Luận văn Thạc sĩ Tài chính ngân hàng: Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân

Chia sẻ: _ _ | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:119

Thêm vào BST

Báo xấu

80
lượt xem 21
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Mục đích của luận văn là hệ thống hoá những vấn đề cơ bản về chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp của Ngân hàng thương mại. Đánh giá thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp tại BIDV – CN Thanh Xuân trong giai đoạn 2015-2019. Những kết quả đạt được cũng như những hạn chế và nguyên nhân. Xây dựng luận cứ lý thuyết, thực tiễn từ đó đề xuất định hướng, các giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp của BIDV – CN Thanh Xuân trong những năm tới.

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Luận văn Thạc sĩ Tài chính ngân hàng: Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG ----------***---------- LUẬN VĂN THẠC SĨ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH XUÂN Chuyên ngành: Tài chính Ngân hàng NGUYỄN THỊ GIANG Hà Nội - 2020
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG ----------***---------- LUẬN VĂN THẠC SĨ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH XUÂN Ngành: Tài chính Ngân hàng Mã số: 8340201 Họ và tên học viên: Nguyễn Thị Giang Người hướng dẫn: TS. Đặng Thị Huyền Hương Hà Nội - 2020
i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan rằng tôi đã viết luận văn thạc sĩ này một cách độc lập với sự hướng dẫn của người hướng dẫn khoa học TS. Đặng Thị Huyền Hương và không sử dụng các nguồn thông tin hay tài liệu tham khảo nào khác ngoài những thông tin và tài liệu đã được liệt kê trong danh mục tài liệu tham khảo trích dẫn của luận văn. “Các phân tích, số liệu cũng như kết quả nghiên cứu trong luận văn này là trung thực, có nguồn gốc rõ ràng và chưa được công bố trong bất kỳ công trình nghiên cứu khoa học nào. Mọi thông tin thứ cấp sử dụng trong đề tài đã được trích dẫn đầy đủ.” Bản luận văn này chưa từng được xuất bản, chưa được nộp cho một hội đồng nào khác và cũng như chưa chuyển cho bất kỳ một bên nào khác có quan tâm đến nội dung luận văn này. Tác giả Nguyễn Thị Giang
ii LỜI CẢM ƠN Tôi xin trân trọng cảm ơn sự giúp đỡ tận tình các giảng viên đã trang bị cho tôi những kiến thức quý báu trong quá trình đào tạo tại Trường Đại học Ngoại thương. Đặc biệt, tôi xin chân thành cảm ơn TS. Đặng Thị Huyền Hương, người đã hướng dẫn và tận tình chỉ bảo tôi trong suốt thời gian thực hiện và hoàn thành luận văn. Tôi cũng xin gửi lời cảm ơn tới lãnh đạo Phòng Khách hàng doanh nghiệp 1, lãnh đạo và các đồng nghiệp tại các phòng Ban của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân đã tận tình cung cấp và chỉ dẫn tài liệu hỗ trợ cho tôi hoàn thành luận văn. Cuối cùng tôi cũng xin gửi lời cảm ơn đến người thân và bạn bè đã động viên, ủng hộ và tạo điều kiện tốt nhất để tôi có thể tập trung hoàn thành luận văn này. Hà Nội, ngày tháng năm 2020 Học viên Nguyễn Thị Giang
iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN ........................................................................................... i LỜI CẢM ƠN ................................................................................................ ii MỤC LỤC .......................................................................................................................... iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT........................................................................... vii DANH MỤC BẢNG ....................................................................................................... viii DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ .................................................................................... ix TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN ................................................. x LỜI MỞ ĐẦU ..................................................................................................................... 1 1. Tính cấp thiết của đề tài ................................................................................................ 1 2. Tổng quan nghiên cứu liên quan đến đề tài.............................................................. 2 3. Mục đích nghiên cứu ..................................................................................................... 5 4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu ............................................................................... 5 5. Phương pháp nghiên cứu.............................................................................................. 6 6. Giả thuyết nghiên cứu ................................................................................................... 7 7. Cấu trúc của luận văn ................................................................................................... 7 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ..................................................................... 9 1.1 Khái quát về doanh nghiệp xây lắp .......................................................................... 9 1.1.1 Khái niệm về doanh nghiệp xây lắp ....................................................... 9 1.1.2 Đặc điểm của doanh nghiệp xây lắp..................................................... 10 1.1.3 Vai trò của doanh nghiệp xây lắp đối với sự phát triển của nền kinh tế .......................................................................................................................... 13 1.2 Khái quát về hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp của Ngân hàng thương mại ....................................................................................................................................... 14 1.2.1 Khái niệm về cho vay doanh nghiệp xây lắp ........................................ 14 1.2.2 Những nét đặc trưng trong hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp ..................................................................................................................... 14 1.2.3 Các hình thức cho vay doanh nghiệp xây lắp ....................................... 16 1.3 Thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay tại ngân hàng thương mại ..... 18
