Thông tư 03/2004/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước

Chia sẻ: Son Tinh | Ngày: | Loại File: DOC | Số trang:17

Thêm vào BST

Báo xấu

268
lượt xem 33
download

Thông tư 03/2004/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước

Mô tả tài liệu

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Thông tư 03/2004/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước về việc hướng dẫn về quản lý ngoại hối đối với việc góp vốn, mua cổ phần của nhà đầu tư nước ngoài trong các doanh nghiệp Việt Nam

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Thông tư 03/2004/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước

v¨n phßng quèc héi c¬ së d÷ liÖu luËt viÖt nam LAWDATA Th«ng t cña Ng©n hµng nhµ níc viÖt nam sè 03/2004/TTNHNN n g µ y 2 5 t h ¸ n g 5 n ¨ m 2 0 0 4 H í n g d É n v Ò q u ¶ n l ý n g o ¹ i h è i ® è i víi viÖc gãp vèn, mua cæ phÇn cña nhµ ®Çu t níc ngoµi trong c¸c doanh nghiÖp ViÖt Nam Thùc hiÖn §iÒu 2 QuyÕt ®Þnh sè 36/2003/Q§TTg ngµy 11/3/2003 cña Thñ tíng ChÝnh phñ vÒ viÖc ban hµnh Qui chÕ gãp vèn, mua cæ phÇn cña nhµ ®Çu t níc ngoµi trong c¸c doanh nghiÖo ViÖt Nam, Ng©n hµng Nhµ níc híng dÉn cô thÓ vÒ qu¶n lý ngo¹i hèi ®èi víi viÖc nhµ ®Çu t níc ngoµi gãp vèn, mua cæ phÇn trong c¸c doanh nghiÖp ViÖt Nam nh sau: Ch¬ng I Nh÷ng quy ®Þnh chung 1. Ph¹m vi ®iÒu chØnh: 1.1. Th«ng t nµy ®îc ®iÒu chØnh c¸c giao dÞch ngo¹i hèi liªn quan ®Õn ho¹t ®éng gãp vèn, mua cæ phÇn trong c¸c doanh nghiÖp ViÖt Nam cña nhµ ®Çu t níc ngoµi, bao gåm viÖc chuyÓn vèn vµo ViÖt Nam ®Ó gãp vèn, mua cæ phÇn, chuyÓn ®æi ngo¹i tÖ ra ®ång ViÖt Nam, më vµ sö dông tµi kho¶n ®ång ViÖt Nam ®Ó gãp vèn, mua cæ phÇn chuyÓn ®æi ®ång ViÖt Nam ra ngo¹i tÖ vµ chuyÓn ngo¹i tÖ ra n íc ngoµi. 1.2. C¸c giao dÞch ngo¹i hèi liªn quan ®Õn ho¹t ®éng mua, b¸n chøng kho¸n t¹i Trung t©m giao dÞch chøng kho¸n t¹i ViÖt Nam ®îc thùc hiÖn theo híng dÉn riªng cña ng©n hµng Nhµ níc. 1.3. C¸c giao dÞch ngo¹i hèi cña nhµ ®Çu t níc ngoµi liªn quan ®Õn ho¹t ®éng ®Çu t trùc tiÕp t¹i ViÖt Nam theo LuËt §Çu t níc ngoµi kh«ng thuéc ph¹m vi ®iÒu chØnh cña Th«ng t nµy. 2. Gi¶i thÝch tõ ng÷ T¹i Th«ng t nµy, c¸c tõ ng÷ díi ®©y ®îc hiÓu nh sau: 2.1. Nhµ ®Çu t níc ngoµi bao gåm: Ngêi kh«ng c tró lµ tæ chøc kinh tÕ tµi chÝnh níc ngoµi ®îc thµnh lËp theo ph¸p luËt níc ngoµi: Ngêi kh«ng c tró lµ ngêi níc ngoµi kh«ng thêng tró ë ViÖt Nam, ngêi ViÖt Nam ®Þnh c ë níc ngoµi. Ngêi c tró lµ ngêi níc ngoµi thêng tró ë ViÖt Nam. 2.2. Ng©n hµng ®îc phÐp lµ c¸c ng©n hµng ho¹t ®éng t¹i ViÖt Nam ®îc ng©n hµng Nhµ níc cho phÐp ho¹t ®éng kinh doanh ngo¹i hèi.
