Công văn 585/CV-NHNN7 của Ngân hàng Nhà nước

v¨n phßng quèc héi c¬ së d÷ liÖu luËt viÖt nam LAWDATA

C«ng v¨n

cña N g © n h µ n g N h µ n íc Vi Öt N a m sè 585/CVN H N N 7 n g µy 6 th¸ng 7 n¨ m 1998 v Ò viÖc h íng d É n b¸n n g o¹i tÖ ch o c¸c d o a n h n g hi Ö p cã vè n ® Ç u t n íc n g o µi vµ bªn n íc n g o µi tha m gia hîp ® å n g hîp t¸c kinh d o a n h

KÝnh göi: Tæng gi¸m ®èc, Gi¸m ®èc Ng©n hµng

Th¬ng m¹i ® îc phÐp kinh doanh ngo¹i tÖ

Ngµy 23/01/1998, ChÝnh phñ ban hµnh NghÞ ®Þnh sè 10/1998/N§CP vÒ mét sè biÖn ph¸p khuyÕn khÝch vµ b¶o ®¶m ho¹t ®éng ®Çu t trùc tiÕp n íc ngoµi t¹i ViÖt Nam, trong ®ã cã §iÒu 15 quy ®Þnh vÒ viÖc c©n ®èi ngo¹i tÖ ®èi víi doanh nghiÖp cã vèn ®Çu t níc ngoµi vµ Bªn níc ngoµi tham gia Hîp ®ång hîp t¸c kinh doanh (díi ®©y gäi t¾t lµ doanh nghiÖp), Ng©n hµng Nhµ níc híng dÉn c¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i ® îc phÐp kinh doanh ngo¹i tÖ b¸n ngo¹i tÖ cho c¸c doanh nghiÖp nh sau:

1. Doanh nghiÖp s¶n xuÊt hµng thay thÕ hµng nhËp khÈu thiÕt yÕu, thùc hiÖn c«ng tr×nh kÕt cÊu h¹ tÇng c¸c c«ng tr×nh quan träng (thuéc Danh môc do Bé KÕ ho¹ch vµ §Çu t c«ng bè hµng n¨m) cã nhu cÇu chuyÓn ® æi ®ång ViÖt Nam ra ngo¹i tÖ cã c«ng v¨n yªu cÇu vµ GiÊy phÐp ®Çu t göi Ng©n hµng Nhµ níc ®Ó ® îc cÊp GiÊy x¸c nhËn quyÒn ® îc u tiªn chuyÓn ®æi ngo¹i tÖ (MÉu sè 01). X¸c nhËn nµy cña Ng©n hµng Nhµ níc cã gi¸ trÞ suèt thêi gian ho¹t ®éng cña dù ¸n.

§èi víi mét sè trêng hîp ® Æc biÖt, x¸c nhËn cña Ng©n hµng Nhµ níc ® îc cÊp hµng n¨m (®èi víi c¸c doanh nghiÖp thùc hiÖn c«ng tr×nh quan träng theo tiªu chuÈn ®Þnh lîng nh: nép ng©n s¸ch trªn 100 tû ®ång; sö dông tõ 5000 lao ®éng trë lªn MÉu sè 2) hoÆc x¸c nhËn ® îc quyÒn chuyÓn ® æi theo tû lÖ nhÊt ®Þnh so víi tæng nhu cÇu ngo¹i tÖ (®èi víi dù ¸n chØ cã mét hoÆc mét sè s¶n phÈm thuéc Danh môc hµng thay thÕ hµng nhËp khÈu MÉu sè 3).

Khi cã x¸c nhËn cña Ng©n hµng Nhµ níc, doanh nghiÖp ® îc trùc tiÕp liªn hÖ víi Ng©n hµng Th¬ng m¹i ® îc phÐp kinh doanh ngo¹i tÖ ®Ó mua sè ngo¹i tÖ cÇn thiÕt phôc vô cho nhu cÇu chi, tr¶ ngo¹i tÖ hîp lý theo ®óng quy ®Þnh vÒ qu¶n lý ngo¹i hèi hiÖn hµnh.

2. Khi b¸n vµ chuyÓn ngo¹i tÖ ra níc ngoµi theo yªu cÇu cña doanh nghiÖp, Ng©n hµng Th¬ng m¹i yªu cÇu doanh nghiÖp xuÊt tr×nh v¨n b¶n x¸c nhËn quyÒn chuyÓn ® æi ngo¹i tÖ, GiÊy phÐp ®Çu t vµ chÞu tr¸ch nhiÖm kiÓm tra c¸c tµi liÖu cÇn thiÕt nªu díi ®©y, tuú theo tõng môc ®Ých sö dông ngo¹i tÖ cña doanh nghiÖp:

B¸n ngo¹i tÖ ®Ó doanh nghiÖp nhËp khÈu nguyªn, vËt liÖu thiÕt yÕu, phô tïng thay thÕ m¸y mãc, thiÕt bÞ ®ång bé phôc vô s¶n xuÊt: V¨n b¶n cho phÐp nhËp khÈu cña Bé Th¬ng m¹i, Hîp ®ång th¬ng m¹i; b¸o c¸o thu chi ngo¹i tÖ (MÉu sè 04, Th«ng t 02/TTNH7); c¸c chøng tõ chøng minh viÖc giao hµng hoÆc viÖc thùc hiÖn Hîp ®ång th¬ng m¹i;

B¸n ngo¹i tÖ ®Ó doanh nghiÖp thanh to¸n tiÒn dÞch vô víi níc ngoµi: Hîp ®ång dÞch vô víi níc ngoµi vµ c¸c chøng tõ chøng minh Hîp ®ång dÞch vô ®∙ thùc hiÖn;

B¸n ngo¹i tÖ ®Ó doanh nghiÖp tr¶ gèc, l∙i phÝ kho¶n vay b»ng ngo¹i tÖ: Hîp ®ång vay ngo¹i tÖ, GiÊy nhËn nî, lÞch tr¶ nî; §èi víi kho¶n vay níc ngoµi trung dµi h¹n (cña doanh nghiÖp liªn doanh, doanh nghiÖp 100% vèn níc ngoµi) ph¶i cã x¸c nhËn cña Ng©n hµng Nhµ níc vÒ ®¨ng ký kho¶n vay;

B¸n ngo¹i tÖ ®Ó Nhµ ®Çu t níc ngoµi chuyÓn lîi nhuËn vµ thu nhËp hîp ph¸p vÒ níc: B¶n sao b¸o c¸o n¨m tµi chÝnh cã x¸c nhËn cña KiÓm to¸n, Biªn b¶n cña Héi ®ång Qu¶n trÞ (hoÆc Ban Qu¶n lý dù ¸n ®èi víi Hîp ®ång hîp t¸c kinh doanh) vÒ viÖc ph©n chia lîi nhuËn (hoÆc chia doanh thu), v¨n b¶n cña C¬ quan ThuÕ cã thÈm quyÒn x¸c nhËn ®∙ hoµn thµnh nghÜa vô tµi chÝnh ®èi víi Nhµ níc ViÖt Nam;

B¸n ngo¹i tÖ ®Ó Nhµ ®Çu t chuyÓn ra níc ngoµi vèn ph¸p ®Þnh, vèn t¸i ®Çu t hoÆc vèn thùc hiÖn Hîp ®ång hîp t¸c kinh doanh: B¶n sao cã c«ng chøng b¸o c¸o thanh lý doanh nghiÖp hoÆc Hîp ®ång hîp t¸c kinh doanh (®îc chuÈn y cña c¬ quan cÊp giÊy phÐp ®Çu t), v¨n b¶n cña C¬ quan ThuÕ cã thÈm quyÒn x¸c nhËn ®∙ hoµn thµnh nghÜa vô tµi chÝnh víi Nhµ níc;

B¸n ngo¹i tÖ cho doanh nghiÖp (hoÆc cho nh©n viªn níc ngoµi lµm viÖc cho c¸c doanh nghiÖp) ®Ó chuyÓn tiÒn l¬ng vµ thu nhËp hîp ph¸p cña nh©n viªn níc ngoµi khi cã nhu cÇu ®i c«ng t¸c hoÆc chuyÓn tiÒn vÒ níc: X¸c nhËn cña c¬ quan ThuÕ cã thÈm quyÒn viÖc nh©n viªn níc ngoµi ®∙ hoµn thµnh ®Çy ®ñ nghÜa vô tµi chÝnh theo LuËt ®Þnh, V¨n b¶n x¸c nhËn cña doanh nghiÖp vÒ sè tiÒn ® îc chuyÓn vÒ níc (tæng thu nhËp hîp ph¸p trõ sè tiÒn thùc hiÖn nghÜa vô tµi chÝnh vµ sè tiÒn ®∙ chi tiªu t¹i ViÖt Nam).

C¸c trêng hîp mua vµ sö dông ngo¹i tÖ ngoµi c¸c môc ®Ých nªu trªn ph¶i cã ý kiÕn cña Ng©n hµng Nhµ níc.

