Vũ Quốc Thông 03/03/2018
1
THIẾT LẬP HỆ THỐNG
THÔNG TIN KẾ TOÁN
Hệ Thống Thông Tin Kế Toán 2
TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ TP.HCM
KHOA KẾ TOÁN – KIỂM TOÁN
GV. ThS. Vũ Quốc Thông
CHƢƠNG 2
Mục tiêu
• Khai báo dữ liệu danh mục
• Ý nghĩa của mã hóa đối tƣợng danh mục
• Nhập số dƣ đầu vào hệ thống
• Quản lý phát hành hóa đơn từ hệ thống
2
Vũ Quốc Thông 03/03/2018
2
Những khai báo ban đầu…
3
4
Bài tập thực hành
Kiểm tra trên hệ thống:
Cơ sở dữ liệu ABC đã được phục hồi từ
tập tin THUCHANH_CTYABC_REF.zip
Vũ Quốc Thông 03/03/2018
3
Dữ liệu danh mục
(Reference data)
5
6
Bài tập thảo luận
Các tổ chức kinh tế với quy mô và tính chất
hoạt động khác nhau sẽ có những hệ thống
danh mục khác nhau.
Yêu cầu: sử dụng PMKT minh họa, khảo sát
các danh mục cơ bản:
- Danh mục tài khoản
- Danh mục khách hàng, nhà cung cấp
- Danh mục cơ cấu tổ chức, nhân viên
- Danh mục kho, vật tƣ - hàng hóa
Vũ Quốc Thông 03/03/2018
4
7
Khai báo dữ liệu danh mục
Danh mục tài khoản là ‘xương sống’ của hệ thống
kế toán. Hầu hết mọi thông tin kế toán đều đƣợc
phản ánh trên các tài khoản.
VD1: tạo Đối tƣợng tài khoản tiền gởi ngân hàng bằng
VND của Công ty ABC tại Ngân hàng Á Châu (ACB)
VD2: tạo Đối tƣợng tài khoản tiền gởi ngân hàng bằng
USD của Công ty ABC tại Ngân hàng Á Châu (ACB)
Chi tiết theo…
8
Khai báo dữ liệu danh mục
Danh mục khách hàng, nhà cung cấp, nhân viên
VD. Cách xây dựng mã hóa:
Khách hàng KH***
Nhà cung cấp hàng hoá, dịch vụ NB***
Nhân viên trong công ty NV***
Vũ Quốc Thông 03/03/2018
5
9
Khai báo dữ liệu danh mục
Danh mục khách hàng, nhà cung cấp
Mã Tên KH, NCC Địa chỉ MST
KH002 Cty Hoa Mộc Lan 1 Trương Định, Q.3 3700912800
KH003 Cửa hàng số 3 2 Ngũ Hành Sơn, ĐN 3700149931
KH004 Khách hàng số 2 7 Châu Văn Liêm, Q.5 3700910828
NB009 Công ty Hiệp Thành 3 Nguyễn Văn Trỗi, Q.1 3700456675
NB010 Nhà cung cấp số 10 25 Giảng Võ, Hà Nội 3701016959
NB011 Cty vận chuyển TMA 1 Hồ Văn Huê, Q.PN 3700431977
10
Khai báo dữ liệu danh mục
Danh mục cơ cấu tổ chức, nhân viên
Mã Tên đơn vị TK chi phí lương
PKD Phòng Kinh doanh 6411
PHC Phòng Hành chính nhân sự 6421
Mã Tên nhân viên Thuộc đơn vị MST cá nhân
NVLVH Lê Văn Hùng P. Kế toán 8053087549
NVTVC Trần Văn Chiến P. Kinh doanh 8053095526
NVNTH Nguyễn Thị Hằng P. Hành chính nhân sự 8053064317
Thuộc đơn vị: Công ty TNHH ABC
Cấp tổ chức: Phòng ban