2 2.3. Doanh nghiÖp ViÖt Nam nhËn gãp vèn, b¸n cæ phÇn cho c¸c nhµ ®Çu t níc ngoµi bao gåm: Doanh nghiÖp Nhµ níc thùc hiÖn cæ phÇn ho¸, c«ng ty cæ phÇn (kÓ c¶ c¸c c«ng ty ®∙ liªm yÕt trªn thÞ trêng chøng kho¸n), c«ng ty Tr¸ch nhiÖm h÷u h¹n, c«ng ty Hîp doanh, Liªn hiÖp Hîp t¸c x∙, Hîp t¸c x∙ ho¹t ®éng kinh doanh trong lÜnh vùc ngµnh nghÒ do Thñ tíng ChÝnh phñ quyÕt ®Þnh hoÆc uû quyÒn Bé trëng Bé KÕ ho¹ch vµ ®Çu t c«ng bè tõng thêi kú. 3. §ång tiÒn tham gia gãp vèn, mua cæ phÇn trong c¸c doanh nghiÖp ViÖt Nam: Trªn l∙nh thæ ViÖt Nam,viÖc gãp vèn, mua cæ phÇn cña nhµ ®Çu t níc ngoµi trong c¸c doanh nghiÖp ViÖt Nam ®îc thùc hiÖn b»ng ®ång ViÖt Nam. 4. Nguån vèn tham gia gãp vèn, mua cæ pbÇn trong c¸c doanh nghiÖp ViÖt Nam: Nhµ ®Çu t níc ngoµi ®îc sö dông c¸c nguån ngo¹i tÖ vµ ®ång ViÖt Nam sau ®©y ®Ó gãp vèn, mua cæ phÇn: 4.1. Ngo¹i tÖ tõ níc ngoµi chuyÓn vµo ViÖt Nam theo quy ®Þnh qu¶n lý ngo¹i hèi hiÖn hµnh; 4.2. Ngo¹i tÖ vµ ®ång ViÖt Nam trªn tµi kho¶n cña nhµ ®Çu t níc ngoµi thuéc ®èi tîng nªu t¹i §iÓm 2.1 Ch¬ng I Th«ng t nµy më t¹i Ng©n hµng Th¬ng m¹i; 4.3. §ång ViÖt Nam trªn tµi kho¶n Giao dÞch chøng kho¸n b»ng ®ång ViÖt Nam cña nhµ ®Çu t níc ngoµi ®ã theo quy ®Þnh cña ph¸p luËt vÒ qu¶n lý ngo¹i hèi; 4.4. PhÇn lîi nhuËn ®îc chia cña nhµ ®Çu t níc ngoµi tõ ho¹t ®éng ®Çu t trùc tiÕp t¹i ViÖt Nam; 4.5. C¸c kho¶n thu cña nhµ ®Çu t níc ngoµi tõ viÖc chuyÓn nhîng, thanh lý, gi¶i thÓ tõ ho¹t ®éng ®Çu t trùc tiÕp t¹i ViÖt Nam theo quy ®Þnh cña ph¸p luËt; 4.6. TiÒn l¬ng, thëng vµ c¸c thu nhËp hîp ph¸p kh¸c cña c¸ nh©n níc ngoµi t¹i ViÖt Nam phï hîp víi quy ®Þnh cña ph¸p luËt; 4.7. C¸c nguån kh¸c nÕu ®îc Ng©n hµng Nhµ níc chÊp thuËn. 5. ChuyÓn vèn vµo, ra khái ViÖt nam: 5.1. Nhµ níc ®Çu t níc ngoµi më tµi kho¶n ngo¹i tÖ t¹i Ng©n hµng ®îc phÐp theo quy ®Þnh hiÖn hµnh vÒ qu¶n lý ngo¹i hèi. 5.2. Nhµ níc ®Çu t níc ngoµi cã ngo¹i tÖ ph¶i b¸n cho Ng©n hµng ®îc phÐp ®Ó lÊy ®ång ViÖt Nam tham gia gãp vèn, mua cæ phÇn. 5.3. Sau khi ®∙ hoµn thµnh c¸c nghÜa vô thuÕ theo quy ®Þnh cña ph¸p luËt ViÖt Nam, nhµ ®Çu t níc ngoµi ®îc mua ngo¹i tÖ t¹i Ng©n hµng ®îc phÐp ®Ó chuyÓn ra níc ngoµi.
3 CH¦¥NG II Qu¶n lý giao dÞch gãp vèn, mua cæ phÇn cña nhµ ®Çu t níc ngoµi trong c¸c doanh nghiÖp ViÖt Nam Môc I. Më vµ sö dông tµi kho¶n gãp vèn, mua cæ phÇn trong c¸c doanh nghiÖp ViÖt Nam 6. Më tµi kho¶n “Gãp vèn, mua cæ phÇn b»ng ®ång ViÖt Nam”: §Ó thùc hiÖn viÖc gãp vèn, mua cæ phÇn trong c¸c doanh nghiÖp ViÖt Nam, Nhµ ®Çu t níc ngoµi ph¶i më mét tµi kho¶n “Gãp vèn, mua cæ phÇn b»ng ®ång ViÖt Nam” (sau ®©y gäi t¾t lµ “Tµi kho¶n Gãp vèn, mua cæ phÇn”) t¹i mét Ng©n hµng th¬ng m¹i ho¹t ®éng t¹i