iv 1.3.1 Khái niệm về thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay ................. 18 1.3.2 Mục đích của thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay ................ 19 1.3.3 Nội dung thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay ....................... 20 1.3.4 Quy trình thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay ....................... 31 1.3.5 Tổ chức thực hiện thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay ........ 32 1.4 Chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp của ngân hàng thương mại ............................................................................................. 34 1.4.1 Khái niệm chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay ... 34 1.4.2 Các chỉ tiêu đo lường chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp ......................................................................... 35 1.4.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp ............................................................... 36 1.5 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay tại các Ngân hàng thương mại và bài học đối với Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân ......................................................... 39 1.5.1 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay tại các Ngân hàng thương mại .......................................................... 39 1.5.2 Bài học kinh nghiệm đối với Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân .............................................................. 41 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH XUÂN GIAI ĐOẠN 2015-2019 ................................................................... 43 2.1 Tổng quan về Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân....................................................................................................................... 43 2.1.1 Vài nét về Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam ............. 43 2.1.2 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân ...................................................... 44 2.1.3 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân .................................................................................. 44
v 2.1.4 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân ..................................................... 47 2.2 Thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân....................................................................................................................... 57 2.2.1 Thực trạng cho vay doanh nghiệp xây lắp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân ........................................ 57 2.2.2 Thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân giai đoạn từ năm 2015-2019 .................................. 60 2.3. Đánh giá chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân .......................................................................................................... 72 2.3.1 Những kết quả đạt được ......................................................................... 72 2.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân ........................................................... 74 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH XUÂN ............................................................................. 81 3.1. Định hướng hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân ........................ 81 3.1.1 Định hướng hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân ..................................................... 81 3.1.2 Định hướng cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân ........................... 82 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân .......................................................................................................... 83 3.2.1 Hoàn thiện chính sách cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp............. 83
vi 3.2.2 Hoàn thiện quy trình thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp .................................................................................................. 85 3.2.3 Tăng cường quản lý, giám sát quá trình sử dụng vốn vay của doanh nghiệp xây lắp .................................................................................................. 89 3.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực .................................................. 90 3.2.5 Nâng cao chất lượng công tác thu thập và xử lý thông tin phục vụ cho công tác thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay .................................. 91 3.2.6 Hoàn thiện và đổi mới trang thiết bị, công nghệ ngân hàng ............... 92 3.3 Một số kiến nghị ......................................................................................................... 93 3.3.1 Kiến nghị đối với Chính phủ.................................................................. 93 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước ...................................................... 94 KẾT LUẬN ................................................................................................. 96 TÀI LIỆU THAM KHẢO ........................................................................... 97 PHỤ LỤC
