182
Đ n v : Doanh nghi p Aơ ị ệ M u s S06-DNẫ ổ
Đ a ch :……………ị ỉ (Ban hành theo QĐ s 15/2006/QĐ-BTCố
Ngày 20/02/2006 c a B tr ng BTC)ủ ộ ưở
B NG CÂN Đ I S PHÁT SINHẢ Ố Ố
Đ n v tính:1000đ ngơ ị ồ
S D Đ U THÁNGỐ Ư Ầ
PS. TRONG THÁNG
S D CU I THÁNGỐ Ư Ố
NỢCÓ NỢCÓ NỢCÓ
111 100,000 28,150 69,180 58,970
112 400,000 67,000 333,000
131 5,000 34,000 5,000 34,000
1331 115,430 4,750 110,680
141 10,000 7,300 17,300 0
142 500 500
152 81,800 981,500 308,846 754,454
153 11,300 1,000 10,300
154 2,400 332,466 325,422 9,444
155 21,250 325,422 21,250 325,422
156 17,250 95,000 12,250 100,000
157 4,250 4,250
211 50,000 60,000 110,000
214 5,000 900 5,900
331 195,000 10,000 1,141,250 1,326,250
3331 4,750 4,750 0
3334 950 950
334 1,380 23,000 21,620
338 5,750 5,750
411 487,700 487,700
421 2,850 2,850
511 47,500 47,500
621 304,846 304,846
622 15,470 15,470
627 12,150 12,150
632 29,250 29,250
641 6,770 6,770
642 7,680 7,680
821 950 950
911 47,500 47,500
C NGỘ687,700 687,700 2,483,564 2,483,564 1,851,020 1,851,020
L p, ngày…tháng…năm…ậ
Ng i l p bi uườ ậ ể K toán tr ngế ưở
(ký, h tên)ọ(ký, h tên)ọ
TÀI
KHO NẢ
183
Đ n v báo cáo: Doanh nghi p Aơ ị ệ M u s B 01-DNẫ ố
Đ n v :……….ơ ị (Ban hành theo QĐ s 15/206/QĐ-BTCố
Ngày 20/03/2006 c a B tr ng BTC)ủ ộ ưở
B NG CÂN Đ I K TOÁNẢ Ố Ế
T i ngày…tháng…năm…(1)ạ
Đ n v tính:1.000đ ngơ ị ồ
TÀI S NẢ
1 2 3 4 5
100
I.Ti n và các kho n t ng đ ng ti nề ả ươ ươ ề
110
1.Ti nề111 V.01 391,970 500,000
2.Các kho n t ng đ ng ti nả ươ ươ ề 112
120 V.02
1.Đ u t ng n h nầ ư ắ ạ 121
129 (…) (…)
III.Các kho n ph i thu ng n h nả ả ắ ạ 130
1.Ph i thu khách hàngả131 34,000 6,000
2.Tr tr c cho ng i bánả ướ ườ 132
3.Ph i thu n i b ng n h nả ộ ộ ắ ạ 133
134
5.Các kho n ph i thu khácả ả 135 V.03
6.D phòng ph i thu ng n h n khó đòi (*)ự ả ắ ạ
139 (…) (…)
IV.Hàng t n khoồ140
1.Hàng t n khoồ141 V.04 1,203,870 122,700
2.D phòng gi m giá hàng t n kho (*)ự ả ồ 149 (…) (…)
V.Tài s n ng n h n khácả ắ ạ 150
1.Chi phí tr tr c ng n h nả ướ ắ ạ 151 500 0
2.Thu GTGT đ c kh u trế ượ ấ ừ 152 110,680 0
3.Thu và các kho n ph i thu nhà n cế ả ả ướ 154 V.05
4.Tài s n ng n h n khácả ắ ạ 158 10,000
1 2 3 4 5
Mã
sốThuy t ế
minh
S cu i ố ố
kỳ
S đ u ố ầ
kỳ
A-TÀI S N NG N H N (100 Ả Ắ Ạ
=110+120+130+140+150)
II.Các kho n đ u t tài chính ng n ả ầ ư ắ
h nạ
2.D phòng gi m giá đ u t ng n h n ự ả ầ ư ắ ạ
(*) (2)
4.Ph i thu theo ti n đ k ho ch h p ả ế ộ ế ạ ợ
đ ng xây d ngồ ự
184
200
I.Các kho n ph i thu dài h nả ả ạ 210
1.Ph i thu dài h n c a khách hàngả ạ ủ 211
2.V n kinh doanh đ n v tr c thu cố ở ơ ị ự ộ 212
3.Ph i thu dài h n n i bả ạ ộ ộ 213 V.06
4.Ph i thu dài h n khácả ạ 218 V.07
5.D phòng ph i thu dài h n khó đòi (*)ự ả ạ 219 (…) (…)
II.Tài s n c đ nhả ố ị 220
1.Tài s n c đ nh h u hìnhả ố ị ữ 221 V.08
- Nguyên giá 222 110,000 50,000
- Giá tr hao mòn lũy k (*)ị ế 223 (5,900) (5,000)
2.Tài s n c đ nh thuê tài chínhả ố ị 224 V.09
- Nguyên giá 225
- Giá tr hao mòn lũy k (*)ị ế 226 (…) (…)
3.Tài s n c đ nh vô hìnhả ố ị 227 V.10
- Nguyên giá 228
- Giá tr hao mòn lũy k (*)ị ế 229 (…) (…)
4.Chi phí xây d ng c b n d dangự ơ ả ở 230 V.11
III.B t đ ng s n đ u tấ ộ ả ầ ư 240 V.12
- Nguyên giá 241
- Giá tr hao mòn lũy k (*)ị ế 242 (…) (…)
IV.Các kho n đ u t tài chính dài h nả ầ ư ạ
250
1.Đ u t vào công ty conầ ư 251
2.Đ u t vào công ty liên k t, liên doanhầ ư ế 252
3.Đ u t dài h n khácầ ư ạ 258 V.13
259 (…) (…)
V.Tài s n dài h n khácả ạ 260
1.Chi phí tr tr c dài h nả ướ ạ 261 V.14
2.Tài s n thu thu nh p hoãn l iả ế ậ ạ 262 V.21
3.Tài s n dài h n khácả ạ 268
270 1,845,120 683,700
1 2 3 4 5
NGU N V NỒ Ố
A-N PH I TR (300 = 310 + 330)Ợ Ả Ả 300
B-TÀI S N DÀI H N (200 = Ả Ạ
210+220+240+250+260)
4.D phòng gi m giá đ u t tài chính dài ự ả ầ ư
h n (*)ạ
T NG C NG TÀI S N (270 = 100 + Ổ Ộ Ả
200)
185
I.N ng n h nợ ắ ạ 310
1.Vay và n ng n h nợ ắ ạ 311 V.15
2.Ph i tr ng i bánả ả ườ 312 1,326,250 195,000
3.Ng i mua tr ti n tr cườ ả ề ướ 313 1,000
4.Thu và các kho n ph i n p Nhà n cế ả ả ộ ướ 314 V.16 950 0
5.Ph i tr ng i lao đ ngả ả ườ ộ 315 21,620 0
6.Chi phí ph i trả ả 316 V.17
7.Ph i tr n i bả ả ộ ộ 317
318
319 V.18 5,750 0
10.D phòng ph i tr ng n h nự ả ả ắ ạ 320
II.N dài h nợ ạ 330
1.Ph i tr dài h n ng i bánả ả ạ ườ 331
2.Ph i tr dài h n n i bả ả ạ ộ ộ 332 V.19
3.Ph i tr dài h n khácả ả ạ 333
4.Vay và n dài h nợ ạ 334 V.20
5.Thu thu nh p hõan l i ph i tế ậ ạ ả ả 335 V.21
6.D phòng tr c p m t vi c làmự ợ ấ ấ ệ 336
7.D phòng ph i tr dài h nự ả ả ạ 337
400
I.V n ch s h uố ủ ở ữ 410 V.22
1.V n đ u t c a ch s h uố ầ ư ủ ủ ở ữ 411 487,700 487,700
2.Th ng d v n c ph nặ ư ố ổ ầ 412
3.V n khác c a ch s h uố ủ ủ ở ữ 413
4.C phi u qu (*)ổ ế ỹ 414 (…) (…)
5.Chênh l ch đánh giá l i tài s nệ ạ ả 415
6.Chênh l ch t giá h i đoáiệ ỷ ố 416
7.Qu đ u t phát tri nỹ ầ ư ể 417
8.Qu d phòng tài chínhỹ ự 418
9.Qu khác thu c v n ch s h uỹ ộ ố ủ ở ữ 419
10.L i nhu n sau thu ch a phân ph iợ ậ ế ư ố 420 2,850 0
11.Ngu n v n đ u t XDCBồ ố ầ ư 421
1 2 3 4 5
II.Ngu n kinh phí và qu khácồ ỹ 430
1.Qu khen th ng, phúc l iỹ ưở ợ 431
2.Ngu n kinh phíồ432 V.23
3.Ngu n kinh phí đã hình thành TSCĐồ433
8.Ph i tr theo ti n đ h p đ ng xây ả ả ế ộ ợ ồ
d ngự
9.Các kho n ph i tr ,ph i n p ng n ả ả ả ả ộ ắ
h n khácạ
B- V N CH S H U (400 = 410 Ố Ủ Ở Ữ
+430)
186
440 1,845,120 683,700
CÁC CH TIÊU NGOÀI B NG CÂN Đ I K TOÁNỈ Ả Ố Ế
CH TIÊUỈThuy t minhế
1.Tài s n thuê ngoàiả24
4.N khó đòi đã x lýợ ử
5.Ngo i t các lo iạ ệ ạ
6.D toán chi s nghi p, d ánự ự ệ ự
L p, ngày…tháng…năm…ậ
Ng i l p bi uườ ậ ể
K toán tr ngế ưở
Giám đ cố
(ký, h tên)ọ(ký, h tên)ọ
(ký, h tên, đóng d u)ọ ấ
Ghi chú:
T NG C NG NGU N V N (440 = Ổ Ộ Ồ Ố
300 + 400)
S cu i ố ố
kỳ (3)
S đ u ố ầ
kỳ (3)
2.V t t , hàng hóa nh n gi h , nh n ậ ư ậ ữ ộ ậ
gia công
3.Hàng hóa nh n bán h , nh n ký g i, ậ ộ ậ ử
ký c cượ
(1) Nh ng ch tiêu không có s li u có th không trình bày nh ng không đ c ữ ỉ ố ệ ể ư ượ
đánh l i s th t ch tiêu và "Mã s "ạ ố ứ ự ỉ ố
(2) S li u trong các ch tiêu có d u (*) đ c ghi b ng s âm d i hình th c ố ệ ỉ ấ ượ ằ ố ướ ứ
ghi trong ngo c đ n (…).ặ ơ
(3) Đ i v i doanh nghi p có kỳ k toán năm d ng l ch (X) thì "S cu i ố ớ ệ ế ươ ị ố ố
năm" có th ghi là "31.12.X" ; S đ u năm có th ghi là "01.01.X".ể ố ầ ể