ViÖt Nam. Mäi giao dÞch chuyÓn tiÒn ®Ó thùc hiÖn viÖc gãp vèn, mua, b¸n cæ phÇn, chuyÓn nhîng vèn gãp, thu vµ sö dông cæ tøc, lîi tøc ®îc chia, mua ngo¹i tÖ t¹i c¸c Ng©n hµng ®îc phÐp ®Ó chuyÓn ra níc ngoµi vµ c¸c giao dÞch kh¸c liªn quan ®Õn ho¹t ®éng gãp vèn, mua cæ phÇn trong doanh nghiÖp ViÖt Nam cña nhµ ®Çu t níc ngoµi ®Òu ph¶i thùc hiÖn th«ng qua tµi kho¶n nµy. 7. Sö dông tµi kho¶n “Gãp vèn, mua cæ phÇn”: Nhµ ®Çu t níc ngoµi chØ ®îc phÐp sö dông tµi kho¶n Gãp vèn, mua cæ phÇn ®Ó phôc vô viÖc gãp vèn, mua cæ phÇn trong c¸c doanh nghiÖp ViÖt Nam: PhÇn thu: a. Thu tõ b¸n ngo¹i tÖ cho Ng©n hµng ®îc phÐp; b. Thu tõ c¸c nguån tiÒn ®ång ViÖt Nam nªu t¹i c¸c ®iÓm 4.2, 4.3, 4.4, 4.5 vµ 4.6 Ch¬ng I Th«ng t nµy; c. Thu chuyÓn kho¶n tõ tµi kho¶n giao dÞch chøng kho¸n b»ng ®ång ViÖt Nam cña nhµ ®Çu t níc ngoµi ®ã ®Ó gãp vèn, mua cæ phÇn; d. Thu tõ viÖc chuyÓn nhîng vèn gãp, cæ phÇn; ®. Thu c¸c kho¶n cæ tøc, lîi tøc ®îc chia, vµ c¸c kho¶n thu liªn quan kh¸c ph¸t sinh tõ viÖc gãp vèn, mua cæ phÇn. PhÇn chi: a. Chi gãp vèn, mua cæ phÇn vµ thanh to¸n c¸c chi phÝ liªn quan ®Õn giao dÞch gãp vèn, mua cæ phÇn. b. Chi chuyÓn sang tµi kho¶n Giao dÞch chøng kho¸n b»ng ®ång ViÖt Nam cña nhµ ®Çu t níc ngoµi ®ã ®Ó mua chøng kho¸n t¹i Trung t©m giao dÞch chøng kho¸n;
4 c. Chi mua ngo¹i tÖ t¹i nh©n hµng ® îc phÐp ®Ó chuyÓn ra níc ngoµi. Môc II. Qu¶n lý c¸c tµi kho¶n gãp vèn, mua cæ phÇn 8. §¨ng ký tµi kho¶n gãp vèn, mua cæ phÇn: 8.1. Trong vßng 02 ngµy lµm viÖc kÓ tõ khi më tµi kho¶n gãp vèn, mua cæ phÇn t¹i Ng©n hµng Th¬ng m¹i, nhµ ®Çu t níc ngoµi ph¶i ®¨ng ký tµi kho¶n gãp vèn, mua cæ phÇn víi Ng©n hµng Nhµ níc (Vô Qu¶n lý Ngo¹i hèi). Hå s¬ gåm: a. GiÊy xin ®¨ng ký tµi kho¶n gãp vèn, mua cæ phÇn (MÉu sè 01); b. Chøng tõ chøng minh ®Þa vÞ ph¸p lý cña nhµ ®Çu t níc ngoµi; c. X¸c nhËn cña Ng©n hµng th¬ng m¹i vÒ viÖc nhµ ®Çu t níc ngoµi më tµi kho¶n gãp vèn, mua cæ phÇn t¹i ng©n hµng m×nh. Néi dung x¸c nhËn bao gåm: Tªn, ®Þa chØ, quèc tÞch cña chñ tµi kho¶n; sè hiÖu tµi kho¶n; sè d tµi kho¶n. 8.2. Trong vßng 05 ngµy lµm viÖc kÓ tõ ngµy nhËn ®ñ hå s¬ hîp lÖ, Ng©n hµng Nhµ níc cã tr¸ch nhiÖm x¸c nhËn viÖc ®¨ng ký tµi kho¶n Gãp vèn, mua cæ phÇn (mÉu sè 2) ®Ó nhµ ®Çu t níc ngoµi thùc hiÖn viÖc c¸c giao dÞch gãp vèn, mua cæ phÇn trong doanh nghiÖp ViÖt Nam th«ng qua tµi kho¶n Gãp vèn, mua cæ phÇn ®∙ më t¹i Ng©n hµng th¬ng m¹i. Trêng hîp kh«ng x¸c nhËn, Ng©n hµng Nhµ níc ph¶i cã v¨n b¶n tr¶ lêi nªu râ lý do. 8.3. Nhµ ®Çu t níc ngoµi chØ ®îc phÐp thùc hiÖn c¸c giao dÞch thu, chi trªn tµi kho¶n Gãp vèn, mua cæ phÇn theo qui ®Þnh t¹i ®iÓm 2 Môc I Ch¬ng II nªu trªn sau khi cã v¨n b¶n x¸c nhËn viÖc ®¨ng ký tµi kho¶n cña Ng©n hµng Nhµ níc. 8.4. Trong nh÷ng trêng hîp díi ®©y, nhµ ®Çu t níc ngoµi ph¶i ®¨ng ký l¹i tµi kho¶n Gãp vèn, mua cæ phÇn víi Ng©n hµng Nhµ níc: a. Thay ®æi tªn, ®Þa chØ liªn l¹c; b. Thay ®æi ®Þa vÞ ph¸p lý; c. Thay ®æi Ng©n hµng th¬ng m¹i n¬i nhµ ®Çu t níc ngoµi më tµi kho¶n Gãp vèn, mua cæ phÇn. Hå s¬, thñ tôc ®¨ng ký l¹i ®îc thùc hiÖn theo qui ®Þnh t¹i c¸c ®iÓm 8.1, 8.2 vµ 8.3 Môc II Ch¬ng II Th«ng t nµy. 8.5. Nhµ ®Çu t níc ngoµi lµ tæ chøc göi hå s¬ xin ®¨ng ký tµi kho¶n Gãp vèn, mua cæ phÇn trùc tiÕp cho Ng©n
5 hµng Nhµ níc (Vô Qu¶n lý Ngo¹i hèi). V¨n b¶n x¸c nhËn viÖc ®¨ng ký tµi kho¶n sÏ ®îc Ng©n hµng Nhµ níc göi trùc tiÕp cho nhµ ®Çu t níc ngoµi. 8.6. §èi víi c¸ nh©n ®Çu t níc ngoµi, hå s¬ ®îc göi th«ng qua Ng©n hµng th¬ng m¹i n¬i më tµi kho¶n Gãp vèn, mua cæ phÇn. V¨n b¶n x¸c nhËn viÖc ®¨ng ký tµi kho¶n sÏ ®îc Ng©n hµng Nhµ níc göi cho nhµ ®Çu t níc ngoµi th«ng qua Ng©n hµng th¬ng m¹i. 9. §ãng tµi kho¶n gãp vèn, mua cæ phÇn: Trong nh÷ng trêng hîp díi ®©y, nhµ ®Çu t níc ngoµi ph¶i ®ãng tµi kho¶n Gãp vèn, mua cæ phÇn ®∙ më t¹i Ng©n hµng th¬ng m¹i vµ hoµn tr¶ l¹i giÊy x¸c nhËn ®¨ng ký tµi kho¶n (b¶n chÝnh) cho Ng©n hµng Nhµ níc (Vô Qu¶n lý Ngo¹i hèi): 9.1. ChuyÓn toµn bé sè d trªn tµi kho¶n ra níc ngoµi hoÆc sang tµi kho¶n Giao dÞch chøng kho¸n; 9.2. Gi¶i thÓ, ph¸ s¶n vµ chÊm døt t c¸ch ph¸p nh©n (®èi víi nhµ ®Çu t níc ngoµi lµ tæ chøc); 9.3. C¸c trêng hîp kh¸c theo qui ®Þnh cña Ng©n hµng Nhµ níc. Môc III. Qui ®Þnh vÒ kiÓm tra chøng tõ 10. KiÓm tra v¨n b¶n x¸c nhËn ®¨ng ký tµi kho¶n cña Ng©n hµng Nhµ níc: Khi thùc hiÖn c¸c giao dÞch thu chi trªn tµi kho¶n Gãp vèn, mua cæ phÇn theo yªu cÇu cña nhµ ®Çu t níc ngoµi, Ng©n hµng th¬ng m¹i cã tr¸ch nhiÖm kiÓm tra v¨n b¶n cña Ng©n hµng Nhµ níc x¸c nhËn viÖc ®¨ng ký tµi kho¶n Gãp vèn, mua cæ phÇn cña nhµ ®Çu t níc ngoµi. Ng©n hµng th¬ng m¹i chØ ®îc thùc hiÖn c¸c giao dÞch thu chi trªn tµi kho¶n cña nhµ ®Çu t níc ngoµi khi cã v¨n b¶n x¸c nhËn viÖc ®¨ng ký tµi kho¶n gãp vèn, mua cæ phÇn cña Ng©n hµng Nhµ níc theo qui ®Þnh t¹i Môc II Ch¬ng II Th«ng t nµy. 11. KiÓm tra chøng tõ giao dÞch: Ng©n hµng th¬ng m¹i khi thùc hiÖn c¸c giao dÞch thu, chi trªn tµi kho¶n Gãp vèn, mua cæ phÇn cho nhµ ®Çu t níc ngoµi cã tr¸ch nhiÖm kiÓm tra c¸c chøng tõ sau: 11.1. §èi víi nguån thu: C¸c kho¶n nép tiÒn mÆt ®ång ViÖt Nam vµo tµi kho¶n Gãp vèn, mua cæ phÇn: Chøng tõ chøng minh nguån thu ph¸t sinh tõ c¸c ho¹t ®éng theo qui ®Þnh t¹i ®iÓm 7 Môc I Ch ¬ng II Th«ng t nµy. 11.2. §èi víi c¸c kho¶n chi liªn quan ®Õn viÖc gãp vèn, mua cæ phÇn trong c¸c Doanh nghiÖp ViÖt Nam:
6 §èi víi tõng trêng hîp gãp vèn, mua cæ phÇn trong c¸c lo¹i h×nh doanh nghiÖp ViÖt Nam, Ng©n hµng th¬ng m¹i cã tr¸ch nhiÖm kiÓm tra c¸c chøng tõ sau: a. §èi víi Doanh nghiÖp Nhµ níc thùc hiÖn cæ phÇn ho¸: §èi víi trêng hîp ph¸t hµnh cæ phiÕu lÇn ®Çu cho nhµ ®Çu t níc ngoµi: V¨n b¶n cña cÊp cã thÈm quyÒn phª duyÖt ph¬ng ¸n cæ phÇn ho¸ vÒ viÖc b¸n cæ phÇn cho nhµ ®Çu t n íc ngoµi. b. §èi víi C«ng ty cæ phÇn ®ang ho¹t ®éng mµ cha niªm yÕt trªn thÞ trêng chøng kho¸n: Biªn b¶n cña §¹i héi cæ ®«ng hoÆc Héi ®ång qu¶n trÞ (nÕu cã) vÒ viÖc b¸n cæ phÇn cho nhµ ®Çu t níc ngoµi. Hîp ®ång hoÆc giÊy chuyÓn nhîng cæ phÇn. c. §èi víi C«ng ty tr¸ch nhiÖm h÷u h¹n, C«ng ty hîp danh, Liªn hiÖp hîp t¸c x∙, hîp t¸c x∙: Biªn b¶n cña Héi ®ång thµnh viªn, c¸c Thµnh viªn hîp danh (C«ng ty hîp danh), §¹i héi x∙ viªn (Liªn hiÖp hîp t¸c x∙, hîp t¸c x∙) quyÕt ®Þnh ph¬ng ¸n huy ®éng vèn gãp cña nhµ ®Çu t níc ngoµi. 11.3. §èi víi kho¶n chi chuyÓn sang tµi kho¶n Giao dÞch chøng kho¸n: Ng©n hµng th¬ng m¹i cã tr¸ch nhiÖm kiÓm tra sè tiÒn chuyÓn kho¶n ph¶i ®îc chuyÓn ®óng vµo tµi kho¶n Giao dÞch chøng kho¸n cña nhµ ®Çu t níc ngoµi ®ã më t¹i Thµnh viªn lu ký ®îc phÐp theo qui ®Þnh cña Ng©n hµng Nhµ níc vÒ qu¶n lý ngo¹i hèi ®èi víi viÖc mua, b¸n chøng kho¸n cña nhµ ®Çu t níc ngoµi t¹i Trung t©m Giao dÞch chøng kho¸n. 11.4. §èi víi kho¶n chi VN§ ®Ó mua ngo¹i tÖ chuyÓn ra níc ngoµi: V¨n b¶n cña c¬ quan thuÕ cã thÈm quyÒn x¸c nhËn ®∙ hoµn thµnh c¸c nghÜa vô thuÕ víi Nhµ níc ViÖt Nam ®èi víi nh÷ng kho¶n lîi nhuËn thu ®îc tõ ho¹t ®éng gãp vèn, mua cæ phÇn trong Doanh nghiÖp ViÖt Nam. Ch¬ng IV. Th«ng tin b¸o c¸o vµ xö lý vi ph¹m 12. B¸o c¸o cña Ng©n hµng th¬ng m¹i: §Þnh kú hµng th¸ng (chËm nhÊt vµo ngµy mïng 5 cña th¸ng sau), 6 th¸ng (chËm nhÊt vµo ngµy mïng 10 cña th¸ng 7 hµng n¨m) vµ hµng n¨m (chËm nhÊt vµo ngµy mïng 10 cña th¸ng 01 n¨m sau), Ng©n hµng th¬ng m¹i ph¶i b¸o c¸o cho Ng©n hµng Nhµ níc (Vô qu¶n lý ngo¹i hèi):
7 a. T×nh h×nh më, ®ãng tµi kho¶n Gãp vèn, mua cæ phÇn cña nhµ ®Çu t níc ngoµi t¹i Ng©n hµng th¬ng m¹i (MÉu sè 03); b. T×nh h×nh ho¹t ®éng cña tµi kho¶n Gãp vèn, mua cæ phÇn cña nhµ ®Çu t níc ngoµi t¹i Ng©n hµng th¬ng m¹i (MÉu sè 04); c. T×nh h×nh mua b¸n ngo¹i tÖ, mua ngo¹i tÖ ®Ó chuyÓn ra níc ngoµi cña nhµ ®Çu t níc ngoµi t¹i Ng©n hµng th¬ng m¹i ®îc phÐp ho¹t ®éng ngo¹i hèi (MÉu sè 05); d. Trong trêng hîp cÇn thiÕt, Ng©n hµng th¬ng m¹i cã tr¸ch nhiÖm cung cÊp th«ng tin, b¸o c¸o theo yªu cÇu cña Ng©n hµng Nhµ níc. 13. B¸o c¸o cña nhµ ®Çu t níc ngoµi: §Þnh kú hµng quý (chËm nhÊt vµo ngµy mïng 5 cña th¸ng ®Çu quý sau), vµ hµng n¨m (chËm nhÊt vµo ngµy mïng 10 cña th¸ng ®Çu n¨m sau) nhµ ®Çu t níc ngoµi ph¶i b¸o c¸o cho Ng©n hµng Nhµ níc (Vô qu¶n lý ngo¹i hèi) t×nh h×nh ho¹t ®éng mua cæ phÇn, gãp vèn vµo c¸c doanh nghiÖp ViÖt Nam (MÉu sè 06). 14. Xö lý hµnh vi vi ph¹m: Nhµ ®Çu t níc ngoµi cã hµnh vi vi ph¹m díi ®©y th× bÞ thu håi GiÊy x¸c nhËn ®¨ng ký tµi kho¶n Gãp vèn, mua cæ phÇn cña Ng©n hµng Nhµ níc: Më h¬n mét tµi kho¶n Gãp vèn, mua cæ phÇn b»ng ®ång ViÖt Nam ®Ó thùc hiÖn viÖc gãp vèn, mua cæ phÇn trong c¸c doanh nghiÖp ViÖt Nam; Thùc hiÖn c¸c kho¶n thu, chi trªn tµi kho¶n Gãp vèn, mua cæ phÇn ngoµi quy ®Þnh t¹i ®iÓm 7 Môc I Ch ¬ng II Th«ng t nµy; Kh«ng göi b¸o c¸o ®Çy ®ñ, ®óng thêi h¹n cho Ng©n hµng Nhµ níc theo quy ®Þnh t¹i ®iÓm 13 Môc I Ch¬ng IV Th«ng t nµy; Vi ph¹m c¸c quy ®Þnh vÒ qu¶n lý ngo¹i hèi hiÖn hµnh. Ch¬ng V. §iÒu Kho¶n Thi Hµnh 15. §iÒu kho¶n thi hµnh: 15.1. Th«ng t nµy cã hiÖu lùc thi hµnh sau 15 ngµy kÓ tõ ngµy ®¨ng c«ng b¸o. 15.2. Nhµ ®Çu t níc ngoµi tiÕn hµnh c¸c ho¹t ®éng giao dÞch gãp vèn, mua cæ phÇn trong c¸c doanh nghiÖp ViÖt Nam tríc khi ban hµnh Th«ng t nµy ph¶i chÊp hµnh c¸c
8 quy ®Þnh vÒ ®¨ng ký tµi kho¶n, quy ®Þnh vÒ b¸o c¸o vµ c¸c quy ®Þnh kh¸c nªu t¹i Th«ng t nµy. 16. Tæ chøc thùc hiÖn: Vô trëng Vô qu¶n lý Ngo¹i hèi, Thñ trëng c¸c ®¬n vÞ thuéc Ng©n hµng Nhµ níc, Gi¸m ®èc Chi nh¸nh Ng©n hµng Nhµ níc tØnh, Thµnh phè trùc thuéc Trung ¬ng, Chñ tÞch Héi ®ång qu¶n trÞ vµ Tæng Gi¸m ®èc (Gi¸m ®èc) c¸c Ng©n hµng th¬ng m¹i, nhµ ®Çu t níc ngoµi gãp vèn, mua cæ phÇn trong c¸c doanh nghiÖp ViÖt Nam, cã tr¸ch nhiÖm thùc hiÖn Th«ng t nµy.
9 MÉu sè 01 céng hoµ x∙ héi chñ nghÜa viÖt nam §éc lËp Tù do H¹nh phóc G i Ê y ® Ò n g h Þ x ¸ c n h Ë n ® ¨ n g k ý t µ i k h o ¶ n g ã p v è n , mua cæ phÇn b»ng ®ång viÖt nam më t¹i ng©n hµng th¬ng m¹i ........ ........, ngµy........ th¸ng....... n¨m............ KÝnh göi: ng©n hµng nhµ níc viÖt nam vô qu¶n lý hèi ngo¹i Tªn nhµ ®Çu t níc ngoµi: Lo¹i h×nh: Tæ chøc C¸ nh©n §Þa chØ: Quèc tÞch: Sè ®iÖn tho¹i: Fax: §Ò nghÞ Ng©n hµng Nhµ níc ViÖt Nam x¸c nhËn vÒ viÖc ®¨ng ký tµi kho¶n gãp vèn, mua cæ phÇn b»ng ®ång ViÖt Nam ®Ó phôc vô ho¹t ®éng gãp vèn, mua cæ phÇn trong c¸c doanh nghiÖp ViÖt Nam nh sau: Tªn Ng©n hµng th¬ng m¹i n¬i më tµi kho¶n: §Þa chØ: Sè ®iÖn tho¹i: Fax: Ký hiÖu tµi kho¶n: Sè d tµi kho¶n: Xin cam kÕt thùc hiÖn ®óng c¸c quy ®Þnh vÒ qu¶n lý ngo¹i hèi hiÖn hµnh cña ViÖt Nam vµ c¸c quy ®Þnh kh¸c cña ph¸p luËt liªn quan ®Õn viÖc mua, b¸n chøng kho¸n vµ gãp vèn, mua cæ phÇn trong c¸c doang nghiÖp ViÖt Nam. Nhµ §Çu t níc ngoµi