vii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BIDV Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam CBTD Cán bộ tín dụng CF SX Chi phí sản xuất Credit Information Center (Trung tâm thông tin tín dụng quốc gia CIC Ngân hàng Nhà nước Việt Nam) DN Doanh nghiệp DNXL Doanh nghiệp xây lắp KHDN Khách hàng doanh nghiệp NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NQH Nợ quá hạn NQH Nợ quá hạn PAKD Phương án kinh doanh QLKH Quản lý Khách hàng SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSBĐ Tài sản bảo đảm TSBĐ Tài sản bảo đảm TSLĐ Tài sản lưu động VCSH Vốn chủ sở hữu VLĐ Vốn lưu động
viii DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2015-2019 .................... 48 giai đoạn 2015 -2019 ..................................................................................... 50 Bảng 2.2: Tình hình tín dụng giai đoạn 2015-2019....................................... 52 Bảng 2.3: Hoạt động dịch vụ giai đoạn 2015-2019 ....................................... 57 Bảng 2.4: Số lượng khách hàng doanh nghiệp xây lắp giai đoạn 2015-201958 Bảng 2.5: Bảng xếp hạng tín dụng nội bộ của BIDV .................................... 62 Bảng 2.6: So sánh xếp hạng tín dụng của Standard and Poor’s và BIDV..... 62 Bảng 2.7: Tỷ lệ cấp tín dụng tối đa đối với TSĐB ........................................ 64 Bảng 2.8: Nợ quá hạn của doanh nghiệp xây lắp đoạn 2015-2019 ............... 69 Bảng 2.9: Nợ xấu của doanh nghiệp xây lắp giai đoạn 2015-2019 ............... 69 Bảng 2.10: Đánh giá của người được hỏi về quy trình và nội dung.............. 73 thẩm định tín dụng ......................................................................................... 73 Bảng 2.11: Đánh giá của người được hỏi về thời gian thẩm định cho vay ... 74 Bảng 2.12: Đánh giá của người được hỏi về trình độ của cán bộ tín dụng ... 75 Bảng 2.13: Đánh giá của người được hỏi về chất lượng thu thập thông tin phục vụ cho công tác thẩm định cho vay ............................................................... 76
ix DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Biểu đồ 2.1: Tăng trưởng huy động vốn giai đoạn 2015 – 2019 ..................... 50 Biểu đồ 2.2: Huy động vốn cuối kỳ phân theo đối tượng khách hàng ............. 50 giai đoạn 2015 -2019 .................................................................................... 50 Biểu đồ 2.3: Huy động vốn phân theo kỳ hạn giai đoạn 2015-2019 ................ 51 Biểu đồ 2.4: Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn giai đoạn 2015-2019 ..................... 54 Biểu đồ 2.5: Cơ cấu tín dụng theo đối tượng khách hàng giai đoạn 2015-201955 Biểu đồ 2.6: Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề ............................................... 56 Biểu đồ 2.7: Dư nợ đối với doanh nghiệp xây lắp .......................................... 59 giai đoạn 2015-2019 ..................................................................................... 59 Biểu đồ 2.8: Tỷ lệ nợ xấu doanh nghiệp xây lắp giai đoạn 2015-2019 ............ 71 Sơ đồ 2.1: Mô hình tổ chức của BIDV-CN Thanh Xuân ................................ 45
x TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN Thực tế cho thấy công tác thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân còn tồn tại nhiều hạn chế làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng và thu nhập của ngân hàng. Chính vì vậy, việc chỉ ra những hạn chế, nguyên nhân, từ đó đề ra giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp là việc cần thiết. Thực tế trên đã thúc đẩy tác giả lựa chọn nghiên cứu đề tài : “Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân”. Chương 1: Cơ sở lý luận về chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp tại Ngân hàng thương mại. Trong chương này, luận văn đã làm rõ khái niệm, đặc trưng của DNXL, cho vay DNXL, phương pháp đo lường và các nhân tố ảnh hưởng chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay DNXL. Chương 2: Thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay DNXL tại BIDV Chi nhánh Thanh Xuân giai đoạn 2015-2019. Trong chương này, luận văn làm rõ các vấn đề sau : giới thiệu chung về BIDV Chi nhánh Thanh Xuân, đánh giá thực trạng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay DNXL tại BIDV Chi nhánh Thanh Xuân giai đoạn 2015-2019 để thấy được những kết quả đạt được trong 5 năm qua, những vấn đề còn hạn chế để từ đó tìm ra nguyên nhân của những hạn chế trong thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay DNXL. Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay DNXL tại BIDV Chi nhánh Thanh Xuân. Nội dung chương này, luận văn làm rõ định hướng phát triển công tác cho vay DNXL của BIDV Chi nhánh Thanh Xuân. Để khắc phục khó khăn luận văn đưa ra một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định cho vay đối với DNXL. Bên cạnh đó, tác giả đề xuất một số kiến nghị đối với Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước để nâng cao chất lượng thẩm định cho vay đối với DNXL.
1 LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Hiện nay, thị trường tài chính thế giới đang trong xu thế hội nhập và mở cửa, là một bộ phận có đặc biệt quan trọng trong nền kinh tế - hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam trong hơn 25 năm qua đã có sự phát triển khá toàn diện, bám sát những mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội trong từng thời kỳ, giai đoạn của đất nước. Bên cạnh việc phát triển những sản phẩm, dịch vụ mới như: tư vấn tài chính, bảo hiểm, ngân hàng điện tử..., thì việc củng cố và phát triển hoạt động tín dụng ngân hàng vẫn là ưu tiên hàng đầu của nhiều Ngân hàng thương mại, được đầu tư cả về chiều sâu và rộng để các Ngân hàng tiếp tục giữ vững và mở rộng thị trường trong tương lai. Hoạt động tín dụng ngân hàng không những góp phần tạo lập nguồn vốn và thu nhập ổn định cho các ngân hàng mà còn góp phần quan trọng trong việc mở rộng thị trường, nâng cao năng lực cạnh tranh, ổn định hoạt động cho ngân hàng. Hoàn thiện quy trình cho vay và nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng đáp ứng các chuẩn mực quốc tế đang là một đòi hỏi khách quan của các tổ chức tín dụng Việt Nam trong lộ trình lành mạnh hóa tình hình tài chính của mình. “Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) là một trong những Ngân hàng có bề dày lâu đời nhất trong hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam. BIDV sau khi trải qua chặng đường hơn 60 năm xây dựng và phát triển, từ một ngân hàng có nhiệm vụ chuyên ngành chủ yếu là cấp phát, cho vay và quản lý vốn đầu tư xây dựng cơ bản đối với doanh nghiệp, cho đến nay BIDV đã trở thành Ngân hàng thương mại hàng đầu Việt Nam, khẳng định được vị thế, chỗ đứng trong hệ thống ngân hàng. BIDV có đa dạng danh mục khách hàng doanh nghiệp với các ngành nghề khác nhau. Trong đó, Doanh nghiệp xây lắp là một trong những doanh nghiệp truyền thống của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam nói chung cũng như của Chi nhánh Thanh Xuân nói riêng. Tỷ trọng dư nợ đối với doanh nghiệp thuộc lĩnh vực này luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ của Ngân hàng. Tuy nhiên, thực tế cho thấy việc thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay đối với Doanh nghiệp xây lắp còn tồn tại nhiều hạn chế làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng và thu nhập của ngân hàng. Một trong những biểu hiện của tình trạng trên là tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu
2 đối với cho vay doanh nghiệp thuộc lĩnh vực xây lắp còn ở mức cao. Từ đó đề ra giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp là việc cần thiết.” Chính vì vậy, nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân cũng trở nên cấp thiết hơn bao giờ hết, quyết định đến sự an toàn và sinh lời của Ngân hàng. Xuất phát từ những vấn đề nghiên cứu khoa học và thực tiễn hoạt động tín dụng đang diễn ra tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân như đã trình bày ở trên, tôi đã tiến hành nghiên cứu đề tài” “Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân”. 