan thanh tra, to chirc
tin dung, chi nhanh ngan hang nu& ngoai khOng dugc co cau lai thai han tra ng
va trong tiled gian chua thu h8i dugc theo guyet dinh thu hoi, to chirc tin dung,
chi nhanh ngan hang nuarc ngoai thgc hien phan loai ng, trich lap du phong ran
ro theo quy dinh tai Thong tu nay."
4.
BO sung khoan 10a vac) Dieu 9 nhu sau:
"Truarng hop mat khoan ng vi pham phap luat quy dinh tai cac diem
c(iv), d(iv), d(v) khoan 1 Dieu 10 Thong tu nay hoac mot khoan ng pilaf thu hoi
theo kat luan thanh tra quy dinh tai cac diem c(v), d(v), d(vi) khoan 1 Dieu 10
Thong tu nay clugc phan loaf vao cac nhOm c6 mac do rui ro khac nhau thi to
chirc tin dung, chi nhanh ngan hang
,
nuerc ngoai phai phan loci khoan nq do
vao nhOm no co mac do ro cao nhat."
5.
Sara daii, be) sung diem c(iv) va diem c(v) khoan 1 Dieu 10 nhu sau:
"(iv) No thutic mat trong cac tritons hqp sau day chua thu hoi dugc trong
haf gian duai 30 ngay ke to ngay c6 guyet dinh thu hOi:
,
- Khoan nq vi pham quy dinh tai cac khoan 1,3,4,5,6 Dieu 126 Luat cac
to chatc tin dung;
- Khoan no vi pham quy dinh tai cac khoan 1, 2, 3, 4 Dieu 127 Luat cac
to
ciarc tin dung;
-
Khoan ng vi pham quy dinh tai cac khoan 1, 2, 5 Dieu 128 Luat cac
to
chirc tin dung;
(v) No trong Thai han thu hen theo kat luan thanh tra;"
6. BO sung diem c(vii) vac) khoan 1 Dieu 10 nhu sau:
"(vii) Ng phai phan loai vao nhom 3 theo quy dinh tai khoan 11 Dieu 9
2
Thong to nay."
7. Sim d6i, b6 sung di6m d(iv) va d(v) khoan 1 Di611 10 nhu sau:
"(iv) Khoan
ng guy dinh tai diem c(iv)
,
khoan 1 Dieu nay chua thu hoi
duce
trong thbi gian tir 30 ngay den 60 ngay k8 it ngay c6 guyet dinh thu h8i;
,
(v) No phai thu h6i theo kat Juan thanh tra nhung qua thin han thu hoi
theo ket Juan thanh tra den 60 ngay ma van chua thu hoi
dugc;"
8. Ba sung diem d(vii) vao khoin 1 Dieu .0 nhu sau:
"(vii) Ng phai phan loai vao tin 4 theo quy dinh tai khoan 11 Di8u 9
Thong to nay."
9. Sira clai, ba sung diem d(v) va diem d(ki) khoan 1 Dieu 10 nhu sau:
"(v) Khoan ng quy dinh tai diem c(iv) khoan 1 Dieu nay chua thu hoi
doge trong thai gian tren 60 ngay k8 tir ngay co quyet dinh thu hoi;
(vi)
Ng
phai thu h6i theo kat Klan thanh tra nhung qua thin han thu hoi
theo ket Juan thanh tra trait 60 ngay ma van chua thu hoi dugc;"
10. Ba sung diem d(ix) khoan 1 Dieu 10 nhu saw
"(ix) Ng phai phan loai vao nhinn 5 theo quy dinh tai khoan 11 Dien 9
Th6ng to nay."
11. Ba sung khoan 3a vao Dieu 10 nhu sau:
"3a. Ca du lai thai han tra ng va giir nguyth nhinn ng:
,
a) To chic tin dung, chi nhanh ngan hang nu& ngoai dirge xem xet, co
can lai thin han tra ng va giu nguyen nh6m ng
‘
nho da dirge phan loai fru& khi
co cau lai thai han tra ng khi dap img cac dies kian sau:
(i) Khoan rig ma viac
cap
tin dung khang vi pham cac quy dinh cua phap
luat;
(ii)
Viac co
ck
lai thbi han tra ng la phis ugp
voi muc
dich ciut du an vay
von trong hgp (tong tin dung;
(iii)
Khach hang sir dung Van dung myc dich;
(iv)
Viec co eau lai thin han tra no va gift nguyen nhom no chi dugc thuc
hien khi khach hang khang ca kha nang tra ng dung ky han tra rig gee va/hoac
lai von vay trong pham vi thai han cho vay hoac !thong c6 kha Wang tra ng
‘
het
ng goc va/hoac lai von vay dung thai han cho vay da them thuan trong hgp thing
tin dung, co phuong an tra ng meri kha thi, phu hgp voi dieu kian san xuat, kinh
doanh, dich vu;
(v)
Khi ca
egu
lai thiri han tra
no va gilt nguyen thorn no,
t6
chirc tin
dung, chi nhanh ngan hang nuerc ngoai dap ang dirge quy dinh cue Ngan hang
Nth nuirc ye cac gigi han, ty la bao dam an than trong hoat dang ngan hang cila
to chdc tin dung, chi nhanh ngan hang nuac ngoai, bao gam ea ty le tad da cua
nguon von ngan han dugc sir dung de cho vay hung hart, dai han trong truang
3
hop ca cau lai khoan ng ngan han de thanh khoan ng trung han, dai han.
b) To c
h
ic tin dung, chi nhanh ngfin hang mrac ngoakthuc hien ca cau lai
thai han tra ng va gig nguyen nh6m ng theo quy dinh tai diem a khan nay phai
dam bao thuc hien cac yeu cau sau:
(i)
Ti chic tin dung, chi nhanh ngan hang nuerc ngoai da ban hanh quy
dinh nei be ve kiem soat, giam sat doi vai viec ca cau lai tiled han tra ng va gilt
nguyen Stem ng de 'Ow hien thong nhat trong Man he thong, gel ca the kiem
soat not be cloi vai viec ca cau lai thai han tra ng va giir nguyen Slam no, dam
tido kiem tra, giam sat chat che, an town, pheing ngira va ngan chfin viec Igi dung
ca cau lai thai han tra ng va gilr nguyen nhom rig
de
phan anh sai tech chat
lugng tin dung;
(ii)
TO chic tin clung, chi nhanh ngan hang nutc ngoai phai kiem
soat nOi
dung, 19 do ca cat] tai thai han tra na va giu nguyen nhom
ng doi voi timg khoan
ng. Ngan hang Nha nuerc yeu cau to chilre tin dung, chi nhanh ngan hang nuerc
ngoai bao cao cu the nal dung,
19
do ca cau 1a1 thai han tra no va nguyen
nhom ng doi vai timg khoan ng khi can thiet;
(iii)
T6 chic tin dung, chi nhanh ngan hang nuerc ngoai chi deng, tu
quyet dinh va chin trach nhiem ve viec ca cau lai thai han tra ng va gift nguyen
nhom ng theo dung quy dinh tai Th8ng tu nay;
(iv)
Val met khoan na
,
viec thtrc hien
co
cau lai thai han tra ng va
gitU
nguyen nhom ng theo quy dinh tat diem a khoan nay chi dugc glue hien 01
(met) Ian;
(v)
TO chic tin dung, chi nhinh ngan hang nark ngoai phai thuang xuy'en
re soar, &rib gia khal nang tra ng cua khach hang sau khi
khoan ng
dugc co cau
lai thai han tra ng va giu nguyen nhom ng. Khoan ng da dugc co cau lai thai
him Ira ng va giv nguyen nhOm ng
,
theo quy dinh tai
tu nay nhtmg khach
hang van khong tra dugc ng khi den han theo thai han co cau lai thi to chap tin
dung, chi nhanh ngan hang nitric ngoai Ichong dugc ti8p tic gnu nguyen nh6m ng
va Mgc hien phan loai khoan no do vao nit ng tucrng &ng theo quy dinh tai
Dieu 10, Dieu II Thong tu nay;
(vi)
Trong thai han 05 (Mam) ngay dau lien
caa m6i
thong
hoc khi c6 yeu
cau cira Ngan hang Nha nu&c, to chat tin dung, chi nhanh ngan hang twee ngoai
phai gin bao cao Ngan hang Nha nuarc (Co quan Thanh tra, giam sat ngan hang)
tinh hinh time hien co cau lai thai han tra ng va gift nguyen nhom no theo
mau tai Phy lyc so 01 dinh ken Thong tu nay."
12. Saa drii,158 sung diem d khoan
3
Dieu 12
nhu
sau:
"d) Tai san bao dam quy dinh tai diem d khoan 5 Di'8u nay phai duce dinh
gia
bai to chic co chic Mang tham dinh gia theo quy dinh cua phap luat trong
cac
truang hop sau day:
(i) Tai san bao dam co gia tri tir 50 ty clang ire len
vai khoan ng cna
khach hang la ngueri co lien guan cua to chic tin dung, chi nhanh ngan hang
4
nuesc ngoai va cac dai tugng bi han the cap tin lung theo quy dinh tai Dieu 127
Luat cac to chitc tin dung;
(ii) Tai san bao dam c6 gia tri tir 200 t9 dang tra leen
,
trir nhtmg throng
hgp quy dinh tai diem d(i) khoan nay.
Ket qua dinh gia tai san bao dam dm
to
chire c6 chat nang them dinh gia
theo quy dinh caa phap luat duce
t6
chat tin clang, chi nhanh ngan hang nuere
ngoai sir dung de xie dinh gia tri tai san bao dam duce khau trir khi tinh so tien
trich lap du phong cu the va e6 gia tri sir dung tOi da 12 thang ke tir ngay to chire
cal chire nang them dinh gia theo quy dinh cua phap
14114
van ban dinh gia.
Tnrong hgp to chirc c6 chirc nang them dinh gia khong du kha nang dinh
gia hoac khong e6 to chirc c6 chi:re nang them dinh gia dinh gia cac tai san bao
darn quy dinh tai diem d(i), d(ii) khoan nay, thi to chirc tin dung, chi nhanh ngfin
hang nuoc ngoai thgc hien dinh gia theo quy dinh not be quy dinh tai diem h
khoan 2 Dieu 6 Thong to nay.
Truang hop tai san bao dam khong dap Ung day du cac diem kien quy dinh
tai diem a, b, c, d khoan nay thi gia tri khau trir eila tai san bao dam do phai coi
bang khong."
13.
B6 sung Dieu 24a nhu sau:
"Sira
ba sung khoin 1 Dieu I Quy dinh ve phan loai nq, trich lap va
SCT
dung du phong de xir ly rui ro tin dung trong host clang ngan hang maa to
chile tin dung ban hanh theo Quyet dinh so 493/2005/QD-NHNN ngay
22/4/2005 eim Thong .dec Ngari hang NM. lurk nhu sau:
"1-Ngan hatig hop t'k,...4 quy tin dung nhan clan (sau day ggi tat la to
chirc tin dung) thip Men pharigotig, trich lap va sir dung du phong )cfr ly rai
ro trong host Wrig nAt
..) hang lieerQuy dinh nay."."
14.
Sira d61; be) song Dieu
p
nhu sau:
"1. Thong to nay coJaieu lye thi hanh ke tir ngay 01/6/2014, trir quy dinh
tai Khoan 2, Khoan 3 Dieu nay.
2.
Khoan 3a Dieu 10 Thong to nay c6 hieu luc thi hanh ke tir ngay
220./.312014 va het hieu luc thi hanh ke tir ngay 01/04/2015.
3.
Khoan 3 Dieu 8 va khoan 1 Dieu 9 Thong to nay c6 hieu luc thi hank
ke
tit ngay 01/01/2015.
4.
CM thi 05/2005/CT-NHNN ngay 26/4/2005 cua Th6ng doc Ngan hang
Nha nuec ve viec thuc hien phan loai no va trich lap du phong rid ro theo Quyet
dinh so 493/2005/QD-NHNN ngay 22/4/2005 cua Th6ng We Ngan hang NM
nuot het hieu lye thi hanh ke tit ngay 01/06/2014.
5. Chanh Van phong, Chanh Thanh tra, giam sat ngan hang, TM truemg
cac don vi thuOc Ngan hang Nha nuac, Giam doe Ngan hang Nha nuot chi
nhanh tinh, thanh phi) true thugc Trung uong,
Chu
tich HOi d'Ong quan tri, Chi)
tich Heir dang thanh vien va Tong Giam doe (Giam dOc) to ehirc tin dung, chi
5