10 MÉu sè 02 ng©n hµng nhµ níc viÖt céng hoµ x∙ héi chñ nghÜa viÖt nam nam Sè:....../CVQLNH §éc lËp Tù do H¹nh phóc (V/v X¸c nhËn §¨ng ký Hµ Néi, ngµy.... th¸ng... Tµi kho¶n gãp vèn, mua n¨m..... cæ phÇn b»ng ®ång ViÖt Nam më t¹i Ng©n hµng th¬ng m¹i) KÝnh göi: Theo ®Ò nghÞ t¹i ®¬n kÌm theo hå s¬ ®¨ng ký tµi kho¶n gãp vèn, mua cæ phÇn b»ng ®ång ViÖt Nam ®Ó phôc vô ho¹t ®éng gãp vèn, mua cæ phÇn trong c¸c doanh nghiÖp ViÖt Nam cña nhµ ®Çu t níc ngoµi............... Ng©n hµng Nhµ níc cã ý kiÕn nh sau: 1. C¨n cø c¸c quy ®Þnh hiÖn hµnh vÒ qu¶n lý ngo¹i hèi ®èi víi viÖc gãp vèn, mua cæ phÇn cña nhµ ®Çu t níc ngoµi trong c¸c doanh ngiÖp ViÖt Nam, Ng©n hµng Nhµ níc x¸c nhËn viÖc ®¨ng ký tµi kho¶n Gãp vèn, mua cæ phÇn b»ng ®ång ViÖt Nam cña nhµ ®Çu t níc ngoµi víi c¸c néi dung sau: Tªn nhµ ®Çu t níc ngoµi: Lo¹i h×nh: Tæ chøc C¸ nh©n §Þa chØ: §iÖn tho¹i: Fax: Quèc tÞch: Tªn Ng©n hµng ®îc phÐp n¬i më tµi kho¶n: §Þa chØ: §iÖn tho¹i: Fax: Ký hiÖu tµi kho¶n: Sè d tµi kho¶n: 2. Khi thùc hiÖn viÖc gãp vèn, mua cæ phÇn cña nhµ ®Çu t níc ngoµi trong c¸c doanh nghiÖp ViÖt Nam, nhµ ®Çu t níc ngoµi ph¶i chÊp hµnh ®óng c¸c quy ®Þnh t¹i Th«ng t sè...../TTNHNN ngµy.... cña Ng©n hµng Nhµ níc híng dÉn vÒ qu¶n lý ngo¹i hèi ®èi víi viÖc gãp vèn, mua cæ phÇn
11 trong c¸c doanh nghiÖp ViÖt Nam vµ c¸c quy ®Þnh kh¸c liªn quan cña ph¸p luËt. N¬i nhËn: TL/ Thèng ®èc ng©n hµng nhµ níc Vô trëng vô qu¶n lý ngo¹i hèi Nh trªn NHTM n¬i më TK Lu MÉu sè 03 Ng©n hµng th¬ng m¹i: §Þa chØ Fax: §iÖn tho¹i b¸o c¸o t×nh h×nh më, ®ãng tµi kho¶n gãp vèn mua cæ phÇn b»ng ®ång ViÖt Nam cña nhµ ®Çu t níc ngoµi (B¸o c¸o th¸ng....../20......, tõ ngµy....... ®Õn ngµy.......) (B¸o c¸o tæng hîp 6 th¸ng n¨m....... vµ c¶ n¨m..........) KÝnh göi: Ng©n hµng nhµ níc ViÖt Nam (vô qu¶n lý ngo¹i hèi) Tªn chñ tµi TK Gãp vèn, mua Sè hiÖu Quèc Sè d kho¶n CP tÞch tµi kho¶n Ngµy më Ngµy ®ãng I. Tæ chøc ®Çu t 1. 2. 3. ... Tæng II. C¸ nh©n ®Çu t 1. 2.
12 3. ... Tæng III. Tæng céng ......, ngµy....../....../200 ... LËp biÓu KiÓm so¸t Ng©n hµng th¬ng m¹i Gi¸m ®èc
13 MÉu sè 04 Ng©n hµng th¬ng m¹i: §Þa chØ: Fax: §iÖn tho¹i: b¸o c¸o t×nh h×nh ho¹t ®éng cña tµi kho¶n gãp vèn, mua cæ phÇn b»ng ®ång viÖt nam cña nhµ ®Çu t níc ngoµi (B¸o c¸o th¸ng....../20........., tõ ngµy.......... ®Õn ngµy.........) (B¸o c¸o tæng hîp 6 th¸ng n¨m........vµ c¶ n¨m........) KÝnh göi: Ng©n hµng nhµ níc viÖt nam (vô qu¶n lý ngo¹i hèi) ChØ tiªu Tæ C¸ nh©n Tæng chøc I. D ®Çu kú II. Ph¸t sinh trong kú 1. PhÇn thu a. Thu tõ nguån níc ngoµi chuyÓn vµo b. Thu tõ chuyÓn kho¶n trong níc c. Thu tõ giao dÞch gãp vèn, mua cæ phÇn d. Thu kh¸c Céng 2. PhÇn chi a. Chi gãp vèn, mua cæ phÇn trong DNVN b. Chi chuyÓn sang tµi kho¶n Giao dÞch chøng kho¸n cña nhµ ®Çu t níc ngoµi ®ã më t¹i Thµnh viªn lu ký ®îc phÐp c. Chi mua ngo¹i tÖ ®Ó chuyÓn ra níc ngoµi Céng III. D cuèi kú (III = I + II) Ghi chó: II.1.d: C¸c kho¶n thu tõ giao dÞch gãp vèn, mua cæ phÇn bao gåm lîi tøc ®îc chia, b¸n, chuyÓn nhîng vèn gãp, cæ phÇn b»ng tiÒn mÆt
14 II.2.b: C¸c kho¶n chi ®Ó gãp vèn, mua cæ phÇn bao gåm tiÒn gãp vèn, mua cæ phÇn vµ thanh to¸n c¸c chi phÝ kh¸c liªn quan b»ng tiÒn mÆt ......, ngµy....../......./200. .... LËp biÓu KiÓm so¸t Ng©n hµng th¬ng m¹i Gi¸m ®èc
15 MÉu sè 05 Ng©n hµng th¬ng m¹i ®îc phÐp ho¹t ®éng ngo¹i hèi: §Þa chØ: Fax: §iÖn tho¹i: b¸o c¸o t×nh h×nh mua, b¸n ngo¹i tÖ cña nhµ ®Çu t níc ngoµi t¹i ng©n hµng ®îc phÐp (B¸o c¸o th¸ng /20........., tõ ngµy.......... ®Õn ngµy.........) (B¸o c¸o tæng hîp 6 th¸ng n¨m........ vµ c¶ n¨m........) KÝnh göi: Ng©n hµng nhµ níc viÖt nam (vô qu¶n lý ngo¹i hèi) ChØ tiªu Tæ chøc C¸ nh©n Tæng I. Mua ngo¹i tÖ 1. Tõ níc ngoµi chuyÓn vµo 2. C¸c nguån kh¸c Céng II. B¸n ngo¹i tÖ ®Ó chuyÓn ra níc ngoµi ......, ngµy....../......./200. .... LËp biÓu KiÓm so¸t Ng©n hµng ®îc phÐp Gi¸m ®èc
16 MÉu sè 06 b¸o c¸o t×nh h×nh ho¹t ®éng gãp vèn, mua cæ phÇn trong c¸c doanh nghiÖp viÖt nam cña nhµ ®Çu t níc ngoµi (B¸o c¸o QuÝ............./200...........) (B¸o c¸o tæng hîp n¨m 200.........) KÝnh göi: Ng©n hµng nhµ níc viÖt nam (vô qu¶n lý ngo¹i hèi) Tªn nhµ ®Çu t níc ngoµi: Lo¹i h×nh: Tæ chøc C¸ nh©n §Þa chØ: §iÖn tho¹i: Fax: Quèc tÞch: Tªn Ng©n hµng th¬ng m¹i n¬i më tµi kho¶n Gãp vèn, mua cæ phÇn b»ng ®ång ViÖt Nam: Ký hiÖu tµi kho¶n: V¨n b¶n x¸c nhËn ®¨ng ký tµi kho¶n Gãp vèn, mua cæ phÇn cña Ng©n hµng Nhµ níc: C«ng v¨n sè................. 1. B¸o c¸o t×nh h×nh ho¹t ®éng cña tµi kho¶n Gãp vèn, mua cæ phÇn (§¬n vÞ: VN§) ChØ tiªu Sè tiÒn I. D ®Çu kú II. Ph¸t sinh trong kú 1. PhÇn thu a. Thu tõ nguån níc ngoµi chuyÓn vµo b. Thu tõ chuyÓn kho¶n trong níc c. Thu tõ giao dÞch gãp vèn, mua cæ phÇn d. Thu kh¸c Céng 2. PhÇn chi a. Chi gãp vèn, mua cæ phÇn trong DNVN
17 b. Chi chuyÓn sang tµi kho¶n Giao dÞch chøng kho¸n cña nhµ ®Çu t níc ngoµi ®ã më t¹i Thµnh viªn lu ký ®îc phÐp c. Chi mua ngo¹i tÖ ®Ó chuyÓn ra níc ngoµi Céng III. D cuèi kú (III = I + II) Ghi chó: II.1.c: C¸c kho¶n thu tõ giao dÞch gãp vèn, mua cæ phÇn bao gåm lîi tøc ®îc chia, b¸n, chuyÓn nhîng vèn gãp, cæ phÇn b»ng tiÒn mÆt II.2.b: C¸c kho¶n chi ®Ó gãp vèn, mua cæ phÇn bao gåm tiÒn gãp vèn, mua cæ phÇn vµ thanh to¸n c¸c chi phÝ kh¸c liªn quan b»ng tiÒn mÆt 2. B¸o c¸o t×nh h×nh n¾m gi÷ cæ phÇn, vèn gãp: ChØ tiªu Gi¸ trÞ tÝnh b»ng VN§ 1 Cæ phÇn 2 Vèn gãp 3 QuyÒn lîi kh¸c Céng Tæng céng (III = I + II) Ghi chó: Gi¸ trÞ cæ phÇn, vèn gãp ®îc tÝnh b»ng sè lîng cæ phÇn vèn gãp mµ nhµ ®Çu t níc ngoµi n¾m gi÷ nh©n víi gi¸ mua ban ®Çu hoÆc gi¸ thÞ trêng (nÕu cã) Nhµ ®Çu tõ níc ngoµi