UBND TỈNH BÌNH ĐỊNH
TRƯỜNG CAO ĐẲNG KỸ THUẬT CÔNG NGHỆ QUY NHƠN
GIÁO TRÌNH
MÔ ĐUN: ỨNG DỤNG PHẦN MỀM KẾ TOÁN
NGHỀ: KẾ TOÁN DOANH NGHIỆP
TRÌNH ĐỘ: CAO ĐẲNG
Ban hành kèm theo Quyết định số: 99/QĐ-CĐKTCNQN ngày 14 tháng 3 năm 2018
của Hiệu trưởng Trường Cao đẳng Kỹ thuật Công nghệ Quy Nhơn
Bình Định, năm 2018
TUYÊN BỐ BẢN QUYỀN
Giáo trình này được biên soạn bởi giáo viên bộ môn Kế toán doanh nghiệp,
khoa Kinh tế Tổng hợp, trường Cao đẳng Kỹ thuật Công nghệ Quy Nhơn. Giáo trình
được sử dụng cho giảng dạy và tham khảo nghề Kế toán doanh nghiệp tại trường Cao
đẳng Kỹ thuật Công nghệ Quy Nhơn.
Mọi hình thức sao chép, in ấn và đưa lên mạng Internet không được sự cho
phép của Hiệu trưởng trường Cao đẳng Kỹ thuật Công nghệ Quy Nhơn là vi phạm
pháp luật.
1
LỜI GIỚI THIỆU
Giáo trình mô đun Sử dụng phần mềm kế toán, là tài liệu khá chi tiết giúp người
học có thể sử dụng tài liệu để học với sự giảng dạy của giáo viên hoặc tự học để làm
kế toán trên phần mềm Kế toán Việt Nam. Phương pháp trình bày trên giáo trình theo
hướng thực hành.
Nội dung trình bày trong mô đun gồm các vấn đề:
- Giới thiệu phần mềm, hướng dẫn cách cài đặt phần mềm.
- Hướng dẫn quy trình và thực hiện nghiệp vụ trên các loại chứng từ.
- Hướng dẫn quy trình và thực hiện nghiệp vụ kết chuyển cuối kỳ.
- Xem/in chứng từ, sổ sách, báo cáo các loại.
Trong quá trình biên soạn chắc chắn còn thiếu sót, người biên soạn mong nhận
được sự góp ý chân thành từ quý độc giả để có thể cập nhật, chỉnh sửa giáo trình thành
tài liệu có ích người học rèn luyện kỹ năng và tay nghề.
Biên soạn
ThS. Lê Thị Kim Oanh
2
MỤC LỤC
BÀI 1: CÀI ĐẶT PHẦN MỀM...................................................................................... 7
1.1. Lý thuyết liên quan...............................................................................................7
1.1.1. Giới thiệu phần mềm.....................................................................................7
1.1.2. Yêu cầu về hệ thống......................................................................................7
1.1.4. Một số thư mục và tập tin quan trọng........................................................... 7
1.2. Trình tự thực hiện.................................................................................................7
1.3. Thực hành.............................................................................................................8
BÀI 2: XÂY DỰNG CƠ SỞ DỮ LIỆU KẾ TOÁN....................................................... 9
2.1. Chọn nguồn dữ liệu.............................................................................................. 9
2.1.1 Lý thuyết liên quan.........................................................................................9
2.1.2. Trình tự thực hiện........................................................................................10
2.1.3. Thực hành....................................................................................................11
2.2. Khai báo thông tin doanh nghiệp........................................................................11
2.2.1. Lý thuyết liên quan......................................................................................11
2.2.2. Trình tự thực hiện........................................................................................11
2.2.3. Thực hành....................................................................................................12
2.3. Khai báo (thêm) tiểu khoản..............................................................................12
2.3.1. Lý thuyết liên quan......................................................................................12
2.3.2. Trình tự thực hiện........................................................................................14
2.3.3. Thực hành....................................................................................................14
2.4. Khai báo danh mục chi tiết cấp 1....................................................................... 16
2.4.1. Lý thuyết liên quan......................................................................................16
2.4.2. Lý thuyết liên quan......................................................................................17
2.4.3. Lý thuyết liên quan......................................................................................17
2.5. Khai báo danh mục chi tiết cấp 2....................................................................... 18
2.5.1. Trình tự thực hiện........................................................................................18
2.5.2. Thực hành....................................................................................................18
2.6. Xây dựng danh mục kho hàng............................................................................18
2.6.1. Lý thuyết liên quan......................................................................................18
2.6.2. Trình tự thực hiện........................................................................................19
2.6.3. Thực hành....................................................................................................19
2.7. Khai báo các tài khoản đồng bộ......................................................................... 19
2.7.1. Lý thuyết liên quan......................................................................................19
2.7.2. Trình tự thực hiện........................................................................................20
2.7.3. Thực hành....................................................................................................20
3
BÀI 3: KẾ TOÁN VỐN BẰNG TIỀN......................................................................... 26
3.1. Lập phiếu thu tiền mặt........................................................................................26
3.1.1. Lý thuyết liên quan......................................................................................26
3.1.2. Trình tự thực hiện........................................................................................27
3.1.3. Thực hành....................................................................................................27
3.2. Lập phiếu chi tiền mặt........................................................................................29
3.2.1. Lý thuyết liên quan......................................................................................29
3.2.2. Trình tự thực hiện........................................................................................29
3.2.3. Thực hành....................................................................................................30
3.3. Lập chứng từ Phiếu thu chuyển khoản...............................................................32
3.3.1. Lý thuyết liên quan......................................................................................32
3.3.2. Trình tự thực hiện........................................................................................32
3.3.3. Thực hành....................................................................................................33
3.4. Lập chứng từ Phiếu chi chuyển khoản............................................................... 34
3.4.1. Lý thuyết liên quan......................................................................................35
3.4.2. Trình tự thực hiện........................................................................................35
3.4.3. Thực hành....................................................................................................35
3.5. Xem/in chứng từ, sổ sách kế toán vốn bằng tiền................................................37
3.5.1. Trình tự thực hiện........................................................................................37
3.5.2. Thực hành....................................................................................................42
BÀI 4: KẾ TOÁN VẬT TƯ HÀNG HÓA....................................................................44
4.1. Lập phiếu nhập kho (không trả tiền ngay)......................................................... 44
4.1.1. Lý thuyết liên quan......................................................................................44
4.1.2. Trình tự thực hiện........................................................................................45
4.1.3. Thực hành....................................................................................................45
4.2. Lập phiếu chuyển kho vật tư hàng hóa...............................................................46
4.2.1. Lý thuyết liên quan......................................................................................46
4.2.2. Trình tự thực hiện........................................................................................47
4.2.3. Thực hành....................................................................................................47
4.3. Lập phiếu xuất kho.............................................................................................48
4.3.1. Lý thuyết liên quan......................................................................................48
4.3.2. Trình tự thực hiện........................................................................................48
4.3.3. Thực hành....................................................................................................48
4.4. Lập chứng từ doanh thu (không thu tiền ngay).................................................. 49
4.4.1. Lý thuyết liên quan......................................................................................49
4.4.2. Trình tự thực hiện........................................................................................52
4