2. Tổng quan nghiên cứu liên quan đến đề tài Trước đề tài này, đã có một số tổ chức, cá nhân thực hiện các nghiên cứu có liên quan đến đề tài luận văn và đã được công bố, tiêu biểu như: Một số nghiên cứu nước ngoài: - Luận án nghiên cứu: “Đầu tư và thẩm định dự án” của tác giả Hassan Hakimian và Erhun Kula (1996), Đại học Tổng hợp London. Hai tác giả khẳng định bản chất thẩm định dự án đầu tư chính là việc đánh giá các đề xuất bằng cách đưa ra chi phí và lợi ích của dự án khi thẩm định dự án đầu tư được xem xét trên hai quan điểm từ phía tư nhân và Nhà nước. Việc thẩm định của tác giả tập trung nhiều vào kỹ thuật phân tích, đánh giá dự án. Các phương diện khác của công tác thẩm định dự án không được hoặc ít đề cập đến như: tổ chức thẩm định, yêu cầu về thời gian thẩm định và chi phí thẩm định. - Luận án nghiên cứu: “Thẩm định đầu tư và các quyết định tài chính” của tác giả Lumby Stephen (1994). Tác giả cũng tập trung vào kỹ thuật phân tích lợi ích và chi phí của dự án. Đặc biệt, tác giả đề cập đến nhiều phương pháp thẩm định đầu tư truyền thống như: phương pháp hoàn vốn, phương pháp tính lợi nhuận trên vốn, cách tiếp cận dòng tiền chiết khấu. Kỹ thuật phân tích đánh giá dự án phục vụ cho việc ra quyết định tài chính.
3 Một số nghiên cứu trong nước: - Luận án nghiên cứu: “Hoàn thiện thẩm định tín dụng tại các ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước ở Hà Giang” của tác giả TS. Nguyễn Thị Hồng Yến, ThS. Nguyễn Chí Dũng, Lê Mạnh Hùng (2019). Nhóm tác giả đã tiến hành điều tra khảo sát công tác thẩm định tín dụng của ngân hàng TMCP Nhà nước trên địa bàn tỉnh Hà Giang với 100 cán bộ làm công tác tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hà Giang (50 người) và Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Giang (50 người) về công tác thẩm định tại các ngân hàng phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại NHTM cổ phần Công thương Việt Nam giai đoạn 2008 – 2011. Luận án đã đạt được những kết quả nổi bật là: khái quát hóa những nguyên lý cơ bản về thẩm định tín dụng; đánh giá những kết quả đạt được, hạn chế và đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng của các Ngân hàng này. - Luận văn Thạc sỹ kinh tế: “Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng tại Ngân hàng Techcombank Chi nhánh Quảng Ninh” của Nguyễn Thị Phương Mai (2016). Tác giả đã hệ thống hóa cơ sở lý luận và thực tiễn về chất lượng thẩm định tín dụng của NHTM, phân tích thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng tại Ngân hàng Techcombank Chi nhánh Quảng Ninh với sự kết hợp các phương pháp nghiên cứu khác nhau. Từ đó nêu ra được giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng tại Ngân hàng Techcombank – Chi nhánh Quảng Ninh. - Luận văn thạc sỹ kinh tế: “Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Trung Đô” của tác giả Võ Khắc Thanh (2015). Luận văn đã hệ thống hóa và làm rõ thêm một số vấn đề lý luận về tín dụng. Tác giả đã nghiên cứu thực trạng, kiến nghị và giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay Khách hàng Doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Trung Đô. - Luận án tiến sỹ: “Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định cho vay dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam” của tác giả Ngô Đức Tiến (2015), trường Học Viện Tài Chính. Tác giả đã chỉ ra việc thẩm định cho vay dự án
4 đầu tư là một nghiệp vụ quan trọng trong nhóm nghiệp vụ tín dụng ngân hàng. Việc triển khai tốt nghiệp vụ này sẽ giúp cho Ngân hàng sàng lọc được các dự án tốt để cho vay. Nghiên cứu của tác giả đã đóng góp các giải pháp cho việc hoàn thiện công tác thẩm định cho vay đầu tư dự án tại các NHTM nói chung và Vietcombank nói riêng. - Luận văn thạc sỹ: “Nâng cao chất lượng tín dụng cho vay doanh nghiệp xây lắp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình” của tác giả Trương Lê Thúy Trang (2018). Tác giả đã phân tích được thực trạng chất lượng tín dụng cho vay và đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng DNXL tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình. - Luận văn thạc sỹ: “Hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng trong cho vay trung và dài hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông Thôn Chi nhánh Gia Lai” của tác giả Phan Thị Hiền (2016), Trường Đại học Đà Nẵng. Luận văn đã đưa ra các giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng trong cho vay trung và dài hạn tại Chi nhánh. - Luận văn thạc sỹ: “Công tác thẩm định cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Công Thương Việt Nam Chi nhánh Đống Đa” của tác giả Nguyễn Đức Tuấn (2012), Trường Đại học Quốc Gia Hà Nội. Luận văn đã đưa ra thực trạng và đánh giá về công tác thẩm định cho vay tại Ngân hàng Công Thương Việt Nam Chi nhánh Đống Đa doanh nghiệp vừa và nhỏ, một loại hình doanh nghiệp có nhiều chính sách ưu đãi từ Chính Phủ. Từ đó đưa ra giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Công Thương Việt Nam Chi nhánh Đống Đa. - Luận văn thạc sỹ: “Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay ngành xây dựng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng” của tác giả Ngô Thị Hải Yến (2015), Trường Đại học Đà Nẵng. Luận văn đã đưa ra các giải pháp nhằm kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay ngành xây dựng tại Chi nhánh. Nhìn chung, các công trình nghiên cứu đã cập nhật đến các khía cạnh khác nhau trong công tác thẩm định tín dụng đối với khách hàng nói chung, nhưng chưa có nghiên cứu nào về công tác thẩm định tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp
5 xây lắp, một loại hình doanh nghiệp mang lại nhiều lợi nhuận cho Ngân hàng nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro. Từ thực trạng trên, tác giả đã lựa chọn đề tài và tiến hành nghiên cứu đề tài nêu trên. Trong quá trình thực hiện luận văn, tác giả đã kế thừa một cách có chọn lọc những ưu điểm cũng như rút kinh nghiệm từ những hạn chế của các công trình nghiên cứu trước đó để hoàn thành luận văn của mình. 3. Mục đích nghiên cứu Việc nghiên cứu đề tài này nhằm các mục đích sau đây: - Hệ thống hoá những vấn đề cơ bản về chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp của Ngân hàng thương mại - Đánh giá thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp tại BIDV – CN Thanh Xuân trong giai đoạn 2015-2019. Những kết quả đạt được cũng như những hạn chế và nguyên nhân. - Xây dựng luận cứ lý thuyết, thực tiễn từ đó đề xuất định hướng, các giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp của BIDV – CN Thanh Xuân trong những năm tới. Qua đó, giúp Chi nhánh tối đa hóa lợi nhuận, giảm thiểu rủi ro và phục vụ một cách linh hoạt, đáp ứng tốt nhất nhu cầu khách hàng. 4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu của đề tài là chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân. 4.2 Phạm vi nghiên cứu - Về nội dung: + Thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay đối với doanh xây lắp tại BIDV - Chi nhánh Thanh Xuân; + Những vấn đề đặt ra trong việc nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp tại BIDV - Chi nhánh Thanh Xuân;
6 - Về không gian và thời gian: + Đề tài được tập trung nghiên cứu về việc nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp tại BIDV - Chi nhánh Thanh Xuân. + Số liệu được thu thập, sử dụng, phân tích và đánh giá trong 5 năm từ năm 2015 đến năm 2019. 5. Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp thu thập thông tin: + Phương pháp thu thập thông tin thứ cấp: Luận văn sử dụng nguồn dữ liệu được thu thập từ tài liệu, thống kê có liên quan như: Giáo trình tín dụng và thẩm định tín dụng, dữ liệu internet, chính sách, quy trình, quy định của BIDV, văn bản Luật của Ngân hàng Nhà nước, Tạp chí Tài chính. + Phương pháp thu thập thông tin sơ cấp: Được thu thập từ điều tra thực tế. Cụ thể như sau: 1. Địa điểm điều tra: Tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân và tại Trung tâm phê duyệt tín dụng – Hội sở chính BIDV. 2. Đối tượng điều tra: Lãnh đạo, cán bộ phòng khách hàng doanh nghiệp và phòng quản lý rủi ro của BIDV Thanh Xuân và Cán bộ Trung tâm phê duyệt tín dụng – Hội sở chính BIDV. 3. Phương pháp chọn mẫu: ngẫu nhiên. 4. Quy mô mẫu: 70 người. 5. Nội dung điều tra: về công tác thẩm định cho vay doanh nghiệp xây lắp tại Chi nhánh, từ đó làm cơ sở đánh giá kết quả đạt được, hạn chế và nguyên nhân của công tác thẩm định cho vay với các nội dung cụ thể như: quy trình và nội dung thẩm định, thời gian thẩm định, chất lượng công tác thu thập và xử lý thông tin, các công nghệ phục vụ thẩm định, kinh nghiệm chuyên môn và tư cách của cán bộ tín dụng. 6. Cách thức điều tra: Phiếu điều tra được dựa theo những nội dung trên và được phát phiếu cho 70 đối tượng điều tra, sau đó tổng hợp ý kiến tra lời của các đối tượng điều tra theo mức được xây dựng trong bảng hỏi. 7. Các mức được xây dựng theo bảng hỏi và ý nghĩa của điểm số bình quân: Các mức được xây dựng trong bảng hỏi:
7 Điểm 5 4 3 2 1 Ý nghĩa Rất tốt Tốt Khá Trung bình Kém Ý nghĩa của điểm số bình quân: Điểm bình quân Ý nghĩa 4,5-5,0 Rất tốt 3,5-4,49 Tốt 2,5 – 3,49 Khá 1,5-2,49 Trung bình 1-1,49 Kém - Phương pháp tổng hợp thông tin: Tổng hợp thông tin từ các nguồn lấy số liệu để làm rõ chất lượng công tác thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân. Các số liệu thứ cấp và sơ cấp được tổng hợp, thống kê để tính các chỉ số bình quân, lập thành bảng số liệu để phân tích. - Phương pháp phân tích thông tin, so sánh thông tin: Từ những thông tin tổng hợp được, tiến hành phân tích dữ liệu, so sánh dữ liệu để thấy được những kết quả đạt được và hạn chế của sự việc. Từ đó tìm ra nguyên nhân và đề xuất các giải pháp phù hợp. 6. Giả thuyết nghiên cứu Nếu tìm được giải pháp phù hợp để nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân và triển khai chúng một cách đồng bộ thì góp phần giảm thiểu rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp, giảm thiểu trích lập dự phòng rủi ro, tăng cường lợi nhuận, hiệu quả hoạt động và uy tín của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân. 7. Cấu trúc của luận văn Ngoài các phần Lời mở đầu, Danh mục các chữ viết tắt, Danh mục bảng biểu,
8 Danh mục biểu đồ, Danh mục tài liệu tham kháo, Kết luận, Phụ lục, luận văn được kết cấu thành 03 chương Chương 1: Cơ sở lý luận về chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp tại Ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân giai đoạn 2015-2019. Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân.