Thông tư số 30/2019/TT-BTC

Ộ Ộ Ộ Ủ Ệ

ộ ậ ự B  TÀI CHÍNH ­­­­­­­

C NG HÒA XàH I CH  NGHĨA VI T NAM ạ Đ c l p ­ T  do ­ H nh phúc  ­­­­­­­­­­­­­­­

ố Hà N iộ , ngày 28 tháng 5 năm 2019 S : 30/2019/TT­BTC

THÔNG TƯ

ƯỚ Ư Ẫ Ế NG D N ĐĂNG KÝ, L U KÝ, NIÊM Y T, GIAO D CH VÀ THANH TOÁN GIAO H Ị Ụ Ợ Ủ Ủ Ị Ế ƯỢ ƯƠ Ế D CH CÔNG C  N  C A CHÍNH PH , TRÁI PHI U Đ NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH PHÁT HÀNH VÀ TRÁI PHI U CHÍNH QUY N Đ A PH Ủ Ả C CHÍNH PH  B O LÃNH DO   Ị Ề NG

ứ ứ ộ ố ề ủ ậ ử ổ ổ án ngày 29 tháng 6 năm 2006 và Lu t s a đ i, b  sung m t s  đi u c a ứ ậ ậ Căn c  Lu t Ch ng kho Lu t Ch ng khoán ngày 24 tháng 11 năm 2010;

ứ ậ ả ợ Căn c  Lu t Qu n lý n  công ngày 23 tháng 11 năm 2017;

ị ố ị t ế ủ ậ ử ổ ộ ố ề ủ ủ ổ ậ ứ ướ ề ủ ị ẫ ậ ứ i ti Căn c  Ngh  đ nh s  58/2012/NĐ­CP ngày 20 tháng 7 năm 2012 c a Chính ph  quy đ nh ch ộ ố ứ và h ng d n thi hành m t s  đi u c a Lu t Ch ng khoán và Lu t s a đ i, b  sung m t s   đi u c a Lu t Ch ng khoán;

ị ố ứ ủ ử ổ ủ ổ ủ ố ị ủ ậ ử ổ ộ ố ề ủ ứ ế ướ t và h ộ ố ề ủ ị ẫ ậ ứ ị Căn c  Ngh  đ nh s  60/2015/NĐ­CP ngày 26 tháng 6 năm 2015 c a Chính ph  s a đ i, b  sung  ộ ố ề ủ m t s  đi u c a Ngh  đ nh s  58/2012/NĐ­CP ngày 20 tháng 7 năm 2012 c a Chính ph  quy  ổ ậ ị đ nh chi ti ng d n thi hành m t s  đi u c a Lu t Ch ng khoán và Lu t s a đ i, b   sung m t s  đi u c a Lu t Ch ng khoán;

ứ ủ ề ấ ủ ả ố ị ả ị Căn c  Ngh  đ nh s  91/2018/NĐ­CP ngày 26 tháng 6 năm 2018 c a Chính ph  v  c p và qu n  ủ lý b o lãnh Chính ph ;

ủ ủ ề ị ị ứ ợ ủ ố ề ươ ị ả   ị Căn c  Ngh  đ nh s  93/2018/NĐ­CP ngày 30 tháng 6 năm 2018 c a Chính ph  quy đ nh v  qu n lý n  c a chính quy n đ a ph ng;

ị ị ứ ủ ố ị ủ ị ườ ụ ợ ủ ủ ế ề ứ ng ch ng Căn c  Ngh  đ nh s  95/2018/NĐ­CP ngày 30 tháng 6 năm 2018 c a Chính ph  quy đ nh v  phát  hành, đăng ký, l uư  ký, niêm y t và giao d ch công c  n  c a Chính ph  trên th  tr ị khoán;

ứ ủ ủ ứ ị ị ơ ấ ổ ứ ủ ị ụ ệ ề ạ ố Căn c  Ngh  đ nh s  87/2017/NĐ­CP ngày 26 tháng 7 năm 2017 c a Chính ph  quy đ nh ch c  năng, nhi m v , quy n h n và c  c u t ộ  ch c c a B  Tài chính;

ủ ị Ủ ị ủ ứ ề Theo đ  ngh  c a Ch  t ch  y ban Ch ng kho án Nhà n c;ướ

ộ ộ ưở ư ị ng B  Tài chính ban hành Thông t ư ướ  h ủ ụ ợ ủ ị ượ ế ẫ đăng ký, l u ký, niêm y t, giao d ch và  ủ ả c Chính ph  b o lãnh do ngân ế ề ươ ng d n  B  tr iếu đ thanh toán giao d ch công c  n  c a Chính ph , trái ph ị hàng chính sách phát hành và trái phi u chính quy n đ a ph ng.

ươ Ch ng I

Ị QUY Đ NH CHUNG

ụ ề ạ Đi u 1. Ph m vi áp d ng

ư ế ư ị này h ng d n chi ti t ho t đ ng đăng ký, l u ký, niêm y ết, giao d ch và thanh toán  ạ ế ạ ộ ủ ồm trái phiếu Chính ph , tín phi u Kho b c, công trái xây ổ ủ c Chính ph  b o lãnh do ngân hàng chính sách phát hành và trái ế ề ị ủ ả ọ ắ ụ ợ ướ ẫ Thông t ụ ợ ủ ị giao d ch công c  n  c a Chính ph  (g ế ượ ố ự d ng T  qu c), trái phi u đ ươ phi u chính quy n đ a ph ng (sau đây g i t t là công c  n ).

ề ả ậ ữ Đi u 2. Gi i thích thu t ng

ứ ế ở ể ng có th  thay th ng đ ụ ợ ươ ượ ử ụ ụ ợ ụ ợ ố ị ụ ợ ươ ể ị ế là công c  n  niêm y t trên S  Giao d ch Ch ng  c s  d ng đ  thanh toán thay cho công c  n  g c trong giao d ch công c  n  trong ườ ụ ợ ố ể ủ 1. Công c  n  t khoán và đ ợ tr ng h p không có đ  công c  n  g c đ  thanh toán.

ố ề ế ả ộ ị ể ệ  là giá tính trên m t trái phi u dùng đ  xác đ nh s  ti n ph i thanh toán trong ự 2. Giá th c hi n ụ ợ ị các giao d ch công c  n .

ụ ợ ượ ệ ố ị ế ượ ể c hi u ế c các thành viên giao d ch y t trên h  th ng. Giá y t đ ế 3. Giá y tế  là giá công c  n  đ ộ là giá không g p lãi danh nghĩa (n u có).

ị ệ ố ệ ố ạ ầ ụ ợ (sau đây g i t ọ ắ ị ứ ậ ệ ố ơ ở ậ t là h  th ng giao d ch) là h  th ng c  s  v t  ị i S  Giao d ch Ch ng khoán.  ấ ữ ệ ị ụ ợ ạ ở ế ử ể ậ ấ ệ ố ệ ự ệ ị 4. H  th ng giao d ch công c  n ỹ ụ ụ ạ ộ ch t, h  t ng k  thu t ph c v  ho t đ ng giao d ch công c  n  t ụ ụ ậ ị H  th ng giao d ch cho phép nh n, chuy n, s a, ghi nh n, theo dõi, k t xu t d  li u ph c v   ụ ợ vi c th c hi n giao d ch công c  n .

ướ ệ ở ị t Nam ụ ợ là S  Giao d ch Ngân hàng Nhà n ị ị ụ ợ c Vi ứ ứ ệ ề ở ị

5. Ngân hàng thanh toán giao d ch công c  n ự th c hi n ch c năng thanh toán ti n cho các giao d ch công c  n  trên S  Giao d ch Ch ng  khoán.

ề ử ươ ạ ả ị i S  Giao d ch Ngân hàng Nhà n c Vi ệ ử ệ ứ ự ề ị ổ ng m i có tài kho n ti n g i thanh toán  ự ế ủ ệ ố t Nam và là thành viên tr c ti p c a h  th ng thanh  ụ ợ  liên ngân hàng, th c hi n ch c năng thanh toán ti n giao d ch công c  n  cho các t ướ ệ ặ ứ ề 6. Ngân hàng thành viên thanh toán là ngân hàng th ạ ở t toán đi n t ế ch c thanh toán ti n gián ti p và (ho c) cho chính mình.

ừ ụ ợ ứ ề là ph ể ệ ệ ướ ề ng th c thanh toán ti n, công c  n  trong đó vi c  t c Vi ị ị ự ệ ơ ở ừ c th c hi n trên c  s  t ng giao d ch ngay t Nam đ ư ể ề ị ươ 7. Thanh toán theo t ng giao d ch ụ ợ ữ chuy n giao ti n, công c  n  gi a các bên tham gia giao d ch qua Ngân hàng Nhà n ệ ứ ượ Nam, Trung tâm L u ký Ch ng khoán Vi ụ ợ ể khi bên mua chuy n ti n và bên bán chuy n công c  n .

ả ở ổ ứ ổ ứ ứ ự ế  là t i ứ ự ế ạ ủ ả ư ị ở ử ụ ư ệ ơ ở ợ ụ ớ ư ồ ch c m  tài kho n l u ký ch ng khoán tr c ti p t ụ ư t Nam và s  d ng các d ch v  l u ký, thanh toán c a Trung  ị ấ  c  s  h p đ ng cung c p d ch v  v i Trung tâm L u ký ứ ệ 8. T  ch c m  tài kho n tr c ti p ệ ư Trung tâm L u ký Ch ng khoán Vi ứ tâm L u ký Ch ng khoán Vi t Nam trên Ch ng khoán Vi t Nam.

ề ổ ứ ế  là t ệ ử ủ ệ ố ở ả ạ ướ ệ ả ủ  liên ngân hàng c a Ngân hàng Nhà n c Vi ả t Nam và ph i m  tài kho n t ề ể ự ổ ứ ệ ứ ị ư ủ ồ ự ế ứ ạ ổ ứ  ch c không ph i là thành viên c a h  th ng thanh  9. T  ch c thanh toán ti n gián ti p ộ toán đi n t i m t  ụ ợ ủ ngân hàng thành viên thanh toán đ  th c hi n thanh toán ti n giao d ch công c  n  c a mình và  ả ở  ch c m  tài kho n  khách hàng c a mình; bao g m: công ty ch ng khoán là thành viên l u ký, t ệ ư ươ ả ng m i và Trung tâm L u ký Ch ng khoán Vi tr c ti p không ph i là ngân hàng th t Nam.

ổ ứ ổ ứ ề ự ề ụ ợ  ch c th c hi n thanh toán ti n giao d ch công c  n ự ế ạ ệ ố ự ế  là t ệ ử ướ ệ 10. T  ch c thanh toán ti n tr c ti p i h  th ng thanh toán đi n t tr c ti p t ệ ủ  liên ngân hàng c a Ngân hàng Nhà n ị c Vi t Nam.

ươ Ch ng II

Ư Ế ĐĂNG KÝ, L U KÝ VÀ NIÊM Y T

ụ ợ ư ề Đi u 3. Đăng ký, l u ký công c  n

ế ủ ự ổ ố ươ ứ ư ứ ệ ậ ạ ị ủ i Trung tâm L u ký Ch ng khoán Vi ng th c phát hành riêng ề t Nam theo đ  ngh  c a Kho 1. Trái phi u Chính ph , công trái xây d ng T  qu c phát hành theo ph ẻ  đăng ký, l u ký t p trung t l ạ b c Nhà n ư ướ c.

ế ạ ướ ượ ư ệ c đăng ký, l u ư ệ ạ c Vi ề i Trung tâm L u ký Ch ng khoán Vi t Nam đ ị ủ t Nam theo đ  ngh  c a Ngân hàng Nhà ướ ệ ạ 2. Tín phi u kho b c phát hành tr c ti p cho Ngân hàng Nhà n ậ ký t p trung t ướ c Vi n t Nam và Kho b c Nhà n ự ế ứ c.

ế ầ ố ổ ươ ứ ấ ứ ấ ầ ươ ả ề ị ủ ế ượ ươ ng đ ị ủ ề ậ ế ng th c đ u th u, trái phi u Chính ph , công trái xây  c Chính  ượ c đăng   ủ ể   t Nam theo đ  ngh  c a ch  th  phát ứ ư ư ự ạ ư ượ ệ ạ 3. Tín phi u Kho b c phát hành theo ph ự ng th c đ u th u, b o lãnh phát hành, trái phi u đ d ng T  qu c phát hành theo ph ế ủ ả ph  b o lãnh do ngân hàng chính sách phát hành và trái phi u chính quy n đ a ph ệ ư i Trung tâm L u ký Ch ng khoán Vi ký, l u ký t p trung t ệ c th c hi n nh  sau: hành. Vi c đăng ký, l u ký đ

ứ ả ả ệ ế ự ượ ư ệ ờ ủ ể phát hành, Trung tâm    c phát hành. Th i gian đăng ụ ợ ủ ụ ợ t Nam th c hi n đăng ký công c  n  đã đ ề ượ a) Căn c  vào văn b n thông báo k t qu  phát hành công c  n  c a ch  th ứ L u ký Ch ng khoán Vi ụ ợ ký công c  n  đã đ ụ ợ c phát hành là trong ngày thanh toán ti n mua công c  n .

ụ ợ ả t Nam g i văn b n thông báo đăng ký công c  n  đã đ ượ   c ử ể ự ư ở ứ ị ứ ế ệ ế ế ệ b) Trung tâm L u ký Ch ng khoán Vi phát hành đ n S  Giao d ch Ch ng khoán đ  th c hi n niêm y t trái phi u.

ư ả ủ ụ ợ ự ế ủ ậ ấ ả ứ ệ ậ ượ c văn b n xác nh n hoàn t ệ ư ủ  t Nam th c hi n l u ký công c  n  vào tài kho n c a ch ủ ể ề t thanh toán ti n mua trái phi u c a ch  th c) Trung tâm L u ký Ch ng khoán Vi ở ữ s  h u sau khi nh n đ phát hành.

ư ứ ệ ụ ợ ư ệ ủ ự 4. Trung tâm L u ký Ch ng khoán Vi t Nam th c hi n h y đăng ký công c  n  nh  sau:

ủ ự ứ ệ ế ả ề ủ ể ụ ợ ả ụ ợ ủ ủ ế a) H y đăng ký công c  n  không th c hi n thanh toán ti n mua trái phi u căn c  vào văn b n  thông báo h y k t qu  phát hành công c  n  c a ch  th  phát hành.

ủ ế ủ ở ụ ợ ế ứ ủ ạ b) H y đăng ký công c  n  đ n ngày đáo h n căn c  vào thông báo h y niêm y t c a S  Giao  ứ ị d ch Ch ng khoán.

ứ ả ả ả ả ế ủ ở ủ ả ủ ủ ủ ứ ạ ị ế c) H y đăng ký trái phi u Chính ph  phát hành đ m b o thanh kho n căn c  vào văn b n thông  ướ c và văn b n thông báo h y niêm y t c a S  Giao d ch Ch ng khoán. báo c a Kho b c Nhà n

ứ ự ệ ổ ư t Nam th c hi n đăng ký, l u ký b  sung đ i v i trái  ị ủ ư ủ ể ả ướ ế ề ạ ủ ể ả ụ ợ ệ ả ạ ố ớ ị ủ ư ề ổ ố ớ 5. Trung tâm L u ký Ch ng khoán Vi c và  phi u Chính ph  phát hành đ  đ m b o thanh kho n theo đ  ngh  c a Kho b c Nhà n đăng ký, l u ký b  sung đ i v i các lo i công c  n  khác theo đ  ngh  c a ch  th  phát hành.

ệ ư ố ớ ụ ợ ạ ổ ị

ạ ệ ự i  i th c hi n theo quy đ nh t ướ ộ ộ ưở ư ố ng  ng B  Tài chính h  s  110/2018/TT­BTC ngày 15 tháng 11 năm 2018 c a B  tr ủ ả ạ c Chính ph  b o lãnh và trái ị ườ ổ ị ướ ươ ề 6. Vi c đăng ký, l u ký đ i v i các công c  n  hoán đ i, mua l ủ Thông t ế ượ ẫ d n mua l i, hoán đ i công c  n  c a Chính ph , trái phi u đ ế i th  tr phi u Chính quy n đ a ph ủ ng trong n ụ ợ ủ ạ ng t c.

ụ ợ ề ế Đi u 4. Niêm y t công c  n

ế ươ ứ ủ ự ị ủ ổ ị ề ị ố   ng th c phát hành riêng ạ ở i S  Giao d ch Ch ng khoán theo đ  ngh  c a ế ướ 1. Trái phi u Chính ph , công trái xây d ng T  qu c phát hành theo ph ứ ế ổ ẻ ượ c niêm y t, niêm y t b  sung và giao d ch t  đ l ạ Kho b c Nhà n c.

ạ ượ ế ạ i ự ế ề ị ủ ế ị ứ ướ ướ ạ ệ c niêm y t t t Nam đ c Vi ệ t Nam và Kho b c nhà  c Vi 2. Tín phi u Kho b c phát hành tr c ti p cho Ngân hàng Nhà n ở S  Giao d ch Ch ng khoán theo đ  ngh  c a Ngân hàng Nhà n c.ướ n

ế ầ ổ ố ươ ứ ấ ứ ấ ầ ươ ả ng th c đ u th u, b o lãnh phát hành, trái phi u đ ế ề ế ng th c đ u th u, trái phi u Chính ph , công trái xây  c Chính  ượ c ạ ở ế ổ ị ả ứ ứ ứ ệ ủ ị ủ i S  Giao d ch Ch ng khoán căn c  vào văn b n đ  ngh  c a ch   ư t Nam và ề ậ ấ ị ủ ạ 3. Tín phi u Kho b c phát hành theo ph ế ượ ự d ng T  qu c phát hành theo ph ủ ả ươ ph  b o lãnh do ngân hàng chính sách phát hành và trái phi u chính quy n đ a ph ng đ ề ị ế niêm y t, niêm y t b  sung t ụ ợ ủ ể th  phát hành, thông báo đăng ký công c  n  c a Trung tâm L u ký Ch ng khoán Vi ụ ợ ề ệ ượ c giao d ch ch m nh t vào ngày làm vi c li n k  sau ngày đăng ký công c  n . đ

ế ủ ả ế ạ ở ị ả ượ ướ ứ ứ ề ạ i S  Giao  c niêm y t và giao d ch t ụ ợ c và thông báo đăng ký công c  n ả ị ủ ệ ứ ư 4. Trái phi u Chính ph  phát hành đ m b o thanh kho n đ ị d ch Ch ng khoán căn c  theo đ  ngh  c a Kho b c Nhà n ủ c a Trung tâm L u ký Ch ng khoán Vi t Nam.

ế ệ ủ ụ ợ ủ ụ ợ ệ ả ượ ể ả ủ ế ở ề c S  Giao d ch Ch ng khoán ị ụ ợ ủ ứ ủ ể ứ ệ ả ả

ự 5. Vi c h y niêm y t các công c  n  không th c hi n thanh toán ti n mua công c  n , h y niêm  ả ế y t trái phi u Chính ph  phát hành đ  đ m b o thanh kho n đ ủ ế ự th c hi n căn c  vào văn b n thông báo h y k t qu  phát hành công c  n  c a ch  th  phát  hành.

ệ ế ố ớ ụ ợ ạ ổ

ư i Thông t ẫ ng d n mua  ế ệ ộ ủ ả ướ ươ ề ị ị ạ ự 6. Vi c niêm y t đ i v i các công c  n  hoán đ i, mua l i th c hi n theo quy đ nh t ướ ộ ưở ủ ố ng B  Tài chính h s  110/2018/TT­BTC ngày 15 tháng 11 năm 2018 c a B  tr ế ượ ổ ạ i, hoán đ i công c  n  c a Chính ph , trái phi u đ l c Chính ph  b o lãnh và trái phi u Chính ị ườ quy n đ a ph ủ ng trong n ụ ợ ủ ạ i th  tr ng t c.

ươ Ch ng III

GIAO D CHỊ

ụ Ị M c I: THÀNH VIÊN GIAO D CH

ề ạ ị Đi u 5. Phân lo i thành viên giao d ch

ị ườ ị ụ ợ ạ ở ạ ị ệ ị ườ ng giao d ch công c  n  t 1. Th  tr ị ị d ch là thành viên giao d ch thông th ứ i S  Giao d ch Ch ng khoán có hai (02) lo i thành viên giao ặ ng và thành viên giao d ch đ c bi t.

ườ ượ ứ ị ng là các công ty ch ng khoán đ ị c S  Giao d ch Ch ng  ượ ự ị ứ c phép th c ụ ợ ạ ở ự ứ ệ ớ ị ở a) Thành viên giao d ch thông th ấ ườ ậ khoán ch p thu n làm thành viên giao d ch. Thành viên giao d ch thông th ệ ụ hi n nghi p v  môi gi ng đ i S  Giao d ch Ch ng khoán. ị  doanh công c  n  t i và t

ị ặ ươ ệ ạ ng m i, chi nhánh ngân hàng th t là các ngân hàng th ạ ặ ấ ậ ạ ở ứ ự ụ ợ ứ ệ ươ ng m i  ị ở c S  Giao d ch Ch ng khoán ch p thu n làm thành viên giao d ch. Thành viên giao d ch đ c  ỉ ượ t ch  đ ị c phép th c hi n mua, bán công c  n  cho chính mình t ị i S  Giao d ch Ch ng b) Thành viên giao d ch đ c bi ị ượ đ ệ bi khoán.

ướ ị ườ ế ạ ị c tham gia th  tr ng giao d ch trái phi u Chính ph  theo quy đ nh t ả ế ộ ủ ị ủ ố ả ử ổ ế ế ướ ổ ỹ ị ị ạ 2. Kho b c Nhà n i Ngh   ị đ nh s  24/2016/NĐ­CP ngày 05 tháng 4 năm 2016 c a Chính ph  quy đ nh ch  đ  qu n lý ngân  qu  nhà n ủ c và các văn b n s a đ i, b  sung, thay th  (n u có).

ế ạ ị c th c hi n giao d ch mua trong các giao d ch mua bán l i trái phi u ướ ượ c đ ệ ố ự ị ứ ị ị ậ ạ ị ị ờ ạ ị ị ụ ứ ở ị c đ ệ ố ệ ấ ị ệ ạ a) Kho b c Nhà n ớ ạ ở ủ i S  Giao d ch Ch ng khoán v i th i h n giao d ch mua bán  Chính ph  trên h  th ng giao d ch t ụ ộ ạ ố i đa không quá ba (03) tháng và n p giá d ch v  giao d ch theo quy đ nh pháp lu t. Kho b c  i t l ướ ượ ử ụ ị c s  d ng h  th ng giao d ch và các d ch v  do S  Giao d ch Ch ng khoán, Trung  Nhà n ứ ư tâm L u ký Ch ng khoán Vi t Nam cung c p.

ướ ả ẩ ị ị ề c không ph i tuân th  các quy đ nh v  tiêu chu n làm thành viên giao d ch, ị ủ ụ ủ ủ ế ộ ạ ị ủ ề i các Đi u 6, Đi u 7, ị ề ươ ụ ư ề ạ b) Kho b c Nhà n ế ộ ị đăng ký làm thành viên giao d ch, nghĩa v  c a thành viên giao d ch, ch  đ  báo cáo c a thành  ề ị ố viên giao d ch, ch  đ  công b  thông tin c a thành viên giao d ch quy đ nh t Đi u 8, Đi u 11 và M c III Ch ng III Thông t này.

ề ẩ ị Đi u 6. Tiêu chu n làm thành viên giao d ch

ố ớ ị ườ 1. Đ i v i thành viên giao d ch thông th ng:

ướ ấ ứ ậ ấ ệ ụ ự ầ ư ứ ứ i ch ng khoán, t c  y ban Ch ng khoán Nhà n ệ ấ ả ự ượ c phép th c hi n t ư ấ ứ  doanh ch ng khoán, t c c p Gi y phép thành l p và  ồ t c  các nghi p v  kinh doanh bao g m:  ả  ch ng khoán, b o lãnh phát hành v n đ u t ượ Ủ ứ a) Là công ty ch ng khoán đ ạ ộ ho t đ ng công ty ch ng khoán; đ ứ ớ môi gi ứ ch ng khoán;

ư ủ ư ứ ệ b) Là thành viên l u ký c a Trung tâm L u ký Ch ng khoán Vi t Nam;

ự ụ ụ ạ ộ ụ ợ ị ủ ề ị ệ ơ ở ậ ứ ậ ố ớ ấ ỹ ị ườ ị

c) Có đ  đi u ki n c  s  v t ch t k  thu t, nhân s  ph c v  ho t đ ng giao d ch công c  n  do ệ ố ở   ng trên h  th ng giao S  Giao d ch Ch ng khoán quy đ nh đ i v i thành viên giao d ch thông th ị d ch.

ố ớ ặ ị ệ 2. Đ i v i thành viên giao d ch đ c bi t:

ươ ươ ấ ạ ng m i ho c chi nhánh ngân hàng th ạ ộ ẩ ơ ặ a) Là ngân hàng th ợ ệ ấ doanh, gi y phép ho t đ ng h p l ạ ng m i có gi y phép đăng ký kinh  ề ấ  do c  quan có th m quy n c p;

ề ệ ự ặ ượ ấ ố ằ ị th c góp ho c đ i thi u b ng m c v n pháp đ nh theo quy đ nh c c p t ụ ứ ố ị ể ứ ố ủ ề ủ ủ ệ ị ổ ứ ụ ch c tín d ng và ệ ị ố ố b) Có s  v n đi u l hi n hành c a Chính ph  v  ban hành danh m c m c v n pháp đ nh c a các t các quy đ nh hi n hành có liên quan;

ự ụ ụ ạ ộ ủ ề ị ệ ơ ở ậ ứ ậ ố ớ ệ ặ ị ị ụ ợ ệ ố t trên h  th ng giao ấ ỹ c) Có đ  đi u ki n c  s  v t ch t k  thu t, nhân s  ph c v  ho t đ ng giao d ch công c  n  do ị ở S  Giao d ch Ch ng khoán quy đ nh đ i v i thành viên giao d ch đ c bi ị d ch.

ề ị Đi u 7. Đăng ký làm thành viên giao d ch

ụ ể ề ồ ơ ủ ụ ứ ở ị ị ị S  Giao d ch Ch ng khoán quy đ nh c  th  v  h  s  và th  t c đăng ký làm thành viên giao d ch.

ụ ủ ề ề ị Đi u 8. Quy n và nghĩa v  c a thành viên giao d ch

ề ủ ị 1. Quy n c a thành viên giao d ch

ị ườ ặ ị ệ ề a) Thành viên giao d ch thông th ng và thành viên giao d ch đ c bi t có các quy n sau:

ệ ố ử ụ ứ ấ ở ị ị ị ụ ­ S  d ng h  th ng giao d ch và các d ch v  do S  Giao d ch Ch ng khoán cung c p;

ị ườ ị ệ ụ ủ ượ   c ừ ệ ố ữ ệ ứ ể ạ ế ủ ở ừ ệ ố ử ụ ­ S  d ng các thông tin khai thác t ng trái phi u c a S  Giao d ch   h  th ng thông tin th  tr ư ị ạ ộ ụ ụ ứ Ch ng khoán ph c v  cho các ho t đ ng nghi p v  c a thành viên giao d ch, nh ng không đ ử ụ s  d ng thông tin và d  li u khai thác t i cho bên th  ba; h  th ng này đ  bán l

ỏ ư ị ượ ứ ấ ậ ở ị ­ Rút kh i t cách thành viên giao d ch sau khi đ c S  Giao d ch Ch ng khoán ch p thu n.

ề ị ạ ề ể ả ị ườ i Đi m a Kho n 1 Đi u này, thành viên giao d ch thông th ng có b) Ngoài các quy n quy đ nh t ề các quy n sau:

ự ệ ị ự ủ ở ệ ố ứ ị ị ­ Th c hi n giao d ch t doanh trên h  th ng giao d ch c a S  Giao d ch Ch ng khoán;

ụ ấ ớ ụ ợ ị ­ Cung c p d ch v  môi gi i công c  n  cho khách hàng;

ủ ụ ậ ị ị ­ Thu giá d ch v  theo quy đ nh c a pháp lu t.

ề ệ ể ạ ị i Đi m a Kho n 1 Đi u này, thành viên giao d ch đ c bi ề ệ ố ị ụ ợ ủ ở ặ ị ị ả t có  c) Ngoài các quy n quy đ nh t ứ ề quy n mua, bán công c  n  cho chính mình trên h  th ng giao d ch c a S  Giao d ch Ch ng  khoán.

ụ ủ ị 2. Nghĩa v  c a thành viên giao d ch

ị ườ ặ ị ệ ụ Thành viên giao d ch thông th ng và thành viên giao d ch đ c bi t có các nghĩa v  sau:

ứ ệ ẩ ị ị ạ ề ư i Đi u 6 Thông t ở a) Duy trì vi c đáp  ng tiêu chu n tr  thành thành viên giao d ch quy đ nh t này;

ủ ở ủ ứ ề ị ị ị b) Tuân th  các quy đ nh v  thành viên giao d ch c a S  Giao d ch Ch ng khoán;

ị ự ể ủ Ủ ứ ướ ứ ở c) Ch u s  ki m tra giám sát c a  y ban Ch ng khoán Nhà n ị c và S  Giao d ch Ch ng khoán;

ộ ụ ả ụ ụ ị ị ị ị ị ủ ậ ị ề ử ụ d) N p ti n s  d ng d ch v  qu n lý thành viên giao d ch, d ch v  giao d ch và các d ch v  khác  theo quy đ nh c a pháp lu t;

ủ ế ộ ố ị ạ ư ậ i Thông t này và pháp lu t đ) Tuân th  ch  đ  báo cáo và công b  thông tin theo quy đ nh t khác có liên quan;

ị ệ ố ứ ớ ị ủ ở ủ ụ ợ ả ớ ố ồ ị doanh hay môi gi ị ớ ư i ph i thông báo v i đ i tác t ủ ố ậ ườ ữ ả bí m t thông tin c a đ i tác trong giao d ch ngo i tr  các tr ạ ừ ơ ị ả ủ ả ầ ằ ằ ồ e) Khi tham gia giao d ch công c  n  trên h  th ng giao d ch c a S  Giao d ch Ch ng khoán v i  ự ư  cách t  cách c a mình trong giao d ch, đ ng  t ợ ả ả ờ ng h p: các th i ph i b o đ m gi   ứ bên có liên quan đ ng ý b ng văn b n; theo yêu c u b ng văn b n c a các c  quan ch c năng có

ể ế ụ ứ ị ề ừ ố ch i ẩ ặ ị ự ụ ệ ấ ả ị th m quy n; khi giao d ch chính th c b  xem là không th  ti p t c do các bên tham gia t ho c m t kh  năng th c hi n các nghĩa v  trong giao d ch.

ứ ư ề ấ ị Đi u 9. Ch m d t t cách thành viên giao d ch

ị ự ứ ư ệ ấ ượ ứ ở nguy n xin ch m d t t cách thành viên và đ ị c S  Giao d ch Ch ng ậ 1. Thành viên giao d ch t ấ khoán ch p thu n.

ứ ư ấ ộ ị ộ ộ ườ ợ cách thành viên khi thu c m t trong các tr ng h p ị 2. Thành viên giao d ch b  bu c ch m d t t sau:

ứ ị ị ạ ề ư ẩ a) Không còn đáp  ng các tiêu chu n làm thành viên giao d ch quy đ nh t i Đi u 6 Thông t này;

ề ặ ọ ị ụ ợ ị tr ng ho c mang tính h  th ng quy đ nh v  thành viên giao d ch công c  n ệ ố ố ớ ứ ở ị ị ạ b) Vi ph m nghiêm  ị theo quy đ nh S  Giao d ch Ch ng khoán đ i v i thành viên giao d ch;

ồ ạ ộ ị ặ ị ấ ậ ậ ậ ậ ư ề ề ạ ộ ị ị ạ ả ể ừ ả ạ ộ ấ c) Gi i th , phá s n, t m ng ng ho t đ ng ho c b  thu h i gi y phép thành l p và ho t đ ng;  ứ ồ ạ ấ ặ ổ ứ ấ ị ợ ợ ho c t  ch c ch m d t t n t i sau khi h p nh t (công ty b  h p nh t), sáp nh p (công ty b  sáp  ị ậ ậ ặ ổ ứ nh p), chia (công ty b  chia); ho c t  ch c hình thành sau khi sáp nh p (công ty nh n sáp nh p),  ệ ứ tách (công ty b  tách) nh ng không đáp  ng m t trong các đi u ki n quy đ nh t i Đi u 6 Thông  ư t này.

ườ ợ ạ ậ ị ườ ở ị ị  cách thành viên giao d ch là nhà t o l p th  tr ng, S  Giao d ch ứ ư ng h p ch m d t t ộ ướ ệ ấ 3. Tr ứ Ch ng khoán báo cáo B  Tài chính tr ự c khi th c hi n.

ứ ư ị ị cách thành viên giao d ch sau khi ụ ể ề ấ ậ ấ ị ướ ứ ứ ở 4. S  Giao d ch Ch ng khoán quy đ nh c  th  v  ch m d t t ượ Ủ c  y ban Ch ng khoán Nhà n đ c ch p thu n.

ụ ợ ủ ề ị ị Đi u 10. Giao d ch công c  n  c a thành viên giao d ch

ị ệ ố ự ệ ở ị c th c hi n b i thành viên giao d ch thông qua h  th ng ế ượ ứ ủ ở ị ị ụ ợ 1. Giao d ch công c  n  niêm y t đ giao d ch c a S  Giao d ch Ch ng khoán.

ậ ừ ệ ố ượ ư ả ị ị c l u tr  b i thành viên giao h  th ng giao d ch đ ể ữ ở ế ụ ụ ứ ố ị ế ế 2. Phi u xác nh n k t qu  giao d ch in t ử ụ ị d ch s  d ng làm căn c  pháp lý ph c v  công tác báo cáo, ki m tra, đ i chi u giao d ch khi phát  sinh tranh ch p.ấ

ố ớ ị ớ 3. Đ i v i giao d ch môi gi i:

ả ả ằ ả ợ ở ồ ị ị

ụ ợ a) Thành viên giao d ch ph i ký h p đ ng b ng văn b n khi m  tài kho n giao d ch công c  n   cho khách hàng;

ị ậ ấ ị ả ố ạ ụ ở ử ả ự ệ ị ứ ế ị ượ ệ ị c thông báo cho khách hàng ngay sau khi giao d ch đ ả ử ậ ả ớ ầ ừ b) Thành viên giao d ch ph i th ng nh t và công khai hình th c ti p nh n, x  lý giao d ch công  ết qu  th c hi n giao d ch  ụ ợ ủ i tr  s  chính, chi nhánh, phòng giao d ch. K c  n  c a khách hàng t ứ ự ả ượ c th c hi n theo đúng hình th c  ph i đ ụ ợ ề ị ỏ đã th a thu n v i khách hàng. Thành viên giao d ch ph i g i sao kê tài kho n ti n và công c  n   hàng tháng khi có yêu c u t khách hàng;

ụ ả ổ ị ụ ợ ứ ằ ố ổ ị ệ c) Thành viên giao d ch có nghĩa v  đăng ký tài kho n trao đ i thông tin cho khách hàng trên h   th ng giao d ch công c  n  trên Internet nh m giúp khách hàng trao đ i tin t c, thông tin liên

ủ ở ứ ệ ạ ớ ị ị ị ườ ị ầ ừ ệ ố ề ả quan t ị d ch, c  quan qu n lý, đi u hành th  tr ớ i giao d ch trên h  th ng giao d ch c a S  Giao d ch Ch ng khoán v i các đ i di n giao  ơ ng khi có yêu c u t phía khách hàng;

ị ướ ệ ớ c l nh t doanh i cho khách hàng tr ể ự ự ứ ấ ị ệ ố ứ ứ ể ầ ị ặ ố ơ ự ầ ủ ứ ệ ệ ả ư d) Thành viên giao d ch ph i  u tiên th c hi n l nh môi gi ệ ố ớ ị ủ c a thành viên giao d ch v i m c giá th c hi n t ứ Giao d ch Ch ng khoán. M c giá th c hi n t ho c t ự ủ ở ệ ố t nh t có th  trên h  th ng giao d ch c a S   ấ t nh t có th  là m c giá theo yêu c u khách hàng  t h n m c giá theo yêu c u c a khách hàng;

ụ ợ ủ ữ ả ồ ơ ậ ả ị ả ư ậ ị ủ đ) Thành viên giao d ch ph i l u tr , b o m t tài kho n và h  s  giao d ch công c  n  c a khách ị hàng theo quy đ nh c a pháp lu t;

ụ ế ấ ị ả ủ ứ ụ ả ằ ị ữ e) Thành viên giao d ch có nghĩa v  cung c p nh ng thông tin liên quan đ n tài kho n c a khách  hàng nh m m c đích qu n lý, giám sát, thanh tra theo yêu c u c a S  Giao d ch Ch ng khoán,  Ủ ướ ướ ề ơ ầ ủ ở ẩ c có th m quy n; c và c  quan nhà n ứng khoán Nhà n y ban Ch

ả ả ủ ả ả ị ờ ạ ị ị g) Thành viên giao d ch ph i đ m b o kh  năng thanh toán c a khách hàng khi tham gia giao d ch đúng th i h n quy đ nh.

ị ự ố ớ ườ ủ ị ệ ặ doanh c a thành viên giao d ch thông th ị ủ ụ ủ ả ả ị ụ ợ ể ấ ị ạ ộ ng và ho t đ ng mua, bán công  ả ủ ị t: Thành viên giao d ch ph i đ m b o đ   t các nghĩa v  c a thành viên giao d ch trong các giao d ch có liên ị 4. Đ i v i giao d ch t ụ ợ c  n  cho chính mình c a thành viên giao d ch đ c bi ề ti n và công c  n  đ  hoàn t ệ ố quan trên h  th ng giao d ch.

ế ộ ủ ề ị Đi u 11. Ch  đ  báo cáo c a thành viên giao d ch

ạ ộ ứ ề ả ở ỳ ị ị ị

1. Thành viên giao d ch đ nh k  ph i báo cáo S  Giao d ch Ch ng khoán v  ho t đ ng kinh  doanh, bao g m:ồ

ạ ộ ườ ụ ợ ụ ụ ố ệ ể ừ ẫ ạ ư ế a) Báo cáo tình hình ho t đ ng kinh doanh công c  n  hàng tháng trong vòng m i (10) ngày làm  vi c k  t i Ph  l c s  01 ban hành kèm theo Thông t ngày k t thúc tháng (theo m u t này);

ụ ợ ổ ợ ụ ụ ố i Ph  l c s  02 ướ ư ế ạ ộ ẫ ạ b) Báo cáo năm t ng h p tình hình ho t đ ng kinh doanh công c  n  (theo m u t c ngày 31 tháng 3 năm ti p theo năm báo cáo. ban hành kèm theo Thông t này) tr

ứ 2. Hình th c báo cáo:

ị ệ ử ằ ở ị ứ ủ ở ữ ệ ứ ậ ố ị ệ  thông qua h   ng h p ứ ề ầ ở ị ị ế ợ ế t, S  Giao d ch Ch ng khoán có quy n yêu c u thành viên giao d ch báo cáo b ng văn Thành viên giao d ch báo cáo S  Giao d ch Ch ng khoán b ng d  li u đi n t ườ ố th ng ti p nh n báo cáo và công b  thông tin c a S  Giao d ch Ch ng khoán. Trong tr ằ ầ c n thi b n.ả

ề ị ứ ỷ ậ Đi u 12. Các hình th c k  lu t thành viên giao d ch

ị ị ườ ị ng giao d ch công c  n  t ứ ỷ ậ ạ ẽ ộ ố ị ộ ặ ả ị ứ ứ ị ị ụ ợ ạ ở ạ ộ Thành viên giao d ch vi ph m các quy đ nh ho t đ ng trên th  tr i S   ế ủ ở  Giao d ch Ch ng khoán s  ph i ch u m t ho c m t s  hình th c k  lu t sau theo quy ch  c a S Giao d ch Ch ng khoán:

ể 1. Khi n trách;

ả 2. C nh cáo;

ạ ộ ờ ạ ụ ợ ứ ở ị ị ỉ 3. Đình ch  có th i h n ho t đ ng giao d ch công c  n  trên S  Giao d ch Ch ng khoán;

ứ ư ấ ộ ị 4. Bu c ch m d t t cách thành viên giao d ch.

ụ Ề Ị Ị M c II: QUY Đ NH CHUNG V  GIAO D CH

ề ạ ị Đi u 13. Lo i hình giao d ch

ụ ợ ạ ồ ị 1. Các lo i hình giao d ch công c  n  bao g m:

ị ệ ố ườ ị ng là giao d ch trên h  th ng giao d ch trong đó m t bên bán và ề ở ữ ụ ợ ộ ế ạ i ị a) Giao d ch mua bán thông th ộ ể chuy n giao quy n s  h u công c  n  cho m t bên khác và không kèm theo cam k t mua l ụ ợ công c  n .

ị ị ị ộ ề ở ữ ậ ạ ế ẽ ạ ạ ụ ợ ộ i và nh n l ị ờ ộ ớ ị ị ị ầ ồ ượ ể ị ể i là giao d ch trên h  th ng giao d ch trong đó m t bên bán và chuy n giao   ề ở i quy n s   ạ i  ạ i (Giao d ch l n 2). Trong giao d ch  ượ ầ c hi u là bên mua ầ ị c hi u là bên bán trong Giao d ch l n 1, bên mua đ ị ộ ệ ố b) Giao d ch mua bán l ồ quy n s  h u công c  n  cho m t bên khác, đ ng th i cam k t s  mua l ụ ợ ờ ứ ữ h u công c  n  đó sau m t th i gian xác đ nh v i m t m c giá xác đ nh. Giao d ch mua bán l ị ị ị bao g m giao d ch bán (Giao d ch l n 1) và giao d ch mua l ể ạ i, bên bán đ mua bán l ầ trong Giao d ch l n 1.

ị ị ạ ệ ố ế ợ ị ị ế ợ ạ ộ ớ ị ầ ị ộ ị i m t th i đi m xác đ nh trong t ị ế ợ ươ ể ờ ng l n 1 là bên mua trong giao d ch thông th ườ ầ ng l n 2) t ườ ự ể ầ ị i là giao d ch trên h  th ng giao d ch k t h p hai giao d ch mua  ồ ộ ố ể ị i cùng m t th i đi m v i cùng m t đ i tác giao d ch, bao g m m t giao d ch  ụ ạ ớ ộ ng l n 1) k t h p v i m t giao d ch mua l i cùng công c   ạ ị ng lai. Trong đó, bên  ờ ồ ầ ườ ị ng l n 2; đ ng th i  ướ   ị ả ượ ườ c c xác đ nh tr ng l n 2 ph i đ ầ ệ ủ ng, th i đi m th c hi n c a giao d ch thông th ố ượ ể ế ị c) Giao d ch bán k t h p mua l ườ ờ ộ ng t bán thông th ụ ợ bán công c  n  (Giao d ch thông th ườ ị ợ n  đó (Giao d ch thông th bán trong giao d ch thông th giá, kh i l ờ ạ t ờ i th i đi m giao k t hai giao d ch.

ụ ợ ự ệ ế ụ ợ ị ả ộ ờ ị ị d) Giao d ch vay và cho vay là giao d ch trong đó bên đi vay th c hi n vay công c  n  và cam k t  ẽ s  hoàn tr  công c  n  đã vay cho bên cho vay sau m t th i gian xác đ nh.

ị ỏ ượ ữ ậ c th c hi n theo th a thu n gi a các bên và trên h  th ng giao d ch ị ư ệ ố i Trung tâm L u ứ ị ề ậ ộ ệ ạ i S  Giao d ch Ch ng khoán ho c trên h  th ng vay, cho vay ch ng khoán t ệ ấ ế ả th a thu n và ch u trách nhi m v  các n i dung  ả ng vay, tài s n vay và hoàn tr , tài s n đ m b o, lãi su t vay và các đi u ả ị ả ậ ụ ả ả ậ ỏ ự ỏ ả ủ ầ ủ ị ế ủ ở ứ ư ị ệ ự Giao d ch vay và cho vay đ ứ ệ ố ặ ạ ở ị t ệ ứ ký Ch ng khoán Vi t Nam. Các bên liên quan t ề ố ượ liên quan đ n kh i l ả kho n khác, đ m b o các th a thu n này tuân th  đ y đ  các quy đ nh pháp lu t áp d ng cho  ứ các bên tham gia giao d ch và quy ch  c a S  Giao d ch Ch ng khoán, Trung tâm L u ký Ch ng  khoán Vi t Nam.

ệ ự ị ườ ề ả ị ng theo quy đ nh t i ố ể ủ ủ ị ạ   ng ch ng khoán, nhà t o ị ể ng đ ạ Đi m c Kho n 2 Đi u 27 Ngh   ụ ạ ậ ị ề  ngày 30 tháng 6 năm 2018 c a Chính ph  quy đ nh v  phát hành, đăng  ế ụ ợ ủ ủ ứ ụ ợ ạ ư ượ c bán công c  n  khi ch a có đ  công c  n  t ụ ợ ể ả ng ph i có đ  công c  n  đ  chuy n giao t ng h p này, nhà t o l p th  tr ạ ế ủ ị ủ ủ ể ư  này và quy ch  c a Trung tâm L u ký Ch ng ụ ợ ị ườ ạ ậ ề ả i Kho n 3 Đi u 29 Thông t 2. Khi th c hi n nghĩa v  t o l p th  tr ị ị đ nh s  95/2018/NĐ­CP ị ườ ư ký, l u ký, niêm y t và giao d ch công c  n  c a Chính ph  trên th  tr ị ườ ờ ậ i th i đi m giao d ch. Trong  l p th  tr ạ ợ ườ i ngày thanh  tr ứ ư toán theo quy đ nh t ệ khoán Vi t Nam.

ạ ậ ị ườ ỉ ượ ự ệ ị 3. Ch  nhà t o l p th  tr ng đ c th c hi n vay trong giao d ch vay và cho vay.

ị ứ ứ ệ ế t Nam ban hành quy ch ụ ợ ư ị ạ ượ Ủ ứ c  y ban Ch ng khoán ướ ậ ấ ở 4. S  Giao d ch Ch ng khoán, Trung tâm L u ký Ch ng khoán Vi ướ ng d n c  th  c a t ng lo i hình giao d ch công c  n  sau khi đ h Nhà n ẫ ụ ể ủ ừ c ch p thu n.

ụ ợ ươ ề ươ ế Đi u 14. Công c  n  t ng đ ể ng có th  thay th

ế ượ ử ụ ể ị ạ ng có th  thay th  đ c s  d ng trong các giao d ch mua bán l i, giao ươ ạ ị ụ ợ ươ 1. Công c  n  t ng đ ế ợ ị d ch bán k t h p mua l i, giao d ch vay và cho vay.

ụ ợ ươ ơ ở ỏ ế ượ ươ ữ ể thay th  đ ệ ậ ụ ể ề ơ ế ử ụ ng có th ị ng đ ở ự ị ứ ươ ế ị 2. Công c  n  t c th c hi n trên c  s  th a thu n gi a các bên  ị ụ ợ tham gia giao d ch. S  Giao d ch Ch ng khoán quy đ nh c  th  v  c  ch  s  d ng công c  n   ươ ng có th t ụ ợ  ể thay th  trong các giao d ch công c  n . ng đ

ờ ề ị Đi u 15. Th i gian giao d ch

ị ổ ứ ừ ứ ứ ừ ầ ị th  Hai đ n th  Sáu hàng tu n, tr  các ngày ở ỉ ch c giao d ch t ữ ứ ủ ế ỉ ộ ị ị ả 1. S  Giao d ch Ch ng khoán t ủ ơ ộ ậ ị ngh  theo quy đ nh c a B  lu t Lao đ ng và nh ng ngày ngh  giao d ch theo quy đ nh c a c   quan qu n lý.

ụ ể ở ứ ổ ướ ị ờ ị ế ắ ạ ị ứ c ch p thu n. Riêng th i gian chào giá cam k t ch c ch n   s  111/2018/TT­BTC ngày 15 tháng 11 ấ ề i Kho n 3 Đi u 19 Thông t ư ố ụ ợ ủ ị ườ ủ ạ ẫ ng d n phát hành và thanh toán công c  n  c a Chính ph  t ng trong i th  tr ờ ố ị 2. Th i gian giao d ch c  th  do T ng Giám đ c S  Giao d ch Ch ng khoán quy đ nh sau khi  ượ Ủ ắ ậ c  y ban Ch ng khoán Nhà n đ ả ệ ự th c hi n theo quy đ nh t ướ năm 2018 h c.ướ n

ề ươ ứ ị Đi u 16. Ph ng th c giao d ch

ở ị ươ ố ớ ứ ậ ỏ ị ị ng th c giao d ch th a thu n đ i v i các giao d ch ụ ợ ị ụ ứ 1. S  Giao d ch Ch ng khoán áp d ng ph ệ ố công c  n  trên h  th ng giao d ch.

ế ị ở ổ ị ươ ứ ng th c giao ấ ậ ườ 2. Trong tr ị d ch sau khi đ ợ ầ ng h p c n thi ượ Ủ c  y ban Ch ng khoán Nhà n ứ ế t, S  Giao d ch Ch ng khoán quy t đ nh thay đ i ph ướ ứ c ch p thu n.

ứ ề ị Đi u 17. Hình th c giao d ch

ứ ượ ự ứ ệ ỏ đ c th c hi n theo hai hình th c th a ị ệ ử ị ườ ậ 1. Giao d ch công c  n  t thu n đi n t ụ ợ ạ ở i S  Giao d ch Ch ng khoán  ậ ỏ ng.  và th a thu n thông th

ỏ ậ ượ ứ ệ ị ự ắ ầ ắ ọ ứ ệ ậ ắ ộ ớ ế ệ ử ị c chào v i cam k t   là hình th c giao d ch trong đó các l nh giao d ch đ 2. Th a thu n đi n t ị ậ ạ ự ố ệ ự i. Giao d ch ch c ch n và th c hi n ngay khi có đ i tác l a ch n mà không c n có s  xác nh n l ự ệ ử ượ ỏ c th c hi n theo m t trong hai nguyên t c sau: theo hình th c th a thu n đi n t đ

ậ ố ớ ệ ử ủ ệ ỏ ậ ệ ị ườ ấ  có tính ch t toàn th  tr ế ị ệ ố ạ ắ ớ ệ ộ ọ ị ể ự ạ ứ ế ở ị ị ị ợ c quy đ nh t ứ a) Đ i v i hình th c th a thu n đi n t ng: Đ i di n giao d ch c a  ị ự ắ thành viên giao d ch nh p l nh chào mua, chào bán v i cam k t ch c ch n vào h  th ng và l a  ệ ố ứ ệ ớ ch n các l nh đ i  ng phù h p đ  th c hi n giao d ch. N i dung l nh chào mua, chào bán v i  ụ ợ ắ ượ ắ cam k t ch c ch n đ i quy trình giao d ch công c  n  do S  Giao d ch Ch ng  khoán ban hành.

ệ ử ấ ự ủ ệ ậ ạ ỏ ọ ị ố ớ ị ử ự ệ ầ ớ ứ b) Đ i v i hình th c th a thu n đi n t  có tính ch t l a ch n: Đ i di n giao d ch c a thành viên ệ ố giao d ch, d a trên các yêu c u chào giá trên h  th ng, g i các l nh chào mua, chào bán v i cam

ắ ắ ố ế ợ ử ị ượ ủ ạ ộ ọ ươ ứ ng  ng và đ i tác này s  l a ch n  ầ i quy ẽ ự ị c quy đ nh t ố ầ ự  ể th c hi n giao d ch. N i dung c a yêu c u chào giá đ ứ ụ ợ ở ị ị ế k t ch c ch n đ n đích danh đ i tác g i yêu c u chào giá t ệ ệ l nh chào phù h p đ trình giao d ch công c  n  do S  Giao d ch Ch ng khoán ban hành.

ự ỏ ứ ậ ề  th a thu n v i nhau v ị ng là hình th c giao d ch trong đó các bên t ệ ố ướ ắ ổ ị ứ ị i hình th c trao đ i tin nh n trên h  th ng giao d ch ho c thông qua ệ ố ả ị ng ti n liên l c khác và báo cáo k t qu  vào h  th ng giao d ch đ ạ ả ượ ệ ị ệ ố ị ướ c báo cáo và nh p vào h  th ng giao d ch theo h ậ ng d n t ứ ị ượ Ủ ứ ẫ ạ ấ ướ ỏ ườ ậ 3. Th a thu n thông th ề ệ các đi u ki n giao d ch d ế ươ các ph ả Kết qu  giao d ch ph i đ ậ ế ủ ở ch  c a S  Giao d ch Ch ng khoán sau khi đ c  y ban Ch ng khoán Nhà n ớ ặ  ể xác l p giao d ch.  ị i quy  ậ c ch p thu n.

ỏ ậ ườ ượ ứ ậ ỏ ị ệ ự ậ ệ ố ị ng đ ị ượ ố ứ ặ ậ ệ ụ ợ ứ ị ị c ghi nh n  Sau khi đã th a thu n xong, giao d ch theo hình th c th a thu n thông th ặ ậ ệ hi u l c khi bên mua ho c bên bán nh p l nh giao d ch vào h  th ng giao d ch và bên bán ho c  ị ị ộ ị bên mua đ i  ng xác nh n l nh giao d ch này. N i dung báo cáo giao d ch đ c quy đ nh trong  ở quy trình giao d ch công c  n  do S  Giao d ch Ch ng khoán ban hành.

ở ặ ổ ứ ứ ổ ị ị ượ c 4. S  Giao d ch Ch ng khoán quy t đ nh thay đ i ho c b  sung hình th c giao d ch sau khi đ Ủ ế ị ấ ướ ứ ậ y ban Ch ng khoán Nhà n c ch p thu n.

ủ ỏ ề ậ ị Đi u 18. Xác l p và h y b  giao d ch

ị ượ ệ ố ạ ừ ườ ự ệ ậ ợ Ủ c xác l p khi h  th ng giao d ch th c hi n ghi nh n, ngo i tr  tr ng h p  y ậ 1. Giao d ch đ ướ ứ ban Ch ng khoán Nhà n ị ị c có quy đ nh khác.

ợ ề ợ ủ ượ ưở ế ọ ậ ả c xác l p  nh h ở ầ ư ặ ứ ị ị ườ ị  ho c toàn b  giao d ch trên th  tr i c a các  ng nghiêm tr ng đ n quy n l ế ị ể ng, S  Giao d ch Ch ng khoán có th  quy t đ nh ng h p giao d ch đã đ ộ ị ị ườ ủ ị Ủ ặ ủ ỏ ướ ứ 2. Trong tr nhà đ u t ử s a ho c h y b  giao d ch và báo cáo Ch  t ch  y ban Ch ng khoán Nhà n c.

ề ấ Đi u 19. Lãi su t

ị ị ị ạ ự ế ị ợ . Cách tính lãi su ớ ượ ất đ /ngày th c t ị ư ệ ụ ủ ở ố ớ ặ ủ ạ ứ ư ạ ị ơ ở c tính trên c  s  ngày th c t ị t Nam (đ i v i lo i hình giao d ch vay và cho vay t i Trung tâm L u ký Ch ng khoán ệ ậ ấ i, giao d ch vay và cho vay phù h p v i quy đ nh pháp lu t  Lãi su t trong giao d ch mua bán l ụ ể ự ế ượ khác, đ c quy đ nh c  th   ứ ứ trong quy đ nh nghi p v  c a S  Giao d ch Ch ng khoán ho c c a Trung tâm L u ký Ch ng  khoán Vi Vi ệ t Nam).

ự ệ ề Đi u 20. Giá th c hi n

ự ở ượ ự ế c tính d a trên giá y t, lãi danh ứ ế ệ ủ ế ộ ị ệ 1. Giá th c hi n các giao d ch trên S  Giao d ch Ch ng khoán đ nghĩa tích g p (n u có) và t ị  phòng v  r i ro (n u có). ỷ ệ  l

ủ ở ứ ứ ự ệ ị ị 2. Công th c tính giá th c hi n theo quy đ nh c a S  Giao d ch Ch ng khoán.

ỷ ệ ề ệ ủ Đi u 21. T  l phòng v  r i ro

ầ ế ặ ổ ả ộ ph n trăm đ ỷ ệ  l t gi m ho c b  sung trên giá g p lãi danh ỷ ệ ạ ắ ầ ờ ị 1. T  l nghĩa t ệ ủ ượ  phòng v  r i ro là t ể i th i đi m b t đ u giao d ch mua bán l c chi ạ i.

ỷ ệ ụ ụ ợ ử ụ ở ế ị ứ ị phòng v  r i ro áp d ng đ i v i t ng mã công c  n  s  d ng trong giao d ch mua bán  t, S  Giao d ch Ch ng khoán có ợ ầ ng h p c n thi ệ ủ ị ố ớ ừ ệ ủ 2. T  l ố ậ ự ỏ ạ  th a thu n. Trong tr i do hai bên đ i tác t l ầ ỷ ệ ụ ể ề ứ ể th  quy đ nh c  th  v  m c tr n t ườ  phòng v  r i ro. l

ỷ ệ ờ ạ ệ ủ ố ị ố ị ạ 3. T  l phòng v  r i ro c  đ nh su t th i h n giao d ch mua bán l i.

ậ ừ ề ụ ợ ị ạ ị Đi u 22. Thu nh p t công c  n  trong giao d ch mua bán l i, giao d ch vay và cho vay

ề ưở ế ậ ừ ộ ề ụ ợ ng lãi danh nghĩa và các thu nh p liên quan (n u có) t công c  n  thu c v  bên ị ạ ặ ị 1. Quy n h bán (trong giao d ch mua bán l i) ho c bên cho vay (trong giao d ch vay và cho vay).

ợ ậ ượ ể ằ ạ c lãi danh nghĩa t ị ặ ườ ờ ạ ả ạ ệ ố ệ ế ả ậ ượ ờ ự ố ể ị ệ ố ượ ẽ ự ờ i (các) th i đi m n m  ặ i bên bán (ho c bên cho  ự c. N u vi c hoàn tr  lãi danh nghĩa phát sinh th c hi n bên  ư ấ  th ng nh t nh ng  ếu  ế  ngày th c thanh toán lãi trái phi u. N ả ệ ố ệ ể ị ự ắ ầ ệ ạ ờ ớ ị ị ờ ậ ự ỏ  th a thu n v i nhau ể ầ ế ấ ặ 2. Trong tr ng h p bên mua (ho c bên vay) nh n đ trong th i h n giao d ch, bên mua (ho c bên vay) có trách nhi m tr  l ệ vay) s  lãi danh nghĩa đã nh n đ ả ngoài h  th ng giao d ch, th i đi m hoàn tr  lãi danh nghĩa s  do hai bên t ệ ể ừ ơn năm (05) ngày làm vi c k  t ộ không đ c mu n h ệ ả vi c hoàn tr  lãi danh nghĩa phát sinh th c hi n qua h  th ng giao d ch, th i đi m hoàn tr  là khi ự ế giao d ch k t thúc và t i th i đi m b t đ u th c hi n giao d ch, hai bên t ề v  lãi su t (n u có) tính trên ph n lãi danh nghĩa phát sinh.

ụ ử ự ỏ ng h p các bên không th c hi n thanh toán theo th a ệ ụ ợ ề ậ ợ ị ị ườ Đi u 23. X  lý nghĩa v  trong tr ạ i, giao d ch vay và cho vay công c  n thu n trong giao d ch mua bán l

ố ớ ạ ệ ố ụ ợ ị ị ạ i, giao d ch vay và cho vay công c  n  trên h  th ng giao d ch t i ị ứ ở ị 1. Đ i v i giao d ch mua bán l S  Giao d ch Ch ng khoán

ạ ạ ấ ụ ợ ấ ầ ị ị t toán giao d ch mua bán l i và giao d ch vay công c  n  (t ộ ặ ị ệ ậ ấ ượ ị ệ ố ị ổ ỏ ự ị c ghi nh n trên h  th ng giao d ch: Hai bên tham gia giao d ch t ị ụ ề ị ụ ậ ằ ấ ị ệ ằ ờ ủ ả ả ở ị ị ự ấ ợ t toán giao d ch. Tr ệ ố ả ệ ấ t vi c t ổ ề ố ị ệ ử ẫ ạ ướ ượ ự ạ ị c  ng h p hai bên tham gia giao  ầ c v  vi c thay đ i quy n và nghĩa v  c a các bên trong giao d ch l n  ế i quy ch ứ ườ ụ ủ ệ c th c hi n theo h ng d n t ứ ị ế t toán giao d ch l n  a) Khi đ n h n t ậ 2), m t ho c hai bên tham gia giao d ch không th c hi n thanh toán theo đúng th a thu n đã  ậ ự ỏ ố th ng nh t và đ  th a thu n  ạ ề ệ ớ i, giao d ch vay và cho  v i nhau v  vi c thay đ i quy n và nghĩa v  trong giao d ch mua bán l ụ ợ ử vay công c  n  đã ghi nh n trên h  th ng giao d ch nh m m c đích x  lý vi c m t kh  năng  ạ ướ thanh toán t m th i c a các bên và ph i báo cáo S  Giao d ch Ch ng khoán b ng văn b n tr ệ khi th c hi n và ngay sau khi hoàn t ấ ượ ề ệ ị d ch không th ng nh t đ ụ 2, vi c x  lý vi ph m nghĩa v  thanh toán giao d ch đ ủ ở c a S  Giao d ch Ch ng khoán.

ủ ở ị ể ử ụ ứ ề ể ỏ ị ắ ậ ồ ợ ụ ụ ể ề ợ ệ ợ ườ ừ ặ ợ ị  các giao d ch. Trong tr ự ủ ở ữ ứ ứ ị ủ ở ị ụ ụ ể ị ệ ố b) Các thành viên tham gia giao d ch trên h  th ng giao d ch c a S  Giao d ch Ch ng khoán có  ồ t khác đ  th a thu n v  quy n và  th  s  d ng h p đ ng nguyên t c ho c h p đ ng riêng bi ồ   ẫ ng h p có s  mâu thu n gi a các h p đ ng nghĩa v  c  th  phát sinh t ẽ ị ị này và quy đ nh c a S  Giao d ch Ch ng khoán thì quy đ nh c a S  Giao d ch Ch ng khoán s   ượ đ ị ề c áp d ng đ  xác đ nh quy n và nghĩa v  liên quan.

ị ứ ạ i Trung ố ớ ư ệ ố ụ ệ t Nam, vi c x  lý nghĩa v  trong tr ạ ậ ượ ệ ử ự ợ ế ủ ự ư ệ ị ườ ng h p các bên không th c  i quy ch  c a Trung tâm L u ký c th c hi n theo quy đ nh t ệ ứ ụ ợ 2. Đ i v i giao d ch vay và cho vay công c  n  trên h  th ng vay, cho vay ch ng khoán t ứ tâm L u ký Ch ng khoán Vi hi n thanh toán theo th a thu n đ ệ Ch ng khoán Vi ỏ t Nam.

Ố ụ M c III: CÔNG B  THÔNG TIN

ố ượ ề ự ố ệ Đi u 24. Đ i t ng th c hi n công b  thông tin

ố ượ ứ ố ồ ở ị ị Đ i t ng công b  thông tin g m các thành viên giao d ch và S  Giao d ch Ch ng khoán.

ố ề ị ườ ủ Đi u 25. Công b  thông tin c a thành viên giao d ch thông th ng

ị ườ ự ệ ạ ng th c hi n nghĩa v  công b  thông tin theo quy đ nh t ụ ủ ộ ị ướ ố ộ ưở  s  155/2015/TT­BTC ngày 06 tháng 10 năm 2015 c a B  tr ng B  Tài chính h i Thông  ẫ ng d n ị ườ ứ ố Thành viên giao d ch thông th ư ố t công b  thông tin trên th  tr ng ch ng khoán.

ố ề ặ ị ủ Đi u 26. Công b  thông tin c a thành viên giao d ch đ c bi ệ t

ị ệ ạ ớ úng, công ty đ i chúng quy mô l n, công ty ế ự ệ s  155/2015/TT­BTC ngày 06 ạ ư ố ố ị ườ ủ ộ t là công ty đ i ch ị ng B  Tài chính h ng ứ ặ 1. Thành viên giao d ch đ c bi ố ạ i Thông t niêm y t th c hi n công b  thông tin theo quy đ nh t ẫ ướ ộ ưở tháng 10 năm 2015 c a B  tr ng d n công b  thông tin trên th  tr ch ng khoán.

ệ ặ ị ộ ố ượ ủ ự ề ệ ả t không thu c đ i t ệ ử ủ ở ứ ng c a Kho n 1 Đi u này th c hi n công  ị  c a S  Giao d ch Ch ng khoán và trang thông tin đi n t ệ ử 2. Thành viên giao d ch đ c bi ố b  thông tin trên trang thông tin đi n t ư ủ c a chính mình nh  sau:

ố ị ỳ a) Công b  thông tin đ nh k

ị ặ ệ ố ượ ể t công b  báo cáo tài chính năm đã đ c ki m toán (theo m u t ư ể ừ ố  này) trong vòng b n (04) tháng k  t ẫ ạ i  ế  ngày k t thúc Thành viên giao d ch đ c bi ụ ụ ố Ph  l c s  03 ban hành kèm theo Thông t năm tài chính.

ấ ố ườ b) Công b  thông tin b t th ng

ệ ị ườ ươ ố ờ ạ t công b  thông tin b t th ng trong th i h n hai m i b n (24) ố ự ệ ặ ộ ả Thành viên giao d ch đ c bi gi ấ  khi x y ra m t trong các s  ki n sau đây: ờ ể ừ , k  t

ị ơ ả ướ ư ể ệ ặ ệ ­ B  c  quan qu n lý nhà n c đ a vào di n ki m soát đ c bi t;

ộ ồ ố ế ị ố ả ế ủ ị ổ ố ổ ố ưở ố ớ ị ủ ở ố ả ế ị , b n án, quy t đ nh c a Tòa án đ i v i thành viên H i đ ng qu n tr ,  ­ Có quy t đ nh kh i t ặ ặ Ch  t ch, Giám đ c ho c T ng Giám đ c, Phó Giám đ c ho c Phó T ng Giám đ c, K  toán  tr ng;

ạ ộ ồ ệ ậ ổ ớ ộ ­ Đ i h i đ ng c  đông thông qua vi c sáp nh p v i m t công ty khác;

ủ ị ả ặ ố ố ổ ổ ề ặ ố ổ ị ộ ồ ­ Các thay đ i v  thành viên H i đ ng qu n tr , Ch  t ch, Giám đ c ho c T ng Giám đ c, Phó  ố Giám đ c ho c Phó T ng Giám đ c;

ị ữ ổ ạ ộ ừ ự ệ ạ ị ả ấ ừ ườ  m i ph n trăm (10%) giá tr  tài s n tr  lên; t m ng ng kinh doanh t ỏ ậ ồ ị ầ ạ ộ ậ ứ ạ ộ ạ ộ ệ ổ ị ặ ấ ế ị ố ế ị ặ ả ồ ị ổ   ọ ­ Thành viên giao d ch có nh ng thay đ i quan tr ng trong ho t đ ng kinh doanh, bao g m: b  t n ặ ị ở  nguy n ho c b   th t t ấ ặ ấ phong t a ho t đ ng giao d ch; b  thu h i Gi y ch ng nh n đăng ký doanh nghi p ho c Gi y  ề ệ phép thành l p và ho t đ ng ho c Gi y phép ho t đ ng; quy t đ nh s a đ i, b  sung đi u l   ngân hàng; thay đổi tên ngân hàng; quy t đ nh tăng ho c gi m v n đi u l ử ổ ề ệ ;

ổ ườ ạ ệ ậ ­ Thay đ i ng i đ i di n theo pháp lu t;

ổ ườ ượ ủ ề ố ­ Thay đ i ng i đ c  y quy n công b  thông tin;

ặ ụ ở ổ ị ể ­ Thay đ i đ a đi m đ t tr  s  chính.

ầ ố c) Công b  thông tin theo yêu c u

ặ ệ ố t công b  thông tin trong th i h n hai m i b n (24) gi ị ầ ủ Ủ ậ ượ ứ ướ ờ ể ừ , k  t ố ớ ươ ố ứ ị c yêu c u c a  y ban Ch ng khoán Nhà n ờ ạ  khi  ở c, S  Giao d ch Ch ng khoán đ i v i các Thành viên giao d ch đ c bi nh n đ thông tin sau đây:

ế ả ị ưở ế ợ ủ ể ầ ư ủ ng đ n l i ích c a các ch  th  đ u t ị ườ ­ Thông tin liên quan đ n thành viên giao d ch và  nh h và kinh doanh khác trên th  tr ng;

ạ ộ ế ấ ườ ủ ậ ả ầ ị ng c a thành viên giao d ch và c n ph i xác nh n ­ Thông tin liên quan đ n ho t đ ng b t th ạ l i thông tin này.

ự ệ ượ Ủ ả ố ướ ở c và S  Giao c  y ban Ch ng khoán Nhà n ứ ộ ứ ự ủ ự ệ ứ ố ộ N i dung công b  thông tin ph i nêu rõ s  ki n đ ầ ị d ch Ch ng khoán yêu c u công b , nguyên nhân, m c đ  xác th c c a s  ki n đó.

ủ ở ứ ố ề ị Đi u 27. Công b  thông tin c a S  Giao d ch Ch ng khoán

ở ụ ự ứ ố ệ S  Giao d ch Ch ng khoán có nghĩa v  th c hi n công b  các thông tin sau đây trên trang thông  tin đi n t ị ệ ử ủ  c a mình:

ủ ở ụ ợ ứ ề ị ị ị ệ ố 1. Thông tin v  giao d ch công c  n  trên h  th ng giao d ch c a S  Giao d ch Ch ng khoán:

ề ụ ợ ượ ồ c phép giao d ch, bao g m: mã, k  h n danh nghĩa, ngày ỳ ạ ấ ị ặ ế ạ ạ ả a) Thông tin v  các mã công c  n  đ phát hành, ngày đáo h n, lo i hình tr  lãi (coupon ho c zero coupon), lãi su t danh nghĩa (n u  có);

ố ượ ỗ ỳ ạ ấ ủ ự ệ ầ ị ng th c hi n g n nh t c a m i k  h n trong giao d ch mua ườ ề ứ b) Thông tin v  m c giá, kh i l ụ ợ ng công c  n ; bán thông th

ề ặ ạ ố ị ươ ứ ừ ấ ng đ t mua, đ t bán t t nh t và giá tr  t ng  ng cho t ng ườ ặ ố ượ c) Thông tin v  kh i l ị ỳ ạ k  h n trong giao d ch mua bán thông th ứ i m c giá t ụ ợ ng công c  n ;

ị ị ườ ủ ừ ạ ị ị ng c a t ng lo i hình giao d ch: Giao d ch thông ạ d) T ng kh i l th ổ ố ượ ng giao d ch toàn th  tr ị ườ ng và Giao d ch mua bán l i;

ề ườ ợ ế ấ đ) Thông tin v  đ ng cong l ẩ i su t chu n (n u có);

ầ ủ Ủ ứ ướ e) Các thông tin khác theo yêu c u c a  y ban Ch ng khoán Nhà n c.

ề ị 2. Thông tin v  thành viên giao d ch:

a) Danh sách thành viên;

ề ế ạ b) Thông tin v  k t n p thành viên;

ề ử ạ c) Thông tin v  x  ph t thành viên;

ề ấ ứ ư d) Thông tin v  ch m d t t cách thành viên;

đ) Các thông tin khác.

ạ ộ ề ế 3. Thông tin v  ho t đ ng niêm y t:

ế ầ ề ầ a) Thông tin v  niêm y t l n đ u;

ế ổ ề b) Thông tin v  niêm y t b  sung;

ề ủ ế c) Thông tin v  h y niêm y t;

ề ế ổ d) Thông tin v  thay đ i niêm y t;

đ) Các thông tin khác.

ươ Ch ng IV

THANH TOÁN GIAO D CHỊ

ề ổ ứ ệ ố ụ ợ ị Đi u 28. Các t ch c tham gia h  th ng thanh toán giao d ch công c  n

ả ư ệ ố ụ ợ ự ể ạ ch c th c hi n chuy n giao công c  n  trên h  th ng tài kho n l u ký t i Trung tâm ư ệ ồ ệ ổ ứ 1. Các t ứ L u ký Ch ng khoán Vi t Nam bao g m:

ụ ợ ủ ạ ộ ư ệ ị ủ ư ố ớ ự a) Thành viên l u ký th c hi n thanh toán đ i v i ho t đ ng giao d ch công c  n  c a chính  mình và cho khách hàng c a thành viên l u ký;

ự ế ố ớ ạ ộ ự ệ ả ị ụ ợ ở ổ ứ b) T  ch c m  tài kho n tr c ti p th c hi n thanh toán đ i v i ho t đ ng giao d ch công c  n   ủ c a chính mình;

ướ ạ ộ ố ớ ự ệ ị ạ ạ c) Kho b c Nhà n c th c hi n thanh toán đ i v i ho t đ ng giao d ch mua bán l ụ ợ i công c  n ;

ư ự ệ ệ ạ ộ ợ ệ ị ố ư ồ ứ i Thông t t Nam th c hi n thanh toán đ i v i ho t đ ng giao d ch  ụ ợ  này và chuy n giao công c  n  khi th c hi n h p đ ng đ i ụ ợ ứ ố ớ ự ấ ứ ể ậ d) Trung tâm L u ký Ch ng khoán Vi ị công c  n  quy đ nh t ớ v i ch ng khoán phá ạ ể t sinh thanh toán theo hình th c chuy n giao v t ch t.

ệ ố ệ ử ủ ch c thanh toán ti n tr c ti p trên h  th ng thanh toán đi n t liên ngân hàng c a Ngân ổ ứ ướ ệ ự ế ồ 2. Các t hàng Nhà n c Vi ề t Nam bao g m:

ở ị ướ ệ a) S  Giao d ch Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam;

ư ươ ạ ổ ứ ở ng m i, t ch c m  tài ự ế ươ ả ạ b) Ngân hàng thành viên thanh toán, thành viên l u ký là ngân hàng th kho n tr c ti p là ngân hàng th ng m i;

ướ ạ c) Kho b c Nhà n c.

ề ươ ắ ổ ứ ệ ố ụ ợ ứ ị Đi u 29. Ph ng th c và nguyên t c t ch c h  th ng thanh toán giao d ch công c  n

ệ ứ ở ị ượ c ị ứ ươ ự ị ụ ợ 1. Vi c thanh toán giao d ch mua, bán công c  n  niêm y t trên S  Giao d ch Ch ng khoán đ ừ ệ th c hi n theo ph ế ng th c thanh toán theo t ng giao d ch.

ư ứ ấ ở ị ữ ệ ệ ụ ứ ề ị t Nam xác đ nh nghĩa v  thanh toán ti n, công c  n  c a t ng bên liên quan và ụ ợ ủ ừ ệ ướ ề ở ị ị ứ 2. Căn c  vào d  li u giao d ch do S  Giao d ch Ch ng khoán cung c p, Trung tâm L u ký  Ch ng khoán Vi ử g i thông tin thanh toán ti n cho S  Giao d ch Ngân hàng Nhà n t Nam. c Vi

ể ệ ố ư ệ ủ c th c hi n trên h  th ng c a Trung tâm L u ký Ch ng ủ

ủ ề ề ệ ả ả ả ư  ch c  ắ ạ i ngày thanh toán bên bán  ự  ể th c hi n thanh toán ti n ị ự ụ ợ ượ ệ ứ 3. Vi c chuy n giao công c  n  đ ụ ợ ữ ơ ở ả ổ ứ ể ệ t Nam trên c  s  chuy n kho n công c  n  gi a các tài kho n l u ký c a các t khoán Vi ả ả ả ư ề ạ ị quy đ nh t  này và đ m b o nguyên t c t i Kho n 1 Đi u 28 Thông t ể ụ ợ ể ủ ph i có đ  công c  n  đ  chuy n giao, bên mua ph i có đ  ti n đ ụ ợ giao d ch công c  n .

ị ổ ứ ch c thanh toán ti n tr c ti p qua Ngân ụ ợ ữ ả ạ ư c Vi ề i Kho n 2 Đi u 28 Thông t ự ế ề ệ ệ ự ượ c th c hi n trên h này đ ố ề ệ 4. Vi c thanh toán ti n giao d ch công c  n  gi a các t ệ ướ t Nam quy đ nh t hàng Nhà n ệ ử th ng thanh toán đi n t ị  liên ngân hàng.

ợ ả ư ư ả ở ệ ặ ệ ự ứ ườ ị ị ườ ị ệ ị ượ ườ ệ ệ ạ i thành viên l u ký không ph i là thành viên  ng h p khách hàng m  tài kho n l u ký t ượ ng, vi c đ t l nh giao d ch đ ng và vi c thanh toán giao d ch đ c th c hi n thông qua công ty ch ng khoán  ở ự c th c hi n b i thành viên 5. Tr giao d ch thông th là thành viên giao d ch thông th ư l u ký.

ổ ứ ự ế ề ệ ọ ộ ủ 6. T  ch c thanh toán ti n gián ti p có trách nhi m l a ch n m t ngân hàng thành viên thanh  toán cho mình và cho khách hàng c a mình.

ứ ị ế ị c quy t đ nh trên ệ Ủ ư t Nam. Trung tâm L u ký Ch ng khoán Vi ướ ứ ụ ợ ạ ệ c Vi ủ ụ ị t Nam ế i quy ch ụ ợ ờ 7. Th i gian thanh toán giao d ch công c  n  do  y ban Ch ng khoán Nhà n ướ ơ ở ố ấ ớ c  s  th ng nh t v i Ngân hàng Nhà n ẫ ụ ể ề ờ ướ ự ng d n c  th  v  th i gian, trình t h , th  t c thanh toán giao d ch công c  n  t ẫ ướ ng d n. h

ề Đi u 30. Ngân hàng thành viên thanh toán

ề ủ 1. Quy n c a ngân hàng thành viên thanh toán:

ượ ự ệ ầ ố ị ỉ ứ a) Đ c ch  đ nh đ u m i th c hi n ch c năng ngân hàng thành viên thanh toán;

ủ ỏ ữ ế ề ậ ả ch c thanh toán ti n gián ti p ph i tuân th  th a thu n v  thanh toán gi a ệ ầ ị ị ổ ứ ượ ề b) Đ c đ  ngh  t ấ các bên và cung c p thông tin c n thi ề ụ ợ ế ể ự t đ  th c hi n thanh toán giao d ch công c  n ;

ượ ụ ủ ề ấ ậ ị ị c) Đ c thu ti n cung c p d ch v  theo quy đ nh c a pháp lu t.

ụ ủ 2. Nghĩa v  c a ngân hàng thành viên thanh toán:

ầ ủ ờ ụ ợ ủ ố ớ ủ ị ị úng th i gian quy đ nh đ i v i giao d ch công c  n  c a mình và c a ổ ứ ế a) Thanh toán đ y đ  và đ ề các t ch c thanh toán ti n gián ti p;

ổ ứ ế ỗ ợ ề ụ ợ ề  ch c thanh toán ti n gián ti p trong tr ỗ ợ ậ ỏ ườ   ng ế ch c này b  t m th i thi u h t ti n thanh toán theo th a thu n h  tr  thanh toán ký k t ị ế ụ ề ủ ị ị ạ ợ ậ b) H  tr  ti n thanh toán giao d ch công c  n  cho t ờ ợ ổ ứ h p t ớ ữ gi a các bên phù h p v i quy đ nh c a pháp lu t;

ướ ẫ ủ ướ ệ ng d n c a Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam và ư ệ ầ ủ c) Đăng ký thông tin đ y đ , chính xác theo h ứ Trung tâm L u ký Ch ng khoán Vi t Nam;

ế ố ớ ư ứ ệ ề ể ề ậ t Nam đ  nh n thông tin v  thanh toán ti n ị d) K t n i v i Trung tâm L u ký Ch ng khoán Vi ụ ợ giao d ch công c  n ;

ệ ố ệ ử ủ ụ ủ ệ ị ạ ộ đ) Tuân th  các nghĩa v  theo quy đ nh v  ho t đ ng thanh toán qua h  th ng thanh toán đi n t ướ t Nam; liên ngân hàng c a Ngân hàng Nhà n ề c Vi

ạ ộ ụ ợ ủ ư ị ị ứ ệ e) Tuân th  các quy đ nh v  ho t đ ng thanh toán giao d ch công c  n  do Trung tâm L u ký  Ch ng khoán Vi ề t Nam ban hành;

ủ ế ộ ủ ậ ả ậ ố ị g) Tuân th  ch  đ  công b  thông tin, báo cáo và b o m t thông tin theo quy đ nh c a pháp lu t.

ạ ị ướ ệ ể ặ ng m i b  Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam đ t vào tình tr ng ki m soát đ c ặ ớ ạ ươ c đăng ký là ngân hàng thành viên thanh toán v i Trung tâm L ứ uư  ký Ch ng khoán 3. Ngân hàng th ượ ệ t không đ bi ệ t Nam. Vi

ự ề ả ặ ị ụ ặ ệ ặ ầ ủ ạ t Nam đ t vào tình tr ng ki m soát đ c bi ệ ẽ ị ừ ề ướ ề ạ ộ ụ ợ ế ị ệ 4. Ngân hàng thành viên thanh toán không th c hi n đ y đ  các nghĩa v  theo Kho n 2 Đi u này  ho c b  Ngân hàng Nhà n t s  b  ng ng tham  c Vi gia ho t đ ng thanh toán ti n giao d ch công c  n  cho các t ể ổ ứ  ch c thanh toán ti n gián ti p.

ạ ấ i làm ngân hàng thành viên thanh toán sau khi đã ch m ạ ượ ng m i đ ả ạ ề ươ 5. Ngân hàng th ạ ứ d t tình tr ng nêu t c đăng ký l i Kho n 4 Đi u này.

ể ặ ạ ấ ướ ệ ủ ướ ệ ị ặ t Nam thì Ngân hàng Nhà n t c a Ngân hàng Nhà n t Nam có công văn ứ ệ c Vi c Vi ứ ư ệ 6. Ngay sau khi ngân hàng thành viên thanh toán b  đ t vào ho c ch m d t tình tr ng ki m soát  ặ đ c bi thông báo cho Trung tâm L u ký Ch ng khoán Vi t Nam.

ử ố ề ế ậ ỗ ụ ợ ị Đi u 31. Đ i chi u, xác nh n và x  lý l i giao d ch công c  n

ả ị ệ Trung tâm L u ký Ch ng khoán Vi ứ ướ ố t Nam, các thành viên  ế ệ c có trách nhi m đ i chi u và xác ậ ạ ớ ư ạ ệ ế 1. Sau khi nh n k t qu  giao d ch t ở ư l u ký, t nh n l ậ ả ổ ứ ư i v i Trung tâm L u ký Ch ng khoán Vi ừ ự ế  ch c m  tài kho n tr c ti p và Kho b c Nhà n ứ t Nam.

ứ ng h p thành viên giao d ch là công ty ch ng khoán, thành viên l u ký là ngân hàng  ậ ự ế ị ả ư ả ự  ch c m  tài kho n tr c ti p nh p sai s  hi u tài kho n t ợ ườ ng m i, t ị ở ị ứ ệ ệ ố  doanh vào h  th ng  ẽ ự t Nam s  th c  ệ ể ự ố ệ ư ủ ứ ố ệ ả ự ệ ề ị doanh c a thành viên giao d ch đ  th c hi n thanh ị 2. Tr ạ ổ ứ ươ th ủ ở giao d ch c a S  Giao d ch Ch ng khoán, Trung tâm L u ký Ch ng khoán Vi ỉ ề hi n đi u ch nh v  đúng s  hi u tài kho n t toán giao d ch.

ư ề ạ ả ứ ệ ẽ i Kho n 2 Đi u này, Trung tâm L u ký Ch ng khoán Vi ự ị ị ị ỗ ủ ợ ng h p quy đ nh t ạ ỏ ị ườ ồ ổ t Nam s ị i c a thành viên giao d ch.  ổ ấ ị ố ứ ứ ị ng t n th t phát sinh liên quan (n u có) cho t ượ ừ ườ 3. Tr  tr ệ th c hi n lo i b  giao d ch và không thanh toán cho các giao d ch l ệ Thành viên giao d ch có trách nhi m b i th ch c, cá nhân có giao d ch đ i  ng liên quan do giao d ch không đ ế c thanh toán.

ử ế ụ ợ ượ ị ề i đ i v i l nh thanh toán ti n giao d ch công c  n  đ c ỗ ố ớ ệ ướ ệ ố ệ ậ ủ ự ị ệ 4. Vi c đ i chi u, xác nh n, x  lý l th c hi n theo quy đ nh c a Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam.

ề ế ụ ụ ờ ề ệ ạ ả ắ

ụ ợ ị ạ Đi u 32. Bi n pháp kh c ph c tình tr ng t m th i thi u h t kh  năng thanh toán ti n  giao d ch công c  n

ờ ế ạ ổ ứ ế ụ ề ả ề ề ị ỗ ợ ậ ỏ ườ ữ ậ ỏ ị ỗ ợ ợp th a thu n h  tr   ả ậ ể ả ả ng h ả ứ ứ ẽ ự ủ ư ứ ệ ề ỏ

1. T  ch c thanh toán ti n gián ti p t m th i thi u h t kh  năng thanh toán ti n giao d ch công  ủ ụ ợ ượ ử ụ c s  d ng ti n vay c a ngân hàng thành viên thanh toán theo th a thu n h  tr  thanh  c  n  đ ớ ủ ợ ế toán ký k t gi a các bên phù h p v i quy đ nh c a pháp lu t. Tr ử ụ ị thanh toán c a hai bên có quy đ nh s  d ng ch ng khoán đ  làm tài s n đ m b o cho kho n vay,  ị ủ   ệ t Nam s  th c hi n phong t a ch ng khoán theo đ  ngh  c a Trung tâm L u ký Ch ng khoán Vi ngân hàng thành viên thanh toán.

ạ ổ ứ ươ ở ng m i, t ả ế ụ ư ờ ị ạ ạ ệ ệ ụ ấ ỗ ợ ươ c Ngân hàng Nhà n c Vi ch c m  tài  ề ả ng m i t m th i thi u h t kh  năng thanh toán ti n giao d ch  ướ ề t Nam h  tr  thông qua nghi p v  th u chi và cho vay   ị ự ế ụ ợ ượ ể ự ệ 2. Ngân hàng thành viên thanh toán, thành viên l u ký là ngân hàng th kho n tr c ti p là ngân hàng th công c  n  đ ụ ợ qua đêm đ  th c hi n thanh toán ti n giao d ch công c  n .

ợ ế ườ ờ ạ ủ ề ẫ ờ ạ ứ ư ế ụ ẽ ề ả ạ ị ể ự ố ớ ượ c bên bán  ề ị ủ ị ờ ệ ờ ạ ượ ự ệ ạ ả ấ ậ ị 3. Tr ng h p đ n th i h n thanh toán theo quy đ nh mà bên mua v n không đ  ti n đ  th c  ệ ệ hi n thanh toán, Trung tâm L u ký Ch ng khoán Vi t Nam s  lùi th i h n thanh toán đ i v i  ề giao d ch t m th i thi u h t kh  năng thanh toán ti n theo đ  ngh  c a bên mua đã đ ch p thu n. Vi c lùi th i h n thanh toán đ c th c hi n theo quy đ nh t i Kho n 4 Đi u này.

ệ ượ ự ệ ắ ờ ạ 4. Vi c lùi th i h n thanh toán đ c th c hi n theo nguyên t c sau:

ố ệ ể ừ ủ ế ề ị ờ ạ a) Th i h n lùi t i đa là hai (02) ngày làm vi c k  t ngày thanh toán c a giao d ch thi u ti n;

ợ ờ ạ ủ ề ị ạ ể ả ng h p bên mua có đ  ti n đ  thanh toán trong th i h n quy đ nh t ị ự ư ệ i Đi m a Kho n này,  ụ ợ c th c hi n thanh toán nh  giao d ch công c  n  thông ườ ể b) Tr ẽ ượ ờ ạ giao d ch lùi th i h n thanh toán s  đ th ườ ị ng;

ế ườ ng h p h t th i h n thanh toán mà bên mua không có đ  ti n thanh toán thì Trung tâm ạ ỏ ự ệ ị ạ ủ ề ị ờ ạ ệ t Nam th c hi n lo i b  thanh toán giao d ch theo quy đ nh t ề i Đi u 33 ư ợ c) Tr ứ ư L u ký Ch ng khoán Vi  này. Thông t

ề ả ố ị ị ị ổ ế ấ ệ ượ ị ự ỏ c  ị ườ ậ ị th a thu n theo quy đ nh ng do các bên t ệ ậ ờ ạ 5. Bên mua thi u ti n có giao d ch b  lùi th i h n thanh toán ph i ch u hoàn toàn trách nhi m đ i  ớ v i các t n th t phát sinh cho khách hàng và thành viên có liên quan do giao d ch không đ ứ ồ ờ ạ thanh toán theo đúng th i h n quy đ nh. M c b i th pháp lu t hi n hành.

ướ ư ứ ệ ẫ ụ ệ ắ ng d n chi ti t Nam h t các bi n pháp kh c ph c tình ế ụ ả ạ ạ ờ ị ế 6. Trung tâm L u ký Ch ng khoán Vi ụ ợ tr ng t m th i thi u h t kh  năng thanh toán giao d ch công c  n .

ạ ỏ ụ ợ ề ị Đi u 33. Lo i b  thanh toán giao d ch công c  n

ứ ệ ạ ỏ ụ ợ ị t Nam lo i b  thanh toán giao d ch công c  n  trong các ườ 1. Trung tâm L u ký Ch ng khoán Vi tr ư ợ ng h p sau:

ị ạ ả ư ị a) Các giao d ch quy đ nh t ề i Kho n 3 Đi u 31 Thông t này;

ỗ ợ ư ụ ợ ụ ế ệ ạ ẫ ờ ủ ị b) Các giao d ch t m th i thi u công c  n  và đã áp d ng các bi n pháp h  tr  nh ng v n không ụ ợ ể có đ  công c  n  đ  thanh toán;

ế ư ư ứ ị ề i ngày thanh toán nh ng không đ  ngh  Trung tâm L u ký Ch ng ề ạ ệ ụ ệ ờ ạ ị c) Các giao d ch thi u ti n t khoán Vi t Nam áp d ng bi n pháp lùi th i h n thanh toán;

ờ ạ ờ ạ ủ ề ế ẫ ị ị ể thanh ư d) Các giao d ch b  lùi th i h n thanh toán nh ng h t th i h n lùi v n không có đ  ti n đ toán;

ụ ợ ư ố ị ướ ẫ ủ ộ đ) Các giao d ch bán kh ng công c  n  khi ch a có h ng d n c a B  Tài chính.

ứ ệ ị t Nam có trách nhi m thông báo cho S  Giao d ch Ch ng ư ổ ứ ệ ạ ỏ ở ị ự ệ 2. Trung tâm L u ký Ch ng khoán Vi khoán, các t ứ ụ ợ  ch c liên quan ngay sau khi th c hi n lo i b  thanh toán giao d ch công c  n .

ị ạ ỏ ố ị ị ỗ ẫ ớ i d n t ấ ả i giao d ch b  lo i b  thanh toán ph i ch u hoàn toàn trách nhi m đ i  ố ứ ậ ệ ị ậ ứ ồ ự ỏ ườ ệ ị th a thu n theo quy đ nh pháp lu t hi n c thanh toán. M c b i th 3. Bên phát sinh l ổ ặ ớ v i các t n th t phát sinh cho khách hàng ho c thành viên đ i  ng có liên quan do giao d ch  ượ không đ ng do các bên t hành.

ụ ề Đi u 34. Nghĩa v  báo cáo

ướ Ủ ứ ệ t Nam ph i báo cáo  y ban Ch ng khoán Nhà n c theo ứ ể ụ ụ ả ả ủ Ủ ư ệ ứ ị 1. Trung tâm L u ký Ch ng khoán Vi các quy đ nh hi n hành đ  ph c v  công tác qu n lý, giám sát c a  y ban Ch ng khoán Nhà  c.ướ n

ư Ủ ả ệ ố ươ ố ứ ướ c trong th i h n hai m i b n (24) gi t Nam, ngân hàng thành viên thanh toán ph i báo cáo  y  ờ ể ừ  k  t khi h  th ng thanh toán ệ ờ ạ ề ứ ụ ợ 2. Trung tâm L u ký Ch ng khoán Vi ban Ch ng khoán Nhà n ặ ự ố ặ ệ ố công c  n  ho c h  th ng thanh toán ti n g p s  c .

ế ầ ư Ủ ủ i ích c a nhà đ u t ợ ầ ng h p c n thi ầ ể ả ư ệ c có th  yêu c u Trung tâm L u ký Ch ng khoán Vi ứ ,  y ban Ch ng khoán Nhà  t Nam, ngân hàng thành viên thanh toán ườ ể ạ ộ ụ ợ ứ ệ t Nam, ư ầ ủ Ủ ị ả ộ ứ ờ ạ ượ ầ ộ ệ ợ t, đ  b o v  l 3. Trong tr ứ ướ n báo cáo ho t đ ng thanh toán giao d ch công c  n . Trung tâm L u ký Ch ng khoán Vi ngân hàng thành viên thanh toán ph i n p báo cáo theo yêu c u c a  y ban Ch ng khoán Nhà  ướ c yêu c u. n c theo đúng n i dung và th i h n đ

ố ớ ế ạ

ề ụ ả ư ử Đi u 35. X  lý vi ph m đ i v i thành viên l u ký, ngân hàng thành viên thanh toán thi u  h t kh  năng thanh toán

ư ế ụ ả ị ụ ơ ế ỗ ợ ờ ạ ặ ị ứ ộ ạ ạ ỏ ượ ự ệ ử ư ự ệ ả ậ ả ẽ ị ị ế ủ ứ ệ Thành viên l u ký, ngân hàng thành viên thanh toán thi u h t kh  năng thanh toán giao d ch công  ụ ợ c  n  ph i áp d ng các c  ch  h  tr  ho c b  lùi th i h n thanh toán, lo i b  thanh toán giao  ử ệ ạ ị d ch s  b  xem xét x  lý tùy theo m c đ  vi ph m. Vi c x  lý vi ph m đ c th c hi n theo các  ệ ố ớ quy đ nh pháp lu t hi n hành. Riêng đ i v i thành viên l u ký còn ph i th c hi n theo các quy  ư t Nam. ch  c a Trung tâm L u ký Ch ng khoán Vi

ươ Ch ng V

Ề Ả ĐI U KHO N THI HÀNH

ế ề ề ể ả Đi u 36. Đi u kho n chuy n ti p

ế ệ ượ ị ủ ả ị ủ ạ ở ếu Chính ph  t c ngày Thông t ế ế ộ ướ ề ị ụ ợ ủ ế ủ ế ệ ống  Các trái phi u doanh nghi p đ c Chính ph  b o lãnh đang niêm y t và giao d ch trên h  th ị ư ứ  này  giao d ch trái phi i S  Giao d ch Ch ng khoán Hà N i tr ị ị ế ụ ượ ệ ự có hi u l c thi hành ti p t c đ c niêm y t và giao d ch theo quy đ nh v  niêm y t và giao d ch  ế ủ công c  n  c a Chính ph  cho đ n khi h y niêm y t.

ề ề ả Đi u 37. Đi u kho n thi hành

ư ệ ự ể ừ ế ả này có hi u l c thi hành k  t ngày 15 tháng 7 năm 2019 và thay th  các văn b n sau 1. Thông t đây:

ủ ộ ưở s  234/2012/TT­BTC ngày 28 tháng 12 năm 2012 c a B  tr ng B  Tài chính ư ố ả ế ượ ủ ế ộ ủ ả c Chính ph  b o lãnh và trái ị ươ ề ị a) Thông t ẫ ướ h ng d n qu n lý giao d ch trái phi u Chính ph , trái phi u đ ế phi u chính quy n đ a ph ng;

ư ố ộ ưở ủ ộ ng B  Tài chính s a ổ s  10/2017/TT­BTC ngày 06 tháng 02 năm 2017 c a B  tr ư ố ộ ố ề ủ ộ ế ượ ủ ế ẫ ộ ử ủ  s  234/2012/TT­BTC ngày 28 tháng 12 năm 2012 c a B c Chính ng d n qu n lý giao d ch trái phi u Chính ph , trái phi u đ ng B  Tài chính h ị ươ ề ị b) Thông t ổ đ i, b  sung m t s  đi u c a Thông t ướ ưở ả tr ế ủ ả ph  b o lãnh và trái phi u chính quy n đ a ph ng;

ư ố ủ ộ ướ ng ộ ưở ế ượ ủ ế ng B  Tài chính h ủ ả c Chính ph  b o lãnh và ạ ộ ế ươ ề ị c) Thông t  s  46/2017/TT­BTC ngày 12 tháng 5 năm 2017 c a B  tr ị ẫ d n ho t đ ng thanh toán giao d ch trái phi u Chính ph , trái phi u đ ng. trái phi u chính quy n đ a ph

ị ạ ứ ứ này, S  Giao d ch Ch ng khoán, Trung tâm L u ký Ch ng ư i Thông t ế ở ạ ộ ượ Ủ ị ệ ụ t Nam ban hành quy ch  ho t đ ng nghi p v  sau khi đ ư ứ c  y ban Ch ng khoán Nhà ậ ơ ở 2. Trên c  s  quy đ nh t ệ khoán Vi ấ ướ n c ch p thu n.

ứ ướ ị Ủ ứ ụ ợ ở ổ ứ ệ ơ ị c, Ngân hàng thanh toán giao d ch công c  n , S  Giao d ch  t Nam và các c  quan, t ch c, cá nhân liên ư ệ ự ư ệ 3.  y ban Ch ng khoán Nhà n ứ Ch ng khoán, Trung tâm L u ký Ch ng khoán Vi quan có trách nhi m th c hi n Thông t này.

ườ ậ ượ ẫ ư ả ạ i Thông t này đ c s a đ i, ng h p các văn b n quy ph m pháp lu t đ ự ế ạ c d n chi u t ổ ả ử ổ ợ ặ ế ệ ặ 4. Tr ổ b  sung ho c thay th  thì th c hi n theo các văn b n s a đ i, b  sung ho c thay th ượ ử ổ ế đó.

Ộ ƯỞ NG Ứ ƯỞ KT. B  TR TH  TR NG

ủ ướ

ủ ng Chính ph ;

ậ ng, các Phó Th  t ố ộ

ổ

ủ ị

c;

ả

Ư

;

ố ộ

ố

i cao;

ỳ ả Hu nh Quang H i

ệ

ố

i cao;

c;ướ ỉ

ố ự

ộ Ư ành ph  tr c thu c T ;

ộ ư

ụ

ả ộ

ộ

ơ

ộ

ư

ơ N i nh n: ủ ướ ­ Th  t ­ Văn phòng Qu c h i; ư ­ Văn phòng T ng Bí th ; ướ ­ Văn phòng Ch  t ch n ủ ­ Văn phòng T  và các ban c a Đ ng; ỉ ạ Ư ề ­ Văn phòng Ban ch  đ o T  v  phòng ch ng tham nhũng ủ ộ ơ ộ ơ ­ Các B , c  quan ngang B ; c  quan thu c Chính ph ; ­ Tòa án Nhân dân t ể ­ Vi n Ki m sát Nhân dân t ­ Kiểm toán Nhà n ­ UBND, HĐND các t nh, th ­ Công báo; ­ Website Chính ph ;ủ ể ­ C c Ki m tra văn b n ­ B  T  pháp; ­ Các đ n v  thu c B  Tài chính, Website B  Tài chính; ­ L u: VT,

ị UBCK (300b).

Ụ Ụ Ố PH  L C S  01

Ụ Ợ Ộ Ạ BÁO CÁO THÁNG TÌNH HÌNH HO T Đ NG KINH DOANH CÔNG C  N ộ ưở (Ban hành kèm theo Thông t ủ ị ướ ế ẫ ị s  ư ố   /2019/TT­BTC ngày   tháng   năm 2019 c a B  tr ộ ng B  Tài ụ ợ ủ   ư ý, niêm y t, giao d ch và thanh toán giao d ch công c  n  c a ng d n đăng ký, l u k chính h

ế ượ ủ ủ ả Chính ph , trái phi u đ ế   c Chính ph  b o lãnh do ngân hàng chính sách phát hành và trái phi u ị ươ chính quyền đ a ph ng)

Ố Ớ Ứ I. Đ I V I CÔNG TY CH NG KHOÁN

Ộ Ộ Ủ Ệ ứ (Tên công ty ch ng khoán) ­­­­­­­ ộ ậ ự

C NG HÒA XàH I CH  NGHĨA VI T NAM ạ Đ c l p ­ T  do ­ H nh phúc  ­­­­­­­­­­­­­­­

….., ngày…tháng…năm…..

S :ố ….…(s  Công văn) ố ạ ộ   V/v báo cáo ho t đ ng kinh doanh công c  nụ ợ  tháng…năm…

ử ứ ở ộ ị Kính g i: S  Giao d ch Ch ng khoán Hà N i

ị ườ 1. Giao d ch mua bán thông th ng

ạ ộ 1.1. Ho t đ ng môi gi ớ i

Mua trong tháng Mua trong thángBán ạ ụ ị ườ Th  tr ng Lo i công c nợ ố ượ ố ượ Kh i l ng Giá trị Kh i l ng Giá trị

CP ộ ệ ế   Trái phi u n i t ế niêm y t, trong đó: BL

CQ

ộ ổ T ng c ng

KBNN ế Tín phi u niêm  ế y t, trong đó: NHNN

ộ ổ T ng c ng

CP

CQ ằ ế Trái phi u b ng  ạ ệ ngo i t  (USD),  trong đó: BL

Tổng c ngộ

KBNN

NHNN ằ ế Tín phi u b ng  ạ ệ  (USD),  ngo i t trong đó:

Tổng c ngộ

Công trái

ạ ộ ự 1.2. Ho t đ ng t doanh

Mua trong tháng Mua trong thángBán ạ ụ ị ườ Th  tr ng Lo i công c nợ ố ượ ố ượ Kh i l ng Giá trị Kh i l ng Giá trị

CP ộ ệ ế Trái phi u n i t   ế niêm y t, trong đó: CQ

BL

ộ ổ T ng c ng

KBNN ế Tín phi u niêm  ế y t, trong đó: NHNN

ổ ộ T ng c ng

CP

CQ ằ ế Trái phi u b ng  ạ ệ  (USD),  ngo i t trong đó: BL

ộ ổ T ng c ng

KBNN

NHNN ế ằ Tín phi u b ng  ạ ệ ngo i t  (USD),  trong đó: ộ ổ T ng c ng

Công trái

ị 2. Giao d ch mua bán l ạ i

Ghi chú:

ệ ị ờ ạ ­ Th i h n: Li ờ ạ t kê theo các th i h n đã giao d ch

ố ượ ầ ị ị ­ KL và GT: là kh i l ng và gi ủ á tr  thanh toán c a giao d ch l n 1

ạ ộ 2.1. Ho t đ ng môi gi ới

ị ườ ạ Th  tr ng Lo i công Th i h n ờ ạ   Mua trong tháng Mua trong thángBán

c  nụ ợ (ngày) KL GT KL GT

CP ế ộ ế Trái phi u n i  ệ  niêm y t,  t trong đó:

CQ

BL

ổ ộ   T ng c ng

KBNN ế Tín phi u niêm ế y t, trong đó:

NHNN

ổ ộ   T ng c ng

CP

Trái phi u ế ạ ệ ằ b ng ngo i t (USD), trong  đó: CQ

BL

ổ ộ   T ng c ng

KBNN

ế ằ   Tín phi u b ng ạ ệ ngo i t   (USD), trong  đó: NHNN

Tổng c ngộ

Công trái

ạ ộ ự 2.2. Ho t đ ng t doanh

Mua trong tháng ị ườ Th  tr ng ạ Lo i công c  nụ ợ ờ ạ   Th i h n (ngày) KL GT KL GT

CP Trái phi u ế ộ ệ  niêm  n i t

CQ

BL

ế y t, trong  đó:

ổ ộ T ng c ng

KBNN

Tín phiếu  niêm y t, ế trong đó:

NHNN

ổ ộ T ng c ng

CP

Trái phi u ế ại  ằ b ng ngo tệ (USD),  trong đó: CQ

BL

ổ ộ T ng c ng

KBNN

Tín phi u ế bằng ngoại  ệ t  (USD),  trong đó: NHNN

ổ ộ T ng c ng

Công trái

ế ợ ị 3. Giao d ch bán k t h p mua l ạ i

ố ượ ủ ầ ị ị ng và giá tr  thanh toán c a giao d ch l n 1. Ghi chú: KL và GT là kh i l

ạ ộ 3.1. Ho t đ ng môi gi ớ i

ị ườ ạ Th  tr ng Lo i công c ụ  Mua trong tháng Mua trong thángBán

nợ KL GT KL GT

CP ộ ệ ế Trái phi u n i t   ế niêm y t, trong đó: CQ

BL

Tổng c ngộ

KBNN ế   ế Tín phi u niêm y t, trong đó: NHNN

Tổng c ngộ

CP

CQ Trái phiếu b ng ằ ạ ệ  (USD),  ngo i t trong đó: BL

ộ ổ T ng c ng

KBNN

NHNN ế ằ Tín phi u b ng  ạ ệ ngo i t  (USD),  trong đó:

Tổng c ngộ

Công trái

3.2. Hoạt động tự doanh

Mua trong tháng ạ ụ ị ườ Th  tr ng Lo i công c nợ Mua trong thángBán  trong tháng

KL GT KL GT

CP Trái phiếu n i t ộ ệ   ế niêm y t, trong đó: CQ

BL

ổ ộ T ng c ng

KBNN ế   ế Tín phi u niêm y t, trong đó: NHNN

ộ ổ T ng c ng

CP

CQ ằ ế Trái phi u b ng  ạ ệ ngo i t  (USD),  trong đó BL

ổ ộ T ng c ng

KBNN

NHNN ằ ế Tín phi u b ng  ạ ệ  (USD),  ngo i t trong đó: ổ ộ T ng c ng

Công trái

ị 4. Giao d ch vay và cho vay

Ghi chú:

ệ ị ờ ạ ­ Th i h n: Li ờ ạ t kê theo các th i h n đã giao d ch

ố ượ ủ ầ ị ị ­ KL và GT: là kh i l ng và giá tr  thanh toán c a giao d ch l n 1

ạ ộ 4.1. Ho t đ ng môi gi ớ i

ị ườ ạ Th  tr ng Lo i công cụ  Th i h n ờ ạ   Cho vay trong tháng Cho vay trong

KL GT KL GT nợ (ngày) thángĐi vay trong

CP

Trái phi u ế ộ ệ n i t  niêm  ế y t, trong  đó: CQ

BL

ổ ộ T ng c ng

KBNN

Tín phiếu  niêm y t, ế trong đó:

NHNN

Tổng c ngộ

CP

Trái phi u ế ại  ằ b ng ngo tệ (USD),  trong đó: CQ

BL

ộ ổ T ng c ng

KBNN ại

Tín phi u ế ằ b ng ngo tệ (USD),  trong đó: NHNN

ộ ổ T ng c ng

Công trái

ạ ộ ự 4.2. Ho t đ ng t doanh

ị ườ ạ Th  tr ng Lo i công Th i h n ờ ạ   Cho vay trong tháng Cho vay trong

KL GT KL GT c  nụ ợ (ngày)

CP

Trái phi u ế ộ ệ n i t  niêm  ế y t, trong  đó: CQ

BL

ổ ộ T ng c ng

KBNN

Tín phi u ế niêm y t, ế trong đó:

NHNN

ổ ộ T ng c ng

CP

Trái phi u ế ại  ằ b ng ngo tệ (USD),  trong đó: CQ

BL

ổ ộ T ng c ng

KBNN

Tín phi u ế bằng ngoại  tệ (USD),  trong đó: NHNN

Tổng c ngộ

Công trái

ữ ụ ợ ạ ờ ể 5. Tình hình nắm gi công c  n  t i th i đi m báo cáo

Ghi chú:

ố ượ ậ ụ ợ ủ ố ỳ ồ Báo cáo ghi nh n kh i l ng công c  n  c a thành viên vào cu i k  báo cáo bao g m:

­ Công c  n  c ụ ợ ó trên tài kho n;ả

ụ ợ ị ạ ị ế ợ ạ ­ Công c  n  đã bán trong giao d ch mua bán l i, giao d ch b án k t h p mua l i;

ụ ợ ­ Công c  n  đã cho vay;

ụ ợ ồ ị ạ ế ợ ị i, giao d ch bán k t h p ạ ­ Không bao g m công c  n  thành viên mua trong giao d ch mua bán l mua l ụ ợ i, công c  n  đi vay;

ụ ợ ủ ồ ­ Không bao g m công c  n  c a khách hàng.

ị ườ ụ ợ ạ ỳ ạ ạ ố ượ Th  tr ng Lo i công c  n K  h n còn l i Kh i l ng

CP ộ ệ ế Trái phi u n i t   ế niêm y t, trong đó:

CQ

BL

ổ ộ T ng c ng

ế KBNN ế Tín phi u niêm y t,  trong đó:

NHNN

ộ ổ T ng c ng

CP

ằ ế Trái phi u b ng  ạ ệ ngo i t  (USD),  trong đó:

CQ

BL

ổ ộ T ng c ng

KBNN

ằ ế Tín phi u b ng  ạ ệ ngo i t  (USD),  trong đó:

NHNN

ổ ộ T ng c ng

Công trái

ụ ị 6. Giá d ch v  môi gi ớ i

ụ ớ ượ ị ườ ụ ợ ủ ị ị Tổng giá d ch v  môi gi i thu đ c trên th  tr ng giao d ch công c  n  c a thành viên:

ị ườ ồ ­ Giao d ch mua bán thông th ng:.... đ ng

ị ạ ồ ­ Giao d ch mua bán l i:.... đ ng

ế ợ ị ạ ồ ­ Giao d ch bán k t h p mua l i:.... đ ng

ồ ị ­ Giao d ch vay và cho vay:.... đ ng

ế ắ ị 7. Các v ướ m c phát sinh và ki n ngh ng

.............................................................................................................................................

.............................................................................................................................................

.............................................................................................................................................

Ghi chú:

ế ủ ­ CP: Trái phi u Chính ph

ế ề ị ươ ­ CQ: Trái phi u chính quy n đ a ph ng

ế ượ ủ ả ­ BL: Trái phi u đ c Chính ph  b o lãnh

ạ ­ KBNN: Kho b c Nhà n ướ c

­ NHNN: Ngân hàng Nhà n cướ

ố ớ ạ ệ ằ ộ ệ ổ ị ạ ờ , quy đ i sang n i t theo t ỷ á giao d ch t gi ể i th i đi m giao ị ­ Đ i v i giao d ch b ng ngo i t d chị

Ể Ổ Ố NG I L P BÁO CÁO ọ ọ ọ ƯỜ Ậ (Ký, ghi rõ h  tên) KI M SOÁT (Ký, ghi rõ h  tên) (T NG) GIÁM Đ C ấ (Ký, ghi rõ h  tên, đóng d u)

Ố Ớ ƯƠ II. Đ I V I NGÂN HÀNG TH Ạ NG M I

Ộ Ộ Ủ Ệ ngươ   (Tên ngân hàng th ạ m i/Chi nhánh ngân hàng ộ ậ ự ươ ạ th ng m i) C NG HÒA XàH I CH  NGHĨA VI T NAM ạ Đ c l p ­ T  do ­ H nh phúc  ­­­­­­­­­­­­­­­ ­­­­­­­

…., ngày…tháng…năm…

ụ ỗ ợ ố S : ố ……..(s  công văn) ạ ộ   V/v báo cáo ho t đ ng kinh doanh công c  h  tr tháng…năm…

ứ ử ở ị ộ Kính g i: S  Giao d ch Ch ng khoán Hà N i

ị ườ 1. Giao d ch mua bán thông th ng

Mua trong tháng ị ườ Th  tr ng ạ Lo i công cụ nợ ố ượ ố ượ Kh i l ng Giá trị Giá trị

Mua trong thángBán trong  ng Kh i l tháng CP ộ ệ ế Trái phi u n i t   ế niêm y t, trong đó: CQ

BL

ổ ộ T ng c ng

KBNN ế Tín phi u niêm  ế y t, trong đó: NHNN

ộ ổ T ng c ng

CP

CQ ế ằ Trái phi u b ng  ạ ệ ngo i t  (USD),  trong đó BL

ộ ổ T ng c ng

KBNN

NHNN ằ ế Tín phi u b ng  ạ ệ ngo i t  (USD),  trong đó: ổ ộ T ng c ng

Công trái

ị 2. Giao d ch mua bán l ạ i

Ghi chú:

ệ ị ờ ạ ­ Th i h n: Li ờ ạ t kê theo các th i h n đã giao d ch

ố ượ ủ ầ ị ị ­ KL và GT: là kh i l ng và giá tr  thanh toán c a giao d ch l n 1

ị ườ ạ Th  tr ng Lo i công Th i h n ờ ạ   Mua trong tháng Mua trong thángBán

KL GT KL GT c  nụ ợ (ngày)

CP

Trái phi u ế ộ ệ n i t  niêm  ế y t, trong  đó: CQ

BL

ổ ộ T ng c ng

KBNN

Tín phi u ế niêm y t, ế trong đó:

NHNN

ổ ộ T ng c ng

CP

Trái phi u ế ạ ằ b ng ngo i  ệ  (USD),  t trong đó: CQ

BL

ộ ổ T ng c ng

KBNN ại

Tín phi u ế ằ b ng ngo  ệ (USD),  t trong đó: NHNN

ộ ổ T ng c ng

Công trái

ế ợ ị 3. Giao d ch bán k t h p mua l ại

ố ượ ầ ị ị ng và gi ủ á tr  thanh toán c a giao d ch l n 1 Ghi chú: KL và GT là kh i l

ị ườ ạ Th  tr ng Lo i công Mua trong tháng Mua trong thángBán

KL GT KL GT c  nụ ợ

CP Trái phiếu n i t ộ ệ   ế niêm y t, trong đó: CQ

BL

ổ ộ T ng c ng

KBNN ế Tín phi u niêm  ế y t, trong đó: NHNN

ổ ộ T ng c ng

CP

CQ ế ằ Trái phi u b ng  ạ ệ ngo i t  (USD),  trong đó BL

ộ ổ T ng c ng

KBNN

NHNN ằ ế Tín phi u b ng  ạ ệ ngo i t  (USD),  trong đó:

Tổng c ngộ

Công trái

ị 4. Giao d ch vay và cho vay

Ghi chú:

ệ ị ờ ạ ­ Th i h n: Li ờ ạ t kê theo các th i h n đã giao d ch

ố ượ ủ ầ ị ị ­ KL và GT: kh i l ng và giá tr  thanh toán c a giao d ch l n 1

ị ườ Th  tr ng Loại công  Th i h n ờ ạ   Cho vay trong tháng Cho vay trong

KL GT KL GT c  nụ ợ (ngày)

CP

Trái phi u ế ộ ệ n i t  niêm  ế y t, trong  đó: CQ

BL

ổ ộ T ng c ng

KBNN

Tín phi u ế niêm y t, ế trong đó:

NHNN

ổ ộ T ng c ng

CP

Trái phi u ế ại  ằ b ng ngo tệ (USD),  trong đó: CQ

BL

ổ ộ T ng c ng

KBNN ại

Tín phi u ế ằ b ng ngo ệ  (USD),  t trong đó: NHNN

ổ ộ T ng c ng

Công trái

ắ ữ ụ ợ ạ ờ ể 5. Tình hình n m gi công c  n  t i th i đi m báo cáo

Ghi chú:

ố ượ ậ ụ ợ ủ ố ỳ ồ Báo cáo ghi nh n kh i l ng công c  n  c a thành viên vào cu i k  báo cáo bao g m:

ụ ợ ả ­ Công c  n  có trên tài kho n;

ụ ợ ị ạ ế ợ ị ạ ­ Công c  n  đã bán trong giao d ch mua bán l i, giao d ch bán k t h p mua l i;

ụ ợ ­ Công c  n  đã cho vay;

ụ ợ ồ ị ạ ế ợ ị i, giao d ch bán k t h p ạ ­ Không bao g m Công c  n  thành viên mua trong giao d ch mua bán l mua l ụ ợ i, công c  n  đi vay;

ụ ợ ủ ồ ­ Không bao g m công c  n  c a khách hàng.

ị ườ ụ ợ ạ ỳ ạ ạ ố ượ Th  tr ng Lo i công c  n K  h n còn l i Kh i l ng

ộ ệ ế Trái phi u n i t niêm yết, trong đó: CP

CQ

BL

ổ ộ T ng c ng

ế KBNN ế Tín phi u niêm y t,  trong đó:

NHNN

ộ ổ T ng c ng

CP

Trái phiếu b ng ằ ạ ệ ngo i t  (USD),  trong đó:

CQ

BL

ộ ổ T ng c ng

KBNN

ằ ế Tín phi u b ng  ạ ệ ngo i t  (USD),  trong đó:

NHNN

Tổng c ngộ

Công trái

ướ ế ị 6. Các v ng m ắc phát sinh và ki n ngh

.............................................................................................................................................

.............................................................................................................................................

.............................................................................................................................................

Ghi chú:

ế ủ ­ CP: Trái phi u Chính ph

ế ề ị ươ ­ CQ: Trái phi u chính quy n đ a ph ng

ế ượ ả ­ BL: Trái phi u đ c Chính ph ủ b o lãnh

ạ ­ KBNN: Kho b c Nhà n ướ c

­ NHNN: Ngân hàng Nhà n cướ

ố ớ ạ ệ ằ ộ ệ ổ ỷ ị ạ ờ , quy đ i sang n i t theo t giá giao d ch t ể i th i đi m giao ị ­ Đ i v i giao d ch b ng ngo i t d chị

Ể Ổ Ố NG I L P BÁO CÁO ọ ọ ọ ƯỜ Ậ (Ký, ghi rõ h  tên) KI M SOÁT (Ký, ghi rõ h  tên) (T NG) GIÁM Đ C ấ (Ký, ghi rõ h  tên, đóng d u)

Ụ Ụ Ố PH  L C S  02

Ổ Ợ Ộ Ạ ộ ưở (Ban hành kèm theo Thông t sư ố    /2019/TT­BTC ngày   tháng   năm 2019 c a B  tr ủ ị ẫ ị chính h ng d n đăng ký, l u k ế ượ ủ ả Ụ Ợ BÁO CÁO NĂM T NG H P TÌNH HÌNH HO T Đ NG KINH DOANH CÔNG C  N ộ ng B  Tài ụ ợ ủ   ư ý, niêm yết, giao d ch và thanh toán giao d ch công c  n  c a ế   c Chính ph  b o lãnh do ngân hàng chính sách phát hành và trái phi u ướ Chính ph , trủ ái phi u đ ị ươ chính quyền đ a ph ng)

Ố Ớ Ứ I. Đ I V I CÔNG TY CH NG KHOÁN

Ộ Ộ Ủ Ệ ứ (Tên Công ty ch ng khoán) ­­­­­­­ ộ ậ ự

C NG HÒA XàH I CH  NGHĨA VI T NAM ạ Đ c l p ­ T  do ­ H nh phúc  ­­­­­­­­­­­­­­­

…, ngày…tháng…năm…

S : ố …….(s  Công văn) ố V/v Báo cáo tình hình ho tạ   ụ  ộ đ ng kinh doanh công c ợ n  năm….

Kính g i:ử ­  y ban Ch ng khoán Nhà n ướ c Ủ ở ứ ị ộ ứ ­ S  Giao d ch Ch ng khoán Hà N i

ị ườ 1. Giao d ch mua bán thông th ng

ị ổ ị T ng giá tr  môi gi ớ i ị ườ gi Th  tr ng ạ Lo i công c  nụ ợ Quý/ Cả  năm Mua Bán ổ   T ng giá tr  môi ớ ổ ị ự  iT ng giá tr  t Bán Mua

Quý I

Quý II

Quý III CP

Quý IV

C  nămả

Quý I

Quý II

Quý III CQ

Quý IV Trái phi u ế ộ ệ n i t  niêm  ế y t, trong  đó:

C  nămả

Quý I

Quý II

Quý III BL

Quý IV

C  nămả

Quý I

Quý II

Quý III CP

Quy IV

C  nămả

Quý I

Quý II

Quý III CQ

Quý IV Trái phi u ế ạ ệ ngo i t   niêm y t ế (USD), trong  đó: C  nămả

Quý I

Quý II

Quý III BL

Quý IV

C  nămả

Tín phi u ế KBNN Quý I

Quý II

Quý III

Quý IV

C  nămả niêm Quý I ộ ệ n i t yết, trong  đó: Quý II

Quý III NHNN

Quý IV

C  nămả

Quý I

Quý II

Quý III KBNN

Quý IV

C  nămả

Quý I Tín phi u ế ngoại tệ  (USD), trong  đó: Quý II

Quý III NHNN

Quý IV

C  nămả

5. Công trái

ị 2. Giao d ch mua bán l ạ i

ị ớ ị ự ủ ầ ị ị i và giá tr  t doanh là giá tr  thanh toán c a giao d ch l n 1 Ghi chú: Giá tr  môi gi

ị ườ ạ ị ị Th  tr ng Lo i công c ụ  Tổng giá tr  môi gi ớ i Tổng giá tr  môi

Mua Bán Mua Bán nợ

CP ộ ệ ế Trái phi u n i t   ế niêm y t, trong đó: CQ

BL

ộ ổ T ng c ng

ế KBNN ế Tín phi u niêm y t,  trong đó: NHNN

ộ ổ T ng c ng

CP

CQ ế ằ Trái phi u b ng  ạ ệ ngo i t  (USD),  trong đó: BL

T ng ổ c ngộ

KBNN

NHNN ằ ế Tín phi u b ng  ạ ệ ngo i t  (USD),  trong đó:

T ng ổ c ngộ

Công trái

ế ợ ị 3. Giao d ch bán k t h p mua l ạ i

ị ớ ị ự ầ ị ị i và giá tr  t doanh là gi ủ á tr  thanh toán c a giao d ch l n 1 Ghi chú: Giá tr  môi gi

ị ườ ạ ổ ị ổ ị Th  tr ng Lo i công c ụ  T ng giá tr  môi gi ớ i T ng giá tr  môi

Mua Bán Mua Bán nợ

CP Trái phiếu n i t ộ ệ   ế niêm y t, trong đó: CQ

BL

ộ ổ T ng c ng

ế KBNN ế Tín phi u niêm y t,  trong đó: NHNN

ộ ổ T ng c ng

CP

CQ ế ằ Trái phi u b ng  ạ ệ ngo i t  (USD),  trong đó: BL

ộ ổ T ng c ng

KBNN

NHNN ằ ế Tín phi u b ng  ạ ệ ngo i t  (USD),  trong đó: ổ ộ T ng c ng

Công trái

ị 4. Giao d ch vay và cho vay

ị ớ ị ự ầ ị ị i và giá tr  t doanh là gi ủ á tr  thanh toán c a giao d ch l n 1 Ghi chú: Giá tr  môi gi

ị ườ ạ ị ị Th  tr ng Lo i công c ụ  Tổng giá tr  môi gi ớ i Tổng giá tr  môi

Cho vay Đi vay Cho vay Đi vay nợ

CP Trái phiếu n i t ộ ệ   niêm y t, ế trong đó: CQ

BL

Tổng c ngộ

ế KBNN ế Tín phi u niêm y t,  trong đó: NHNN

ộ ổ T ng c ng

CP

CQ ế ằ Trái phi u b ng  ạ ệ ngo i t  (USD),  trong đó: BL

ổ ộ T ng c ng

KBNN

NHNN ằ ế Tín phi u b ng  ạ ệ ngo i t  (USD),  trong đó: ổ ộ T ng c ng

Công trái

ắ ữ ụ ợ ạ ờ ể 5. Tình hình n m gi công c  n  t i th i đi m 31/12

ố ượ ậ ụ ợ ủ ố ỳ ồ ng công c  n  c a thành viên vào cu i k  báo cáo bao g m: Ghi chú: Báo cáo ghi nh n kh i l

ụ ợ ả ­ Công c  n  có trên tài kho n;

ụ ợ ị ạ ế ợ ị ạ ­ Công c  n  đã bán trong giao d ch mua bán l i, giao d ch bán k t h p mua l i;

ụ ợ ­ Công c  n  đã cho vay;

ụ ợ ồ ị ạ ế ợ ị i, giao d ch bán k t h p ạ ­ Không bao g m công c  n  thành viên mua trong giao d ch mua bán l mua l ụ ợ i, công c  n  đi vay;

ụ ợ ủ ồ ­ Không bao g m công c  n  c a khách hàng.

ị ườ ụ ợ ạ ỳ ạ ạ ố ượ Th  tr ng Lo i công c  n K  h n còn l i Kh i l ng

CP ộ ệ ế Trái phi u n i t   ế niêm y t, trong đó:

CQ

BL

ổ ộ T ng c ng

ế KBNN ế Tín phi u niêm y t,  trong đó:

NHNN

ộ ổ T ng c ng

CP

ế ằ Trái phi u b ng  ạ ệ ngo i t  (USD),  trong đó:

CQ

BL

ổ ộ T ng c ng

KBNN

ế ằ Tín phi u b ng  ạ ệ ngo i t  (USD),  trong đó:

NHNN

ổ ộ T ng c ng

Công trái

ụ ị 6. Giá d ch v  môi gi ới

ụ ổ ớ ượ ị ườ ụ ợ ủ ị T ng giá d ch v  môi gi i thu đ c trên th  tr ng công c  n  c a thành viên:

ị ườ ồ ­ Giao d ch mua bán thông th ng:.... đ ng

ị ạ ồ ­ Giao d ch mua bán l i:.... đ ng

ế ợ ị ạ ồ ­ Giao d ch bán k t h p mua l i:.... đ ng

ồ ị ­ Giao d ch vay và cho vay:.... đ ng

ướ ế ắ ị 7. Các v ng m c phát sinh và ki n ngh

.............................................................................................................................................

.............................................................................................................................................

.............................................................................................................................................

Ghi chú:

ế ủ ­ CP: Trái phi u Chính ph

ề ế ị ươ ­ CQ: Trái phi u chính quy n đ a ph ng

ế ượ ủ ả ­ BL: Trái phi u đ c Chính ph  b o lãnh

ạ ­ KBNN: Kho b c Nhà n ướ c

­ NHNN: Ngân hàng Nhà n cướ

ố ớ ạ ệ ằ ộ ệ ổ ỷ ị ạ ờ , quy đ i sang n i t theo t giá giao d ch t ể i th i đi m giao ị ­ Đ i v i giao d ch b ng ngo i t d cị h

Ể Ổ Ố NG I L P BÁO CÁO ọ ọ ọ ƯỜ Ậ (Ký, ghi rõ h  tên) KI M SOÁT (Ký, ghi rõ h  tên) (T NG) GIÁM Đ C ấ (Ký, ghi rõ h  tên, đóng d u)

Ố Ớ ƯƠ II. Đ I V I NGÂN HÀNG TH Ạ NG M I

Ộ Ộ Ủ Ệ ngươ   (Tên Ngân hàng th ạ m i/Chi nhánh Ngân hàng ộ ậ ự ươ ạ th ng m i) C NG HÒA XàH I CH  NGHĨA VI T NAM ạ Đ c l p ­ T  do ­ H nh phúc  ­­­­­­­­­­­­­­­ ­­­­­­­

…, ngày…tháng…năm…

S : ố ……(s  Công văn) ố V/v Báo cáo tình hình ho tạ   ụ  ộ đ ng kinh doanh công c n  năm…ợ

Kính g i:ử ­  y ban Ch ng khoán Nhà n ướ c Ủ ở ứ ị ộ ứ ­ S  Giao d ch Ch ng khoán Hà N i

ị ườ 1. Giao d ch mua bán thông th ng

MUA

MUABÁN Thị  ngườ tr Quý/ Cả  năm Lo iạ   công cụ  nợ ố ượ Giá trị Kh i l ng Giá trị Kh iố   lượng

CP Quý I

Quý II

Quý III Trái phi uế   ộ ệ    niêm n i t ế y t, trong   đó:

Quý IV

C  nămả

Quý I

Quý II

Quý III CQ

Quý IV

C  nămả

Quý I

Quý II

Quý III BL

Quý IV

C  nămả

Quý I

Quý II

Quý III CP

Quý IV

C  nămả

Quý I

Quý II

Quý III CQ

Quý IV Trái phi u ế ạ ệ ngo i t   niêm y t ế (USD),  trong đó: C  nămả

Quý I

Quý II

Quý III BL

Quý IV

C  nămả

Quý I

Quý II

Quý III Tín phi uế   ộ ệ  niêm n i t ế y t, trong   đó: KBNN

Quý IV

C  nămả

NHNN Quý I

Quý II

Quý III

Quý IV

C  nămả

Quý I

Quý II

Quý III KBNN

Quý IV

C  nămả

Quý I Tín phi uế   ngoại tệ  (USD),  trong đó: Quý II

Quý III NHNN

Quý IV

C  nămả

Công trái Công trái

ị 2. Giao d ch mua bán l ạ i

ố ượ ủ ầ ị ị ng và giá tr  thanh toán c a giao d ch l n 1 Ghi chú: KL và GT là kh i l

Mua ạ ụ ị ườ Th  tr ng MuaBán Lo i công c nợ

KL GT KL GT

CP Trái phiếu n i t ộ ệ   ế niêm y t, trong đó: CQ

BL

ổ ộ T ng c ng

ế KBNN ế Tín phi u niêm y t,  trong đó: NHNN

Tổng c ngộ

CP

CQ ằ ế Trái phi u b ng  ạ ệ  (USD),  ngo i t trong đó: BL

ổ ộ T ng c ng

KBNN ế ằ Tín phi u b ng  ạ ệ  (USD),  ngo i t NHNN

ộ ổ T ng c ng

trong đó: Công trái

ế ợ ị 3. Giao d ch bán k t h p mua l ạ i

ố ượ ủ ầ ị ị ng và giá tr  thanh toán c a giao d ch l n 1 Ghi chú: KL và GT là kh i l

Mua ạ ụ ị ườ Th  tr ng MuaBán Lo i công c nợ

KL GT KL GT

CP ộ ệ ế Trái phi u n i t   ế niêm y t, trong đó: CQ

BL

ổ ộ T ng c ng

KBNN ế   ế Tín phi u niêm y t, trong đó: NHNN

ổ ộ T ng c ng

CP

CQ ế ằ Trái phi u b ng  ạ ệ  (USD),  ngo i t trong đó: BL

ộ ổ T ng c ng

KBNN

NHNN ế ằ Tín phi u b ng  ạ ệ ngo i t  (USD),  trong đó: ộ ổ T ng c ng

Công trái

ị 4. Giao d ch vay và cho vay

ố ượ ủ ầ ị ị ng và giá tr  thanh toán c a giao d ch l n 1 Ghi chú: KL và GT là kh i l

Cho vay ạ ụ ị ườ Th  tr ng Cho vayĐi vay Lo i công c nợ

KL GT KL GT

ế Trái phi u n i t ộ ệ CP

ế niêm y t, trong đó: CQ

BL

ổ ộ T ng c ng

KBNN ế   ế Tín phi u niêm y t, trong đó: NHNN

Tổng c ngộ

CP

CQ ế ằ Trái phi u b ng  ạ ệ ngo i t  (USD),  trong đó: BL

ổ ộ T ng c ng

KBNN

NHNN ế ằ Tín phi u b ng  ạ ệ ngo i t  (USD),  trong đó: ổ ộ T ng c ng

Công trái

ắ ữ ụ ợ ạ ờ ể 5. Tình hình n m gi công c  n  t i th i đi m báo cáo

Ghi chú:

ố ượ ậ ụ ợ ủ ố ỳ Báo cáo ghi nh n kh i l ng công c  n  c a thành viên vào cu i k  báo c áo bao g m:ồ

ụ ợ ả ­ Công c  n  có trên tài kho n;

ụ ợ ị ạ ế ợ ị ạ ­ Công c  n  đã bán trong giao d ch mua bán l i, giao d ch bán k t h p mua l i;

ụ ợ ­ Công c  n  đã cho vay;

ụ ợ ồ ị ạ ế ợ ị án l i, giao d ch bán k t h p ạ ­ Không bao g m công c  n  thành viên mua trong giao d ch mua b mua l ụ ợ i, công c  n  đi vay;

ụ ợ ủ ồ ­ Không bao g m công c  n  c a khách hàng.

ị ườ ụ ợ ạ ỳ ạ ạ ố ượ Th  tr ng Lo i công c  n K  h n còn l i Kh i l ng

ộ ệ ế Trái phi u n i t niêm yết, trong đó: CP

CQ

BL

ộ ổ T ng c ng

ế KBNN ế Tín phi u niêm y t,  trong đó:

NHNN

Tổng c ngộ

CP

ế ằ Trái phi u b ng  ạ ệ ngo i t  (USD),  trong đó:

CQ

BL

ổ ộ T ng c ng

KBNN

ế ằ Tín phi u b ng  ạ ệ ngo i t  (USD),  trong đó:

NHNN

ộ ổ T ng c ng

Công trái

ướ ế III. Các v ng m ị ắc phát sinh và ki n ngh :

.............................................................................................................................................

.............................................................................................................................................

.............................................................................................................................................

Ghi chú:

ế ủ ­ CP: Trái phi u Chính ph

ề ế ị ươ ­ CQ: Trái phi u chính quy n đ a ph ng

ế ượ ủ ả ­ BL: Trái phi u đ c Chính ph  b o lãnh

ạ ­ KBNN: Kho b c Nhà n ướ c

­ NHNN: Ngân hàng Nhà n cướ

ố ớ ạ ệ ằ ộ ệ ổ ỷ ị ạ ờ , quy đ i sang n i t theo t giá giao d ch t ể i th i đi m giao ị ­ Đ i v i giao d ch b ng ngo i t d chị

Ể Ổ Ố NG ọ ọ KI M SOÁT (Ký, ghi rõ h  tên) (T NG) GIÁM Đ C ấ (Ký, ghi rõ h  tên, đóng d u)

ọ ƯỜ Ậ I L P BÁO   CÁO (Ký, ghi rõ h  tên)

Ụ Ụ Ố PH  L C S  03

Ẫ Ủ Ị M U BÁO CÁO TÀI CHÍNH NĂM C A THÀNH VIÊN GIAO D CH Đ C BI T ư ố Ặ ộ ưở (Ban hành kèm theo Thông t tháng   năm 2019 c a B  tr ủ ị ị ẫ chính h ng d n đăng ký, l ủ ả ế ượ Ệ ộ  s  .../2019/TT­BTC ngày ng B  Tài ụ ợ ủ   ế uư  ký, niêm y t, giao d ch và thanh toán giao d ch công c  n  c a ế   c Chính ph  b o lãnh do ngân hàng chính sách phát hành và trái phi u ướ ủ Chính ph , trái phi u đ ị ươ ề chính quy n đ a ph ng)

Ộ Ộ Ủ Ệ

ộ ậ ự (Tên NHTM/Chi nhánh  NHTM) ­­­­­­­ C NG HÒA XàH I CH  NGHĨA VI T NAM ạ Đ c l p ­ T  do ­ H nh phúc  ­­­­­­­­­­­­­­­

…., ngày…tháng…năm… ắ S : ố …….(s  công văn) ố t năm… V/v BCTC tóm t

Kính g i:ử ướ c ứ ị Ủ y ban Ch ng khoán Nhà n ộ ứ ở S  Giao d ch ch ng khoán Hà N i

BÁO CÁO TÀI CHÍNH NĂM

Ố Ế Ả I. B NG CÂN Đ I K  TOÁN

ố ố ỳ ố ầ ỉ Ch  tiêu S  cu i k S  đ u năm Mã chỉ  tiêu Thuy tế   minh

A. TÀI S NẢ

ề ặ ạ I. Ti n m t, vàng b c, đá quý 110

i Ngân hàng Nhà 120 ướ ề ử ạ II. Ti n g i t ệ c Vi n t Nam

ổ i và cho vay các t 130 ề ử ạ ụ ứ III. Ti n g i t ch c tín d ng khác

ề ử ạ ổ ứ ụ i các t ch c tín d ng 131 1. Ti n g i t khác

ổ ứ ụ 2. Cho vay các t ch c tín d ng khác 132

ự ủ ổ 139 ứ 3. D  phòng r i ro cho vay các t ụ ch c tín d ng khác

ứ IV. Ch ng khoán kinh doanh 140

ứ 1. Ch ng khoán kinh doanh 141

ứ ả 149 ự 2. D  phòng gi m giá ch ng khoán  kinh doanh

i sinh 150 ả ụ V. Các công c  tài chính phá và các tài s n tài chính khác

VI. Cho vay khách hàng 160

1. Cho vay khách hàng 161

ủ 169 ự 2. D  phòng r i ro cho vay khách  hàng

ầ ư ứ VII. Ch ng khoán đ u t 170

ứ ầ ư ẵ ể  s n sàng đ 171 1. Ch ng khoán đ u t bán

ầ ư ữ ế  gi đ n ngày 172 ứ 2. Ch ng khoán đ u t đáo h nạ

ứ ả 179 ự 3. D  phòng gi m giá ch ng khoán  đ u tầ ư

ố ầ ư ạ VIII. Góp v n đ u t dài h n 210

ầ ư 1. Đ u t vào công ty con 211

ố 2. V n góp liên doanh 212

ầ ư 3. Đ u t ế  vào công ty liên k t 213

ầ ư 4. Đ u t ạ  dài h n khác 214

ầ ư ự ả 5. D  phòng gi m giá đ u t dài h n ạ 219

ả ố ị IX. Tài s n c  đ nh 220

ả ố ị ữ 1. Tài s n c  đ nh h u hình 221

a. Nguyên giá 222

ả ố ị b. Hao mòn tài s n c  đ nh 223

ả ố ị 2. Tài s n c  đ nh thuê tài chính 224

a. Nguyên giá 225

b. Hao mòn tài s n cả ố đ nhị 226

ả ố ị 3. Tài s n c  đ nh vô hình 227

a. Nguyên giá 228

ả ố ị b. Hao mòn tài s n c  đ nh 229

ấ ộ ầ ư ả X. B t đ ng s n đ u t 240

ấ ộ ầ ư ả a. Nguyên giá b t đ ng s n đ u t 241

ầ ư ả ấ ộ b. Hao mòn b t đ ng s n đ u t 242

ả XI. Tài s n có khác 250

ả ả 1. Các kho n ph i thu 251

ả ả 2. Các kho n lãi và chi phí ph i thu 252

ả ạ ế 3. Tài s n thu  TNDN hoãn l i 253

ả 4. Tài s n có khác 254

ợ ­ Trong đó l i th  th ế ương m iạ 255

ủ 259 ả ự ộ ả ả 5. Các kho n d  phòng r i ro cho các  tài s n có n i b ng khác

Ổ Ả T NG TÀI S N CÓ 300

Ợ Ả Ố

Ủ Ả B. N  PH I TR  VÀ V N CH   Ở Ữ S  H U

310 ướ ệ ủ ả ợ I. Các kho n n  Chính ph  và  t Nam Ngân hàng Nhà n c Vi

ổ ứ ch c tín 320 ụ ử II. Tiền g i và vay các t d ng khác

ổ ứ ụ ch c tín d ng 321 ề ử ủ 1. Ti n g i c a các t khác

ổ ứ ụ 2. Vay các t ch c tín d ng khác 322

ử ủ III. Tiền g i c a khách hàng 330

i sinh 340 ụ IV. Các công c  tài chính phá ả ợ và các kho n n  tài chính khác

, cho 350 ố ổ ứ ụ ầ ư ợ ủ V. V n tài tr ,  y thác đ u t ị ủ vay t ch c tín d ng ch u r i ro

ấ ờ VI. Phát hành gi y t có giá 360

VII. Các kho n nả ợ khác 370

ả ả ả 1. Các kho n lãi, phí ph i tr 371

ệ ậ 372 2. Thu  thu nh p doanh nghi p hoãn  ạ l ế ả ả i ph i tr

ả ả ả 373 ợ 3. Các kho n ph i tr  và công n   khác

ủ 379 ự ề ẩ ế ợ 4. D  phòng r i ro khác (công n   ạ ả ti m  n và các cam k t ngo i b ng)

Ợ Ả Ổ Ả T NG N  PH I TR 400

ố ỹ VIII. V n và các qu 500

ố ủ ổ ứ ụ 1. V n c a t ch c tín d ng 410

ề ệ ố a. V n đi u l 411

ầ ư ố b. V n đ u t XDCB 412

ư ố ổ ặ ầ c. Th ng d  v n c  ph n 413

d. Cổ phiếu quỹ 414

ế ư ổ e. C  phi u  u đãi 415

ố g. V n khác 416

ổ ứ ỹ ủ ụ 420 2. Qu  c a T  ch c tín d ng

ệ ỷ 430 3. Chênh l ch t ố  giá h i đoái

ạ ả 440 ệ 4. Chênh l ch đánh giá l i tài s n

ậ ư i ch a phân 450 ợ ố ỗ ể ạ ế 5. L i nhu n đ  l ph i/L  lũy k

ủ ổ IX. L i ợ ích c a c  đông thi u s ể ố 700

Ổ Ợ Ả Ố Ả 800 T NG N  PH I TR  VÀ V N  Ủ Ở Ữ CH  S  H U

Ả Ỉ CÁC CH  TIÊU NGOÀI B NG

ụ ợ ề ẩ 910 I. Nghĩa v  n  ti m  n

ả 911 ố 1. B o lãnh vay v n

ệ ụ ế 912 2. Cam k t trong nghi p v  L/C

ả 913 3. B o lãnh khác

ế ư 920 II. Các cam k t đ a ra

ế 921 ợ 1. Cam k t tài tr  cho khách hàng

ế 922 2. Cam k t khác

Ả Ế Ạ Ộ II. K T QU  HO T Đ NG KINH DOANH

ỉ Ch  tiêu Năm nay Năm tr cướ Mã chỉ  tiêu Thuy tế   minh

ả 01 ậ ươ ự 1. Thu nh p lãi và các kho n thu  nh p t ậ ng t

ươ 2. Chi phí lãi và các chi phí t ng t ự 02

ầ 03 ậ I. Thu nh p lãi thu n

ậ ừ ạ ộ ị ụ 04 3. Thu nh p t ho t đ ng d ch v

ạ ộ ị ụ 4. Chi phí ho t đ ng d ch v 05

ỗ ầ ừ ạ ộ ị thu n t ho t đ ng d ch 06 II. Lãi/l vụ

ầ ừ ạ ộ ho t đ ng kinh 07 ỗ III. Lãi/l  thu n t ạ ố doanh ngo i h i

ỗ ầ ừ thu n t mua bán 08 ứ IV. Lãi /l ch ng khoán kinh doanh

ầ ừ ứ ỗ thu n t mua bán ch ng 09 V. Lãi/l khoán đ u tầ ư

ậ ừ ạ ộ 5. Thu nh p t ho t đ ng khác 10

ạ ộ 6. Chi phí ho t đ ng khác 11

ỗ ầ ừ ạ ộ thu n t ho t đ ng 12 VI. Lãi/l khác

ậ ừ góp v ốn, mua c  ổ 13 VII. Thu nh p t ph nầ

ạ ộ VIII. Chi phí ho t đ ng 14

ướ ầ ừ ạ ộ    ho t đ ng ự c chi phí d  phòng 15

IX. Lợi nhu n thu n t ậ kinh doanh tr ụ ủ r i ro tín d ng

ủ ự 16 X. Chi phí d  phòng r i ro tín  d ngụ

ợ ướ ế ổ XI. T ng l ậ i nhu n tr c thu 17

ế ệ 7. Chi phí thu  TNDN hi n hành 18

ạ ế 8. Chi phí thu  TNDN hoãn l i 19

ế XII. Chi phí thu  TNDN 20

ậ ế XIII. Lợi nhu n sau thu 21

ủ ổ XIV. Lợi ích c a c  đông thi u s ể ố 22

ơ ả ổ ế XV. Lãi c  b n trên c  phi u 23

Ư Ệ Ể Ề ƯƠ Ế III. BÁO CÁO L U CHUY N TI N T  THEO PH NG PHÁP GIÁN TI P

ỉ Ch  tiêu Năm nay Năm tr cướ Mã chỉ  tiêu Thuy tế   minh

ư ề ệ ừ ạ ộ ho t đ ng t

ể L u chuy n ti n t kinh doanh

ậ ợ ướ ế L i nhu n tr c thu 01

ề ả ỉ Đi u ch nh các kho n:

ấ ấ ộ ả ầ 02 Kh u hao TSCĐ, b t đ ng s n đ u  tư

ủ ả ậ 03 ụ ự D  phòng r i ro tín d ng, gi m giá,  ầ ư  tăng thêm/(hoàn nh p) trong  đ u t năm

ả ỳ ự ế 04 ư Lãi và phí ph i thu trong k  (th c t ch a thu)(*)

ả ả ự ế ỳ 05 ư Lãi và phí ph i tr  trong k  (th c t ả ch a tr )

ỗ ả ố ị (Lãi)/l do thanh lý tài s n c  đ nh 06

ấ ộ ả    do bán, thanh lý b t đ ng s n 07 ỗ (Lãi)/l đ u tầ ư

ỗ

08 ừ ầ   ữ  do thanh lý nh ng kho n đ u , góp v n dài h n vào đ n v  khác,  ậ ượ ợ c, l ầ ư  HĐ đ u t ả ị ơ ậ i nhu n  ố , góp v n dài (Lãi)/l ạ ố ư t ổ ứ lãi, c  t c nh n đ ượ c chia t đ h nạ

ệ ỷ ự ư ố giá h i đoái ch a th c 09 Chênh l ch t hi nệ

ề ỉ Các đi u ch nh khác 10

ữ ề ả ổi v  tài s n và công

Nh ng thay đ ợ ạ ộ n  ho t đ ng

ả ạ

ổ ề ữ Nh ng thay đ i v  tài s n ho t  đ ngộ

ề ụ ả ả (Tăng)/Gi m các kho n ti n, vàng  ổ ứ ử g i và cho vay các t  ch c tín d ng  khác 11

ề ả ả (Tăng)/Gi m các kho n v  kinh  ứ doanh ch ng khoán 12

ụ ả ả (Tăng)/Gi m các công c  tài chính  phát sinh và các tài s n tài chính khác 13

ả ả (Tăng)/Gi m các kho n cho vay  khách hàng 14

ả ả (Tăng)/Gi m lãi, phí ph i thu 15

ể bù ồ ự ả (Gi m)/Tăng ngu n d  phòng đ ả ấ ắ ổ đ p t n th t các kho n 16

ề ạ ả ả

(Tăng)/Gi m khác v  tài s n ho t  đ ngộ 17

ợ ạ

ổ ề ữ Nh ng thay đ i v  công n  ho t  đ ngộ

ả ợ ủ ả Tăng/(Gi m) các kho n n  chính ph và NHNN 18

ả ề ử ả

Tăng/(Gi m) các kho n ti n g i và  vay các TCTD 19

ả ướ ả ồ ề ử ủ Tăng/(Gi m) ti n g i c a khách hàng ạ (bao g m c  Kho b c Nhà n c) 20

ả ụ ợ ả Tăng/(Gi m) các công c  tài chính  phát sinh và các kho n n  tài chính  khác 21

ả ầ ố ợ ủ ả ị ủ Tăng/(Gi m) v n tài tr ,  y thác đ u  ư t , cho vay mà TCTD ph i ch u r i ro 22

ấ ờ ượ ạ có giá c tính vào ho t ả Tăng/(Gi m) phát hành gi y t ạ ừ (ngo i tr  GTCG đ ộ đ ng tài chính) 23

ả ả ả Tăng/(Gi m) lãi, phí ph i tr 24

ả ề ạ ợ Tăng/(Gi m) khác v  công n  ho t  đ ngộ 25

ề ầ ừ ạ

ướ ho t  ế c thu  thu

ư ể L u chuy n ti n thu n t ộ đ ng kinh doanh tr nh pậ 26

ế ộ Thu  TNDN đã n p (*) 27

ừ ỹ ủ Chi t các qu  c a TCTD (*) 28

ư ể ầ ừ ạ ho t ộ ề I. L u chuy n ti n thu n t đ ng kinh doanh 29

ể ề ừ ạ ộ ho t đ ng

ư L u chuy n ti n t đ u tầ ư

ắ Mua s m TSCĐ (*) 30

ượ thanh lý, nh ng bán tài ề Ti n thu t s n cả ừ  ố đ nhị 31

ừ ề thanh lý, nh ượng bán Ti n chi t TSCĐ (*) 32

ầ ư ắ ả ấ ộ Mua s m b t đ ng s n đ u t (*) 33

ấ ộ bán, thanh lý b t đ ng ừ ề Ti n thu t ầ ư ả s n đ u t 34

ấ ộ ầ ư ề Ti n chi ra do bán, thanh lý b t đ ng  ả s n đ u t (*) 35

ố ề ầ ư ầ ư ơ   , góp v n vào các đ n  mua công ty con, ế ầ ư ạ ả Ti n chi đ u t ị v  khác (Chi đ u t góp vốn liên doanh, liên k t, và các  kho n đ u t dài h n khác)(*) 36

ố ề ầ ư

ầ ư ả ơ   , góp v n vào các đ n Ti n thu đ u t ị v  khác (Thu bán, thanh lý công ty con,   ố góp v n liên doanh, liên k t, các  kho n đ u t ế ạ  dài h n khác) 37

ổ ứ i nhu n đ c ợ ầ ư ừ ả  các kho n đ u t ậ ượ ố , góp v n dài ề Ti n thu c  t c và l chia t h nạ 38

ể ề ừ ạ ộ ho t đ ng

ư II. L u chuy n ti n t đ u tầ ư 39

ể ề ừ ạ ộ ho t đ ng tài

ư L u chuy n ti n t chính

ầ ừ ổ ố  góp v n và/  ế ặ Tăng v n ố c  ổ ph n t ho c phát hành c  phi u 40

ề ấ ờ

ừ ạ ủ ề ả ạ có giá   phát hành gi y t Ti n thu t ố ự ệ dài h n đ  đi u ki n tính vào v n t   ố có và các kho n v n vay dài h n khác 41

ấ ờ

có giá dài  ố ự  có  ạ

ề Ti n chi thanh toán gi y t ạ ủ ề ệ h n đ  đi u ki n tính vào v n t ố ả và các kho n v n vay dài h n khác  (*) 42

ả ứ ợ ổ đông, l ậ i nhu n đã C  ổ t c tr  cho c chia (*) 43

ề ế ổ ỹ Ti n chi ra mua c  phi u qu  (*) 44

ề ượ Ti n thu đ c do bán c ế  ổ phi u qu ỹ 45

ề ừ ạ ộ ển ti n t ho t đ ng

ư III. L u chuy tài chính 46

ư ể ề ầ

IV. L u chuy n ti n thu n trong  kỳ 47

ả ương đ ngươ ờ ể ỳ ề V. Ti n và các kho n t ầ ề ạ ti n t i th i đi m đ u k 48

ả ỉ ưở ủ ng c a

ề VI. Đi u ch nh  nh h ổ ỷ thay đ i t  giá 49

ề ả ương ươ VII. Ti n và các kho n t ờ ể ề ạ đ ng ti n t i th i đi m cu i k ố ỳ 50

Ệ ƯƠ Ư Ể Ề Ự Ế IV. BÁO CÁO L U CHUY N TI N T  PH NG PHÁP TR C TI P

ỉ Ch  tiêu Năm nay Năm tr cướ Mã chỉ  tiêu Thuy tế   minh

ư ề ừ ạ ộ ho t đ ng

ể L u chuy n ti n t kinh doanh

ậ ả

01 Thu nh p lãi và các kho n thu nh p  ươ t ậ ự ậ ượ  nh n đ ng t c

ươ ự ng t đã 02 Chi phí lãi và các chi phí t trả

ậ ừ ạ ộ ụ ậ ị  ho t đ ng d ch v  nh n 03 Thu nh p t cượ đ

ệ ố ề ự

, ứ ạ 04 ự Chênh l ch s  ti n th c thu/th c chi  ạ ệ ừ ạ ộ t  ho t đ ng kinh doanh (ngo i t vàng b c, ch ng khoán)

05 ậ Thu nh p khác

ề ả ượ ử c x  lý ắ 06 ợ Ti n thu các kho n n  đã đ ồ ủ ằ xóa, bù đ p b ng ngu n r i ro

ạ ả ụ ả 07 ề Ti n chi tr  cho nhân viên và ho t  ộ đ ng qu n lý, công v  (*)

ập th c nự ộp trong 08 ế ề Ti n thu  thu nh k  (*)ỳ

ề

ư ộ

ầ ừ ạ  ho t  ữ ướ c nh ng thay ố ư ộ ề ả ể L u chuy n ti n thu n t đ ng kinh doanh tr đổi v  tài s n và v n l u đ ng 09

ạ ả

ổ ề ữ Nh ng thay đ i v  tài s n ho t  đ ngộ

ả ả ền, vàng 10 (Tăng)/Gi m các kho n ti ử g i và cho vay các TCTD khác

ề ả 11 ả (Tăng)/Gi m các kho n v  kinh  ứ doanh ch ng khoán

ụ ả ả 12 (Tăng)/Gi m các công c  tài chính  phái sinh và các tài s n tài chính khác

ả 13 ả (Tăng)/Gi m các kho n cho vay  khách hàng

ể ồ ự ả ả ấ ắ ổ   Gi m ngu n d  phòng đ  bù đ p t n th t các kho n 14

ề ạ ả ả 15 (Tăng)/Gi m khác v  tài s n ho t  đ ngộ

ợ ạ ề ổi v  công n  ho t

ữ Nh ng thay đ đ ngộ

ả ợ ủ ả Tăng/(Gi m) các kho n n  chính ph và NHNN 16

ề ử ả ổ ứ ả ụ ề   Tăng/(Gi m) các kho n ti n g i, ti n vay các t ch c tín d ng 17

ả ề ử ủ Tăng/(Gi m) ti n g i c a khách hàng 18

ạ ả ồ ướ (bao g m c  kho b c nhà n c)

ả ấ ờ có giá

Tăng/(Gi m) phát hành gi y t (ngo i tr  gi y t ượ đ ạ ừ ấ ờ  có giá phát hành  ạ ộ c tính vào ho t đ ng tài chính) 19

ả ợ ủ ầ ị ủ Tăng/(Gi m) v n tài tr ,  y thác đ u  ư t ố , cho vay TCTD ch u r i ro 20

ả ụ ợ ả 21 Tăng/(Gi m) các công c  tài chính  phái sinh và các kho n n  tài chính  khác

ả ề ạ ợ 22 Tăng/(Gi m) khác v  công n  ho t  đ ngộ

ừ ỹ ủ 23 Chi t các qu  c a TCTD (*)

ư ể ầ ừ ạ ho t ộ 24 ề I. L u chuy n ti n thu n t đ ng kinh doanh

ể ề ừ ạ ộ ho t đ ng

ư L u chuy n ti n t đ u tầ ư

ả ố ị ắ 25 Mua s m tài s n c  đ nh (*)

ừ ượ thanh lý, nh ng bán 26 ề Ti n thu t TSCĐ

ừ ề thanh lý, nh ượng bán 27 Ti n chi t TSCĐ (*)

ầ ư ả ắ 28 ấ ộ Mua s m b t đ ng s n đ u t (*)

ấ ộ bán, thanh lý b t đ ng 29 ừ ề Ti n thu t ầ ư ả s n đ u t

ấ ộ ầ ư ề Ti n chi ra do bán, thanh lý b t đ ng  ả s n đ u t (*) 30

ố ề ầ ư ầ ư ế ầ ư ạ ả ơ   Ti n chi đ u t , góp v n vào các đ n ị v  khác(Chi đ u t  mua công ty con,  ố góp v n liên doanh, liên k t, và các  kho n đ u t dài h n khác)(*) 31

ố ề ầ ư

ầ ư ả ơ   , góp v n vào các đ n Ti n thu đ u t ị   v  khác(Thu bán, thanh lý công ty con, ố góp v n liên doanh, liên k t, các  kho n đ u t ế ạ  dài h n khác) 32

ổ ứ i nhu n đ c ợ ầ ư ừ ả  các kho n đ u t ậ ượ ố , góp v n dài ề Ti n thu c  t c và l chia t h nạ 33

ề ầ ừ ạ ho t ầ ư ộ ể ư II. L u chuy n ti n thu n t đ ng đ u t 34

ề ừ ạ ộ ư ể L u chuy n ti n t ho t đ ng tài

chính

góp v n  ế ầ ừ ổ ặ ố ố ổ Tăng v n c  ph n t và/ho c phát hành c  phi u 35

ề ừ ấ ờ

ệ ố ạ có giá   phát hành gi y t Ti n thu t ủ ề ố ạ dài h n có đ  đi u ki n tính vào v n  ả ự t  có và các kho n v n vay dài h n  khác 36

ấ ờ

có giá dài  ố ự   ạ ủ ề ả ề Ti n chi thanh toán gi y t ệ ạ h n có đ  đi u ki n tính vào v n t ố có và các kho n v n vay dài h n  khác(*) 37

ả ổ ợ ậ i nhu n đã ổ ứ C  t c tr  cho c  đông, l chia(*) 38

ế ề ỹ ổ Ti n chi ra mua c  phi u ngân qu (*) 39

ượ ế ổ c do bán c  phi u ngân ề Ti n thu đ quỹ 40

ầ ừ ư ạ ộ ề ể III. L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng tài chính 41

ư ể ề ầ

IV. L u chuy n ti n thu n trong  kỳ 42

ươ   ng ờ ể ề ạ V. Tiền và các kho n t ầ ti n t ả ươ ng đ ỳ i th i đi m đ u k 43

ả ỉ ưở ủ ng c a

ề VI. Đi u ch nh  nh h ổ ỷ thay đ i t  giá 44

ề

ươ VII. Ti n và các kho n t ờ ể ề ạ đ ả ươ i th i đi m cu i k ng  ố ỳ 45 ng ti n t

Ơ Ả Ỉ V. CÁC CH  TIÊU TÀI CHÍNH C  B N

ỉ ỉ Ch  tiêu Năm nay Năm tr cướ Ghi chú Lo i chạ tiêu

ề ệ ố V n đi u l

Tổng tài s n cóả Quy mô v nố

ỷ ệ T  l ố  an toàn v n

ộ Doanh s  ố huy đ ng ti ền g iử

ố Doanh s  cho vay Kết quả  ạ ộ   ho t đ ng kinh doanh ố ợ Doanh s  thu n

ạ ợ N  quá h n

ợ N  khó đòi

ệ ố ử ụ ố H  s  s  d ng v n

ạ n  b o lãnh quá h n / T ổng ỷ ệ ợ ả T  l ố ư ả s  d  b o lãnh

ỷ ệ ợ ư ợ ạ ổ T  l n  quá h n / T ng d  n

ỷ ệ ợ ư ợ ổ T  l n  khó đòi / T ng d  n

ả Kh  năng thanh toán ngay

ả   Kh  năng thanh toán ả Kh  năng thanh toán chung

Ế ƯỞ NG K  TOÁN TR (Ký tên) GIÁM Đ CỐ (ký tên và đóng d u)ấ

ố ớ ư ề ệ ọ ộ ươ Ghi chú: Đ i v i báo cáo l u chuy ển ti n t : ch n m t trong 2 ph ng pháp báo c áo