3. C¸c doanh nghiÖp kh«ng thuéc ®èi tîng ® îc u tiªn chuyÓn ® æi ngo¹i tÖ nãi t¹i ®iÓm 1 cã nhu cÇu mua ngo¹i tÖ ph¶i göi hå s¬ xin mua ngo¹i tÖ cho Ng©n hµng Nhµ níc theo quy ®Þnh t¹i ®iÓm 15, Th«ng t sè 02/TTNH7. C¨n cø vµo kh¶ n¨ng ngo¹i tÖ trong tõng thêi kú, Ng©n hµng Nhµ níc xem xÐt vµ cã v¨n b¶n tr¶ lêi ®èi víi tõng trêng hîp. C¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i c¨n cø vµo v¨n b¶n chÊp thuËn cña Ng©n hµng Nhµ níc vµ c¸c tµi liÖu nªu t¹i ®iÓm 2 C«ng v¨n nµy ®Ó b¸n ngo¹i tÖ cho c¸c doanh nghiÖp nãi t¹i ®iÓm 3 nµy.

Trong vßng 6 th¸ng kÓ tõ ngµy doanh nghiÖp cã ngo¹i tÖ b¸n cho Ng©n hµng ® îc phÐp kinh doanh ngo¹i tÖ, nÕu cã nhu cÇu hîp lý (sö dông ngo¹i tÖ vµo c¸c môc ®Ých nªu t¹i ®iÓm 2 nãi trªn) th× ® îc trùc tiÕp liªn hÖ víi Ng©n hµng Th¬ng m¹i ®ã ®Ó mua l¹i lîng ngo¹i tÖ tèi ®a b»ng sè ngo¹i tÖ ®∙ b¸n cho Ng©n hµng. Trêng hîp mua ngo¹i tÖ ë mét Ng©n hµng kh¸c, doanh nghiÖp ph¶i xuÊt tr×nh c¸c chøng tõ liªn quan ®Õn viÖc b¸n ngo¹i tÖ tríc ®©y (Ng©n hµng ®∙ mua ngo¹i tÖ chØ ® îc cÊp 01 b¶n gèc x¸c nhËn thêi ®iÓm vµ sè lîng ngo¹i tÖ ®∙ mua cña doanh nghiÖp). Khi b¸n ngo¹i tÖ, Ng©n hµng lu l¹i v¨n b¶n x¸c nhËn lµm chøng tõ gèc.

4. Ng©n hµng th¬ng m¹i thùc hiÖn b¸n ngo¹i tÖ cho doanh nghiÖp theo thø tù u tiªn sau:

Doanh nghiÖp n»m trong Danh môc ® îc u tiªn chuyÓn ® æi ngo¹i tÖ nãi t¹i ®iÓm 1;

Doanh nghiÖp ho¹t ®éng trong lÜnh vùc dÞch vô (du lÞch, kh¸ch s¹n, v¨n phßng cho thuª, vËn t¶i c«ng céng, trêng häc, y tÕ v¨n ho¸, cho thuª thiÕt bÞ...);

Doanh nghiÖp cã nghÜa vô xuÊt khÈu s¶n phÈm ® îc Ng©n hµng Nhµ níc hç trî mét phÇn nhu cÇu ngo¹i tÖ nÕu cã khã kh¨n trong 3 n¨m ®Çu kÓ tõ khi bíc vµo ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh.

Ng©n hµng vµ doanh nghiÖp cã thÓ tho¶ thuËn mua, b¸n ngo¹i tÖ b»ng c¸ch thùc hiÖn c¸c giao dÞch trao ngay (spot) hoÆc giao dÞch cã kú h¹n (foward) theo ®óng c¸c quy ®Þnh hiÖn hµnh cña Ng©n hµng Nhµ níc vÒ giao dÞch ngo¹i tÖ.

5. Khi thùc hiÖn viÖc chuyÓn ngo¹i tÖ ra níc ngoµi theo yªu cÇu cña doanh nghiÖp vµ c¸ nh©n ngêi níc ngoµi lµm viÖc cho doanh nghiÖp, c¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i ph¶i kiÓm tra c¸c chøng tõ liªn quan theo quy ®Þnh t¹i ®iÓm 2 cña v¨n b¶n nµy.

C¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i b¸n ngo¹i tÖ cho doanh nghiÖp ®Ó thanh to¸n trùc tiÕp cho níc ngoµi, kh«ng ® îc chuyÓn vµo tµi kho¶n tiÒn göi ngo¹i tÖ cña doanh nghiÖp. Riªng trêng hîp b¸n ngo¹i tÖ ®Ó sö dông vµo c¸c néi dung nªu díi ®©y th× ph¶i thùc hiÖn th«ng qua tµi kho¶n tiÒn göi vèn chuyªn dïng b»ng ngo¹i tÖ:

ChuyÓn vèn ®Çu t, vèn t¸i ®Çu t cña Nhµ ®Çu t ra níc ngoµi; ChuyÓn lîi nhuËn vµ c¸c thu nhËp hîp ph¸p cña Nhµ ®Çu t ra níc ngoµi;

ChuyÓn tr¶ nî gèc, l∙i, phÝ cña kho¶n vay níc ngoµi.

Thêi h¹n tÝnh tõ khi doanh nghiÖp mua ngo¹i tÖ chuyÓn vµo tµi kho¶n nµy ®Õn khi chuyÓn ra thanh to¸n cho níc ngoµi tèi ®a kh«ng qu¸ 5 ngµy lµm viÖc.

6. Hµng quý, chËm nhÊt vµo ngµy 5 th¸ng ®Çu quý sau, c¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i ® îc phÐp kinh doanh ngo¹i tÖ ph¶i b¸o c¸o cho Ng©n hµng Nhµ n íc (Vô Qu¶n lý ngo¹i hèi) vµ Chi nh¸nh Ng©n hµng Nhµ níc tØnh, thµnh phè trªn ®Þa bµn t×nh h×nh b¸n ngo¹i tÖ cho c¸c doanh nghiÖp cã vèn ®Çu t níc ngoµi vµ bªn níc ngoµi hîp doanh (theo MÉu sè 8 quy ®Þnh t¹i Th«ng t 02/TTNH7 ngµy 28/6/1997).

Qu¸ tr×nh thùc hiÖn, nÕu cã víng m ¾c liªn quan ®Õn Ng©n hµng Nhµ níc, c¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i cÇn b¸o c¸o vÒ Ng©n hµng Nhµ níc (Vô Qu¶n lý ngo¹i hèi) ®Ó gi¶i quyÕt.

MÉu sè 1

Ng©n hµng Nhµ níc

Céng hoµ x∙ héi chñ nghÜa ViÖt Nam

ViÖt Nam

§éc lËp Tù do H¹nh phóc

Sè: /CVQLNH2

(V/v: mua ngo¹i tÖ) Hµ Néi, ngµy... th¸ng... n¨m 1998

KÝnh göi: C«ng ty

Ng©n hµng Nhµ níc nhËn ® îc C«ng v¨n sè...... cña quý C«ng ty vÒ viÖc chuyÓn ®æi ®ång ViÖt Nam ra ngo¹i tÖ, Ng©n hµng Nhµ níc cã ý kiÕn nh sau:

C¨n cø Danh môc hµng thay thÕ hµng nhËp khÈu thiÕt yÕu, c«ng tr×nh kÕt cÊu h¹ tÇng vµ c¸c c«ng tr×nh quan träng do Bé KÕ ho¹ch vµ §Çu t c«ng bè, c«ng ty (hoÆc s¶n phÈm cña C«ng ty) n»m trong Danh môc......, do ®ã:

1. C«ng ty ® îc trùc tiÕp liªn hÖ víi c¸c Ng©n hµng Th¬ng m¹i ® îc phÐp kinh doanh ngo¹i tÖ t¹i ViÖt Nam ®Ó mua sè ngo¹i tÖ ®¸p øng nhu cÇu thiÕt yÕu phôc vô s¶n xuÊt kinh doanh phï hîp víi c¸c quy ®Þnh vÒ qu¶n lý ngo¹i hèi hiÖn hµnh cña ViÖt Nam;

2. C«ng ty ph¶i sö dông sè ngo¹i tÖ ® îc mua ®óng môc ®Ých;

3. Hµng n¨m, vµo tríc ngµy 25/12, yªu cÇu C«ng ty göi b¸o c¸o doanh sè thu chi ®∙ thùc hiÖn n¨m tríc vµ cña n¨m kÕ ho¹ch (theo mÉu sè 4 t¹i Th«ng t 02/TTNH7) cho Ng©n hµng Nhµ níc (Vô Qu¶n lý ngo¹i hèi) 4749 Lý Th¸i Tæ, Hµ Néi;

4. V¨n b¶n nµy cã hiÖu lùc suèt thêi gian ho¹t ®éng cña dù ¸n. Ng©n hµng Nhµ níc th«ng b¸o ®Ó quý C«ng ty biÕt vµ thùc hiÖn.

T/L. Thèng ®èc Ng©n hµng Nhµ níc

N¬i nhËn:

Vô trëng Vô Qu¶n lý ngo¹i hèi

Nh trªn;

Lu Vô QLNH.

MÉu sè 2

Ng©n hµng Nhµ níc

Céng hoµ x∙ héi chñ nghÜa ViÖt Nam

ViÖt Nam

§éc lËp Tù do H¹nh phóc

Sè: /CVQLNH2

(V/v: mua ngo¹i tÖ) Hµ Néi, ngµy... th¸ng... n¨m 1998

KÝnh göi: C«ng ty

Ng©n hµng Nhµ níc nhËn ® îc C«ng v¨n sè...... cña quý C«ng ty vÒ viÖc chuyÓn ® æi ®ång ViÖt Nam ra ngo¹i tÖ. Sau khi nghiªn cøu hå s¬, Ng©n hµng Nhµ níc cã ý kiÕn nh sau:

C¨n cø Danh môc hµng thay thÕ hµng nhËp khÈu thiÕt yÕu, c«ng tr×nh kÕt cÊu h¹ tÇng vµ c¸c c«ng tr×nh quan träng do Bé KÕ ho¹ch vµ §Çu t c«ng bè vµ x¸c nhËn cña c¬ quan...... t¹i v¨n b¶n sè....., C«ng ty n»m trong Danh môc c¸c c«ng tr×nh quan träng. Do ®ã:

2. C«ng ty ph¶i sö dông sè ngo¹i tÖ ® îc mua ®óng môc ®Ých;

4. V¨n b¶n nµy cã hiÖu lùc kÓ tõ ngµy......... ®Õn ngµy....... Ng©n hµng Nhµ níc th«ng b¸o ®Ó quý C«ng ty biÕt vµ thùc hiÖn.

N¬i nhËn:

Vô trëng Vô Qu¶n lý ngo¹i hèi

Nh trªn;

Lu Vô QLNH.

MÉu sè 3

Céng hoµ x∙ héi chñ nghÜa ViÖt Nam

ViÖt Nam

§éc lËp Tù do H¹nh phóc

Sè: /CVQLNH2

(V/v: mua ngo¹i tÖ) Hµ Néi, ngµy... th¸ng... n¨m 1998

KÝnh göi: C«ng ty

Ng©n hµng Nhµ níc nhËn ® îc C«ng v¨n sè...... cña C«ng ty vÒ viÖc chuyÓn ® æi ®ång ViÖt Nam ra ngo¹i tÖ. Sau khi nghiªn cøu hå s¬, Ng©n hµng Nhµ níc cã ý kiÕn nh sau:

C¨n cø Danh môc hµng thay thÕ hµng nhËp khÈu thiÕt yÕu, s¶n phÈm ....... cña Quý C«ng ty n»m trong Danh môc hµng thay thÕ hµng nhËp khÈu thiÕt yÕu, do ®ã:

1.1. Mua 100% nhu cÇu ngo¹i tÖ nhËp khÈu nguyªn vËt liÖu thiÕt yÕu, phô tïng thay thÕ m¸y mãc thiÕt bÞ ®ång bé phôc vô cho s¶n xuÊt s¶n phÈm n»m trong Danh môc;

1.2. Riªng viÖc nhu cÇu ngo¹i tÖ ®Ó tr¶ nî vay, chuyÓn lîi nhuËn cña Nhµ ®Çu t níc ngoµi ra níc ngoµi, chØ ®¸p øng (%) nhu cÇu ngo¹i tÖ hµng n¨m sö dông cho môc ®Ých nµy.

2. C«ng ty ph¶i sö dông sè ngo¹i tÖ ® îc mua ®óng môc ®Ých vµ theo ®óng c¸c quy ®Þnh vÒ qu¶n lý ngo¹i hèi hiÖn hµnh cña ViÖt Nam;

3. Hµng n¨m, vµo tríc ngµy 25/12, yªu cÇu C«ng ty göi b¸o c¸o doanh sè thu chi ngo¹i tÖ ®∙ thùc hiÖn n¨m tríc vµ cña n¨m kÕ ho¹ch (theo mÉu sè 4 t¹i Th«ng t 02/TTNH7) cho Ng©n hµng Nhµ níc (Vô Qu¶n lý ngo¹i hèi) 4749 Lý Th¸i Tæ, Hµ Néi.

4. V¨n b¶n nµy cã hiÖu lùc trong suèt thêi gian ho¹t ®éng cña C«ng ty.

N¬i nhËn: