Khóa luận tốt nghiệp Tài chính - Ngân hàng: Rủi ro lãi suất tại NHNo&PTNT quận Cái Răng giai đoạn 2008-2011

TRUING Dfll HOC VO TRU&HG TOflN

KHOA KINH TE

OfilHOCVOTRC/ONQTOfiN

THtfVIEN

I 1 I

KHOA LUAN TOT NGHIEP

RUI RO LAI SUAT TAI NHNo & PTNT

QUAN CAI RANG

GIAIDOAN 2008-2011

(TEN SINH VIEN) NGUYEN NGO ANH HAN (NGANH DAO TAO) TAI CHINH NGAN HANG

GVHD : TS. Dl/ONG DANG KHOA

NGUYEN THI AI DUY

HauGiang 07/2012

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quart Cai Rang giai doan 2008 - 201

LCJI CAM TA

De hoan thanh khoa luan tot nghiep nay, trirac het em xin chan thanh cam on quy thay co Khoa Kinh Te truang Dai hoc Vo Truang Toan da tao dieii kien cho em co dugc noi thirc tap dung vai chuyen nganh ma em da hoc. Dae biet em xin cam on thay Duong Dang Khoa va co Nguyln Thi Ai Duy da tan tinh chi dan, gop y kien quy bau cho de tai cua em.

Sau nua. em xin gui den Ban Giam D6c Ngan Hang Nong Nghiep va Phat Trien Nong Thon Quan Cai Rang lai cam an chan thanh ve viec tiep nhan va tao dieu kien thuan lai de em hoan thanh tot dot thirc tap. Mot Ian nua, em cung xin cam an cac anh, chi phong tin dung, nhirng nguai true tiep huang dan, giai thieu va giup da em rat nhieu trong viec tim hieu. nghien cuu tai lieu 6* Ngan hang. Sau cung em xin chuc quy thay co cung cac co chu, anh. chi 6* Ngan hang nhirng lai chuc tot dep nhat. luon luon hoan thanh xuat s^c cong viec ciia minh va thanh cong tren tat ca cac llnh vuc.

Tran trong!

Ngay....thang....nam 2012

Sinh vien thuc hien

Nguyen Ngo Anh Han

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

LOI CAM DOAN

Toi cam doan rang de tai nay la do chinh toi thirc hien. cac s6 lieu thu thap va ket qua phan tich trong d<§ tai la trung thirc, de tai khong trung vai bat ky d£ tai nghien cuu khoa hoc nao.

Ngay ... thang ... nam 2012

Sinh vien thuc hien

Nguyen Ngo Anh Han

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

NHAN XET CUA GIAO VIEN HUCfNG DAN

•

• Ho va ten Giao vien huang dan 1: TS. DU'ONG DANG KHOA

• Hoc vi:

• Chuyen nganh:

• Co quan cong tac:

• Ho va ten Giao vien huang dan 2: NGUYEN THI AI DUY

• Hoc vi:

• Chuyen nganh:

• Co quan cong tac:

• Ho va ten sinh vien: NGUYEN NGO ANH HAN

• Chuyen nganh: Tai chinh ngan hang

Ten de tai: Rui ro lai suat tai Ngan hang Nong nghiep va Phat trien Nong

• Ma s6 sinh vien: 0854030025

NOI DUNG NHAN XET

thon Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011.

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

iii

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

1. Tinh phu hop ciia de tai vol chuyen nganh dao tao

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

2. Ve hinh thirc

4. Do tin cay ciia so lieu va tinh hien dai ciia luan van

5. Noi dung va cac ket qua dat diroc (theo muc tieu nghien cuu,...)

6. Cac nhan xet khac

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

3. Y nghia khoa hoc, thuc tien va tinh cap thiet ciia de tai

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

7. Ket luan (Can ghi ro muc do dong y hay khong dong y noi dung de tai va cac

yeu cau chinh sua,...)

Ngay ... thang ... nam 2012

Giao vien huang dan 1

TS. Dirans, Dang Khoa

Giao vien huans dan 2

Nsuven Thi Ai Duv

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

TOM TAT

— &>*&£ —

Tren co so tim hieu. phan tich va danh gia thuc trang bien dong lai suat cua

Viet Nam va rui ro lai suat tai Ngan hang Nong nghiep Phat trien Nong thon

Quan Cai Rang tir nam 2008 den nam 2011 de tai di sau nghien cuu: "Rui ro lai

suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011" bang bien phap

Tai suat cua Viet Nam ta thay doi lien tuc va kho du doan. Trong 4 nam lai

suat bien dong manh thi nam 2008 co the dugc coi la nam cua lai suat khi lai suat bien dong trai chieu vai mot bien do Ian chi trong vong 12 thang. Dien bien lai suat trong nam 2008 gom 2 giai doan chinh: lai suat cua cac ngan hang tang vao

nua dau nam 2008 va giam lai suat vao nhung thang cuoi nam. Cac nam khac van bien dong nhung bien dong vai chieu huang on dinh hon do Chinh phu da ap dung cac Chinh sach ho trg lai suat quy dinh tran lai suat ...Trong tinh hinh bien dong ciia lai suat nhir tren da gay ra rui ro cho hoat dong kinh doanh ciia Ngan hang.

Co cau nguon von va co cau tai san nhay cam lai suat ciia Ngan hang cung bien dong vai cac bien do khac nhau qua tung nam dan den hien tai Ngan hang dang a trang thai nhay cam nguon von, tuc la nguon von nhay cam lai suat Ian han tai san nhay cam lai suat, do do Ngan hang se bi ton that neu lai suat tang.

Nhin chung, hoat dong kinh doanh cua Ngan hang trong thai gian qua co nhieu bien dong qua cac nam do anh huang cua lai suat. Ngan hang thi 6* trong trang thai nhay cam vai nguon von do do se gap rui ro lai su§t khi lai suat tang. Vi vay, Ngan hang can phai can bang trang thai nhay cam tuc nguon von nhay cam phai can bang vai tai san nhay cam.

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

so sanh da danh gia dugc rui ro ciia Ngan hang khi lai suat bien dong.

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

•

— BO#BO —

PHAN GIOI THIEU

MUC LUC

1.1. DAT VANDE NGHIEN CUU 1

1.1.2. Can cu khoa hgc va thuc tien

1.2. MUC TIEU NGHIEN CUU

1 1.1.1. Sir can thiet nghien cuu

1.2.2. Muc tieu cu the

1.3. PHAM VI NGHIEN CUU

1.3.1. Khong gian

1.3.2. Thai gian

1.3.3. Noi dung nghien ciiu

1.4. LU'OC KHAO TAI LIEU CO LIEN QUAN

PHAN NOI DUNG

Chuotig 1. PHUONG PHAP LUAN VA PHUONG PHAP NGHIEN ClfU. 6

1.1. PHUONG PHAP LUAN

1.1.1. Tim hieu ve lai suat

1.1.1.1. Khai niem lai suat

1.2.1. Muc tieu chung 4

1.1.1.3. Phan loai lai suat

1.1.1.4. Vai tro ciia lai suat trong nen kinh te

1.1.2. Tim hieu ve rui ro lai suat

1.1.2.1. Khai niem rui ro lai suat

1.1.2.2. Nguyen nhan ciia rui ro lai suat

1.1.2.3. Anh huang ciia rui ro lai suat den hoat dong kinh doanh cua Ngan 14

hang

1.1.2.4. Mo hinh dinh gia lai trong do luang rui ro lai suat

1.1.1.2. Cac phep do lai suat 6

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

vii

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

1.1.2.5. Mot so chi tieu phan tich 15

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

1.2. PHUONG PHAP NGHIEN CUU 15

15 1.2.1. Phuang phap thu thap so lieu

Chuxmg 2. THI/C TRANG BIEN DONG LAI SUAT CUA VIET NAM TlT

NAM 2008 - 2011

2.1. THUC TRANG BIEN D0NG LAI SUAT VIET NAM

TU'NAM 2008-2011

1.2.2. Phuang phap phan tich so lieu 16

2.1.1. Thuc trang bien dong lai suat cua Viet Nam nam 2008 17

23 2.1.2. Thuc trang bien dong lai suat ciia Viet Nam nam 2009

25 2.1.3. Thuc trang bien dong lai suat ciia Viet Nam nam 2010

2.2. DANH GlA NHUNG MAT ITCH CU'C - HAN CHE CUA VIEC BIEN 30 D0NG LAI SUAT GIAI DOAN 2008 - 2011

2.2.1. Nhung mat tich cue va han che ciia bien dong lai suat nam 2008

2.2.2. Nhung mat tich cue va han che ciia bien dong lai suat nam 2009

2.2.3. Nhirng mat tich cue va han che ciia bien dong lai suat nam 2010

2.2.4. Nhirng mat tich cue va han che ciia bien dong lai suat nam 2011

Chirong 3: PHAN TICH RUI RO LAI SUAT TAI NGAN HANG NONG 36 NGHIEP VA PHAT TRIEN NONG THON QUAN CAI RANG

3.1. GlOl THIEU VE NGAN HANG NONG NGHIEP VA PHAT TRIEN 36 NONG THON QUAN CAl RANG

28 2.1.4. Thuc trang bien dong lai suat cua Viet Nam nam 2011

3.1.2. Nhiem vu va chuc nang

3.1.3. Co cau to chuc quan ly chi nhanh

3.1.3.1. Co cau to chuc cua ngan hang

3.1.3.2. Chuc nang ciia tung bo phan

3.1.4. Cac san pham dich vu cung cap

3.2. khAi quAt ve co cAu nguon von vA tAi sAn CUA ngAn 42 HANG GIAI DOAN 2008 - 2011

3.2.1. Phan tich co cau nguon von cua ngan hang

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

viii

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

3.1.1. Sir hinh thanh va phat trien 36

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

3.2.2. Phan tich co cau tai san cua ngan hang

3.3. PHAN TICH TINH HINH BIEN DONG CUA NGUON VON VA TAI SAN 53 NHAY CAM LAI SUAT CUA NGAN HANG GIAI DOAN 2007 - 2011

3.3.2. Phan tich tinh hinh bien dong cua tai san nhay cam vai lai suat

3.3.1. Phan tich tinh hinh bien dong cua nguon von nhay cam vai lai suat.. 53

Chircrng 4. MOT SO GIAI PHAP HAN CHE RUI RO TRONG HOAT

DONG KINH DOANH TAI NGAN HANG KHI LAI SUAT BIEN DONG 70

3.3.3. Lugng hoa muc do rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Q. Cai Rang... 65

4.2. M0T SO BIEN PHAP NHAM HAN CHE RUI RO LAI SUAT TAI NGAN 71 HANG

PHAN KET LUAN VA KIEN NGHJ

1.1. KET LUAN:

1.2. KIEN NGHI:

1.2.1. Doi vai Ngan hang Nong nghiep va Phat trien Nong Thon Quan Cai 74

Rang

4.1. NHAN XET NHLTNG MAT LAM DU'OC VA NHUNG MAT TON TAI 70 TRONG CONG TAC QUAN LY RUI RO LAI SUAT

1.2.2.1. Can co co quan du bao su thay doi ciia lai suat

1.2.2.2. Hoan thien he thong van ban phap ly ve cong tac quan tri rui ro lai

suat

TAI LIEU THAM KHAO

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

1.2.2. Doi vai Ngan hang Nha nuoc Viet Nam 76

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

DANH MUC BIEU BANG

•

— BO*BO —

Trang

Viet Nam 6 thang dau nam 2008

Bang 2.1: Thai gian va cac quyet dinh thay doi lai suat tai cap von cua NHNN

Nam 6 thang dau nam 2008

Bang 2.2: Thai gian va cac quyet dinh thay doi lai suat co ban cua NHNN Viet

Bang 2.3: Thai gian va cac quyet djnh thay doi lai suat tai chiet khau ciia NHNN

Viet Nam 6 thang dau nam 2008 19

Nam 6 thang cuoi nam 2008

Bang 2.4: Thai gian va cac quyet dinh thay doi lai suat co ban cua NHNN Viet

Bang 2.5: Thai gian va cac quyet dinh thay doi lai suat tai chiet khau ciia NHNN

Bang 2.6: Thai gian va cac quyet dinh thay dcM lai suat tai cap von ciia NHNN

Viet Nam 6 thang cuoi nam 2008 22

Bang 2.7: Thai gian va cac quyet djnh thay doi lai suat tai cap \6n ciia NHNN

Viet Nam nam 2009

Bang 2.8: Thai gian va cac quyet dinh thay doi lai suat ca ban cua NHNN Viet

Nam nam 2009

Bang 2.9: Thai gian va cac quyet dinh thay doi lai suat tai chiet khau ciia NHNN

Viet Nam nam 2009

Bang 2.10: Thai gian va cac quyet dinh thay doi lai suat ca ban ciia NHNN Viet

Nam nam 2010

Bang 2.11: Thai gian va cac quyet djnh thay doi lai suat tai chiet khau cua

NHNN Viet Nam nam 2010

Bang 2.12: Thai gian va cac quyet dinh thay doi lai suat tai cap von cua NHNN

Viet Nam nam 2010

Viet Nam 6 thang cuoi nam 2008 22

NHNN Viet Nam nam 2011

Bang 2.14: Thai gian va cac quyet djnh thay doi lai suat tai cap von cua NHNN

Viet Nam nam 2011

Bang 3.15: Co cau nguon von ciia NLINo & PTNT

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

Bang 2.13: Thai gian va cac quyet dinh thay doi lai suat tai chiet khau cua

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

Bang 3.16: Co cau tai san cua NHNo & PTNT

Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011 44

Bang 3.17: Co cau nguon von nhay cam vai lai suat cua NHNo & PTNT

Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011 55

Bang 3.18: Co cau tai san nhay cam vai lai suat ciia NHNo & PTNT

Bang 3.19: Tong hop trang thai nhay cam lai suat ciia NHNo & PTNT

Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011 62

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

Quan Cai Rang qua 4 nam 2008. 2009, 2010 va nam 2011 66

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

DANH MUC HINH

— &>*&> —

Trang

So do 1: So do ca cau to chuc cua NHNo & PTNT Quan Cai Rang 39

Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

Hinh 3.2: Bieu do co cau tai san ciia NHNo & PTNT

Hinh 3.1: Bieu do ca cau nguon von huy dong cua NHNo & PTNT

Hinh 3.3: Bieu do co cau nguon von nhay cam lai suat ciia NHNo & PTNT

Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011 51

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

xii

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011 56

Riii ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

DANH MUC TU VIET TAT

— 8O*B0 —

NHNN: Ngan hang nha nirac

NHNo & PTNT: Ngan hang Nong nghiep va Phat trien Nong thon

TDTM: Tin dung thuang mai

QD - NHNN: Quyet dinh ciia Ngan hang nha nuac

NVNC: Nguon von nhay cam

TSNC: Tai san nhay cam

TCTD: To chuc tin duns

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

xiii

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

NHTM: Ngan hang thuang mai

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

PHAN GlOfI THIEU

1.1. DAT VAN DE NGHIEN ClfU

Co che thi truang da rung len hoi chuong canh bao bao sir thay doi ciia nen kinh te Viet Nam trong nhirng thap nien gan day. Trong nen kinh te thi truang hoat dong day soi noi va canh tranh gay gat, de thu dugc lgi nhuan cao va dung vung tren thi truang cac nha kinh te cung nhu cac doanh nghiep phai nhanh chong tiep can, nam bat nhirng van de mai cua nen kinh te mai. Ben canh bao van de can co de kinh doanh con la nhirng van de noi com khac trong nen kinh te. Dien hinh trong thai gian gan day. lai suat dugc mgi nguoi chu y den nhu la mot van de khan cap cua nen kinh te. Lai suat la mot trong nhung van de het sue phuc tap, no vua la cong cu het sue quan trong va nhay cam trong viec dieu hanh chinh sach tien te. vua la gia ca sir dung von trong hoat dong tin dung. Lai suat tien gui (lai suat huy dong hay tiet kiem) va lai suat cho vay cho den nay van la hai cong cu chinh ma cac ngan hang dung de nang cao the manh tai chinh cua minh va gop phan vao viec on dinh. phat trien nen kinh te quoc dan. Hien nay. mac du cac ngan hang hoat dong da nang. nhung tren thuc te hoat dong kinh doanh chii dao ciia cac ngan hang thuang mai Viet Nam van la huy dong von va cho vay. Nguon thu tir cac hoat dong dich vu ngan hang khac chi chiem ty le kha thap. Vai cac ngan hang thuang mai thi nguon thu tir sir chenh lech lai suat giira huy dong va dau tu cung nhu cho vay chiem ty trong kha Ian. Ca che dieu hanh lai suat tai cac ngan hang Viet Nam dang trong qua trinh tir do hoa tai chinh, day la dieu kien de cac ngan hang thuang mai canh tranh nhau giup nang cao hieu qua hoat dong kinh doanh cua minh, nhung ca che nay cung lam gia tang rui ro cho ngan hang do bien dong thuang xuyen cua lai suat thi truang. Mat khac. trong xu huang hoi nhap kinh te quoc te, xu huang tu do hoa hoan toan lai suat, canh tranh giua cac to chuc tai chinh noi chung va giua cac ngan hang thuang mai noi rieng tra nen ngay cang manh me, dan den chenh lech giua lai suat dau ra - dau vao cung bi rut ngan rat nhieu. Chinh nhirng yeu to tren da gay ap lire cho he thong ngan hang nen quan ly rui ro lai suat tra thanh trong tarn chu y doi vai cac nha quan ly ngan hang.

Trong thai gian qua a Viet Nam. cac ngan hang dang tranh nhau tang lai suat dan den lai suat ngay cang tra nen nong bong thi rui ro lai suat la kho tranh khoi doi vai cac ngan hang thuang mai noi chung va ngan hang Nong nghiep va Phat trien Nong thon quan Cai Rang noi rieng, bai hoat dong chii yeu ciia ngan hang Nong nghiep va Phat trien Nong thon quan Cai Rang la cho vay. Nam 2008 lai suat thi truang bien dong manh trong vong 12 thang, nam 2009 thi lai suk thi

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: NguyenNgo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

1.1.1. Sir can thiet nghien cihi

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

truang co sir sut giam manh nhung den nam 2010 lai suat lai co chieTi huang tang len, de di sau tim hieu lai suat thay doi thuang xuyen co the anh huang d§n hoat dong kinh doanh cua cac Ngan hang thuang mai nhu the nao va tir do ma chung ta can phat huy toi da nang lire quan ly rui ro lai suat cua ngan hang khi lai su&t Viet Nam co sir bien dong, de han che muc thap nhat nhung thiet hai cua no gay ra cho ngan hang. Do la ly do em quyet dinh chon de tai: "Rui ro lai suat tai Ngan hang Nong nghiep va Phat trien Nong thon quan Cai Rang"

1.1.2. Can cu* khoa hoc va thuc tien

Tir thap nien 80 tra lai day. thi truang tai chinh - tien te th^ giai co sir phat trien vugt bac ve quy mo va chieu sau, ca che dieu hanh lai suat cua ngan hang trung uong cac nuac thay doi theo huang tir do hoa. Tuy nhien. a moi nuac can cu vao luat dinh, dieu kien va boi canh phat trien kinh t£ xa hoi. thi truang tai chinh - tien te, cung nhu dia vi phap ly cua ngan hang trung uang. muc tieu cua chinh sach tien te de ap dung ca che dieu hanh lai suat phu hgp trong tung thai ky nham on djnh va phat trien thi truang tien te. tao dieu kien thuan lai cho hoat dong ngan hang va sir phan bo co hieu qua cac nguon von trong nen kinh te.

Doi vai Viet Nam. ca che dieu hanh lai suat co sir thay doi qua nhieu giai doan. Dae biet sir bien dong lai suat ciia Viet Nam bat dau co chieu huang bieri dong dan va manh len la tir nam 2008 den nay. Nam 2008 co the dugc coi la nam cua lai suat khi lai suat bien dong trai chieu vai mot bien do Ion chi trong vong 12 thang. Dien bien lai suat trong nam 2008 gom 2 giai doan chinh: lai suaT tang cua cac ngan hang vao nua dau nam 2008 va nua cuoi nam theo chieu huang ngugc lai giam lai suat. Cu the nua dau nam 2008 lai suat tang lien tuc: lai suat ca ban tir nam 8,25% - 8.75% - 12% - 14%/nam; lai suk tai chieT khau tang tir 4,5% len 6% - 11% - 13%; lai suat tai cap v6n tang tir 6.5% len 7,5% - 13% - 15%/nam. Ngugc lai, nua cuoi nam 2008, lai suat giam lien tuc: lai suat ca ban giam tu 14% xuong 13% - 12% - 11% - 10% - 8,5%: lai suat tai chieT khau giam tu 13% xu6ng 12% - 11% - 10% - 9% - 7,5%; lai suat tai cap von giam tir 15% xuong 14% - 13% - 12% - 11% - 9,5% (l). Viec lai suat thay d6i tir chieu huang tang sang chieu huang giam trong vong 12 thang cua nam 2008 nhu vay la do nen kinh te nuac ta doi mat vai tinh hinh lam phat cao, ty le lam phat ca nam khoang 22,29%, de kiem che lam phat, phuc hoi nen kinh t<§ tir thang 5 - 9/2008, NHNN dieu hanh chinh sach tien te that chat, cac muc lai suat chu dao dugc dieu chinh tang. Khi lam phat phan nao dugc kiem soat thi cugc khiing hoang kinh t<§ toan cau bung no cuoi nam 2008 dau nam 2009 tac done manh me den nen kinh

http://www.sbv.gov.vn Bang lai suat ca ban, lai suat tai chiet khau & lai suat tai cap von cua NHNN Viet Nam nam 2008

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

te Viet Nam, ap lire giam phat bat dau xuat hien, kim ngach xuat khau giam manh va GDP dat thap. De kich thich nen kinh te, chu dong dam bao an toan cho he thong ngan hang, NHNN da chuyen tir chinh sach that chat sang noi long theo huang giam cac muc lai suat chu dao.

Sang nam 2009, chinh sach lai suat co sir on dinh han so vai nam 2008. Cu the nam 2009 NHNN chi mot Ian giam lai suat ca ban tir nam 8,5 % xuong den 7%/nam va duy tri den het thang 11. De roi tang tra lai 8% tir ngay 01/12. Rieng lai suat tai cap von va lai suat tai chiet khau co 3 Ian dieu chinh. 2 Ian giam trong thang 1 va thang 4, 1 Ian tang dau thang 12. Nhung tai nam 2010 tinh hinh tai chinh nuac ta dien bien phuc tap va kho luong, vang lien tuc tang gia lam cho mot bo phan nguai dan co tien nhan roi khong gui tien vao ngan hang ma mua vang du tru, dan den nguon von huy dong thieu hut. nen cac ngan hang phai tang lai suat lien tuc de thu hut lugng tien gui. tir do lam cho chenh lech lai suat dau vao - dau ra vao nhung thang cuoi nam la rat thap. Vai tinh hinh kinh te nhu hien nay. lai suat thi truang thay doi lien tuc va kho du doan. dieu nay dan den viec cac ngan hang cung nhu cac doanh nghiep phai doi mat vai nguy ca rui ro lai suat la dieu khong tranh khoi. Cho nen viec nghien cuu bien dong cua lai suat va anh huang cua no den hoat dong kinh doanh ciia cac NHTM cung chinh la viec di sau tim hieu ve quan ly rui ro lai suat da tra thanh trong tarn chu y doi vai cac ngan hang. Tren the giai khoa hoc va cong nghe ve quan ly rui ro trong kinh doanh ngan hang da dat dugc trinh do hien dai tien tien. Do la viec ap dung cac phuang phap lugng hoa cac rui ro (nhu rui ro lai suat, rui ro ty gia, rui ro tin dung...) dong thai su dung cac cong cu hien dai vao viec phong chong cac rui ro nhu hgp dong ky han, hop dong hoan doi. hgp dong tuang lai. hap dong quyen chon. Doi vai nuac ta vai ca che dieu hanh lai suat nhu tren va dat nuac trong qua trinh hoi nhap thi ngan hang phai thuang xuyen doi mat vai nguy ca tiem an rui ro lai suat, do do viec tim ra chien luge trong viec ngan ngua va kiem che rui ro lai suat phu hop vai tinh hinh nuac ta la rat quan trong. Mot trong nhirng chien luge do la quan ly chenh lech nhay cam lai suat hay con ggi la mo hinh dinh gia lai. Mo hinh nay yeu cau nha quan ly ngan hang phai tien hanh phan tich ky han, djnh gia lai cac ca hoi gan vai nhirng tai san sinh lgi ciia ngan hang, nhirng khoan tien gui cung nhu vai nhung khoan von vay tren thi truang, kiem soat va bao ve thu nhap tir lai, chi phi tra lai va ty le thu nhap lai can bien gia trj tai san va gia tri rong ciia tai san.

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

Nhu vay, vai nhung can cu khoa hoc, thuc tien va nhung can cu tir mo hinh tren. de tai tap trung nghien cuu rui ro lai suat tai Ngan hang Nong nghiep va Phat triSn Nong thon (NHNo & PTNT) Quan Cai Rang.

1.2. MUC TIEU NGHIEN ClTU

1.2.1. Muc tieu chung

Phan tich tinh hinh rui ro lai suat tai Ngan hang Nong nghiep va Phat trien Nong thon Quan Cai Rang thong qua viec phan tich muc do bi§n dong cua tai san, nguon von nhay cam lai suat qua 4 nam 2008 - 2011, tir do de ra mot so bien phap han che rui ro lai suat.

1.2.2. Muc tieu cu the

De tai nay dugc thuc hien nham dat dugc nhirng muc tieu cu the sau day:

- Muc tieu 1: Phan tich, danh gia bien dong cua lai suat Viet Nam giai doan

2008-2011.

- Muc tieu 2: Phan tich tinh hinh bien dong ciia tai san va nguon von nhay

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

- Muc tieu 3: Do luong rui ro lai suat bang mo hinh djnh gia lai va mure tac

dong ciia sir thay doi lai suat den thu nhap ciia Ngan hang.

1.3. PHAM VI NGHIEN CUU

1.3.1. Khong gian

De tai dugc thirc hien tai Ngan hang Nong nghiep va Phat trien Nong thon Quan Cai Rang. Dia chi: 104/6 duang Vo Tanh, phuang Le Binh, quan Cai Rang, TP.Can Tha.

1.3.2. Thoi gian

- Thai gian thuc hien khoa luan tot nghiep bk dau tir ngay 14/05/2012 den

ngay 25/07/2012.

- Thu thap so lieu phan tich 4 nam giai doan 2008 - 2011.

cam lai suat giai doan 2008 -2011.

- De tai chi di sau nghien cuu bien dong ciia lai suat Viet Nam, bang can doi ke toan, bao cao ket qua hoat dong kinh doanh, bang lai suat cua ngan hang d<§ tim hieu ve tinh hinh tai san va nguon von nhay cam vai lai suat va sir dung mo hinh djnh gia lai de do luong muc do rui ro lai suat ciia ngan hang.

- Tir viec phan tich bien dong cua lai suat. tinh hinh tai san va nguon von nhay cam vai lai suat va su dung mo hinh djnh gia lai de do luong muc do rui ro lai suat cua ngan hang ma de ra giai phap gop phan han che va phong ngira rui ro lai suat trong hoat dong kinh doanh cua ngan hang.

1.3.3. Noi dung nghien cihi

Nguyen Thj Ai Duy

GVHD: TS. Duong Dang Khoa 4 SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

1.4. LU0C KHAO TAI LIEU CO LIEN QUAN

- Luan van tot nghiep kinh te: Quan trj rui ro lai suat tai NHNo & PTNT chi nhanh quan Cai Rang, tac gia Nguyen Van Tuan, nam 2010: Dung phuang phap so sanh so tuang doi va tuyet doi, tac gia phan tich tinh hinh bi£n dong ciia tai san va nguon von nhay cam lai suat. Tir do, de ra bien phap han che rui ro lai suat va mot so kien nghj.

- De an ly thuyet tien te ngan hang: Mot so van de ca ban v£ chinh sach lai suat cua Ngan hang Nha nuac Viet Nam trong thai gian qua. tac gia Nguyen Thj Thu Phuang, nam 2002: Dua ra khai niem. phan loai va vai tro cua lai suk.

- Luan van tot nghiep kinh te: Quan trj rui ro lai suat tai ngan hang TMCP Cong Thuang Tien Giang. tac gia Le Thj Yen Linh. nam 2010: De tai phan tich tinh hinh tai san va nguon von nhay cam lai suat qua cac nam de thay dugc sir anh huang cua rui ro lai suat den hoat dong kinh doanh cua ngan hang va tir do dua ra nhirng giai phap.

Nguyen Thi Ai Duy

GVHD: TS. Duong Dang Khoa 5 SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

PHAN NOI DUNG

•

CHlTONG 1

PHlTONG PHAP LUAN VA PHlTONG PHAP NGHIEN CUU

1.1.1. Tim hieu ve lai suat

1.1.1.1.Khai niem lai suat

Lai suat u; la so tien thu dugc (doi vai nguai cho vay) hoac chi ra ( doi vai

nguai di vay) do viec sur dung von vay.

Lai suat (j) la ty le phan tram dugc xac djnh cho mot dan vj thai gian (Thang. quy, nam), dung lam can cu de tinh toan va xac djnh so lgi tuc (Ti£n lai) phai tra. Lai suat thuc chat la muc gia phai tra cho quyen sir dung v6n trong mot thai gian nhat djnh.

1.1.1.2. Cac phep do lai suat(4)

1.1. PHLTONG PHAP LUAN

a. Lai suat dan

La so tien lai chi tinh tren so tien goc ma khong tinh tren so tien lai do so

Cong thuc tinh : I = C0 .i.n ( Trong do I: so tien lai, C(): von goc, i: la lai suat. n: so ky )

tien goc sinh ra.

b. Lai suat kep

La so tien lai khong chi tinh tren so tien goc ma con tinh tren so tien lai do

Cong thuc : C = C0 ( l+i)n (Trong do C: so tien thu dugc theo lai ggp sau n ky,CG: von goc ban dau,

i: lai suat, n: so ky gui von)

" TS. Truong Dong Loc, ThS. Tran Ba Tri, ThS. Nguyen Van Ngan, ThS. Nguyen Thj Luong va Truong Thi Bich Lien (nam 2008). Quan tri tai chinh. Chuxmg 3 tr. 20 1PGS.TS Nguyen Dang Don. Quan tri NHTM hien dai. Chuong 6 tr. 259

so tien goc sinh ra.

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thj Ai Duy

4Ths. Cao Hong Phuc (nam 201 1). Nghiep vu NHTM. Chuong tong quan ve tin dung

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

1.1.1.3.Phan loai lai suat(5)

Lai suat tin dung ngan han ap dung doi vai cac khoan tin dung ngan

a. Can cu vao thai han tin dung lai suat dugc chia thanh 3 logi

Lai suat tin dung trung han ap dung doi vai cac khoan tin dung trung

han > 12 thang va <= 36 thang.

Lai suat tin dung dai han ap dung doi vai cac khoan tin dung dai han >

36 thans.

Lai suat

han <= 12 thang.

ngan han

dai han

trung han

tin dung <' tin dung < tin dung

b. Can cu vao hinh thuc tin dung (phan logi theo chu the thorn gia quan he

tin dung).

La lai suat ap dung trong quan he tin dung thuang mai

No dugc tinh nhu sau:

Lai

suat

Gia ca hang hoa Mn chiu

Gia ca hang hoa ban tra ti&i ngay

M00O/o

TDTM

* Tin dung thuang mai

Gia ca hang hoa ban chju

La lai suat ap dung trong quan he tin dung ngan hang

Trong do co cac loai lai suat sau:

- Lai suat tien gui: la lai suat do ngan hang ap dung de tinh so tien lai phai

* Lai suat ngan hang

" Ths. Cao Hong Phuc (nam 201 I). Nghiep vu NHTM. Chuang tong quan ve tin dung.

Nguyen Thi Thu Phuong (nam 2002). De an ly thuyet tien te ngan hang: Mot so van de ca ban ve chifih sach lai suat ciia Ngan hang Nha nuac Viet Nam trong thai gian qua.

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

thanh toan cho nguai gui tien.

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

- Lai suat cho vay: la lai suat ma ngan hang ap dung de tinh so ti£n lai phai

truy doi tir nguai vay tien.

- Lai suat chiet khau: la mot loai dac biet cua lai suat cho vay ma ngan hang trung gian nhan dugc thong qua nghiep vu cho vay duai hinh thuc chiet khau cac giay to co gia co gia trj khac chua deri han thanh toan cua khach hang. No dugc tinh bang ty le % tren menh gia cua giay to co gia trj va dugc khau tru ngay khi Ngan hang phat tien vay cho khach hang.

- Lai suat tai chiet khau: ap dung khi Ngan hang trung uong tai cap von cho cac Ngan hang duai hinh thuc chiet khau lai thuang phieii hoac giay to co gia ngan han chua den han thanh toan cho cac Ngan hang. No dugc tinh bang ty le % tren menh gia cua giay to co gia cung dugc khau tru ngay khi Ngan hang Trung uong cap von tien vay cho Ngan hang.

- Lai suat lien Ngan hang: la lai suat cho vay hoac cho vay giua cac ngan

hang tren thj truang tien te lien Ngan hang.

- Lai suat ca ban: La lai suat do ngan hang trung uong an djnh va thong bao lam ca sa cho cac ngan hang tham khao. xac djnh lai suat kinh doanh cua

minh.

* Lai suat tin dung Nha nuac : ap dung khi Nha nuac di vay ciia cac chu

the khac nhau trong xa hoi duai hinh thuc phat hanh tin phieu hoac trai phieu.

- Lai suat tin dung tieu dung: ap dung khi doanh nghiep cho nguai lao

dong vay phuc vu nhu cau tieu dung ca nhan .

c. Can cu vao gia tri thuc cua lai suat

Lai suat dugc chia thanh 2 loai

- Lai suat danh nghia : La lai suat tinh theo gia trj danh nghia ciia tien te vao thai diem nghien cuu hay noi each khac la loai lai suat chua loai tru di ty le lam phat.

- Lai suat thuc: La lai suat dugc dieu chinh lai cho dung theo nhung thay doi ve lam phat hay noi each khac la lai suat da loai tru di ty le lam phat. Lai suk thuc co hai loai:

+ Lai suat thuc tinh truac (du tinh):

la lai suat thuc dugc di£u chinh lai

cho dung theo dung nhung thay doi du tinh ve lam phat.

+ Lai suat thuc tinh sau: la lai suat thuc dugc dieu chinh lai cho dung theo

nhung thay doi tren thuc te ve lam phat.

Nguyen Thj Ai Duy

GVHD: TS. Duong Dang Khoa 8 SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

Lai suat danh nghia = lai suat thirc + ty le lam phat

Hoac

Lai suat thirc = lai suat danh nghia - ty le lam phat

d. Can cu vao muc on dinh cua lai suat

Lai suat dugc chia lam hai loai.

- Lai suat on djnh: la lai suat ap dung co djnh trong suat thai han vay. No co iru diem : Nguai gui tien va vay tien biet truac so tien lai dugc tra va phai tra. Ben canh do no co nhuge diem bj rang buoc vao mot lai suat nhat djnh trong mot thai han nao do du cho cac loai lai suat khac thay doi nhu the nao.

- Lai suat tha noi: La lai suat co the thay doi len xuong va co the bao truac hoac khong bao truac. Lai suat tha noi co lgi cho ca hai ben khi nhan va tra tien deu tinh theo mot lai suat chung la lai suat hien tai.

1.1.1.4. Vai tro ciia lai suat trong nen kinh te <6)

Trong nen kinh te ke hoach hoa tap trung quan lieu bao cap vai tro ciia lai

suat dugc nhin nhan mot each het sue mo* nhat va le thuoc nhieu khi dugc hieu nhu la mot su phan phoi cuoi cung cua san pham giua nhung nguai san xuat va nguai cho vay. Chuyen sang nen kinh te thj truang lai suat giu vai tro quan trong la mot trong nhung don bay kinh te. No tac dong den tat ca cac ltnh vuc ciia nen kinh te quoc dan. noi chung vai tro ciia lai suat dugc the hien a cac ngi dung sau day:

Lai suat la cong cu khuyen khich lgi ich vat chat de thu hut cac khoan tiet kiem cua cac chu the kinh te tao nen quy cho vay dap ung nhu cau cua nen kinh

Theo ly thuyet tai chinh chung ta co the dua ra phuang trinh ve thu nhap

nhu sau:

a. Lai suat la cong cu de khuyen khich tiet kiem dau tu

Phuang trinh nay khong nhirng dung vai dac diem tai chinh ciia cac ho gia dinh, cac doanh nghiep ma con dung vai ca nen kinh te quoc gia. Gia su trong dieu kien cua mot nen kinh te binh thuang ty le giua tieu dung va tiet kiem la hgp ly de tang ty le tiet kiem cho toan bo nen kinh te quoc dan thi bien phap hieu qua la tang lai suat huy dong von. Khi lai suat huy dong von tang len thi truac het cac

6Nguyen Thi Thu Phuong (nam 2002). De an ly thuyet tien te ngan hang: Mot so van de co ban ve chinh sach lai suat ciia Ngan hang Nha nuac Viet Nam trong thai gian qua.

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thj Ai Duy

Thu nhap = Tieu dung + Tiet kiem

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

ho gia dinh phai xem xet cac khoan chi cho tieu dung thuang xuyen co thi giam chi hoac hoan mot so khoan chi de tang them khoan tiet kiem trong tong thu nhap. Tir khoan tiet kiem nay hg se huang dau tu gui vao ngan hang, vao quy bao hiem hay dau tu vao thj truang chung khoan khi thay co lgi han.

Nhu vay, lai suat la cong cu can thiep co hieu lire de phan chia ty le giua tieu dung va tiet kiem. Nhung nang lai suat huy dong den muc nao thi phai can nhac than trgng de dam bao sir phat trien hai hoa cua nen kinh te quoc dan.

O Viet Nam trong cong cuoc doi mai nen kinh te von dang la van de then chot. muon huy dong dugc von phai co bien phap. Van de la can duy tri mot muc lai suat nhu the nao de huy dong toi da von nhan roi trong xa hoi.

b. Lai suat anh huang den hogt dong kinh doanh cua cac doanh nghiep

Chinh sach lai suat la mot bo phan trong chinh sach tien te ciia Nha nuac nham dieu tiet luu thong tien te. kich thich dieu tiet va huang hoat dong san xuat

kinh doanh ciia cac dan vi kinh te.

Lai suat phai tra cho khoan vay la khoan chi phi ciia doanh nghiep. Do vay. lai suat giam se khuyen khich cac doanh nghiep vay von dau tu phat trien san xuat kinh doanh. Ngugc lai. lai suat cho vay cao se thu hep dau tu ciia cac doanh nghiep.

Lai suat la cong cu buoc cac doanh nghiep phai su dung hieu qua nhirng uu dai ve lai suat, ve dieu kien cung cap tin dung va thanh toan; la cong cu cua Nha nuac nham khuyen khich cac doanh nghiep dau tu vao cac nganh, cac san pham can uu tien trong chien luge phat trien kinh te.

Lai suat tao nen khoan chi phi ciia nguai di vay. Vi vay, sir bien dong cua lai suat co tac dong den dau tu, den tieu dung; qua do tac dong den cac muc tieu cua nen kinh te vi mo bieu hien trong cac truang hgp

Lai suat thap -(cid:141) kich thich dau tu, kich thich tieu dung -♦ tang tong cau -(cid:141)

san lugng tang, gia tang, that nghiep giam -(cid:141) noi te co xu huang giam gia so vai ngoai te.

Lai suat cao -* han che dau tu, han che tieu dung -(cid:141) giam tong cau -* san that nghiep tang -(cid:141) noi te co xu huang tang gia so vai

lugng giam -(cid:141) giam gia -(cid:141) ngoai te.

Nhu vay, bang each tang lai suat Ngan hang Nha nuac co the lam giam kha nang cho vay ciia Ngan hang Thuang mai do do thuc hien chinh sach tien te that chat giam bat khoi lugng tien can thiet cho viec ma rong san xuat kinh

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

c. Lai suat la cong cu dieu tiet vi mo

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

doanh va chi tieu cua nguai tieu dung. Cung nhu vay, bang each ha thap lai suat Ngan hang Nha nuac co the tao dieu kien cho cac hoat dong kinh t£ phat triln hoac muon kim ham toe do phat trien mot nganh nghh nao do, Ngan hang Nha nuac co the tang hoac giam lai suat cho vay de thu hep hoac ma rgng dau tu cua cac nganh nghe.

Tir nam 1989 den nay, chinh sach lai suat luon dugc su dung d<§ dieu chinh kinh te a Viet Nam. Sau khi kiem che va giu dugc lam phat a muc do tuang doi on djnh, Ngan hang Nha nuac danh thuc hien ha th&p dan khung lai suat de khuyen khich huy dong dau tu va ma rgng quy mo san xuat kinh doanh khoi phuc kinh te.

d. Lai suat la cong cu do hrang tinh trang cua nen kinh te

Nguai ta thay rang trong giai doan dang phat trien cua nen kinh tl lai suat co xu huang tang do cung cau quy cho vay deu tang, trong do toe do tang ciia cau quy cho vay Ian han toe do tang ciia cung quy cho vay.

Ngugc lai. trong giai doan suy thoai cua nen kinh te lai suat co xu huang

giam xuong.

Do vay, thong thuang nhin vao xu huang bien dong ciia lai suat ta thay

Lai suat la bien so thuang xuyen bien dong trong nen kinh te. Can cu vao sir bien dong cua lai suat nguai ta co the du bao dugc cac yeu t6 khac cua nen kinh te nhu tinh sinh lai cua cac ca hoi dau tu, muc lam phat du tinh. muc thieu hut cua ngan sach nguai ta co the dua vao lai suat trong mot thai ky d<§ du bao tinh hinh kinh te trong tuang lai.

dugc tinh trang sue khoe ciia nen kinh te

1.1.2.1. Khai niem rui ro lai suat

Rui ro lai suat la rui ro xuat hien khi co sir thay doi ciia lai suat tren thj truang tai chinh, hoac co bien dong bai nhung yeu to lien quan den lai suaT. dan den ton that ve tai san hoac lam giam thu nhap ciia ngan hang

+ Rui ro lai suat la kha nang xay ra ton that cho ngan hang khi co sir thay

doi cua lai suat thi truang.

+ Rui ro lai suat chi xuat hien khi co sir bien dong ciia lai suat thj truang, lam thu nhap ciia ngan hang bj giam, chi phi ciia ngan hang gia tang, tir do anh huang den ket qua kinh doanh cuoi cung.

7PGS. TS Nguyen Dang Don. Quan tri NHTM hien dai. Chuong 6 tr. 259

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

1.1.2. Tim hieu ve rui ro lai suat(7)

U

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

+ Khi xuat hien sir khong can xung ve ky han giua tai san Co va tai san Ng,

trong cac truang hap sau:

- Ky han cua tai san Co Ian han ky han ciia tai san Ng: Ngan hang huy dong von ngan han de cho vay. dau tu dai han. Riii ro se tro thanh hien thuc neu lai suat huy dong trong nhirng nam tiep theo tang len, trong khi lai suat cho vay va dau tu dai han khong doi.

- Ky han cua tai san Co ngan han ky han ciia tai san Ng: Ngan hang huy dong von co ky han dai de cho vay, dau tu vai ky han ngan. Rui ro se tro thanh hien thuc neu lai suat huy dong trong nhung nam tiep theo khong d6i, trong khi lai suat cho vay giam xuong.

+ Do cac ngan hang ap dung cac loai lai suat khac nhau trong qua trinh huy

dong von va cho vay

- Ngan hang huy dong von vai lai suat co djnh de cho vay. dau tu vai lai suat bien doi. Khi lai suat giam, rui ro lai suat se xuat hien vi chi phi lai khong doi trong khi thu nhap lai giam -(cid:141)

lgi nhuan ngan hang giam.

- Ngan hang huy dong von vai lai suat bien doi de cho vay. dau tu vai lai suat co djnh. Khi lai suat tang, riii ro lai suat se xuat hien. vi chi phi lai tang theo lai suat thj truang, trong khi thu nhap lai khong doi -(cid:141) lgi nhuan ngan hang giam.

+ Co sir mat can doi giua nguon von huy dong va du ng tin dung

Ty le sir dung von huy dong de cho vay co anh huang rat Ion den thu nhap va ket qua kinh doanh cua ngan hang. Neu ngan hang nao de xay ra tinh trang co sir mat can doi giua nguon von huy dong va cho vay se phat sinh rui ro lai suaT.

Chang han nhu Ngan hang A huy dong von vai khoi lugng 100.000; thai

han 6 thang; lai suat 8%/nam. Chi phi tra lai ngan hang A phai thuc hien se la:

100.000x6x8%/12 = 4.000

Gia su muc du tru thanh khoan toi thieu la 20.000; thi ngan hang A su dung de cho vay 80.000; vai lai suat 15%/nam. Thu nhap ciia ngan hang A theo du

kien se la:

80.000x6 x 15%/12 = 6.000

Thu nhap ciia ngan hang se la 6.000 - 4.000 = 2.000. Gia su chi phi hoat dong kinh doanh ciia Ngan hang A la 1.200 (1,5% gia trj tin dung) thi NH A co lai 800 (2.000-1.200)

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thj Ai Duy

1.1.2.2. Nguyen nhan cua riii ro lai suat

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

Neu ngan hang A vi ly do nao do da khong su dung 80.000 de cho vay; ma chi su dung 70.000; thi thu nhap cua Ngan hang A bj giam di mot each tuang ung

+ Do ty le lam phat thuc te dien bien vugt ty le lam phat du kien, khiln cho

von cua ngan hang khong dugc bao toan sau khi cho vay.

Ty le lam phat thuc te cao hay thap co anh huang den ket qua hoat dong kinh doanh ciia ngan hang rat Ian. Trong hoat dong kinh doanh ti£n te, cac ngan hang luon phai quan tam den lai suat thuc. lai suat thuc dugc xac djnh theo cong thuc pho bien sau:

Lai suat thuc = Lai suat danh nghia - Ty le lam phat thuc te

Cac ngan hang thuang can cu vao cong thuc tren de xac djnh va cong bd muc lai suat thich hop. Neu ngan hang dua ra du doan ty le lam phat khong sat vai thuc te. co kha nang xay ra ton that cho ngan hang.

Gia sir ngan hang du kien ty le lam phat trong ky la 7%: va ap dung lai suat cho vay la 15%/nam. Trong truang hgp nay. lai suat thuc ma Ngan hang A thu dugc se la 8%/nam. Nhung neu ty le lam phat thuc te la 8,5% thi muc lai suat thuc ngan hang chi con lai la 6,5%; muc thu nhap thuc te ciia ngan hang A giam

1,5%/nam.

+ Ngoai ra, khi lai suat thj truang thay doi. ngan hang con co the gap rui ro

Gia trj thj truang cua tai san Co hay tai san Ng la dua tren khai niem gia trj hien tai ciia tien te. Do do, neu lai suat thj truang tang len thi muc chiet khau gia tri tai san cung tang len, va do do gia trj hien tai cua tai san Co hoac tai san Ng giam xuong. Ngugc lai, neu lai suat thj truong giam thi gia trj ciia tai san Co va tai san Ng tang len.

+ Ngan hang su dung nhieu loai lai suat khac nhau trong hoat dong tin dung

Huy dong von vai

lai suat co djnh nhung cho vay vai lai suat bien doi,

truang hgp nay se xay ra riii ro khi lai suat thj truang giam.

Huy dong von vai lai suat tha noi nhung cho vay vai lai suat co djnh. riii ro

se xay ra khi lai suat thj truang tang

+ Ngan hang khong duy tri dugc sir phu hgp giua nguon von va su dung

giam gia trj tai san.

von de cho vay

Huy dong von co ky han dai nhung sir dung cho vay ngan han

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

Huy dong von nhieu, nhung cho vay it

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

1.1.2.3. Anh hird*ng ciia rui ro lai suat den hoat dong kinh doanh ciia

ngan hang

Tir nhung nguyen nhan dan den rui ro lai suat neu tren, co thi thay nhung

anh huang cua riii ro lai suat den hoat dong kinh doanh ciia ngan hang nhu sau:

Rui ro lai suat lam tang chi phi nguon von ciia ngan hang.

Riii ro lai suat lam giam thu nhap tir tai san ciia ngan hang.

Rui ro lai suat lam giam gia trj thj truang cua tai san Co va v6n chii so hiru

1.1.2.4. Mo hinh djnh gia lai trong do luxrng riii ro lai su&t:

Phan tich cac luong tien dua tren nguyen tac gia trj ghi so nham xac djnh chenh lech giua lai suat thu dugc tu tai san va lai suat thanh toan cho von huy dong sau mot thai gian nhat djnh. Cac ngan hang tinh so chenh lech giua tai san va nguon von doi vai tirng ky han va dat chiing trong moi quan he vai do nhay cam lai suat cua thj truang. Do nhay cam lai suat trong truang hgp nay chinh la khoang thai gian ma tai san va nguon von dugc djnh gia lai (theo muc lai suat mai ciia thj truang). Dieu do co nghia la. nha quan trj ngan hang con phai cho bao lau nua de ap dung mure lai suat mai vao tirng ky han khac nhau. Cu the:

- Chenh lech tai san va nguon von nhay cam vai lai suat (GAP)

GAP = RSA - RSL

cua ngan hang.

RSA: Tai san nhay cam vai lai suat (Tai san nhay cam lai suat la cac loai tai san ma trong do thu nhap ve lai suat se thay doi trong mot khoang thai gian nhat djnh khi lai suat thay doi).

RSL: Nguon von nhay cam vai lai suat (Nguon von nhay cam vai lai suat la cac khoan ng ma trong do chi phi lai suat se thay doi trong thai gian nhat djnh khi lai suat thay doi). Co so cho viec phan loai dua vao muc do bien dong cua thu nhap tu lai suat (doi vdi tai san) va chi phi tra lai (doi vai nguon v6n) khi lai suat thj truang co sir thay doi.

- Sir thay doi thu nhap rong tir lai suat (A Nil) khi lai suat bien dong (A i)

ANII = RSA Ai-RSL Ai = GAP Ai

Theo mo hinh tren co the thay rang, khi tai san va nguon von nhay cam vai lai suat cua ngan hang co sir chenh lech, ngan hang luon dung truac nguy ca rui ro lai suat khi lai suat bien dong. Anh huang ciia sir thay doi lai suat den thu nhap rong ciia ngan hang dugc torn tat nhu sau:

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

Trong do:

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

GAP

Tang

Giam

Tang

Giam

Tang

SIT THAY DOI LAI SUAT SIT THAY DOI THU NHAP RONG

(Nguon: Tap chi ngan hang so 8 thang 8/2005)

Day la mo hinh dugc su dung rong rai nhaT tai cac ngan hang thuang mai ciia nhieu quoc gia tren the giai do viec thuc hien tuang doi dan gian. khong doi hoi nhirng ky thuat phuc tap nhu mot s6 mo hinh khac. Ben canh do. mo hinh djnh gia lai co the la mot cong cu huu ich doi vai nha quan trj ngan hang va nhung nha djnh che trong viec phong ngua riii ro lai suat.

1.1.2.5. Mot so chi tieu phan tich

Tai san nhay cam lai suat la cac loai tai san ma trong do thu nhap v£ lai

suat se thay doi trong mot khoang thai gian nhat djnh khi lai suit thay d6i.

a. Tai san nhay cam lai suat

b. Nguon von nhgy cam lai suat

Nguon von nhay cam vai lai suat la cac khoan ng ma trong do chi phi lai

suat thay doi trong thai gian nhat djnh khi lai suat thay d6i.

c. He so rui ro lai suat

Riii ro lai suat (R) = (Tai san nhay cam/ Nguon von nhay cam)

1.2. PHUONG PHAP NGHIEN CUU

1.2.1. Phirong phap thu thap so lieu

Cac so lieu dung de phan tich trong de tai dugc thu thap tir bang bao cao ket qua hoat dong kinh doanh, bieu lai suat, bang can doi tai san cua ngan hang qua 4 nam 2008 - 2011, cac van ban phap qui, djnh huang phat trien ciia Ngan hang Nong nghiep va Phat trien Nong thon Quan Cai Rang.

Ngoai ra, con xem cac thong tin tren tap chi ngan hang, tap chi tien te va sach

bao co lien quan den de tai phan tich.

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thj Ai Duy

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

1.2.2. Phirong phap phan tich so lieu

- Muc tieu 1: Dung phuang phap thong ke t6ng hgp, phuang phap so sanh so tuyet doi va phuang phap so sanh bang so tuang doi d«§ phan tich bien dong lai suat cua Viet Nam qua 4 nam 2008 - 2011.

- Muc tieu 2: Dung phuang phap so sanh so tuyet d6i va tuang doi d<§ phan tich tinh hinh bien dong cua tai san va nguon v6n nhay cam lai suit qua 4 nam 2008-2011.

- Muc tieu 3: Su dung mo hinh djnh gia lai trong do luong riii ro lai suit de do luong rui ro lai suat va muc tac dong ciia sir thay doi lai suit din thu nhap cua Ngan hang.

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thj Ai Duy

Rui ro lai suit tai NHNo &PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

CHUONG 2

THlTC TRANG BIEN DONG LAI SUAT CUA VIET NAM

TIT NAM 2008 DEN 2011

2.1. THlTC TRANG BIEN DONG LAI SUAT CUA VIET NAM TU NAM

2008 DEN 2011

2.1.1.Thirc trang bien dong lai suat cua Viet Nam nam 2008 (8)

Nam 2008 co the dugc coi la nam cua lai suat khi lai suat bieri dong trai chieu vai mot bien do Ian chi trong vong 12 thang. Dien bi£n lai suit trong nam 2008 gom 2 giai doan chinh: Lai suat tang manh vao nua diu nam 2008 va giam manh vao cuoi nam 2008. Nhung sir kien Ian doi vai dien bi6n lai suit nam 2008

dien ra nhu sau:

6tMng aau nan, 2008, lai su,, ,ang mM^^^^^.

Bang 2.1: Thoi gian va cac quyet djnh thay doi lai suat tai cap von

Gia tri

Van ban quyet djnh

Ngay ap dung

11/06/2008

15.00%/nam 1316/QD-NHNN 10/06/2008

19/05/2008

13,00%/nam 1099/QD-NHNN 16/05/2008

7,50%/nam

01/02/2008

306/QD-NHNN 30/01/2008

ciia NHNN Viet Nam 6 thang dau nam 2008

(Nguon: Bang lai suat tai cap von cua NHNN nam 2008)

Nguyen Thi Tuyen Ngon. De tai: Bien dong lai suat tien gui VND tir nam 2005 den nay. Khoa Quan Tri

Kinh Doanh.

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

Rui ro lai suittai NHNo &PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

Bang 2.2: Thoi gian va cac quyet djnh thay ddi lai suat ca ban

cua NHNN Viet Nam 6 thang dau nam 2008

Gia tri

Van ban quyet djnh

14,00%/nam

1317/QD-NHNN 10/6/2008

11/06/2008

12,00%/nam

1257/QD-NHNN 30/5/2008

01/06/2008

12.00%/nam

1099/QD-NHNN 16/5/2008

19/05/2008

8,75%/nam

978/QD-NHNN 29/4/2008

01/05/2008

8,75%/nam

689/QD-NHNN 31/03/2008

01/04/2008

8,75%/nam

479/QD-NHNN 29/2/2008

01/03/2008

8,75%/nam

305/QD-NHNN 30/1/2008

01/02/2008

8,25%/nam

3096/QD-NHNN

01/01/2008

Ngay ap dung

(Nguon: Bang lai suat ca han cua NHNN nam 2008)

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

Rui ro lai suit tai NHNo &PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

Bang 2.3: Thoi gian va cac quyet djnh thay d6i lai suat tai chiet khau

cua NHNN Viet Nam 6 thang dau nam 2008

Gia tri

Van ban quyet djnh

Ngay ap dung

13,00%/nam

316/QD-NHNN 10/6/2008

11/06/2008

11,00%/nam 1099/QD-NHNN 16/05/2008

19/05/2008

11,00%/nam

098/QD-NHNN 16/5/2008

9/05/2008

6,00%/nam

306/QD-NHNN 30/1/2008

01/02/2008

(Nguon: Bang lai suat kit chiet khau cua NHNN nam 2008)

Tu muc lai suat thang 1 la 8.25%, cac ngan hang bit dau tang lai suit, khai dau la cac ngan hang thuang mai ngoai quoc doanh. Lai suit tang cao den dinh diem vao thang 6 nam 2008 la 14%. Hien tuang nguai dan rut tieri tu ngan hang co lai suat thap chuyen sang ngan hang co lai suit cao xuit hien. Day la ly do d£ co ngan hang buoc phai cap toe dieu chinh lai suit. Co nhieTi nguyen nhan khac nhau:

Nguyen nhan chii yeu van la do rui ro tin dung, rui ro lai suit, rui ro thj truang... do lam phat trong nuac cao 19,39% vao 1/2008. Anh huang khung hoang tai chinh My lam kha nang tra no cua khach hang giam sut khien cac ngan hang khong muon day manh cho vay ma chu trong vao viec bao dam an toan hoat dong.

Mat khac kinh te Viet Nam phu thuoc qua nhieu vao nguon nguyen vat lieu the giai. Cu sdc gia luong thuc thuc pham, gia dau, gia phoi thep, gia phan bon... khien hang noi dja tang gia chong mat trong nua diu nam 2008. Truac tinh hinh do NHNN that chat chinh sach tien te bang each tang ty le du tru bit buoc tu 10% len 11%/nam va nang lai suit ca ban tu 8,25% len 8,75%/nam k6 tu 01/02/2008 (305/QD - NHNN 30/1/2008), lai suit huy dong co luc len tren 20%, lai suit cho vay cung tang len a muc tuang ung, rut tieri khoi thi truang thong qua viec phat hanh 20.300 ty dong tin phieu bit buoc 17/03/2008 (quyet dinh so 346/QD-NHNN) (9), dong thai buoc Kho bac rut 50.000 ty tu cac Ngan hang Thuang mai lam cho

9 Thai bao Kinh Te Sai Gon Online http://news.vibonlinexom.vn/Home/Thong-tin-kinh-te/4380/Cac-ngan-hang-TPHCM-da-nop-tien-iTiua- tin-phieu

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

Rui ro lai suit tai NHNo &PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

tinh thanh khoan cua cac ngan hang bj chan dot ngot didu nay gay ra tinh trang thieu von tram trong the hien ro qua Ian song dua nhau tang lai suit huy dong vdn trong toan he thong ngan hang.

Mac du tuy thuoc vao chien luge cua tung ngan hang nhung nhin chung cac ngan hang dbu gap phai su mit can ddi giua cac ky han vdn huy dong va cho vay. Trong tong so du tien gui tai cac ngan hang, co tai 80% la tien gui co ky han ngin (duai 6 thang). Nhung nhu ciu v6n cho san xuit, kinh doanh va diu tu phat trien lai rit Ian vai ky han thuang keo dai tu 1nam tra len. Trong khi do, thi truang chung khoan va thj truang trai phieu chua phat trien nen ganh nang v§ nguon vdn trung va dai han chu yeu d6n len vai cac ngan hang thuang mai. Bai vay, ap lire trong can doi nguon von cac ky han cua cac ngan hang la khong hi nho. D£ thu hut nguon von cac ngan hang da tang lai suit d£ thu hut v6n.

Them vao do. su am len cua thj truang chung khoan va thi truang bit dong san cung co tac dong nhat djnh den nguon v6n huy dong cua cac ngan hang. "Mot nguon von khong nho da djch chuyen tu ngan hang sang cac kenh diu tu nay". Va cung khong phai ngau nhien co nhu'ng khoan vay trong cac chuong trinh cho vay tieu dung cua cac ngan hang vai lai suit kha cao do vao thj truang chung khoan va thj truang bat dong san. Do la chua ke nhung dot song tren thj truang vang va thj truang ngoai hoi cung khien nha diu tu **s6t sing *tham gia. Khong chi vay vao cuoi nam 2007 dau nam 2008 nham phuc vu cho cac nhu ciu tieu dung va nhu ciu kinh doanh mua cuoi nam cua khach hang, neu cac ngan hang co phan khong tang lai suat se kho thu hut dugc nguon vdn nhan roi trong dan chung, vi lam phat tang cao da khien nguai gui tiet kiem phai chju lai suit am. Mat khac, do hien nay nen kinh te chua hap thu het dong von ngoai, trong khi nguon v6n dau tu gian tiep vao Viet Nam dugc du doan se tiep tuc chay vao nen phai tang lai suit huy dong d£ hut tien dong.

6 thang cuoi nam lai suat giam manh:

Bat dau tu thang 7 tra di, cac ngan hang lai buoc vao xu huang ngugc lai so

vai 6 thang dau nam.

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

Rui ro lai suit tai NHNo &PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

Bang 2.4: Thoi gian va cac quyet djnh thay doi lai suat co* ban

cua NHNN Viet Nam 6 thang cuoi nam 2008

Gia trj

8.50%/nam

3161/QD-NHNN 19/12/2008

22/12/2008

10.00%/nam 2948/QD-NHNN 03/12/2008

05/12/2008

21/11/2008

11.00%/nam 2809/QD-NHNN

12.00%/nam 2559/QD-NHNN 3/11/2008

05/11/2008

13,00%/nam 2316/QD-NHNN 20/10/2008

21/10/2008

14,00%/nam 2131/QD-NHNN 25/09/2008

01/10/2008

14,00%/nam 1906/QD-NHNN 29/8/2008

01/09/2008

14,00%/nam

01/07/2008

1434/QD-NHNN 26/6/2008

Van ban quyet djnh Ngay ap dung

(Nguon: Bang lai suat ca han cua NHNN nam 2008)

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

Rui ro lai suittai NHNo &PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

Bang 2.5: Thoi gian va cac quyet djnh thay doi lai suat tai chiet khau

cua NHNN Viet Nam 6 thang cuoi nam 2008

Gia trj

Van ban quyet djnh

Ngay ap dung

7,50%/nam

3159/QD-NHNN 19/12/2008

22/12/2008

9,00%/nam

2949/QD-NHNN 3/12/2008

05/12/2008

10.00%/nam 2810/QD-NHNN

21/11/2008

05/11/2008

11.00%/nam 2561/QD-NHNN 3/11/2008

12.00%/nam 2318/QD-NHNN 20/10/2008

21/10/2008

(Nguon: Bang lai suat tai chiet khau cua NHNN nam 2008)

Bang 2.6: Thoi gian va cac quyet djnh thay doi lai suat tai cap von

cua NHNN Viet Nam 6 thang cuoi nam 2008

Gia trj

Van ban quyet djnh

Ngay ap dung

9.50%/nam

22/12/2008

3159/QD-NHNN 19/12/2008

05/12/2008

11,00%/nam 2949/QD-NHNN 03/12/2008

21/11/2008

12,00%/nam 2810/QD-NHNN 20/11/2008

13,00%/nam 2561/QD-NHNN 03/11/2008

05/11/2008

21/10/2008

14,00%/nam 2318/QD-NHNN 20/10/2008

(Nguon: Bang lai suat tai cap von cua NHNN nam 2008)

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thj Ai Duy

Rui ro lai suittai NHNo &PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

Nguyen nhan dau tien phai ke den la do cac ngan hang da giu dugc tinh thanh khoan cua dong tien, dam bao dugc do an toan cao va tinh riii ro thip. Mat khac, sau 6 thang da huy dong dugc mot lugng tien khong lo xe thi nay cac ngan hang giam lai suat cho vay de kich thich nguai tieu dung trong hoat dong san xuit cung nhu cho cac doanh nghiep vay de dau tu. Ngan hang nao cung chi mu6n cho vay khach hang tot, nhung khach hang t6t thi chi vay khi lai suit a muc hgp ly (chi co khach hang xau la vay bang moi gia). Vi vay de co von re khuyen khich nhu cau vay ciia Doanh nghiep tot thi phai ha lai suit huy dong.

Thu hai, tin hieu tich cue tu lam phat va chuyen bien kinh t£ vT mo cung la ca so de co dugc su dieu chinh nay. Lam phat co chieu huang giam - Do du ng tang thap nen von kha dung VND du thua tuang doi nhieu, cong them tinh hinh kinh te co dau hieu giam phat.

Va thu ba. tren ca so xem xet cac nhu cau tin dung, can d6i kha nang huy dong cung nhu yeu cau quan trj.... cac ngan hang da co quyet djnh phu hgp vai truang hop ciia minh. cung nhu theo huang chung ciia he thdng. Trong b6i canh kho khan ciia nen kinh te. chi phi dau vao tang len. khi co dieu kien cac ngan hang se xem xet de co dieu chinh hop ly. tinh den ca muc tieu lgi nhuan cua minh nua. cung vai nhan djnh viec giam lai suat huy dong se khong anh huang Ian tai toe do huy dong trong thai gian tai.

2.1.3. Thirc trang bien dong lai suat cua Viet Nam nam 2009 (,0)

Bang 2.7: Thoi gian va cac quyet djnh thay doi lai suat tai cap von

cua NHNN Viet Nam nam 2009

Gia trj

Van ban quyet djnh

01/12/2009

8.00%/nam 2664/QD-NHNN 25/11/2009

01/10/2009

7.00%/nam 2232/QD-NHNN

10/04/2009

7,00%/nam 837/QD-NHNN ngay 10/4/2009

01/02/2009

8,00%/nam 173/QD-NHNN 23/1/2009

Ngay ap dung

(Nguon: Bang lai suat tai cap von cua NHNN nam 2009)

Nguyen Thi Tuyen Ngon. De tai: Bien dong lai suat tien gui VND tu nam 2005 den nay. Khoa Quan

Tri Kinh Doanh.

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thj Ai Duy

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

Bang 2.8: Thoi gian va cac quyet djnh thay doi lai suat co' ban

cua NHNN Viet Nam nam 2009

Ngay ap

Gia trj

Van ban quyet djnh

dung

8,00%/nam 2665/QD-NHNN 25/11/2009

01/12/2009

01/11/2009

7,00%/nam 2459/QD-NHNN 28/10/2009

01/10/2009

7.00%/nam 2232/QD-NHNN

01/09/2009

7,00%/nam 2024/QD-NHNN 26/8/2009

01/08/2009

7.00%/nam 1811/QD-NHNN 30/7/2009

01/07/2009

7,00%/nam 1539/QD-NHNN 30/6/2009

01/06/2009

7,00%/nam 1250/QD-NHNN 22/5/2009

01/05/2009

7,00%/nam 1015/QD-NHNN 29/4/2009

01/04/2009

7,00%/nam 626/QD-NHNN 24/03/2009

01/03/2009

7.00%/nam 378/QD-NHNN 24/02/2009

01/02/2009

7,00%/nam 172/QD-NHNN 23/1/2009

(Nguon: Bang lai suat ca ban cua NHNN nam 2009)

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thj Ai Duy

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

Bang 2.9: Thoi gian va cac quyet djnh thay doi lai suat tai chiet khau

ciia NHNN Viet Nam nam 2009

Gia trj

Van ban quyet djnh

Ngay ap dung

01/12/2009

6,00%/nam 2664/QD-NHNN 25/11/2009

01/10/2009

5,00%/nam 2232/QD-NHNN

10/04/2009

5.00%/nam 837/QD-NHNN 10/4/2009

01/02/2009

6.00%/nam 173/QD-NHNN 23/1/2009

(Nguon: Bang lai suat tai chiet khau cua NHNN nam 2009)

Nhin chung nam 2009 chinh sach lai suat dugc nha nuoc giu on djnh hon so voi nam 2008. Nguyen nhan la do Chinh phii bat dau trien khai goi kich cau trong do chinh sach ho trg lai suat la mot trong tam. Day la chinh sach tao dieu kien thuan lgi cho cac ngan hang tiep can khach hang va tang truong tin dung tot hon (lai suat thap, kha nang tra ng ciia doanh nghiep tot hon)

2.1.4. Thyc trang bien dong lai suat cua Viet Nam nam 2010 ( }

Lai suat trong thoi gian nay it bien dong. Nguyen nhan la do Chinh phii van con ap dung chinh sach ho trg lai suat va viec ap dung lai suat tran cho vay dua tren lai suat co ban la 12%. Dieu nay khien cho cac ngan hang khong the tang dugc lai suat cho vay trong khi lai suat huy dong tang cao. Dieu nay la mot trong nhung cong cu the hien su "'that chat" cua chinh sach tien te nam 2010.

" Xuan Dang . Bai bao "Lai suat 2010- Kich ban lap lai, nhieu bien dong va kho khan1' http://vietstock.vn/2012/06/lai-suat-2010-kich-ban-lap-lai-nhieu-bien-dong-va-kho-khan-757-177985.htm

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

Nguyen Thj Ai Duy

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

Bang 2.10: Thoi gian va cac quyet djnh thay doi lai suat co- ban

cua NHNN Viet Nam nam 2010

Gia trj

Van ban quyet djnh

Ngay ap dung

9,00%

2868/QD-NHNN 29/11/2010

01/12/2010

9.00%

2619/QDNHNN 05/11/2010

05/11/2010

8,00%

2561/QD-NHNN 27/10/2010

01/11/2010

8.00%

2281/QD-NHNN 27/9/2010

01/10/2010

8,00%

2024/QD-NHNN 25/8/2010

01/09/2010

8,00%

1819/QD-NHNN 27/7/2010

01/08/2010

8,00%

1565/QD-NHNN 24/6/2010

01/07/2010

8,00%

1311/QD-NHNN 31/5/2010

01/06/2010

8,00%

1011/QD-NHNN 27/4/2010

01/05/2010

8,00%

618/QD-NHNN 25/03/2010

01/04/2010

8,00%

01/03/2010

353/QD-NHNN 25/2/2010

8,00%

134/QD-NHNN 25/01/2010

01/02/2010

(Nguon: Bang lai suat ca ban cua NHNN nam 2010)

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thj Ai Duy

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

Bang 2.11: Thoi gian va cac quyet djnh thay doi lai suat tai chiet khau

cua NHNN Viet Nam nam 2010

Van ban quyet djnh

Ngay ap dung

7,00%

447/TB-NHNN 29/11/2010

01/12/2010

7,00%

2620/QD-NHNN 05/11/2010

05/11/2010

6,00%

402/TB-NHNN 27/10/2010

01/11/2010

6,00%

352/TB-NHNN 27/9/2010

01/10/2010

6,00%

316/TB-NHNN 25/08/2010

01/09/2010

6,00%

259/TB-NHNN 27/7/2010

01/08/2010

6,00%

316/TB-NHNN 25/8/2010

01/09/2010

6,00%

220/TB-NHNN 24/06/2010

10/08/2010

6,00%

189/TB-NHNN 31/5/2010

01/06/2010

6,00%

26/TB-NHNN 26/01/2010

01/02/2010

Gia trj

(Nguon: Bang lai suat tai chiet khau cua NHNN nam 2010)

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thj Ai Duy

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

Bang 2.12: Thoi gian va cac quyet djnh thay doi lai suat tai cap von

cua NHNN Viet Nam nam 2010

Gia trj

Van ban quyet djnh

9.00% 447/TB-NHNN 29/11/2010

01/12/2010

9,00% 2620/QD-NHNN 05/11/2010

05/11/2010

8,00% 402/TB-NHNN 27/10/2010

01/11/2010

01/10/2010

8,00% 352/TB-NHNN 27/9/2010

8,00%

316/TB-NHNN 25/8/2010

01/09/2010

8.00% 259/TB-NHNN 27/7/2010

01/08/2010

8,00% 220/TB-NHNN 24/06/2010

01/07/2010

8,00%

189/TB-NHNN 31/5/2010

01/06/2010

8.00% 26/TB-NHNN 26/01/2010

01/02/2010

Ngay ap dung

(Nguon: Bang lai suat tai cap von cua NHNN nam 2010)

2.1.5. Thirc trang bien dong lai suat ciia Viet Nam nam 2011 (12)

Truoc thang 03/2011, chinh sach lai suat ciia Viet Nam khong co nhieu bien dong khi nen kinh te dang tren da phuc hoi. Cac muc lai suat dugc duy tri 6* muc

kha thap tu sau goi ho tro lai suat ciia NHNN.

Lai suat ca ban van giu d muc 9,00%/nam. (Nguon: Bang lai suat ca ban cua

NHNN)

12 TS. Nguyen Thi Minh Hue. Be tai "Phan tich hieu qua ciia chinh sach lai suat nam 201 1ciia Viet Nam". Khoa Ngan hang - tai chinh. Dai hoc Kinh te Quoc Dan.

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

Bang 2.13: Thoi gian va cac quyet dinh thay doi lai suat tai chiet khau

cua NHNN Viet Nam nam 2011

Gia trj

Van ban quyet dinh

Ngay ap dung

01/05/2011

13,00% 929/QD-NHNN 29/4/2011

08/03/2011

12,00% 379/QD-NHNN 8/3/2011

(Nguon:Bang lai suat tai chiet khau cua NHNN nam 2011)

Bang 2.14: Thoi gian va cac quyet djnh thay doi lai suat tai cap von

ciia NHNN Viet Nam nam 2011

Gia trj

Van ban quyet djnh

Ngay ap dung

10/10/2011

15.00% 2210/QDNHNN 06/10/2011

01/05/2011

14,00% 929/QD-NHNN 29/4/2011

01/04/2011

13,00% 692/QD-NHNN 31/3/2011

08/03/2011

12,00% 379/QD-NHNN 8/3/2011

17/02/2011

11,00% 271/QDNHNN 17/02/2011

(Nguon: Bang lai suat (di cap von cua NHNN nam 2011)

Tuy nhien, tu thang 03/2011 cho den nay, ty le lam phat lai tang cao voi

sir tang manh gia ca nhien lieu, nang lugng va cac hang hoa khac. Voi muc tieu kiem soat lam phat va on djnh nen kinh te, NHNN da phai thuc thi chinh sach

cac ngan hang thuong mai (NHTM). Nham ngan chan tinh trang canh tranh

khong lanh manh giua cac ngan hang, NHNN da ban hanh Thong tu 02/2011/TT-

tien te that chat, dieu nay da tac dong lam tang lai suat tien gui va cho vay cua

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

NHNN ngay 03/03/2011 quy dinh ve muc lai suat tran huy dong tien gui la 14%

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

cho cac NHTM. Uu tien hang dau cua NHNN hien nay la giam lai suat cho vay doi voi cac doanh nghiep bang each kiem soat chat che muc lai suat huy dong dau vao ciia cac ngan hang. Trong thang 09/2011, NHNN da co nhung bien phap quyet liet nham tang cuong kiem soat doi voi chinh sach tran lai suat huy dong, chang han nhu se "sa thai" lanh dao ngan hang trong truong hop phat hien nhirng thu thuat hay gian Ian cua ngan hang trong huy dong tien gui.

2.2. DANH GIA NHlTNG MAT TICH CUC - HAN CHE CUA VIEC BIEN

DONG LAI SUAT GIAI DOAN 2008 - 2011

2.2.1. Nhirng mat tich cue va han che ciia viec bien dong lai suat nam 2008

- Tac dong tich cur va tac dong tieu eye vao 6 thang dau nam 2008

Tac dong tich eye

* Doi voi NHTM

Lai suat cao da thu hut mot so lugng tien gui Ion vao cac ngan hang lam lugng tien du tru cua cac ngan hang tang cao dap ung dugc nhu cau vay von ciia doanh nghiep.

* Doi voi doanh nghiep

Lai suat tien gui cao dan den lai suat cho vay cao buoc cac doanh nghiep phai can nhac viec vay von dau tu, phai xem xet va lira chon cac phuong an dau tu co hieu qua nhat.

giam thieu bo phan quan ly cong kenh de giam thieu chi phi.

Mat khac, do lai suat huy dong tang nhieu doanh nghiep do xo di rut tien

Co cau to chuc cac doanh nghiep dugc to chuc mot each hgp ly hon.

ben ngan hang co lai suat thap sang ngan hang co lai suat cao. tu viec lai suat

Tac dong tieu eye

* Doi voi NHTM

huy dong tang dan den doanh nghiep co nhieu co hoi kinh doanh.

chinh sach tien te bang each tang ty le du tru va nang lai suat, rut tien khoi thi

Vi thoi gian nay cac mat hang tang gia chong mat, NHNN phai that chat

hang bi chan dot ngot gay ra tinh trang thieu von tram trong dan den ngan hang

phai tang lai suat huy dong. Viec tang lai suat huy dong tao nen mot ap lire canh

tranh moi giua cac ngan hang voi nhung sac thai moi.

Do lai suat tien gui cao dan den lai suat cho vay cao nen cang khuyen

khich gui tien hon la vay tien. Ben canh do, lai suat thuc duong cao cua ngan

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

truong thong qua phat hanh tin phieu,...lam tinh thanh khoan ciia cac ngan

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

hang dem lai kha nang thu dugc lgi nhuan Ion hon la dua tien vao dau tu ma rui ro lai thap nen cung khuyen khich cac doanh nghiep gui tien vao ngan hang vay giam dan den tai san ng trong bang can doi cua NHTM Ion hon tai san co. Nhu vay viec tang lai suat huy dong chua cMc chan NHTM da hoat dong kinh doanh co lai.

Mat khac, do lai suat huy dong tang qua cao co khi len den 20% ma lai suat cho vay chi tang tuong ung chua du bu dap phan nao chi phi cua ngan hang dan den nhieu ngan hang roi vao tinh trang lo hoac khong on dinh.

* Doi voi doanh nghiep

Day la thoi gian cac doanh nghiep co nhieu co hoi dau tu nhat vi cac ngan hang canh tranh nhau va dua nhau tang lai suat huy dong nhung cung gap nhidu kho khan nhat do von cua doanh nghiep deu gui vao ngan hang nen tinh thanh khoan ciia doanh nghiep cung giam di roi vao tinh trang thieu von tram trong khong the dau tu vao cac nganh nghe khac.

Lai suat vay von khong khuyen khich cac doanh nghiep dau tu ma cac doanh nghiep tich cue gui tien vao ngan hang hon. Ben canh do. cac doanh nghiep cung giam quy mo dau tu dan den mot lire lugng Ion that nghiep khong co lgi cho sir phat trien chung cua nen kinh te.

Trong tong so von dau tu san xuat kinh doanh. mot phan Ion la di vay ciia ngan hang, boi lai suat von cao dan den chi phi san xuat kinh doanh Ion do do gia thanh pham cao, gia hang hoa cao va nhu vay hang hoa se giam tinh canh tranh tren thi truong

Lai suat cao lam cho ngudi kinh doanh chii yeu dau tu vao cac linh vuc san xuat co lgi nhuan cao tuc thoi va thu hoi von nhanh nhu: dich vu , thuong mai, san xuat nho mat can doi trong nen kinh te

Ben canh do. lai suat cho vay cung tang tuong ung dan den nhieu doanh nghiep neu dang vay cua ngan hang phai bi roi vao tinh trang kho khan trong viec phai dat lgi nhuan cao de tra tien vay gay ra nhieu ap lire trong viec tra lai vay cho ngan hang.

- Tac dong tich eye va tac dong tieu eye vao 6 thang cuoi nam 2008

Tac dong tich eye

Ngugc lai voi 6 thang dau nam lai suat bat dau giam manh tao thuan lgi

cho nhieu doanh nghiep cung nhu ngan hang.

* D6i voi NHTM

Cho vav dat nhieu doanh so cao hon do lai suat giam va tim duoc nhung SVTH: Nguyen Ngo Anh Han 31

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

Nguyen Thi Ai Duy

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

khach hang co kha nang tra ng hon, do thuong nhung khach hang dang gap kho khan thi ho moi di vay voi muc lai suat cao, vi vay viec giam lai suat thi nhung khach hang co kha nang tra ng se di vay nhieu hon.

Do 6 thang dau nam da huy dong dugc nhieu von nen 6 thang cu6i nam nay tinh thanh khoan cua ngan hang cao khong con roi vao tinh trang thilu von nhu nhung thang dau nam nua.

Viec giam lai suat du ng tang cao, tai san ng va tai san co dugc can bang,

bang can doi ke toan cua ngan hang cung dan on djnh.

* Doi voi doanh nghiep

Doanh nghiep tich cue vay von dau tu phat trien san xuat

Doanh nghiep tich cue hoat dong tai dau tu thay vi gui tien vao ngan hang

Nguon von cho vay trung va dai han tang.

Tin dung ngan hang da tich cue thao go kho khan cho doanh nghiep. duy

tri va phat trien san xuat kinh doanh. gop phan tang truong kinh te noi chung.

Tao co hoi giam chi phi hinh dang doi vai moi

thanh phan doanh nghiep. a cac vung. tang cuong them dong lire cho guong may tang truong kinh te phat trien kinh te dong deu giua cac vung cac nganh.

Khi lai suat tang lam gia thanh san pham dat hon nen tieu dung giam va dan den san xuat giam. Khi lai suat giam lam gia thanh san pham re tuong doi. ket qua la tieu dung tang va san xuat tang.

Tac dong tieu eye

* Doi voi NHTM

Anh huang den co cau nguon von trung va dai han. Ty le von trung va dai han trong tong so von huy dong cua NHTM hien tai la rat nho. Do viec huy dong von trung va dai han can co lai suat cao trong khi NHNN lien tuc cat giam lai suat; NHTM su dung qua nhieu von ngan han vao trung va dai han. Hou qua la lam suy yeu kha nang an toan thanh toan khi co mot dong tien gui bi rut ra .

Tong so von ciia nganh ngan hang khong tang ma no chi tu ngan hang nay sang ngan hang khac, sir bat on djnh trong kinh doanh canh tranh khong lanh manh, gay kho khan cho ngan hang nho

Viec canh tranh ciia NHTM tao co hoi cho cac doanh nghiep vay tran Ian khong quan tam tai tinh thai vu, chu ky san xuat ciia doanh nghiep co nhieu Ian thay doi lai suat do Yay-nhiliig^khoan ng cu co muc lai suat qua cao do la chua SVTH: Nguyen Ngo Anh Han GVHD: TS. Duong Dang Khoa

Nguyen Thj Ai Duy

* Doi voi doanh nghiep

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

ke lai suat ng qua han. Van de lai suat cao lam doanh nghiep va ho vay v6n gap kho khan trong san xuat va kha nang tra ng ngan hang. Lai suk dugc giam nhieu Ian gay tam ly cho dgi

lai suaT tiep tuc giam cua doanh nghiep.

Mat khac, lai suat giam doanh nghiep di vay d£ ma rong dau tu dan den

canh tranh giua cac doanh nghiep ngay cang cao.

2.2.2. Nhirng mat tich eye va han che cua viec bien dong lai suat nam 2009

Tac dong tich eye

* D6i vai NHTM

Viec lai suat huy dong tang thu hut dugc nhien lugng tien gui nhan roi va lugng tien gui dau tu vao ngan hang dap ling dugc nhu cau vay von ciia nguai dan. tinh thanh khoan cua ngan hang tang.

Trong thai gian nay. chinh phii bat dau trien khai goi kich cau trong do chinh sach ho trg lai suat la 1 trong tam. Day la chinh sach tao di

* Doi vai doanh nghiep

La nam de cac doanh nghiep dau tu do sir canh tranh ciia cac ngan hang, cac doanh nghiep co the di rut tien 6* ngan hang co lai suat thap den ngan hang co lai suat cao.

Vao nam 2009 tuy lai suat tang nhung chinh phu co ho trg lai suat nen

giup doanh nghiep ma rong dau tu, ma rong ca so...

Hien tuang lai suat tang lgi xuat hien giong nhung thang dau nam 2008 nhung nam nay thi lai suat vdn tang va khong co chieu huang nguac lai la giam xuong nhu nhirng thang cuoi nam 2008 gay nhieu kho khan cho doanh nghiep Cung nhu ngan hang

* D6i vai NHTM

Giong nhu nhung thang dau nam 2008 thi nam 2009 cung roi vao tinh trang lai suat tang lam cho tai san ng trong bang can ddi k£ toan cua ngan hang cao han tai san co, gay mat can bang tai chinh.

Lai suat huy dong tang gan sat lai suat cho vay da phan anh su cang tMng nguon von cua cac ngan hang. Co nhieu nguyen nhan dan din cac ngan hang tien vao cuoc dua lai suat vao cuoi nam.

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

Tac dong tieu eye

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

Do ap lire ve von de thuc hien chinh sach cho vay uu dai ciia chinh phii va nhu cau dao han cac khoan tien goi vao cu6i nam. Khi ngan hang thuc hien ho trg lai suat. mot yeu cau bat buoc la khong dugc tir chdi cho vay neu d6i tugng dii dieu kien. Han nua, nhirng hop dong tin dung da ky tir truac da den ngay giai ngan cung la mot ap lire ve von doi voi ngan hang gay kho khan cho ngan hang thuang mai va ca Ngan hang Nha nuac.

* Doi vai doanh nghiep

Lai suat dan dan tang cung mot phan la do cac ngan hang du doan dugc la gan cuoi nam cac doanh nghiep se di vay nhieu hon de dau tu. Vi vay nlu cac doanh nghiep khong dem von di dau tu ma chi gui vao ngan hang se gap riii ro khi lai suat cho vay tang cao.

2.2.3. Nhirng mat tich eye va han che ciia viec bien dong lai suat nam 2010

Tac dong tich eye

* Doi vai NHTM

Lai suat huy dong van tang giiip ngan hang huy dong dugc nhieu lugng

tien gui, tinh thanh khoan ngan hang cao.

Dae biet vao thai diem cuoi nam (25/11/2010) NHNN da tang lai suat ca

ban len 9% tao dieu kien thuan lgi cho hoat dong cua ngan hang

Lai suat huy dong tang nhung lai suat cho vay lai khong tang giup doanh

nghiep ma rong dau tu, phat trien tot han, nen kinh te ciing phat trien theo.

Tac dong tieu eye

* D6i vai NHTM

Do chinh sach ho trg lai suat ciia chinh phii dua ra cac ngan hang roi vao tinh trang kho khan khi lai suat huy dong tang cao nhung lai suat cho vay lai khong dugc tang lam tinh thanh khoan ciia ngan hang tuy cao nhung da lam mat can bang tai chinh.

Ngoai ra, trong thai gian nay lai suat tran ap dung trong mot thai gian dai da tao nen xa cung trong chinh sach lai suat, khien cho nhieu ngan hang buoc phai pha rao lai suat tran lai suat huy dong de dam bao doanh thu. Dieu nay gay len hien tugng lai suat tang cao, lam tang nguy ca lam phat.

* Doi vai doanh nghiep

dau hieu *'nong'\

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thj Ai Duy

Cuoc dua lai suat cua cac NtlTM dang co xu huang nong dan len lam mot so NHTM bat dau gap kho khan ve thanh khoan, tang truang tin dung cung co

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

* Doi vai doanh nghiep

Nha chinh sach ho trg lai suat ma cac doanh nghiep ma rong dau tu nhung cung vi no ma gay kho khan cho doanh nghiep do la viec canh tranh ciia cac doanh nghiep ngay cang cao hon.

2.2.4. Nhirng mat tich eye va han che cua viec bien dong lai suat nam 2011

Thai gian lai suat tang cao, lai suat cho vay co khi len den 20%, truoc tinh hinh do NHNN da dua ra nhieu quyet djnh va thong tu de ha lai suat xuong. Vi vay thai gian nay ngan hang va doanh nghiep gap nhieu kho khan.

Tac dong tieu eye

* D6i voi NHTM

Truoc viec NHNN thuc thi chinh sach tien te that chat, lam tang lai suat tien gui va lai suat cho vay ciia NHTM cu nghT se lam tang lgi nhuan cho ngan hang nhung khong phai vay vi NHNN da quy djnh muc lai suat tran huy dong va lai suat cho vay. dong thai kiem soat chat che nhung quyet djnh de ra va xu phat that nang doi vai ngan hang nao pham luat dan den nhieu ngan hang kho khan trong viec huy dong von cho ngan hang, tinh thanh khoan giam.

Ben canh do. cac NHTM nho a Viet Nam vai ap lire riii ro thanh khoan.

van tim moi each lach quy djnh ciia NHNN de ngan hang co the duy tri tiep.

Lai suat cho vay tang cao cac doanh nghiep khong dam vay von de dau tu vi neu doanh nghiep vay ngan hang de san xuat kinh doanh thi lgi nhuan khong du de tra lai ngan hang, tinh trang ng nan ciia doanh nghiep cang nang them.

Nhieu doanh nghiep lam an khong co hieu qua ma lai dang ng ngan hang

va lai suat thi lai cao dan den hang loat doanh nghiep bj pha san.

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thj Ai Duy

* Doi voi doanh nghiep

Riii ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

CHlTONG 3

VA PHAT TRIEN NONG THON QUAN CAI RANG

3.1. Gl6l THIEU VE NGAN HANG NONG NGHIEP VA PHAT TRIEN NONG THON QUAN CAI RANG

3.1.1. Sy hinh thanh va phat trien

Ngan hang Nong nghiep va Phat trien Nong thon Quan Cai Rang la mot ngan hang thuong mai quoc doanh hoat dong chu yeu trong linh vuc nong thon. ddi tuong phuc vu chii yeu la nong dan.

Tir khi dugc thanh lap den nay Ngan hang Nong nghiep va Phat trien Nong

thon Quan Cai Rang da doi ten 4 Ian.

* Ten dau tien la Ngan hang Phat trien Nong thon huyen Chau Thanh dugc thanh lap theo nghj djnh 53/HDBT ngay 26/03/1988 ciia Hoi Dong Bo Truang (nay la Chinh phii).

* Den ngay 14/11/1990. quyet djnh so 400/CP ra dai va Ngan hang Phat trien Nong nghiep huyen Chau Thanh dugc doi ten thanh Ngan hang Nong nghiep huyen

Chau Thanh.

* Ngay 25/11/1996 doi ten thanh Ngan hang Nong nghiep va Phat trien Nong thon huyen Chau Thanh, la mot trong bay chi nhanh cua Ngan hang Nong nghiep Can Tha, thuoc dieu hanh va quan ly cua Ngan hang Nong nghiep Viet Nam, Ngan hang Nong nghiep va Phat trien Nong thon huyen Chau Thanh co chi nhanh true thuoc tai chg Cai Tac huyen Chau Thanh, tinh Can Tha.

* Ngay 25/03/2004, Ngan hang Nong nghiep va Phat trien Nong thon huyen Chau Thanh chinh thirc dugc doi ten thanh Ngan hang Nong nghiep va Phat trien Nong thon Quan Cai Rang. Ngan hang Nong nghiep va Phat trien Nong thon Quan Cai Rang la mot trong tam chi nhanh cua Ngan hang Nong nghiep va Phat trien Nong thon Thanh Pho Can Tha, gom: Ngan hang Nong nghiep va Phat trien Nong thon Quan Ninh Kieu, Quan 6 Mon, Quan Binh Thiiy, huyen Phong Dien, huyen VTnh Thanh, huyen Co Do va huyen Thot Not. Dja ban hoat dong cua ngan hang thuoc dja giai quan ly cua Uy ban Nhan dan quan, ho trg dac lire cho sir phat trien va nang cao doi song dan cu trong quan, giup cho hoat dong san xuat kinh doanh trong quan dugc thuan lgi de dang hon.

PHAN TICH RUI RO LAI SUAT TAI NGAN HANG NONG NGHIEP

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thj Ai Duy

Do quan Cai Rang la quan tiep giap vai trung tam thanh pho Can Tha nen co dieu kien va tiem nang phong phii giup cho Ngan hang Nong nghiep va Phat trien Nong thon Quan Cai Rang hoat dong co hieu qua hon.

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

Chi nhanh va Ngan hang Nong nghiep va Phat trien Nong thon quan Cai Rang dat tai s6 104/6 duong Vo Tanh, phuong Le Binh, quan Cai Rang, TP.Can Tha. Vai phuang cham "gop phan lam thay doi bo mat kinh t§ cua quan ngay cang giau dep hon'\

3.1.2. Nhiem vu va chirc nang cua Ngan hang Nong nghiep va Phat trien

Nong thon quan Cai Rang

Chuc nang chii yeu ciia Ngan hang Nong nghiep va Phat trien Nong thon quan Cai Rang la thuc hien huy dong va cho vay von ngan - trung va dai han lam chi phi san xuat. cai tao trong moi, khai thac dat canh tac nong nghiep. phat trien nong nghiep nong thon gop phan cai thien dai song nhan dan, dua kinh t£ quan phat trien, voi phuang chain: "Agribank mang phon thjnh den vai khach hang*'. Pham vi hoat dong cua ngan hang la bam sat dja ban Quan, Huyen, hoat dong theo djnh huang ciia nganh da xac djnh: "Nong thon la thj truong chinh. nong dan la khach hang, nong nghiep la doi tuong dau tu \

Trong thai gian qua duai sir chi dao ciia chinh quyen nhan dan cac cap. nen kinh te quan Cai Rang dang tang truong nhanh chong. thu nhap binh quan dau nguai tang, da dang hoa nhieu nganh nghe kinh doanh. nhieu doanh nghiep ra dai va lam an co hieu qua. Song song do. nen kinh te nong nghiep cung dugc quan tam dau tu va ngay cang phat trien. Cai Rang la mot quan tiep can gan nhat voi TP.Can Tha co ca so ha tang tuong doi, tao dieu kien va tiem nang phat trien phong phii cho nen kinh te quan nha noi rieng TP.Can Tha noi chung. Dae biet la nong nghiep nong thon quan Cai Rang cung la quan gop phan khong nho ve vie tang san luong de TP.Can Tha diing dau ca nuac ve san lugng liia trong nam. Vai tiem nang phat trien liia nhu the thi sir ra doi cua chi nhanh Ngan hang Nong nghiep va Phat trien Nong thon quan Cai Rang la mot tat yeu gop phan thuc day nen kinh te cua quan ngay cang vung chac va toan dien.

Cac chuong trinh vay von cua ngan hang chu yeu huang vao cac thanh phan kinh te thuc sir kho khan, thieu chi phi san xuat, kinh doanh phat trien kinh te xa hoi cua quan. Muc tieu cua ngan hang chu yeu la gop phan xoa doi giam ngheo cho nhan dan, cai tao bo mat nong thon theo huang tich cue. Nha vao nhirng no lire cua ngan hang cung voi sir phan dau tir ban than cac ho nong dan. tu nam 1993 den nay da co nhieu ho nong dan thoat khoi kho khan, doi ngheo vuan len lam giau, doi song dugc nang cao, phuong tien sinh hoat gia dinh ducg cai thien, bg mat nong thon

dugc doi mai sau sac.

Ngan hang co nhiem vu chap hanh nghiem chinh luat Ngan hang Nha nuac,

Luat cac to chiic tin dung, cu the:

(cid:127)F

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thj Ai Duy

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

Chap hanh ty le du tru bat buoc, djnh muc ton quy noi te, ngoai te.

Cong bo, niem yet va thuc hien diing cac muc lai suat ve tien gui, cho vay, ty le hoa hong, le phi, tien phat trong hoat dong kinh doanh tien te tin dung va djch vu ngan hang theo quyet djnh ciia Ngan hang Nha nuac Viet Nam.

Chju trach nhiem truoc phap luat ve toan bo hoat dong cua minh. chju trach nhiem vat chat vai khach hang bang toan bo von va tai san hop phap khac cua ngan hang. Giu bi mat ve hoat dong ciia khach hang ngoai tru truong hop co yeu cau bang van ban cua ca quan phap luat theo quy djnh.

3.1.3. Ca cau to chirc ciia NHNo & PTNT quan Cai Rang

3.1.3.1. Co cau to chuc cua NHNo & PTNT quan Cai Rang

Ngan hang Nong nghiep va Phat trien Nong thon Quan Cai Rang la chi nhanh ngan hang cap hai va dugc thanh lap tu nam 1988 cho nen ve mat bang dugc xay dung tuong doi hep. Chinh vi the. ca cau to chirc tai don vj dugc bo tri mot each khoa hgc va hgp ly. vua phu hgp vai quy mo ciia dan vj. vua dap ling dugc yeu cau cong viec. dam bao cho hoat dong kinh doanh ciia ngan hang dugc dien ra mot each thuan lgi va hieu qua.

Co cau to chuc ciia NHNo & PTNT Quan Cai Rang gom:

- Ban Giam doc gom 3 nguai: 01 Giam doc chi nhanh, 01 Pho Giam doc chi

- Phong kiem soat: 01 nguai

- Phong kinh doanh gom 08 nguai: 01 Truong phong kinh doanh va 07 can

nhanh va 01 Giam doc phong giao djch.

- Phong Ke toan - Ngan quy gom 06 nguai.

bo tin dung.

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thj Ai Duy

- Phong giao djch Nam Can Tha.

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

r

u i am aoc

w

<

Giam doc phong giao djch Nam

Can Tho

Pho Giam doc

(cid:141)

yr

1 r

Phong kiem toan

<

Phong kinh doanh

Phong ke toan - ngan quy

Phong hanh chinh. nhan sir

So do 1: So do co cau to chuc cua NHNo & PTNT Quan Cai Rang

(Phong kinh doanh NHNo & PTNT chi nhanh Quan Cai Rang)

Ghi chu:

Thong tin true tiep

(cid:141)

Thong tin gian tiep

3.1.3.2. Chuc nang ciia tirng bo phan

a. Giam doc

La nguai dieu hanh va quan ly moi hoat dong cua ngan hang,

la nguai quyet djnh cuoi cung trong viec xet duyet cho vay, dai dien cho ngan hang trong viec quan he voi ngan hang cap tren. La nguai chi dao thuc hien cac chinh sach. che do nghiep vu va cac ke hoach kinh doanh dua tren cac quy djnh. tren pham quy. quyen han cua ngan hang.

La nguai chju trach nhiem cao nhat ve tai san. ket qua hoat dong kinh doanh ciia ngan hang, dai dien ngan hang trong quan he true thuoc va bao cao ket qua hoat dong kinh doanh cho ngan hang cap tren. Dieu hanh cac nghiep vu kinh

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thj Ai Duy

doanh va la nguai chju trach nhiem cao nhat quyet djnh cho vay, cu the nhu sau:

- Xet noi dung tham dinh do can bo tin dung trinh len d£ quy

vay hay khong cho vay.

- Ky hop dong tin dung, hop dong dam bao tien vay, cac h6 so do ngan

hang va khach hang cung cap.

- Quyet dinh cac bien phap xu ly ng: ng gia han, chuyen ng qua han, thuc

hien cac che tai doi vai khach hang.

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

Co trach nhiem ho trg giam doc trong viec dieu hanh, to chuc cac hoat dong trong linh vuc ke toan ngan hang, giai quyet cac van dh nay sinh trong hoat dong kinh doanh cua ngan hang ma giam doc giao pho. Thay mat giam doc giai quyet cac cong viec khi giam doc vang mat (co sir uy quyen cua giam d6c).

b. Pho giam doc

c. Phong kinh doanh: gom truang phong va cac can bo tin dung

Chuc nang: true tiep thuc hien cac nhiem vu nhu nhan dan xin vay. tham djnh cho vay trinh len Ban Giam doc. thuc hien cong tac giai ngan ho so cho vay. thu lai va ng goc khi den han. chju trach nhiem trong viec quan ly von cho vay va giam sat qua trinh su dung von vay cua khach hang. De xuat cac chi£n luge va k£ hoach kinh doanh phii hgp nham nang cao hieu qua hoat dong kinh doanh ciia chi

nhanh.

* Truang phong chju trach nhiem ve cac cong viec sau:

Phan cong can bo tin dung phu trach dja ban va khach hang, kie^m tra don doc can bo tin dung thuc hien day dii quy che cho vay cua NHNo & PTNT Vie

Nam & NHNN Viet Nam.

Kiem soat noi dung ciia can bo tin dung, tien hanh tai tham djnh ho so vay von, gia han ng goc, lai va ghi y kien cua minh tren cac ho so cho vay da quyet djnh

Dua ra cac chien luge va ke hoach kinh doanh phu hgp nham nang cao hieu qua hoat dong kinh doanh ciia chi nhanh tren ca so tong hgp cac y kien de

xuat ciia cac nhan vien.

* Can bg tin dung co nhiem vu tiep nhan dan xin vay cua khach hang, xem xet, tham djnh, giai ngan ho so vay, thu lai vay, thu ng, kilm tra, danh gia viec su dung von vay ciia khach hang co diing muc dich khong co quyen dh nghj thu hoi von neu xet thay khach hang su dung von vay khong diing muc dich, don doc khach hang tra ng khi den han, thu hoi ng qua han.

De xuat cac chien luge va ke hoach kinh daonh phu hgp cho cap tren dua

tren tinh hinh kinh te cu the ciia tirng dia ban nhu trach. GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thj Ai Duy

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

d. Phong ke toan va ngan quy

Co nhiem vu kiem tra ho so phap ly do Phong tin dung chuyen xuong, luu giu ho so va dong thai thong bao cho cac bo phan trong dan vj \h tinh hinh thu lai, thu ng a tirng dja ban va trong toan ngan hang.

True tiep hach toan va ke toan cac nghiep vu thanh toan va djch vu theo

doi cac tai khoan giao djch vai khach hang, kiem tra chung tu phat sinh.

Thu thap so lieu de lap bang can doi thanh toan hang quy, bao cao quyet

toan cuoi nam.

Co trach nhiem kiem soat lugng tien mat, ngan phieu thanh toan trong kho

hang, trong thu chi kho phat sinh.

* Phong ke toan:

Bo phan ngan quy co trach nhiem vai bo phan ke toan dieu chinh so lieu (neu co sai sot) dong thai giai ngan bang tien mat cho khach hang vay. thu tien lai, tien goc cua khach hang tra ng va to chirc quan ly tai san ciia dan vj.

* To ngan quy:

e. Phong kiem soat

Kiem tra giam sat viec chap hanh cac chii truang, chinh sach ciia nha nuac

va dieu le hoat dong cua ngan hang ve kinh doanh va tai chinh dam bao an toan.

Phong nay khong co chuc nang kinh doanh ma co trach nhiem tham muu cho Ban giam doc trong viec dieu hanh hoat dong ciia chi nhanh, de xuat thuc hien cac cong viec lien quan den cong tac nhan sir va cac cong viec khac nhu:

bao ve, van thu...

3.1.4. Cac san pham djch vu cung cap

Ngan hang Nong nghiep va Phat trien Nong thon quan Cai Rang hien dang

f. Phong hanh chinh, nhan su

- Nhan phuc vu viec ma tai khoan cua ca nhan, doanh nghiep tu nhan.

co cac nghiep vu sau:

- To chuc huy dong von, khai thac nhan tien gui tiet kiem khong ky han, co ky han, tien gui thanh toan ciia cac to chirc, ca nhan thuoc mgi thanh phan kinh te bang Viet Nam dong.

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thj Ai Duy

doanh nghiep Nha nuac.

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

- Phat hanh chung chi tien gui, trai phieu, ky phieii, thuc hien cac hinh thuc huy dong von khai thac theo quy djnh cua ngan hang Nong nghiep va Phat trien Nong thon Viet Nam.

- To chuc cho vay: cho vay ngan han va trung han cac thanh phan kinh t£ a tat ca cac ITnh vuc san xuat kinh doanh, djch vu va dai sdng, trong do chimin ty trgng cao nhat van la cho vay ho san xual kinh doanh.

- Kinh doanh tien te va djch vu doi ngoai nhu: kinh daonh ngoai h6i, chi tra kieu hoi, mua ban ngoai te, chuyen tien nhanh nhu Western Union cho mgi ca nhan va cac to chuc co yeu cau...

- Lam djch vu thanh toan giua cac khach hang.

- May rut tien tu dong (ATM).

- Nhan lam djch vu cho ngan hang phuc vu nguai ngheo.

- Bao lanh du thau, bao lanh thuc hien hgp dong.

- Thu phi bao hiem. thu hoc phi cho Dai hoc Tay Do. lam dai ly bao hiem

cho Bao Viet.

Ngan hang Nong nghiep va Phat trien Nong thon quan Cai Rang hoat dong trong khuon kho phap luat nuac Cong Hoa Xa Hoi Chii Nghia Viet Nam. thuc hien day dii doi vai ngan sach nha nuac theo luat djnh, dong hanh voi phap luat ciia quoc gia va thong le quoc te trong cac hoat dong co lien quan.

3.2. KHAI QUAT VE CO CAU NGUON VON VA TAl SAN CUA NGAN

HANG TU NAM 2008 DEN 2011

3.2.1. Phan tich co* cau nguon von cua ngan hang

Nguon von la yeu to quan trgng nhat quyeT djnh sir ton tai va phat trien ciia cac ngan hang thuang mai. Viec huy dong v6n va su dung chiing sao cho co hieu qua de mang lai nguon lgi cao nhat dang la van de dugc quan tam hang dau tai cac ngan hang. Von khong nhirng giup cac ngan hang ma rong hoat dong kinh doanh ma con cung cap tin dung cho dau tu va phat trien san xuat kinh doanh cua moi doanh nghiep noi rieng va cho ca nen kinh te noi chung.

Bat ky mot doanh nghiep hay mot to chuc tai chinh, kinh t£ nao, dk co kha nang canh tranh cao voi cac doi thu tren thj truang thi can phai co nguon v6n du manh. Ngoai von chii so huu chii yeu dung cho viec mua sam trang thieT bj... Ngan hang con co them mot nguon von Ian va chu yeu hoat dong dua tren nguon von nay do goi la von huy dong. Chinh vi vay ma hoat dong huy dong von nit can thiet va rat quan trgng doi voi cac ngan hang.

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thj Ai Duy

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

De hieu ro hon ve tinh hinh nguon von cua NHNo & PTNT quan Cai Rang dugc hinh thanh chii yeu tu nguon nao, bien dong qua cac nam ra sao, ca cau thay doi nhu the nao, chiing ta cung xem xet bang so lieu sau:

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thj Ai Duy

Bang 3.15: Co cau nguon von cua NHNo & PTNT Quan Ca i Rang giai doan 2008-2011

2010/2009

2009/2008

2011/2010

So tien

Nam

(Trieu

trong

Ty trong

(Trieu

Chi tieu

2008

2009

2010

2011

dong)

(%)

Tong von huy dong

191.498

197.937

269.961

320.610

6.439

72.024

50.649

3,36

36,39

18,76

l.Tien gui ciia cac TCKT

10.636

35.436

23.898

15.420

24.800

233,17

(11.538)

(32,56)

(35,48)

(8.478)

10.599

+ Khong ky han

23.511

16.378

15.302

12.912

121.82

(7.133)

(30.34)

(6,57)

(1.076)

+ Co ky han diroi 12 thang

4.000

7.500

3.963

10.710.81

3.500

87,50

(7.440)

(99,20)

+ Co ky han tren 12 thang

7.925

190,00

(7.905)

(99.75)

2.Tien gui tiet kiem

149.887

145.093

210.962

286.119

(4.794)

65.869

75.157

(3,20)

45,40

35,63

2.243

+ Khong ky han

3.151

1.968

1.083

908

40.48

(1.183)

(37,54)

(885)

(44,97)

126.651

+ Co ky han diroi 12 thang

135.425

189.241

8.774

280.120

6,93

53.816

90.879

39,74

48,02

20.993

+ Co ky han tren 12 thang

6.517

19.753

4.916

(14.476)

13.236

(68.96)

203,10

(14.837)

(75,11)

4.774

3.Phat hanh giay to co gia

14.514

14.264

5.670

9.740

204,02

(1,72)

(8.594)

(250)

(60,25)

26.201

4. Tien gui ciia cac TCTD

2.894

20.837

13.401

(23.307)

17.943

(88,95)

620,01

(7.436)

(35,69)

63.364

Von dieu chuyen

41.440

47.454

60.945

6.014

(21.924)

13.491

(34,60)

14,51

28,43

Tong nguon von

254.862

239.377

317.415

381.555

78.038

(15.485)

64.140

(6,08)

32,60

20,21

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 201

(Nguon: Bangcan doi tai khoan chi tiet cua NHNo & PTNT Quan Cai Rang)

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

Rui ro lai suit taiNHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

191498

320610^

(cid:127) 2008

(cid:127) 2009

D2010

197937

D2011

L__

_J^^^

269961

Hinh 3.1: Bieu do c

Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

Qua bang s6 lieu va bieu do ta My, tu nam 2008 den nam 2011 tdng ngudn von huy d§ng cua ngan hang lien tuc tang va tang vai toe do ngay cang cao, nam sau tang nhieu hon nam truac. Cu thl nam 2008 tuy tinh hinh tai chinh nuac ta dang diln bien phuc tap va kho khan nhung ngan hang van huy dong vuot muc dat 191.498 tri§u dong. Bat dugc kk qua nhu vay la do nhung thang dau nam 2008 cac ngan hang chay dua lai suat huy dong vo cung gay gat, lai suat tang cao den muc ki luc. Muc dich nham tang nguon von, nham dam bao tinh thanh khoan truac tinh hinh lam phat cao. Sang nam 2009, tinh hinh huy dong vdn co phan lang diu, tong nguon von huy dong chi tang 6.439 trieu dong, tuong duong 3,36% so vai nam 2008. Sir sut giam nay mot phan la do tac dpng cua cupc khung hoang kinh tl thl giai nam 2008 dau nam 2009 va mot phan nua la do su canh tranh ngay cang khoc liet giira cac ngan hang ve lai suat huy dong. Nhung sau do nguon von huy dong lai co chieu huong tang kha manh tra lai vao nam 2010 dat tai 269.961 trieu dong, tang 72.024 trieu dong so vai nam 2009 tuong duong 36,39%, do tinh hinh kinh te ngay cang on dinh hon, nguai dan co nhilu nguon von nhan r§i hon do thu nhap cao hon, dai sdng sung tuc hon, yen tarn hon khi gui tien vao ngan hang, ddng tho-i lai suk huy dpng cung cao giiip ngu^i dan vua an tarn gui tien vua dugc huong lai cao. Den nam 2011 ngudn von huy dong cung tang nhung khong tang cao chi tang 50.649 trieu dong tuong duong tang 18,76% so vai nam 2010 s6 lugng tang khong nhieu nhu nam 2010 do NHNN da quy dinh muc lai suat tran tien gui, dan den viec huy dong von cua cac

ntian hant> bi hun clic. GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

Rui ro lai suit tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

Nguon von huy dong cua ngan hang dugc huy dong tu nhieu khoan muc khac

nhau cu the:

* Tien gui cua cac to chuc kinh te:

Nhin chung ta thay loai tien gui nay vao ngan hang co nhieu bien dong qua 4

nam. Cu the nam 2008 so tien huy dong la 10.636 trieu dong, sang nam 2009

tong so tien huy dong dugc la 35.436 trieu dong tang ve so tuyet doi la 24.800

* Tien gui tiet kiem:

Tien gui tiet kiem luon chiem ty trong Ion nhat trong tong nguon von huy dong va cung la loai tien ma Ngan hang danh nhieu *wuu ai"* nhit. Day la lugng tien nhan roi ciia dan chiing, cac don vi kinh te nham muc dich chinh la huong phan lai suat ma Ngan hang khi khach hang gui tiln.

Nam 2008 la 149.887 trieu dong, sang nam 2009 thi so tien tilt kiem giam 3.20% so voi nam 2008 tuc giam 4.794 trieu dong. Tiln gui tilt kiem luon chilm ty trong cao va tang truong trong nam 2008 nhu vay la do mot bo phan ngudi dan nhan dugc tien den bu giai toa, so tien nay tam thoi nhan roi, ngudi dan chua co ke hoach dau tu an toan va hgp ly cho so tien nay va hg da y thuc dugc viec gui

trieu dong va tang ve so tuong doi la 233,71% so vai nam 2008. Nguyen nhan ciia viec gia tang dang ke trong nam 2009 la do ngan hang co nhan thu hoc phi ciia sinh vien truong Dai hoc Tay Do nen lam cho so tien huy dong tu cac to chuc tang manh. Mat khac, do kinh te phat trien nen nhu cau ve von de kinh doanh la rat Ion va lai suat tien gui kha hap dan den cac thanh phan kinh te trong xa hoi nen loai tien gui nay co chieu hudng tang len. Nhung sang nam 2010 thi so lugng tien gui nay lai giam 11.538 trieu dong tuong duang giam 32,56% so voi nam 2009. Su sut giam nay la do nam 2010 tinh hinh tai chinh nude ta dien bien phuc tap va kho luong. vang lien tuc tang gia lam cho mot bo phan cac to chuc kinh te khong gui tien vao ngan hang ma mua vang du trCr de dau tu. dan den so tien huy dong giam. Den nam 2011 cu tuong lugng tien huy dong nay se co chieu huong tang nhung khong phai vay. so tien huy dong lai giam tu 23.898 trieu dong nam 2010 xuong con 15.420 trieu dong nam 2011. giam 8.478 trieu dong tuong duang 35.48% so voi nam 2010. Nguyen nhan ciia viec s6 tiln huy dong lai giam la do nhirng kho khan chung cua nen kinh te nen Chinh phii da cit giam dau tu. quan ly chat che tien te, nen nhieu du an van con quy hoach treo, hoac trien khai cam chung lam cho cac doanh nghiep trong vung du an bi thiet thoi, khong san xuat dugc, chi trong cho nhan tien boi hoan, dan den cac doanh nghiep khong yen tam san xuat. cung nhu khong co thu nhap, nen khong co tiln du gui vao ngan hang, dong thoi thoi gian nay Chinh phu da dua ra muc lai suit huy dong tran dan den lugng tien gui tu do cung giam xu6ng.

Nguyen Thi Ai Duy

GVHD: TS. Duong Dang Khoa 46 SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

tien tiet kiem vao ngan hang thi se co lgi han, an toan han. Ben canh do, can bd tin dung ciing rat nang dong trong cong tac huy dong von, hg da nam bat thong tin rat nhanh nhay va kip thai xuong nhung dja ban mai nhan dugc tien boi hoan, giai tda de van dong, thuyet phuc ngudi dan gui tien vao ngan hang va da dem lai ket qua kha quan nhu vay. Trong nam 2009 tien gui tiet kiem giam la do sir gia tang gia cua cac mat hang tieu dung, gia ca ciia cac mat hang xay dung tang cao... chinh vi the ma tien gui tiet kiem cua ngudi dan giam. Tuy nhien sang nam 2010 thi tien gui tiet kiem lai tang trd lai tu 145.093 trieu dong nam 2009 len 210.962 trieu dong nam 2010, tang 65.869 trieu dong tuong duang tang 45,40% so vdi nam 2009. Nguyen nhan la do tinh hinh kinh te ngay cang di vao on djnh hon. ngudi dan cd nhieu nguon vdn nhan roi hon. thu nhap cao hon, doi song sung tuc hon va yen tam han khi gui tien vao ngan hang. Ngoai ra mot so td chuc va ca nhan kinh doanh vang cd lgi nen dem mot phan lgi nhuan cua minh gui ngan hang vua hudng lai vua phong ngua rui ro. Den nam 2011 tien gui tilt kiem ciing tang nhung tang khong cao nhu nam 2010. chi tang 75.157 trieu dong tuong duong 35.63% so vdi nam 2010. so lugng tang khong nhilu nhu nam 2010 la do NHNN da quy djnh muc lai suat tran cho tien gui. lai suit khong cao lain nen nhieu ngudi dan khong gui tien vao ngan hang ma dung de diu tu vao kl hoach khac.

* Tien gui cua cac TCTD

Loai tien gui nay cua chi nhanh chiem ty trgng nhd trong tong ngudn von huy dong va cd xu hudng biln ddng qua cac nam, nam 2008 chilm 13,92% tdng ngudn vdn huy ddng, dac biet nam 2009 ty trgng cua loai tiln gui nay chi con lai khoang 1,46%. Nguyen nhan la do nam 2009 nln kinh tl con bi anh hudng ciia khung hoang. Vi vay cac TCTD chi tap trung vao hoat ddng cho vay, dong thdi viec chuyen tien. chuyen khoan qua cac ngan hang khac ciing han chi. Nhung den nam 2010 ty trgng cua loai tiln gui nay lai tang len 7,72%, viec lugng tiln gui nay tang trd lai la do nam 2010 nln kinh tl da din dn dinh. nhilu du an ldn tu cac nha dau tu trong va ngoai nude hgp tac dan din cac TCTD cd nhilu moi lam an, kiem nhieu lgi nhuan. Sang nam 2011 thi lugng tiln gui nay lai giam xuong chi chiem 4,18% tdng ngudn vdn huy ddng. Nguyen nhan giam cung nhu nhung loai tien gui khac la do NHNN da quy djnh muc lai suit trin cho tiln gui nen viec gui tien vao ngan hang khong dugc hudng lai cao bing viec su dung so vdn do di dau tu va kiem ldi nhieu hon do do viec gui tiln cung han chi.

* Phat hanh giay to* co gia

Ben canh hinh thuc huy ddng tren, ngan hang con huy ddng von bing each phat hanh ky phieu. Tu bang so lieu ta cd thi thiy dugc trong 4 nam qua Ngan

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

Rui ro lai suit tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

hang deu cd phat hanh ky phieu va tien gui ky phieu bien ddng qua cac nam. Cu the, nam 2008 vdn huy ddng tir ky phieu la 4.774 trieu ddng, sang nam 2009 con so nay dat 14.515 trieu ddng tang 9.714 trieu ddng tuang duang tang 204,04% so vdi nam 2008. Nguyen nhan dan den viec tang len cua tien phat hanh ky phieu la nhu cau ve vdn dot xuat trong nhung nam qua tang. Ky phieu cua ngan hang thuong dugc phat hanh vao nhung thang cuoi nam , do day la thai dilm gin tit nen ngudi dan cd xu hudng tieu dung tang dan den nhu cau vay vdn cao. De dam bao ngudn vdn dap ung nhu cau vay vdn cua khach hang thi ngan hang se phat hanh ky phieu. Hon nua lai suat ky phieu cao hon so vdi lai suat tiln gui tilt kiem nen da thu hut dugc ngudi dan mua ky phieu lam cho vdn huy ddng tu loai hinh nay tang nhanh. Tuy nhien sang nam 2010 vdn huy ddng tu ky philu giam tu 14.514 trieu ddng xuong con 14.264 trieu ddng tuc giam 250 trieu ddng tuong duong 1.72%. den nam 2011 lai giam manh 60.25% tuc giam 7.436 trieu ddng. Viec giam lugng tien gui ky phieu la do ky phieu da phan la ngin han lai suit khong cao va trai phieu chuyen ddi thdi han dai nen khong hip dan ngudi dan. Chinh vi the ma gia tri huy ddng giam.

Nhin chung. huy ddng vdn la mot hoat ddng khd khan ddi vdi Ngan hang vi no phu thudc vao nhieu yeu td. Muon huy ddng tot thi Ngan hang phai hoi dii cac yeu td nhu co so vat chat, vi tri thuan tien de giao dich. lai suit huy ddng hip dan, cong nghe thong tin tien tien hien dai, chat lugng phuc vu cao... Dae biet trong dieu kien Quan Cai Rang tilp giap vdi Thanh pho Cin Tho - dja ban cd han 30 ngan hang hoat ddng, tren dja ban Quan cd han 5 phong giao djch ciia cac ngan hang khac dang hoat ddng va dang canh tranh gay git vdi NHNo & PTNT Quan Cai Rang. Vi vay, Ngan hang can phai bilt dua tren dac trung va thi manh ciia minh cung vdi chinh sach huy ddng vdn hieu qua nham thu hut khach hang, tang cao ngudn vdn huy ddng cho Ngan hang.

3.2.2. Phan tich co cau tai san

Ngudn vdn va tai san la 2 phan chinh trong mgi bang can ddi kl toan. Phan

anh nang lire tai chinh va each su dung vdn cua Ngan hang.

Phan tich tinh hinh tai san la danh gia sir biln ddng vl co ciu tai san ciia Ngan hang nham xem xet tinh chit hgp ly cua viec su dung von cua Ngan hang. Viec phan bd vdn cho tirng loai tai san la cd hgp ly chua, muc do hai hda giua ty suat sinh lgi va do riii ro ciia tai san trong cac giai doan cua qua trinh hoat ddng kinh doanh de tu do de ra cac bien phap nang cao hieu qua su dung vdn. Quan ly tai san ciia Ngan hang la viec phan chia vdn giua tiln mat, tin dung diu tu va cac tai san khac.

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

Rui ro lai suit tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

Qua viec phan tich ket cau cac khoan muc trong phan tai san nha quan trj cd the biet dugc diem manh, diem yeu ciia minh. Bdi vi, mdi khoan muc dau tu

khac nhau se cd muc sinh ldi khac nhau va muc do rui ro khac nhau. Thong qua viec phan tich co cau tai san se giup Ngan hang cd nhung quyet djnh chinh xac cac chien luge dau tu cua Ngan hang trong tirng thai ky nhat djnh.

Bang tdng ket tai san cua Ngan hang dugc ket hgp tu 4 khoan muc chinh: tien mat, cho vay, chung khoan, tai san cd djnh va tai san cd khac dugc the hien qua

bang so lieu sau:

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thj Ai Duy

Riii ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

Bang 3.16: Ca cau tai san cua NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

2011/2010

2010/2009

2009/2008

Nam

So tien

CHI TIEU

2009

2008

2010

2011

Ty trong

(Trieu dong)

(%)

220

567

499

11,59

2.118

1.898

1.331

1. Tien mat tai don vj

234,74

13,63

400

200

(100,00)

600

2. Chiing khoan

(66,67)

(200)

50,00

(400)

66.696

22,50

153.673

76.167

220.224

66.551

296.391

363.087

3. Cho vay

34,59

43,31

43.467

19,94

100.314

218.015

261.482

74.815

143.200

52.25

42,75

42.886

+ Ngan han

23.229

29,64

53.359

77.024

1.76

23.665

78.376

101.605

1.352

44.35

+ Trung & dai han

4. TSCD & TS co khac

8.587

3.107

4.066

1.382

15.760

7.205

34,77

11.694

36,18

521,35

70.782

155.954

310.183

380.965

74.024

80.205

22,82

229.978

47,47

Tong tai san

34,88

(Nguon: Bang can doi tai khoan chi tiet cua NHNo & PTNT Quan Cai Rang)

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

155954

^RnQftR

^---

(cid:127) 2008

-r—*^I

(cid:127) 2009

D2010

229978

D2011

^"^•(cid:127)^1

31018cI

Hinh 3.2: Bieu do co* cau tai san cua NHNo & PTNT

Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

Qua bang 17.3 cho ta thay tinh hinh tai san cua Ngan hang lien tuc tang qua cac nam, cu thl nam 2008 tong tai san dat 155.954 trifu dong, nam 2009 tong tai san dat 229.978 trieu dong, tang 74.024 trieu d6ng tuong duong tang 47,47% so vai nam 2008. Tong tai san tang len hang nam chu yeu la do su gia tang cua cac khoan cho vay ngan han, cho vay dai han va cac muc dau tu vao tai san c6 dinh. Sang nam 2010, tinh hinh hoat dong kinh doanh cua ngan hang co chieu huong tang truong cham do anh huong cua nen kinh t£ trong va ngoai nuoc, khien tong tai san nam 2010 chi tang 80.205 tri^u ddng, tuong duong 34,88% so vai nam 2009, den nam 2011 tong tai san cung co chieu huong tang truang cham tuong duong tang 22,82% tuc tang 70.782 tri?u dong so vai nam 2010.

* Tien mat tai do*n vi

Qua bang so lieu cho thay lugng tien mat du trtt tai don vi tang lien tuc qua cac nam, nam 2009 lugng tien mat du tru lai tang 68 trieu dong tuong duong tang 13,63% so voi nam 2008, dac biet sang nam 2010 lugng tien mat du tru tai don vi tang 1.331 trieu dong tuong ung tang 234,74%. Nguyen nhan cua su tang truong lugng tien du tru tai don vi la &k dam bao tinh thanh khoan cua Ngan hang de dap ung nhu cau nit tien cua khach hang voi nhung mon tien gui khong ky han, dap ung nhu cau vay nhanh ciia khach hang va du tru tai cac may ATM. Nhung sang nam 2011 lugng tien lai co chieu huong tang truong cham do nhung

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen ThiAi Duy

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

khoan tien gui khdng ky han cd chieu hudng giam xudng, nhu cau rut tien ciia

khach hang ciing giam do do lugng tien mat du tru ciing tang cham.

* Chung khoan

cd xu hudng bien ddng qua cac nam. Nam 2008 la 400 trieu ddng. den nam 2009

lugng chung khoan cd chieu hudng tang 200 trieu ddng tuang duang tang 50%

Khoan muc nay ciia ngan hang chiem mot ty trgng nhd trong tdng tai san va

so vdi nam 2008. Nhung sang nam 2010 lai giam 66,67% tuc giam 400 trieu

100% tuc giam 200 trieu ddng. Nguyen nhan khien cho khoan muc nay cd chieu

hudng giam la do chung khoan chinh phii da phan la thai han ngan. lai suat thap

ddng so vdi nam 2009 va tdi nam 2011 so lugng do lai giam xudng manh han

nay ciing giam xudng.

* Cho vay

vi vay lai phai tra cho khoan muc nay la khdng cao, dau tu it do do khoan muc

Hoat ddng tin dung hay con ggi la hoat ddng cho vay la hoat ddng chinh ciia

tat ca cac ngan hang, thong qua hoat ddng nay ngudn vdn nhan rdi se dugc di

chuyen tu noi thua den noi thieu phuc vu cho sir phat trien kinh te ciia dat nude,

phuc vu cac nhu cau ve ddi song sinh hoat. san xuat ciia ngudi dan va dem lai thu nhap chinh cho Ngan hang, duy tri su phat trien ciia Ngan hang. Theo bang 17.3 hoat ddng cua Ngan hang bao gdm 2 loai: cho vay ngan han va cho vay trung han

Cac khoan cho vay ngan han cua ngan hang cd chieu hudng tang qua cac nam

- Cho vay ngan han:

dac biet la nam 2010. Neu nhu trong cac nam trudc, nam 2008 dat 100.314 trieu ddng, nam 2009 cho vay ngan han dat 143.200 trieu ddng tang 42.886 trieu ddng tuong duang tang 42,75% so vdi nam 2008, thi nam 2010 cac khoan cho vay ngan han nay tang len dat muc ky luc 218.015 trieu ddng, tang 74.815 trieu ddng tuong duang tang 52.25% so vdi nam 2009. Nguyen nhan gia tang cua cac khoan cho vay ngan han la vi Ngan hang luon san sang dap ung nhu cau thieu hut vdn luu ddng de san xuat cua khach hang va cho cac hd gia dinh nhd le vay. Nhung den nam 2011 cho vay ngan han cd chieu hudng tang cham chi tang 43.467 trieu

nhu cau vdn cua hg cho nen ciing han che di vay.

- Cho vay trung han:

ddng tuang duang tang 19,94% la vi nen kinh te bat dau di vao on dinh, cac doanh nghiep nhd va cac hd gia dinh nhd le ciing lam an cd ldi hon. dap ung dii

Trong giai doan tir nam 2008 - 2011 thi chiing ta cd the thay nam 2008 thi

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

cho vay trung han cd chieu hudng giam, nhung tir nam 2009 - 2011 thi lai cd

Riii ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

chieu hudng tang dan qua cac nam nhung tang vdi tdc do cham han so vdi su gia tang cua ngudn vdn ngan han. Cu the nam 2008 la 53.359 trieu ddng; nhung den nam 2009 cho vay trung han cd chieu hudng tang, tang 23.665 trieu ddng tuang duang 44,35% so vdi nam 2008. Nam 2010 cho vay trung han la 78.376 trieu ddng tang 1,76% so vdi nam 2009. Va sang nam 2011 cho vay trung han la

101.605 trieu ddng tang 23.229 trieu ddng tuang duang tang 29,64% so vdi nam 2010. Ngan hang tap trung cho vay vao cac ITnh vuc nhu che bien. nudi trong

* Tai san co djnh va tai san co khac

Day la loai tai san khdng nham muc dich sinh ldi cho ngan hang ma giup ngan hang dam bao tinh thanh khoan va tinh an toan nen chi chiem mot ty trgng

nhd trong co cau tai san. Cu the nam 2008. TSCD & TS cd khac chi dat 1.382

trieu ddng. chiem 0,89%. Nhung den nam 2009 tai san khdng sinh ldi nay tang

thuy san va kinh doanh thuang mai, dich vu.

trd lai dat 8.587 trieu ddng, chiem 3.73% trong tdng tai san. Nguyen nhan nam

586, lam gia tri ciia tai san cd dinh tang dang ke. Sang nam 2010 tinh hinh thanh

2009 tang trd lai la do ngan hang da ma them phong giao dich ben khu dan cu

nang thanh khoan. Dieu nay dan den ty trgng ciia khoan muc cd phan tang so vdi

khoan gap khd khan, cac ngan hang deu chay dua vdn huy ddng de dam bao kha

Nhin chung ngudn tai san sinh ldi nhu cho vay va dau tu chung khoan ciia Ngan hang luon chiem ty trgng cao va cd tdc do tang trudng cao han so vdi

nam trudc, thuc te tang 3,77% trong tdng tai san va den nam 2011 dat 15.760 trieu ddng, chiem 4,14% trong tdng tai san.

hoat ddng cua Ngan hang ngay cang tot hon, mang lai nhieu lgi nhuan han.

3.3. PHAN TICH TINH HINH CUA NGUON VON VA TAI SAN NHAY

ngudn tai san khdng sinh ldi (tien mat tai don vi va tai san cd dinh...), lam cho

3.3.1. Phan tich tinh hinh bien dong ciia nguon von nhay cam

Ngudn vdn nhay cam vdi lai suat la ngudn vdn cd chi phi lai phai tra thay ddi nhanh chong theo lai suat khi lai suat thi trudng thay ddi. Phan tich ngudn vdn nhay cam vdi lai suat de biet dugc do nhay cam ciia no. Trong cong tac quan ly ngudn vdn ciia Ngan hang ddi hdi can nhac cac rui ro, cung nhu khoang chenh

lech giua chi phi vay vdn va muc lgi nhuan cd the thu dugc khi dau tu vao tin dung va chung khoan. Muc tieu chinh ciia phuong thuc quan ly nay la bao dam

CAM KHI CO SU BIEN DONG CUA LAI SUAT GIAI DOAN 2008 - 2011

thanh khoan cua Ngan hang, bao dam dii vdn cho nhu cau tin dung va duy tri

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

muc lgi nhuan rong. Trong co cau ngudn vdn cua Ngan hang thi cac khoan vdn nhay cam vdi lai suat chu yeu la cac loai vdn huy ddng ngan han: do la cac khoan

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

tien gui khdng ky han, cd ky han dudi 12 thang cua cac td chuc kinh te; tien gui tiet kiem khdng ky han, cd ky han dudi 12 thang; phat hanh giay td cd gia va vdn dieu chuyen. Vdn dieu chuyen ciing dugc xem la ngudn vdn nhay cam vdi lai suat. Khi lai suat thi trudng thay ddi, thi tuy theo tinh hinh kinh te xa hoi ma Ngan hang Nha nude cd nhung chinh sach tai khda va tien te khac nhau. Khi do Nha nude se thay ddi lai suat chiet khau, lai suat dau vao ddi vdi cac ngan hang thuang mai. Chang han NHNo & PTNT Viet Nam cho cac chi nhanh cua minh vay thi khoan vay nay ciing se phu thudc va bien ddng theo muc thay ddi ciia lai

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

suat thi trudng.

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

2009/2008

2011/2010

2010/2009

Nam

Chi tieu

Ty trong

2010

2011

2008

2009

(%)

Ty trong (%)

So tien (Trieu dong)

Ty trong (%)

So tien (Trieu dong)

10.636

27.511

15.362

23.878

16.875

1. Tien gui cua cac TCKT

(35,66)

(13,21)

(8.516)

158,66

(3.633)

10.599

12.912

23.511

15.302

121.82

16.378

(30,34)

(6,57)

+ Khong ky han

(1.076)

(7.133)

4.000

7.500

87.50

3.963

3.500

10.710.81

(7.440)

(99,20)

+ Co ky han diroi 12 thang

128.894

138.576

89.994

2. Tien gui tiet kiem

191.209

281.203

9.682

52.633

47,07

7,51

37,98

2.243

1.968

1.083

908

3.151

40.48

(37.54)

+ Khong ky han

(1.183)

(885)

(44,97)

8.774

126.651

135.425

189.241

90.879

39.74

53.816

48,02

280.120

6.93

+ Co ky han duoi 12 thang

4.774

3. Phat hanh GTCG

14.514

14.264

9.740

5.670

(1,72)

(8.594)

204,02

(250)

(60,25)

26.071

2.894

13.401

17.943

20.837

4. Tien gui cua cac TCTD

620,01

(88,90)

(23.177)

(35,69)

(7.436)

37.658

41.440

47.454

3.782

6.014

13.491

5. Von dieu chuyen

60.945

10,04

14,51

28,43

208.033

224.935

16.902

72.707

78.939

297.642

376.581

Tong NVNC

8,12

32,32

26,52

Bang 3.17: Co* cau nguon von nhay cam voi lai suat cua NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

(Nguon: Bang can doi tai khoan chi tiet cua NHNo <£ PTNT Quan Cai Rang)

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

208033

376581

(cid:143) 2008

(cid:127) 2009

(cid:143) 2010

224935

(cid:143) 2011

297642

Hinh 3.3: Bieu do co* cau nguon von nhay cam lai suat cua

NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

Dya vao bang s6 li?u, ta tbiy tinh hinh nguon v6n nhay cam lai suit cua ngan hang co xu huong tang qua cac nam. Thuc t£ la nam 2008, nguon v6n nhay cam lai suit 208.033 trieu d6ng. Nguyen nhan nguon von nhay cam lai suit cao la do nhung thang dau nam 2008 lai suat huy dpng tang cao, ngan hang huy dpng dugc nhieu von nhan roi. Con nam 2009 nguon v6n nhay cam lai suat van co tang nhung tang cham hon nam 2008 la do nhung thang cudi nam 2008 lai suat giam va killing hoang kinh te nam 2008 va dau nam 2009 dan din huy d§ng von cung han chS, da phan la cho vay vi vay nguon v6n nhay cam lai sudt tang nhung tang cham, cu th6 nam 2009 chi tang 8.804 trieu dong, tuong duong 3,77% so voi nam 2008. Sang nam 2010 tinh hinh ngudn von nhay cam lai suat co xu huong tang manh tra lai la do lai suat huy dong lai tang cao, cu the tang 72.707 trieu dong tuong duong 32,32% so voi nam 2009; nam 2011 nguon von nhay cam tang 78.939 trieu dong tuong duong 26,52%. Tuy co su bien dong vh t6c do tang nhung nguon v6n nhay cam lai suit cua ngan hang khong co su bien dong Ion anh huong den viec chi tra ti£n lai cho cac khoan ti^n gui cung nhu co cdu cho vay cua ngan hang. Bieu nay gop phan khong nho cho su nghiep phat triln ciia ngan hang.

Be co cai nhin cu thl hon ve co clu cung nhu tinh hinh bien dong ciia nguon von nhay cam lai suat ciia ngan hang, ta tien hanh phan tich tung khoan muc sau:

GVHD: TS. Buong Bang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Buy

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

* Tien giri cua cac to chirc kinh te

Tien gui cua cac td chuc kinh te (Tien gui doanh nghiep) cd 2 loai tien gui: khdng ky han hay con goi la tien gui thanh toan va tien gui cd ky han dudi 12 thang. Tien gui thanh toan dugc cac doanh nghiep su dung nham muc dich thanh toan khdng nham muc dich sinh lgi. Ban chat ciia loai tien nay la doanh nghiep cd the rut ra bat ki liic nao, tuy nhien van cd sir chenh lech ve thai gian va so tien rut nen ngan hang van cd the tan dung so du con lai de phuc vu hoat ddng tin dung. Day ciing dugc xem la ngudn vdn nhay cam lai suat bdi vi neu lai suat thj trudng thay ddi, cac doanh nghiep se rut toan bd so tien nay de gui vao hinh thuc tien gui cd lai suat cao hon.

Nhin vao bang so lieu qua 4 nam. tinh hinh tien gui doanh nghiep cd sir tang giam ro ret. nam 2008 so du tien gui doanh nghiep la 10.636 trieu ddng: nam 2009 so du tien gui doanh nghiep lai tang manh tang 16.875 trieu ddng tuong duang tang 158,66% so vdi nam 2008. Trong khi do nam 2010 lai giam 3.633 trieu ddng. tuc 13.21% so vdi nam 2009 va den nam 2011 sd du tien gui lai giam 8.516 trieu ddng tuang duang giam 35.66% so voi nam 2010. Nguyen nhan cua sir bien ddng la do tinh hinh tai chinh nude ta dien bien phuc tap va khd luong. vang lien tuc tang gia; lai suat bien ddng khdn ludng cu the lai suat huy ddng cd khi len cao den 20% vao nhirng thang dau nam 2008 va xuong con 12% vao nhirng thang cuoi nam; trudc tinh hinh do cac doanh nghiep thich gui tiln theo cac ky han ngan, nham tranh thiet hai khi lai suit thi trudng tang, giam khd ludng do do nam 2009 tien gui cua doanh nghiep tang manh; ben canh do do nhirng khd khan chung cua nen kinh te, rat nhieu du an van con qui hoach treo, lam cho nhung doanh nghiep trong vung du an bi thiet thoi, khdng san xuat dugc. khdng cd thu nhap da lam ham lugng tien gui ciia doanh nghiep giam di.

- Tien gui thanh toan (Tien gui khdng ky han) cung tang giam qua cac nam nen anh hudng den tien gui ciia doanh nghiep cung tang giam theo. Giai doan tir nam 2008 - 2009 tien gui thanh toan cd xu hudng tang, cu the nam 2008 tien gui khdng ky han la 10.599 trieu ddng, sang nam 2009 tiln gui thanh toan cua doanh nghiep tang 12.912 trieu ddng tuong duang tang 121,82%. Nhung din nam 2010 sd du tien gui thanh toan giam manh, giam 7.133 trieu ddng. tuong duang giam 30,34% so vdi nam 2009; nam 2011 cung tilp tuc giam xudng 6,57% tuc giam 1.076 trieu ddng so vdi nam 2010. Trong nhung nam gan day tiln gui thanh toan cd xu hudng giam, mot phan la do loai tien nay cd lai suit tuang ddi thap, mot mat cac doanh nghiep hien nay da chuyen mot phan tien gui thanh toan sang cac

Nguyen Thi Ai Duy

GVHD: TS. Duong Dang Khoa 57 SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Rui ro lai suit tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

hinh thuc tien gui cd ky han ngan tu 1 - 2 thang tuy theo nhu cau thanh toan cua

tirng doanh nghiep.

- Tien gui cua doanh nghiep cd ky han dudi 12 thang tang manh vao nam

2009, cu the tang 3.963 trieu ddng. tuang duang tang 10.710,81% so vdi nam

3.500 trieu ddng tuc tang 87,50% so vdi nam 2009; nhung den nam 2011 lai giam, giam 7.440 trieu ddng tuang duang giam 99,20%.

* i ien gui tiet kiem

Trong ca cau ngudn vdn ciing nhu co cau ngudn vdn nhay cam lai suat cua ngan hang thi tien gui tiet kiem luon la hinh thirc huy ddng vdn hieu qua nhat. Tinh hinh sd du tien gui tiet kiem luon kha quan. dac biet tang vugt bac trong nam 2008, vdi sd du tien gui la 128.894 trieu ddng. Nguyen nhan chinh khien cho sd du tien gui tiet kiem cao nhu vay la do trong nam 2008 muc lai suat huy ddng tien gui ngan hang dua ra rat cao, ddi vdi NHNo & PTNT quan Cai Rang

muc dinh diem la 18%/nain

Trong nam 2008, viec NHNN thay ddi lai suat co ban lien tuc theo bien ddng thi trudng anh hudng rat ldn den chinh sach dieu chinh lai suat cua ngan hang, chi nhanh NHNo & PTNT quan Cai Rang cung lien tuc dieu chinh lai suat huy ddng vdn Ian lugt theo tirng thai ky ciia khoan tien gui tiet kiem. Cu the tien gui tiet kiem cd ky han 3 thang tir 1,42%/thang len 1.5%/thang; tien gui tilt kiem cd ky han 6 thang tu 1,33%/thang - 1,42%/thang - 1,46%/thang; tien gui tiet kiem cd ky han 9 thang tir 1,33%/thang - 1,42%/thang - 1,43%/thang (,3)

Dieu nay danh gia cao kha nang dieu hanh chinh sach lai suat cua NHNo &

2008, sang nam 2010 ciing tang nhung tang khdng cao nhu nam 2009, chi tang

tren dia ban.

Hau qua cua lam phat d Viet Nam vao nam 2008 that sir anh hudng ldn den hoat ddng san xuat kinh doanh ciia nen kinh te, dac biet la nganh ngan hang. De kiem che lam phat NHNN thuc hien chinh sach that chat tien te, budc cac ngan hang phai tang du tru bat budc 3,5% len 5% va mua tin phieu bat budc do NHNN phat hanh, khien vdn VND trd nen khan hiem. Dieu nay da gay khd khan khdng nhd ddi vdi ngan hang ve tinh thanh khoan. Cudc chay dua lai suat giua cac ngan hang giua nam 2008 de dam bao kha nang thanh khoan, duy tri hoat ddng kinh

'' Bang can doi tai khoan chi tiet cua NHNo &PTNT Quan Cai Rang nam 2008 GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

PTNT quan Cai Rang. Lai suat dugc dieu chinh mot each linh hoat va mem deo phu hgp vdi nhung bien ddng ciia thj trudng lam cho cac san pham tiet kiem cua NHNo & PTNT quan Cai Rang luon hap dan va cd gia tri ddi vdi khach hang

Riii ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

doanh la nguyen nhan khien lai suat huy ddng tien gui tang vgt. Trudc sir bat dn

cua nen kinh te thi viec gui tien vao ngan hang muc lai suat hap dan la sir lira

Sang nam 2009 tinh hinh cd phan lang diu nen khoan muc tien gui tiet kiem tang trudng dn dinh trd lai, cu the chi tang 9.682 trieu ddng, tuang duang 7,51%

so vdi nam 2008. Dieu nay ciing de hieu vi sau cudc chay dua dam bao tinh thanh khoan thi nhung thang cuoi nam 2008 tinh hinh thanh khoan cua cac ngan hang da di vao dn dinh. Lai suat huy ddng dugc cac ngan hang ddng loat giam xudng, trung binh trong khoang 7.5%/nam, khdng con hap dan nua dan den sd du tien gui cd phan giam ro ret. Them vao do la cudc khung hoang tai chinh va kinh te toan cau khien cho nen kinh te giam sut tram trgng, thu nhap cua doanh nghiep ciing nhu cua ngudi dan cung bi thu hep. De thu hut lugng tien nhan rdi trong dan cu. ngan hang lien tuc tung ra cac chuong trinh khuyen mai hap dan nhu tang lai suat cho cac khoan tien gui cd gia trj ldn. tang tien. qua tang, cac tien ich di kem sam pham tiet kiem nhu rut vdn linh hoat va cac chuong trinh triing thudng...Cac hoat ddng nay that sir mang lai hieu qua. duy tri tang trudng vdn huy ddng cho ngan hang, dam bao hoat ddng kinh doanh ciia ngan hang luon dn

dinh.

Den nam 2010 khoan muc tien gui tiet kiem cd chuyen bien tang trudng trd tuang duang 37,98% so vdi nam 2009. lai, cu the tang 52.633 trieu ddng, Nguyen nhan la do NHNN da tang lai suat ca ban. lai suat huy ddng tang cao, thu hut nhieu lugng tien gui cua ngudi dan. Nam 2011 khoan muc tien gui tiet kiem ciing cd chieu hudng tang them 47,07% tuc tang 89.984 trieu dong so vdi nam

2010.

Trong ca cau tien gui tiet kiem thi tien gui tiet kiem khdng ky han chi chiem mot phan rat nhd. phan chii yeu la tien gui tiet kiem cd ky han dudi 12 thang. Nam 2008 dudi tac ddng cua nhirng bien ddng cua nen kinh te NHNo & PTNT quan Cai Rang da chuyen hudng huy ddng tir hinh thuc huy ddng dai han vdi muc lai suat tang theo thai han tien gui, tuc thai gian gui cang dai lai suat cang cao chuyen sang hinh thuc huy ddng ngan han, thai gian cang ngan lai suat cang cao. Hinh thuc nay dugc ap dung vi nam 2008, khi NHNN lien tuc thay ddi lai suat ca ban keo lai suat huy ddng ciia chi nhanh tu 18% xudng con 7,5%. Hoat ddng nay nham tranh rui ro lai suat, cu the la ngan hang phai tra lai cao cho cac khoan tien gui trudc do trong khi lai suat huy ddng lai cd chieu hudng giam. Neu khdng thuc hien kip thai ddng tac nay thi sue ep chi tra lai tien gui ddi vdi chi phi ciia ngan hang la rat ldn, tir do se anh hudng den thu nhap va hieu qua hoat

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

chgn hang dau cua dai da sd bd phan cu dan.

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

ddng cua ngan hang. Ngoai ra, dieu nay ciing giai thich tai sao sd du tien gui tiet kiem ngan han lai tang vgt vao nam 2008.

Day la ngudn vdn di vay tir ngan hang hoi sd, cd thai han dudi 12 thang, ngudn vdn nay cd chi phi phai tra (tuc lai suat) cao han so vdi ngudn vdn huy ddng. Ngudn vdn dieu chuyen lien tuc tang qua cac nam cu the nhu nam 2008 la 37.658 trieu ddng: nam 2009 tang 3.782 trieu ddng tuc tang 10,04% so vdi nam 2008. Sang nam 2010 vdn dieu chuyen lai tang 6.014 trieu ddng, tuang duang 14,51% so vdi nam 2009. Den nam 2011 tdng vdn dieu chuyen tang len gap ddi so vdi nam cu, cu the tang 13.491 trieu ddng, tuang duang tang 28,43% so vdi nam 2010. Nguyen nhan ciia sir gia tang ngudn vdn dieu chuyen la do nhu cau vay vdn cua khach hang cd. ngudn vdn huy ddng ciia Ngan hang khdng dap ling dii nhu cau di vay cua khach hang. Them vao do, do day la ngudn vdn vay vdi lai suat cao va bien ddng theo thj trudng. nen ngan hang cd the se gap riii ro ve lai suat. vi khi lai suat tang se keo chi phi tra lai tang theo. lam giam lgi nhuan cua Ngan hang.

Nhin chung ngudn vdn nhay cam cua ngan hang dang chiem mot ty le rat cao trong tdng ngudn vdn va no lien tuc tang qua cac nam. dac biet la nam 2010. Neu trong nam 2008 ngudn vdn nhay cam la 208.033 trieu dong: nam 2009 ngudn vdn nhay cam la 224.935 trieu ddng, tang 16.902 trieu dong tuang duang 8,12% so vdi nam 2008 thi nam 2010 ngudn vdn nhay cam dat muc 297.642 trieu ddng, tang 72.707 trieu ddng tuang ung tang 32,32% so vdi nam 2009 va sang nam 2011 ngudn vdn nhay cam van tang nhung tang khdng cao lam, cu thi tang 78.939 trieu ddng tuong duang tang 26.52% so vdi nam 2010. Nam 2010 la nam cd the coi la nam cd ty le tang kha cao, dieu nay cho thay ngan hang se cd nhieu rui ro neu nhu lai suat tang. Nhan td lam cho ty le ngudn von ciia Ngan hang cao la do sir gdp phan ciia ngudn tien gui tiet kiem cd ky han dudi 12 thang ciia cac ca nhan va td chirc kinh te cu the la ngudn tien gui tiet kiem nay chiem mot ty trgng rat ldn trong tdng ngudn vdn nhay cam qua cac nam nhu nam 2008 la

60.88%; nam 2009 la 60,21%; nam 2010 la 63,58% va nam 2011 la 74,39%, ma trgng tam ngudn vdn nay chinh la cac khoan tien gui cua cac ca nhan. Vi vay can cd nhung bien phap thich hgp de phat trien va quan ly ngudn vdn nay de nang cao hieu qua hoat ddng ciia ngan hang.

3.3.2. Phan tich tinh hinh bien dong cua tai san nhay cam

Tai san nhay cam lai suat la cac loai tai san ma trong do thu nhap ve lai suat se thay ddi trong mot khoang thai gian nhat dinh khi lai suat thay ddi. Cac khoan

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

* Von dieu chuyen

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

muc nam trong tai san nhay cam lai suat deu cd ky han dudi 12 thang nen rat nhay cam vdi nhirng bien ddng tren thi trudng. Ddi vdi cac khoan dau tu nay, ky han cang ngan cang nhay cam vdi lai suat, cd nghia la khi lai suat thay ddi thu nhap tu cac khoan dau tu nay cung se thay ddi. Trong co cau tai san cua NHNo & PTNT Quan Cai Rang, tai san nhay cam lai suat bao gdm cho vay ngan han va chung khoan dau tu ngan han.

Cho vay ngan han va chung khoan dau tu ngan han ddng vai trd vd cung quan trgng trong ca cau tai san cua ngan hang bdi vi day la ngudn dem lai thu nhap chinh cho ngan hang.

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

Bang 3.18: Co cau tai san nhay cam voi lai suat ciia NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

2009/2008

2010/2009

2011/2010

Nam

So tien

CHI TIEU

Ty trong

2008

2009

2010

2011

(%)

(Trieu dong)

100.314

143.200

Tin dung ngan han

218.015

261.482

42.886

42.75

74.815

52.25

43.467

19,94

400

600

200

Chirng khoan ngan han

200

50.00

(400)

(66,67)

(200)

(100,00)

100.714

Tong TSNC

143.800

218.215

261.482

43.086

42.78

74.415

43.267

51,75

19,83

(Nguon: Bang can doi tai khoan chi tiet cua NHNo & PTNTQuan Cai Rang)

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

Riii ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

* Cho vay ngan han

Vdn cua ngan hang chii yeu tap trung vao hoat ddng tin dung va dau tu, trong

trien. O day. chiing ta chi de cap cho vay ngan han. day la khoan muc nhay cam

lai suat nhat va dan den riii ro lai suat cao nhat vi ky han cho vay chi den 12

thang, thai han cang thap riii ro lai suat cang cao. Cho vay ngan han chu yeu dap ling nhu cau bu dap sir thieu hut vdn luu ddng ciia cac doanh nghiep va phuc vu

tieu dung ca nhan. Hoat ddng nay ludn chiem ty trgng cao trong du ng cho vay va dem lai ngudn thu nhap ldn, dn dinh. Tuy nhien. trong hoat ddng dau tu cua

ngan hang, so vdi dau tu trai phieu Chinh phu thi cho vay ludn tiem an rui ro va

do hoat ddng tin dung ludn giu vai trd then chdt de ngan hang hoat ddng va phat

Tinh hinh cho vay ngan han ciia ngan hang trong thai gian qua ludn tang trudng. Nam 2008 trong bdi canh lai suat tang lien tuc. de phong tranh rui ro lai suat, ngan hang han che cho vay trung. dai han nen phan ldn khach hang den vay tai ngan hang neu dugc ngan hang cho vay thi deu la cac khoan cho vay ngan han. Trong thai gian nay ngan hang cho vay theo hinh thuc cho vay thuang mai. hinh thuc cho vay nay tdng sd tien cho vay tang nhanh nhung lai suat cho vay khdng cao lam. Va cung chinh dieu nay lam cho du ng cho vay ngan han ciia ngan hang tang trong nam 2008, cu the la nam 2008 tdng du ng cho vay la 100.314 trieu ddng tang 7.650 trieu ddng, tdc do tang 8.26% so vdi nam 2007. Sang nam 2009 tinh hinh lam phat da dugc kiem soat, Chinh phii thuc hien chinh sach ndi long tin dung va chinh sach tai khda thong qua cac gdi kich cau, tinh hinh thanh khoan cua nen kinh te dugc cai thien. Nhung chi khi NHNN ban hanh ca che lai suat thda thuan cua TCTD ddi vdi nhu cau vdn phuc vu ddi song cho vay thong qua nghiep vu phat hanh, su dung the tin dung thi vdn cho vay tieu dung, cho vay kinh doanh tang len. Ngoai ra, NHNN con thuc hien hd trg lai suat vay vdn cho doanh nghiep. ca nhan vdi thai han: ngan han, trung han va dai han, dieu nay cung lam cho nhu cau vdn tang dan den du ng ngan han ciia ngan hang tang. Tuy nhien do anh hudng ciia cudc suy thoai kinh te the gidi, NHNN tiep tuc thuc hien tang trudng tin dung, quy dinh han muc tir 21% - 23%. vi the hoat ddng cho vay cua ngan hang du cd tang nhung tang ciing khdng cao lam, cu the nam 2009 la 143.200 trieu ddng tang 42.886 trieu ddng tuong duang 42,75% so vdi nam 2008 va den nam 2010 du ng cho vay ngan han cua ngan hang la 218.015 trieu ddng tang 74.815 trieu ddng, tdc do tang 52,25% so vdi nam 2009, nam 2010 nhu cau vdn ciia hd san xuat tang manh, nguyen nhan la do tinh chat dac thu trong hoat ddng kinh doanh ciia NHNo & PTNT quan Cai Rang nen khach hang muc tieu chii yeu ciia ngan hang la hd san xuat, nham hd trg nong

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

chju anh hudng nhieu trudc cac chinh sach tien te ciia NHNN.

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

dan trong san xuat, cai thien ddi song ngudi dan, phat trien kinh te dja phuang vi the cho vay hd ndng dan ludn dugc khuyen khich. Ben canh cho vay hd san xuat de gdp phan chuyen djch ca cau kinh te dja phuang, ngan hang ciing cho vay cac thanh phan kinh te khac. Ddng thai viec khdi phuc va phat trien nen kinh te cua quan ngay cang dugc nang cao, nhu cau vay vdn cua cac cong ty TNHH, DNTN tang manh thuc day cho vay ngan han ciia ngan hang ngay cang tang. Tuy nhien sang nam 2011, tdc do tang cham dan. chi tang 43.467 trieu ddng tuang duang tang 19,94% so vdi nam 2010, nguyen nhan chu yeu la do tac ddng cua chinh

sach tien te ciia NHNN.

* Chirng khoan ngan han

Chung khoan dau tu cung la mot trong nhirng tai san mang lai thu nhap cho ngan hang. Cac chirng khoan ciia Chinh phu la loai thanh khoan cao nhat vi chiing cd the mua ban hoac trao ddi sang tien mat mot each de dang vdi chi phi giao djch thap. Do tinh thanh khoan cao nen chiing khoan ciia Chinh phii dugc coi la tien du tru loai 2. Trong chi nhanh. khoan dau tu chiing khoan ciia Chinh phii chiem ty trgng thap trong tdng tai san. Khoan dau tu vao chiing khoan Chinh phii ngan han nay la nham muc dich dap ling tinh thanh khoan cho ngan hang. Khi den han. cac chiing khoan ngan han se la ngudn de ngan hang cd the tai tai trg mot khoan vay ngan han, trung han hoac dai han da dao han. Do dac dilm la thai han ngan nen cac chiing khoan nay ludn dugc djnh gia lai khi lai suat thj trudng bien ddi va dugc xem la tai san nhay cam lai suat. Nhung nam gan day tinh hinh dau tu chirng khoan cua ngan hang cd chieu hudng giam chiing td ngan hang chua chii trgng quan ly tai san theo trang thai thanh khoan, ngoai tru nam 2009 la cd chieu hudng tang vi nam 2009 tinh hinh suy thoai kinh tl thi gidi van con dien bien phiic tap da anh hudng rat ldn den nen kinh tl cua nude ta, tir do lam cho viec thu hut vdn gap nhieu khd khan, tinh thanh khoan thap vi vay ngan hang da dau tu vao chiing khoan ngan han cua Chinh phu nham muc dich dap ling tinh thanh khoan cho ngan hang. Cu the. nam 2008 sd tien dau tu cua Chinh phii la 400 trieu ddng, den nam 2009 con sd nay dat 200 trieu ddng, tang len 50%. Nhung den nam 2010 lai giam 400 trieu ddng tuang duang 66,67%, nam

2011 lai dam 100% tuc giam 200 trieu ddng.

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thj Ai Duy

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

Rang

Rui ro lai suat la rui ro ca ban de mac phai cua cac ngan hang hien nay. No la mot loat cac phan ling day chuyen, khi lai suat tang chi phi huy ddng tang, ngudi di vay ciing phai chju chi phi cao han, rui ro that bai cau du an dau tu ciing tang theo va neu qua nguang se dan den nguy co vd ng.

Rui ro lai suat xay ra khi cd sir chenh lech giua ky han binh quan cua cac tai san va cac khoan ng cua ngan hang trong dieu kien lai suat thj trudng thay ddi ngoai du kien ciia ngan hang dan den kha nang giam thu nhap ciia ngan hang so vdi du kien. Vdi dac tinh ciia nhung ngudn vdn huy ddng thudng la ngan han trong khi cac khoan tin dung lai bao gdm ca trung va dai han. Vi vay. Ngan hang thudng xuyen phai ddi mat vdi rui ro lai suat va riii ro thanh khoan. dac biet la khi mat bang lai suat thj trudng cd xu hudng tang len nhu thai gian vua qua. Viec lugng hda muc do riii ro lai suat ciia ngan hang ddi hoi mot cong viec rat khd khan. Ngan hang can phai cd ddi ngu can bd quan ly lai suat cd kinh nghiem mdi cd the luongj hda muc do riii ro lai suat mot each chinh xac. Neu lugng hda muc do lai suat khdng chinh xac thi cd the gay anh hudng den lgi nhuan ciia Ngan hang.

Dua vao mo hinh djnh gia lai, chiing ta cd the danh gia so bd ve tinh hinh

rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang qua bang sau day:

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

3.3.3. Luang hoa mire do riii ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

Bang 3.19: Tong hap trang thai nhay cam lai suat cua NHNo & PTNT

Quan Cai Rang qua 4 nam 2007, 2008, 2009 va 2011

Nam

Khoan muc

2008

2009

2010

2011

Tong tai san

155,954

229,978

310,183

380,965

100.714

143.800

218.215

Tong TSNC voi lai suat

261.482

208.033

224.935

297.642

Tong NVNC voi lai suat

376.581

Chenh lech giira tai san

Dvt: Trieu dong

voi lai suat

(107,319)

(81,135)

(79,427)

(115,099)

0.48

0.64

Ty le TSNC tren NVNC

0.73

0.69

He so do lech

(0.69)

(0.35)

(0.26)

(0.30)

& nguon von nhay cam

Nhay

cam

Nhay cam

Nhay

Nhay cam

ngudn

vdn

hang

vdn

Lai suat

Trang thai cua ngan

Lai suat

n eu

tang

Thu nhap rong se giam

(Ngudn: Bang can doi tai khoan chi tiet cua NHNo <£ PTNTQuan Cai Rang)

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thj Ai Duy

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

Nhin vao bang tren ta cd the thay nam 2008, NHNo & PTNT Quan Cai Rang dang cd tdng tai san nhay cam lai suat la 100.714 trieu ddng, nam 2009 la 143.800 trieu ddng, nam 2010 la 218.482 trieu dong, sang nam 2011 la 261.482 trieu ddng. Day la nhirng khoan cho vay ngan han, sap dao han hoac sap dugc tai gia han. Neu lai suat tang sau khi khoan cho vay nay dugc thuc hien, ngan hang se chi gia han cho nhung khoan vay nay neu nhu no cd the mang lai mot khoan lgi nhuan tiem nang xap xi nhu muc lgi nhuan hien tai ciia nhirng cong cu tai chinh khac cd chat lugng tuang duang. Tuang tu nhu vay, nhung khoan cho vay sap dao han se cung cap cho ngan hang vdn phuc vu tai dau tu vao nhung khoan cho vay mdi vdi lai suat hien tai.

Ngudn vdn nhay cam lai suat ciia ngan hang qua cac nam deu tang cu the la nam 2008 la 208.033 trieu ddng, nam 2009 la 224.935 trieu dong. nam 2010 la 297.642 trieu ddng. sang nam 2011 la 376.581 trieu ddng. Ngudn vdn nhay cam lai suat d day bao gdm cac giay td cd gia sap dao han hoac sap dugc tai gia han. chii yeu la ky phieu. khi do ngan hang va khach hang phai thda thuan muc lai suat tien gui mdi. phu hgp vdi nhirng dieu kien ciia thj trudng. nhung khoan ti£n gui lai suat tha ndi cd thu nhap thay ddi tir ddng ciing vdi lai suat thj trudng va nhung khoan vay mugn tren thj trudng tien te cd lai suat dugc dieu chinh hang ngay de phan anh nhung bien ddng mdi nhat cua thj trudng.

Do cd sir khdng can xiing ve ky han giua tai san va ngudn vdn cua ngan hang nen gia trj tai san nhay cam va ngudn vdn nhay cam qua cac nam khdng bang nhau, chiing td trong cac nam qua ngan hang ludn phai ddi mat vdi rui ro lai suat. Vdi gia trj GAP trong md hinh djnh gia lai, ta de dang xac djnh dugc trang thai rui ro cua ngan hang va muc do anh hudng cua no den thu nhap ma ngan hang nhan dugc.

Chenh lech nhay cam lai suat GAP = Gia trj TSNC - Gia trj NVNC

Vdi gia trj cua tai san nhay cam va ngudn vdn nhay cam d bang 3.19 , ta cd chenh lech nhay cam lai suat GAP ciia ngan hang ludn cd gia trj am. cu the qua cac nam 2008, 2009, 2010 va nam 2011 Ian lixcrt la -107.319 trieu dong, -81.135 trie ddng, - 79.427 trieu ddng va - 115.099 trieu ddng.

Ta thay, gia trj GAP ciia ngan hang qua cac nam cd nhieu thay ddi, chenh lech GAP nam 2008 cd sir chenh lech ldn la do nam 2008 lai suat thj trudng bien ddng tang lien tuc nen ngudn vdn huy ddng ngan han ciia ngan hang tang cao,

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

Chenh lech nhay cam lai suat (GAP)

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

lam cho tdng ngudn vdn nhay cam tang theo, trong khi ngan hang lai han che tang trudng tin dung theo chu truang ciia Nha nude nen tai san nhay cam khdng tang nhieu. Vdi gia trj GAP nam 2008 cd the nhan djnh rang nam 2008, ngan hang phai ddi mat vdi muc do rui ro lai suat cao nhat trong nhung nam qua. Den nam 2009, 2010 tinh hinh suy thoai kinh te The gidi cd xu hudng giam, mat khac nhung chinh sach cua Nha nude da mang lai hieu qua va tdng ngudn vdn nhay cam van tang nhieu han tdng tai san nhay cam nhung do nhung chinh sach ciia Nha nude cd hieu qua nen ngudn vdn nhay cam van tang nhung tang khdng cao nen GAP giam.

Vdi GAP am. ngan hang dang d trong trang thai nhay cam ve ngudn vdn. Neu lai suat tang, ty le thu nhap lai can bien cua ngan hang se giam vi thu tir lai tren tai san tang it hon chi phi tra lai cho vdn huy ddng. Neu cac yeu td khac khdng ddi. thu nhap lai ciia ngan hang se giam xudng. Ngugc lai. neu lai suat giam khi ngan hang dang trong tinh trang nhay cam ngudn vdn hay chenh lech GAP am thi ty le thu nhap lai can bien (NIM) ciia ngan hang se tang vi thu tu lai tren tai san se giam it hon chi phi tra lai cho cac ngudn vdn. Nhu vay thu nhap ciia ngan hang se tang.

He so nhay cam (HSNC)

Ben canh GAP. chiing ta cd the so sanh quy md tai san nhay cam lai suat (TSNC) vdi quy md ngudn vdn nhay cam lai suat (NVNC). Va day ciing chinh la he sd riii ro lai suat. Qua bang sd lieu chiing ta cd the thay rang, qua cac nam ngan hang ludn cd mot he sd nhay cam (HSNC) nhd han 1. Dieu nay chiing td ngan hang dang trong trang thai nhay cam ve ngudn vdn. gia trj ciia he sd nhay cam lai suat cd sir bien ddng khac nhau qua cac nam, do la do tinh hinh ve tai san nhay cam va ngudn vdn nhay cam lai suat trong tirng nam cd sir bien ddng khac

nhau.

He so do lech (IS GAP)

Qua bang 3.19, he sd do lech cho ta thay tinh trang ciia Ngan hang dang nhay cam ve ngudn vdn. He sd do lech dang cd khuynh hudng bien ddng qua cac nam, cu the la nam 2008 he sd do lech la 0,69 Ian. nam 2009 la 0,35 Ian, nam 2010 la 0,26 Ian va nam 2011 la 0,30 Ian, no cho thay tinh trang nhay cam cua ngan hang tir nam 2008 -2010 dang cd chieu hudng giam dan, nhung sang nam 2011 tinh trang nhay cam ciia ngan hang lai cd chieu hudng tang do lai suat dang cd chieu hudng tang do do sir chenh lech ve ngudn vdn nhay cam va tai san nhay cam cao hon dan den he sd do lech cung tang theo.

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thj Ai Duy

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

Chi khi tai san nhay cam lai suat can bang vdi ngudn vdn nhay cam lai suat thi ngan hang dugc coi la khdng cd rui ro lai suat. Trong trudng hop nay, thu tir lai danh muc tai san va chi phi tra lai se thay ddi theo cung mot ty le. Chenh lech nhay cam lai suat ciia ngan hang bang 0 va ty le thu nhap lai can bien (NIM) dugc bao ve du lai suat thay ddi the nao. Tuy nhien tren thuc te, chenh lech nhay cam lai suat bang 0 khdng loai tru hoan toan rui ro lai suat bdi vi lai suat cua tai san va lai suat cua cac khoan ng khdng rang budc chat che vdi nhau. Chang han lai suat cho vay cd xu hudng thay ddi cham han lai suat cua nhung khoan vay tren thj trudng tien te. Vi vay thu tir lai cua ngan hang cd xu hudng tang cham han chi phi tra lai trong giai doan kinh te tang trudng hien nay.

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thj Ai Duy

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

CHlTONG 4

GIAI PHAP HAN CHE RUI RO TRONG HOAT DONG KINH

•

DOANH TAI NGAN HANG KHI LAI SUAT BIEN DONG

4.1. NHAN XET NHlTNG MAT LAM DlTOC VA NHLrNG MAT TON TAI TRONG CONG TAC QUAN LY RUI RO LAI SUAT

4.1.1. Nhirng mat thuc hien dugc

Trudc bdi canh hoi nhap thj trudng tai chinh va hoat ddng djch vu tai chinh ngan hang ngay cang phat trien manh me, canh tranh ngay cang khdc liet. dac biet la tinh hinh lai suat nhung nam gan day bien ddng khdng ngung ddi hdi ngan hang can cd nhirng cai each va bien phap de quan trj rui ro lai suat. Nhat la riii ro trong hoat ddng kinh doanh ngan hang la loai riii ro khdng the loai bd mot each triet de ma ngan hang chi cd the phong ngua va giam bdt anh hudng ciia no. Trong thai gian qua, NHNo & PTNT Quan Cai Rang budc dau da cd nhung bien phap phong ngua va han che rui ro. do cac cong cu quan trj rui ro nay con kha mdi me nen ngan hang chi mdi han che dugc phan nao anh hudng ciia riii ro lai suat. Tuy nhien cd the ke den mot sd thanh tich trong cong tac quan ly riii ro lai suat tai ngan hang trong thai gian qua nhu sau:

Dau tien cd the ndi den tinh than tich cue hudng ling cac chinh sach dieu hanh lai suat ciia NHNN. Ngan hang cd sir quan tam den quan tri riii ro lai suat ngay tir viec cong bd lai suat dau ra, dau vao phu hgp vdi nhung quy djnh cua NHNN. Ben canh do, ngan hang khdng ngung cap nhat thong tin kinh te thj trudng, dam bao dieu chinh lai suat kjp thai va hgp ly vdi bien ddng ciia thj trudng.

Ngan hang con tien hanh phan loai tin dung, thuc hien kiem soat. trich lap du phong tin dung cho tirng loai theo tirng thai ky; tuan thu chat che quy djnh cua NHNN ve ty le vdn ngan han cho vay trung va dai han.

Trong thai gian gan day, ngan hang lien tuc dau tu cac trang thiet bj may vi

tinh. phan mem tin hgc phuc vu cho cong tac quan trj riii ro.

Ben canh do, quan trj rui ro lai suat con dugc ngan hang thuc hien thong qua viec ky ket cac hgp ddng cung cap tin dung theo ky han vdi lai suat tha ndi dugc dieu chinh theo lai suat thj trudng, dac biet la cac hgp ddng dau tu cd ky han dai. Thong qua do, khi lai suat thi trudng bien ddng theo chieu hudng tang thi lai suat tren hgp ddng cung dugc dieu chinh tang, dieu nay han che riii ro lai suat trong

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thj Ai Duy

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

hoat ddng tin dung. Ben canh nhirng mat dat dugc ngan hang van cdn mot sd han

trong cong tac quan trj rui ro lai suat.

4.1.2. Nhirng mat con han che

Chenh lech giua tai san nhay cam lai suat va ngudn vdn nhay cam lai suat cua Ngan hang, tuy nam trong kha nang quan ly va kiem soat cua Ngan hang nhung nd van d muc chenh lech kha cao, do lech nhay cam ldn da lam cho Ngan hang phai giam lgi nhuan khi lai suat thj trudng tang.

Chua thu thap thong tin de nam bat tinh hinh, nhung mong muon cua khach hang, cung nhu nhung chieu thuc ciia ddi thu canh tranh cung dja ban de cd nhung giai phap, nhung chien luge kinh doanh hgp ly, tir do se dap ling dugc nhu cau cua khach hang, nham duy tri khach hang cu va md rdng khach hang mdi.

Ngudn vdn huy ddng tang trudng cao nhung van chua tuang xiing vdi tiem nang the manh ciia Chi nhanh. Lai suat huy ddng cdn phu thudc vao sir chi dao ciia cap tren. nen chua linh hoat va kjp thai de huy ddng vdn dat hieu qua.

4.2. MOT SO BIEN PHAP CHU YEU NHAM HAN CHE RUI RO LAI

SUAT

Can phai duy tri can ddi giua tai san nhay cam lai suat va ngudn vdn nhay cam lai suat: Su mat can ddi giua tai san nhay cam lai suat va ngudn vdn nhay cam lai suat, khien Ngan hang cd the phai ddi mat vdi rui ro khi lai suat thj trudng cd sir bien ddng. Tuy nhien sir bien ddng nay cung cd the lam tang lgi nhuan ciia Ngan hang nhung Ngan hang ciing can phai lira chon nhirng phuang an de hoat ddng an toan va cd lgi nhuan. Vi vay, Ngan hang can chu ddng duy tri sir can ddi giua tai san nhay cam lai suat vdi ngudn vdn nhay cam lai suat. Khi Ngan hang da duy tri dugc sir can ddi do, thi hoan toan cd the yen tam bat ke sir bien ddng cua lai suat tren thj trudng.

Ngan hang can tang cudng han nua cong tac huy ddng vdn, dac biet la ngudn vdn dai han, han che hon nua ve ngudn vdn dieu chuyen vi day la ngudn vdn phai tra lai cao han nhieu so vdi vdn huy ddng.

Thuc hien chinh sach du bao lai suat de cd chinh sach ddn dau nham ngan ngua rui ro. Khi lai suat bien ddng theo chieu hudng bat lgi thi Ngan hang can sir dung cac cong cu hoan ddi lai suat de han che rui ro lam cho ban than Ngan hang va ddi tac cung cd lgi.

Ngan hang can tao va duy tri mdi quan he vdi khach hang cu va khach hang hien tai. Can quang ba va nang cao thuang hieu. uy tin. thai do phuc vu ciia Ngan

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

hang, nang cao ca sd vat chat, lam khang trang han Ngan hang de thu hut dugc khach hang mdi.

Cac nhan vien tin dung can nam ro chu ky san xuat cua nganh nghe, ciia cac khach hang hien tai va tuong lai de nam va biet ro khi nao , giai doan nao la khach hang thua vdn, giai doan nao la khach hang thieu vdn de cd the tiep can va thuyet phuc hg gui tien hay vay tien d Ngan hang minh. Quan trgng han nua la Ngan hang can phai da dang san pham va djch vu, ludn ludn tao cho khach hang sir thuan tien nhat va cd nhieu lira chgn cho phu hgp vdi muc dich va nhu cau ciia

khach hang.

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

1.1. KET LUAN

Hien tugng lai suat van dang bien ddng theo tirng ngay tirng gid khap trong va ngoai nude. Lai suat la mot trong nhung bien sd dugc theo ddi chat che nhat trong nen kinh te. sir dao ddng ciia lai suat dugc dua tren cac phuang tien thdng tin dai chiing, nd true tiep tac ddng den doanh nghiep, ciing nhu nhieu hoat ddng ciia cac TCTD va sir thang tram cua toan bd nen kinh te. La mot bd phan cau thanh cua chinh sach tien te quoc gia. la muc tieu chinh sach tien te ciia quoc gia. dn djnh tien te, dam bao muc lam phat hgp ly kich thich tang trudng kinh te, dam bao cd sir chenh lech lai suat kinh doanh, su dung vdn hieu qua tang san pham xa hoi chinh phii Viet Nam thdng qua NHNN. Trong thai gian tdi chinh sach lai suat se cdn tiep tuc dieu chinh theo hudng tu do hda lai suat phu hgp vdi muc do thj trudng tai chinh khu vuc va quoc te theo chinh sach thj trudng quoc te.

Trong thai gian qua NHNo & PTNT chi nhanh quan Cai Rang da ddng gdp tich cue vao sir phat trien cua nen kinh te Quan. thuc day chuyen dich ca cau cua nen kinh te. gdp phan thuc hien muc tieu cong nghiep hda - hien dai hda dat nude, gian tiep tao cong an, viec lam cho ngudi lao ddng. Ngoai muc tieu lgi nhuan, ngan hang cdn giup cho khach hang cd vdn de phat trien san xuat. dam bao ddi song va cd ca hoi vuan len lam giau, gdp phan xda ddi giam ngheo. nang cao ddi song xa hoi tir thanh thj den ndng thon.

Trudc sir phat trien nhanh chong ciia nen kinh te hien nay, thi muc tieu dat len hang dau ddi vdi mgi ngan hang la hieu qua va chat lugng hoat ddng. Tuy nhien muon dat dugc muc tieu nay ddi hdi cac ngan hang khdng ngung cd gang han nua, khac phuc nhirng khd khan va han che ciia minh de vuan len phat trien. Vdi sir cd gang trong thai gian qua, bang chinh nghj lire cua minh, NHNo & PTNT chi nhanh quan Cai Rang da vugt qua nhieu khd khan ve bien ddng ciia nen kinh te thj trudng, sir canh tranh gay gat ciia cac ngan hang thuang mai khac tren cung dja ban, chi nhanh da trd thanh ngan hang trgng diem cung cap vdn va djch vu tai chinh cho Quan nha trong qua trinh phat trien.

Trong nhung nam qua, Ngan hang da dat dugc nhung thang lgi to ldn, phuc vu ngay cang tot hon cho cong cudc dau tu phat trien kinh te xa hdi Quan, la Ngan hang dau tien budc sang giai doan chu ddng dugc vdn va kinh doanh hieu qua nhat trong bay chi nhanh ciia NHNo & PTNT chi nhanh Can Tha.

De dat dugc nhung thanh tiru do. NHNo & PTNT chi nhanh quan Cai Rang phai quan tam den nhung tac ddng ciia nen kinh te gay rui ro cho ngan hang

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

KET LUAN VA KIEN NGHI

Riii ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

minh, bdi vi hoat ddng nganh ngan hang ludn cd sir danh ddi giua lgi nhuan va rui ro. Mot trong nhung loai hinh riii ro ldn nhat ma ngan hang phai ddi mat trong thai gian lam phat cao vua qua la rui ro lai suat. Vi vay, viec tim hieu bien ddng lai suat qua cac nam va anh hudng ciia nd den hoat ddng kinh doanh cua ngan hang tir do tim ra nhung bien phap han che riii ro khi lai suat bien ddng la mot viec lam can thiet ddi vdi mdi ngan hang trong giai doan hien nay.

Qua qua trinh phan tich tren cho thay viec tim hieu bien ddng cua lai suat qua cac nam va anh hudng ciia nd den hoat ddng kinh doanh ciia ngan hang se giup Ngan hang hoat ddng cd hieu qua tot han. khi ma hoat ddng chinh ciia Ngan hang la huy ddng vdn va cho vay. mot loai hinh kinh doanh dac biet nhay cam nen sir bien ddng cua lai suat anh hudng rat ldn ddi vdi hoat ddng kinh doanh ciia Ngan hang.

Va de phong ngua rui ro lai suat tot nhat la duy tri trang thai tai san nhay cam lai suat bang vdi ngudn vdn nhay cam lai suat vi hien tai Ngan hang dang d trang thai nhay cam ngudn vdn. tuc la ngudn vdn nhay cam lai suat ldn hon tai san

nhay cam lai suat. do do Ngan hang se bj ton that neu lai suat tang \ i lgi nhuan

1.2. KIEN NGHf

can bien tir lai suat ciia Ngan hang se giam.

Cai Rang

Ngan hang can dua ra nhirng bien phap phong ngua trudc nhung bien ddng

cua thj trudng, can hop tac chat che han vdi cac thanh vien trong Hiep hdi cac

1.2.1. Doi voi Ngan hang Nong Nghiep va Phat Trien Nong Thon Quan

ngan hang de cung dua ra nhung bien phap binh dn lai suat kjp thai, nhanh

te.

Chinh ban than Ngan hang trudc het phai tu hoan thien minh, nang cao chat

chong, tranh tinh trang chay dua nhau de tang lai suat gay bat dn trong nen kinh

lugng djch vu ngan hang nhu nhan tien gui va cap vdn cho nen kinh te.. Day la

van de can phai thuc hien nhanh, manh d nude ta; bdi le cac ngan hang chii yeu

canh tranh vdi nhau ve lai suat chii' khdng quan tam nhieu den chat lugng trong

Ngoai cong tac huy ddng vdn va cho vay vdn ddi vdi nen kinh te, Ngan hang

can nang cao cong tac nghien cuu thj trudng de ngay cang da dang hda nhieu loai

hinh djch vu, dua ra nhieu chuong trinh phuc vu dap ung nhu cau ciia ngudi dan:

ben canh do chinh ban than Ngan hang can phai hgp tac chat che vdi NHNN va

hoat ddng kinh doanh ngan hang.

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thj Ai Duy

cac NLITM khac de cung phat trien he thdng thanh toan bang chuyen khoan.

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

Ngan hang can chii trgng xay dung he thdng ke toan thong ke that sir vung manh va chuyen nghiep, de cd the cung cap day du nhirng so lieu can thiet cho nhung tinh toan, lugng hda rui ro khi lai suat thay ddi vi hien nay Ngan hang chua cd sd lieu thdng ke ve thai gian cdn lai cua cac khoan cho vay, cac tai san dau tu cung nhu thai gian cdn lai cua cac ngudn vdn huy ddng va cho vay. Ddi vdi cac khoan muc tai san dugc thanh toan theo nhieu ky han, vi du: cho vay tieu dung, tra gdp, cho vay trung va dai han...Ngan hang cung chua cd sd lieu tdng hgp ve gia trj cua cac ludng thanh toan ling vdi tirng thai ky... Chinh han chi nay se gay trd ngai rat ldn cho Ngan hang trong viec lugng hda va han chi rui ro khi lai suat bien ddng mot each huu hieu.

Ngan hang nen lira chgn va dao tao nhung can bd ngan hang am hieu mot each toan dien ve quan ly rui ro lai suat vi phan ldn can bd nhan vien Ngan hang deu chua dugc trang bj nhung kien thuc nay. Cd the phai nen thanh lap mot bd phan chuyen trach chuyen do ludng. du bao va quan trj riii ro lai suat.

Dau tu de nang cap va hoan thien he thdng thdng tin. trinh do cong nghe ciia ngan hang nham dap ling yeu cau quan ly riii ro trong kinh doanh ngan hang trong xu the hdi nhap quoc te hien nay.

Ngan hang can phai tap trung vao nhirng bd phan nhay cam nh^t vdi lai suat trong danh muc tai san ng va tai san cd. Thdng thudng la cac tai san sinh lgi nhu cac khoan cho vay va dau tu (thudc ve ben tai san) hay cac khoan tien gui, khoan vay tren thj trudng tien te (d ben ngoai vdn) va de bao ve thu nhap trudc riii ro lai suat, ngan hang can phai duy tri ty le thu nhap lai can bien cd djnh.

Phai duy tri sir can ddi cac khoan nhay cam vdi lai suat ben ngoai vdn vdi tai san. Xac djnh miic do dn djnh cua ngudn vdn ngan han de cd the su dung mot ty le nhat djnh an toan cho dau tu dai han.

Su dung mot chinh sach lai suat linh hoat, dac biet ddi vdi nhung khoan vay ldn, thai han dai can tim kiem ngudn vdn tuang xiing. hoac thuc hien co che lai

suat tha ndi.

Su dung cac cong cu tai chinh mdi de han che riii ro ngoai bang, nhu su dung cac nghiep vu ky han ve lai suat, nghiep vu ky han ve gui tien, nghiep vu ky han ve lai suat tien vay, thuc hien hop ddng tuong lai do khdng can xiing ngudn vdn va tai san; thuc hien nghiep vu hoan ddi lai suat, quyen lira chgn lai suat.

Can chuan bj nhung dieu kien can thiet de cd the sir dung cac cong cu tai chinh hien dai, ling dung cac nghiep vu phat sinh trong phong ngua riii ro lai suat. Chang han. mot trong nhung dieu kien quy djnh trong quy che la cac td

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

Rui ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

chirc tin dung phai *'xay dung quy trinh thuc hien giao djch hoan ddi lai suat, trong do gdm cac bien phap phdng ngua rui ro" thi can dugc xiic tien tai ngan hang trong tuang lai.

1.2.2. Ngan hang Nha nude Viet Nam

1.2.2.1. Can co co quan du* bao su thay doi ciia lai suat

Viec do ludng rui ro lai suat khdng chi nham danh gia nhirng ton that ma ngan hang phai ganh chju trong qua khii, trong dieu kien lai suat thj trudng biSn ddng ma quan trgng hon giup cac ngan hang du tinh dugc nhung thiet hai cd the phat sinh trong tuong lai. Qua do, giup ngan hang lira chgn nhung giai phap phdng ngua mot each cd hieu qua nhirng rui ro nay. De du tinh chinh xac muc do thiet hai ciia ngan hang khi la suat thj trudng bien ddng thi mot trong nhung van de quan trgng la phai du bao chinh xac muc do bien ddng ciia lai suat trong tuong lai.

Cho den nay. tai Viet Nam chua cd co quan nao chju trach nhiem thuc hien du bao xu hudng bien ddng ciia nhung bien sd vi md quan trgng. trong do cd lai suat. Day cung la mot trd ngai khdng nhd ddi vdi cac ngan hang trong viec lugng

hda riii ro lai suat mot each chinh xac.

1.2.2.2. Hoan thien he thong van ban phap ly ve cong tac quan tri riii ro

lai suat

NHNN can dua ra cac chi thj yeu cau cac TCTD trien khai mot sd bien phap nham tang cudng phdng ngua, han che riii ro lai suat trong hoat ddng kinh doanh.

Ngoai ra, NHNN yeu cau cac TCTD phan tich, danh gia riii ro lai suat cd the xay ra trong quy trinh nghiep vu de trien khai ngay cac bien phap phdng ngua, ngan chan riii ro ddng thai ra soat, lira chgn can bd cd dii nang luctrinh do, pham chat dao due de thuc hien cac boat ddng nghiep vu.

Mot dieu nua la NHNN can ban hanh cac hudng dan trong viec ap dung va thuc hien cac giao djch cong cu phai sinh cho ngan hang cung nhu trong nen kinh te, tao dieu kien cho ngan hang va doanh nghiep thuc hien cac giao djch, khdng nhung giup ca hai ben phdng ngua riii ro lai suat ma cdn cho ca nen kinh te nude

nha.

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

Riii ro lai suat tai NHNo & PTNT Quan Cai Rang giai doan 2008 - 2011

TAI LIEU THAM KHAO

1. PGS.TS Nguyen Dang Don. Quan tri NHTM hien dgi.

2. TS. Nguyen Thj Minh Hue. De tai "Phan tich hieu qua cua chinh sach lai suat

Dan.

3. Le Thj Yen Linh (nam 2010). Quan trj riii ro lai suat tai ngan hang TMCP Cong Thuang Tien Giang. Luan van tot nghiep.

4. TS. Truang Ddng Loc, ThS. Nguyen Thj Luang, Truang Thj Bich Lien, ThS.

Nguyen Van Ngan va ThS. Tran Ba Tri (nam 2008). Quan tri tai chinh.

5. Nguyen Thj Tuyen Ngdn. De tai: Bien ddng lai suat tien gui VND tir nam

2005 den nay. Khoa Quan Trj Kinh Doanh.

6. Ths. Cao Hong Phuc (nam 2011). Nghiep vu NHTM.

7. Nguyen Thj Thu Phuong (nam 2002). De an ly thuyet tien te ngan hang: Mot sd van de co ban ve chinh sach lai suat ciia Ngan hang Nha nude Viet Nam trong

nam 2011 ciia Viet Nam". Khoa Ngan hang - tai chinh. Dai hgc Kinh te Qudc

8. Nguyen Van Tuan. Quan trj riii ro lai suat tai NHNo & PTNT chi nhanh quan Cai Rang. Luan van tot nghiep.

thai gian qua

khd khan".

http://vietstock.vn/2012/06/lai-suat-2010-kich-ban-lap-lai-nhieu-bien-dong-va-

kho-khan-757-177985.htm

10. http://www.sbv.gov.vn/

9. Xuan Dang . Bai bao "Lai suat 2010 - Kjch ban lap lai. nhieu bien ddng va

D£H0UfOTR00NQTOfiN THUvifrT

GVHD: TS. Duong Dang Khoa

SVTH: Nguyen Ngo Anh Han

Nguyen Thi Ai Duy

11. http://tailieu.vn/

Khóa luận tốt nghiệp Tài chính - Ngân hàng: Rủi ro lãi suất tại NHNo&PTNT quận Cái Răng giai đoạn 2008-2011

Chủ đề:

Tiểu luận ngân hàng

THtfVIEN

a. Lai suat dan

b. Lai suat kep

b. Can cu vao hinh thuc tin dung (phan logi theo chu the thorn gia quan he

tin dung).

c. Can cu vao gia tri thuc cua lai suat

Hoac

d. Can cu vao muc on dinh cua lai suat

b. Lai suat anh huang den hogt dong kinh doanh cua cac doanh nghiep

d. Lai suat la cong cu do hrang tinh trang cua nen kinh te

U

(Nguon: Tap chi ngan hang so 8 thang 8/2005)

b. Nguon von nhgy cam lai suat

c. He so rui ro lai suat

6tMng aau nan, 2008, lai su,, ,ang mM^^^^^.

(Nguon: Bang lai suat tai cap von cua NHNN nam 2008)

(Nguon: Bang lai suat ca han cua NHNN nam 2008)

(Nguon: Bang lai suat kit chiet khau cua NHNN nam 2008)

6 thang cuoi nam lai suat giam manh:

(Nguon: Bang lai suat ca han cua NHNN nam 2008)

(Nguon: Bang lai suat tai chiet khau cua NHNN nam 2008)

(Nguon: Bang lai suat tai cap von cua NHNN nam 2008)

(Nguon: Bang lai suat tai cap von cua NHNN nam 2009)

(Nguon: Bang lai suat ca ban cua NHNN nam 2009)

(Nguon: Bang lai suat tai chiet khau cua NHNN nam 2009)

(Nguon: Bang lai suat ca ban cua NHNN nam 2010)

(Nguon: Bang lai suat tai chiet khau cua NHNN nam 2010)

(Nguon: Bang lai suat tai cap von cua NHNN nam 2010)

NHNN)

(Nguon:Bang lai suat tai chiet khau cua NHNN nam 2011)

(Nguon: Bang lai suat (di cap von cua NHNN nam 2011)

Hien tuang lai suat tang lgi xuat hien giong nhung thang dau nam 2008 nhung nam nay thi lai suat vdn tang va khong co chieu huang nguac lai la giam xuong nhu nhirng thang cuoi nam 2008 gay nhieu kho khan cho doanh nghiep Cung nhu ngan hang

r

w

<

yr

<

a. Giam doc

c. Phong kinh doanh: gom truang phong va cac can bo tin dung

d. Phong ke toan va ngan quy

e. Phong kiem soat

(Nguon: Bangcan doi tai khoan chi tiet cua NHNo & PTNT Quan Cai Rang)

L__

_J^^^

(Nguon: Bang can doi tai khoan chi tiet cua NHNo & PTNT Quan Cai Rang)

(Nguon: Bang can doi tai khoan chi tiet cua NHNo <£ PTNT Quan Cai Rang)

(Nguon: Bang can doi tai khoan chi tiet cua NHNo & PTNTQuan Cai Rang)

(Ngudn: Bang can doi tai khoan chi tiet cua NHNo <£ PTNTQuan Cai Rang)

Tài liệu liên quan

Luận văn tốt nghiệp ngành Tài chính Ngân hàng: Giải pháp phòng ngừa và xử lý nợ xấu tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Đô Thành

Tiểu luận Marketing ngân hàng: Phân tích chiến lược xúc tiến thương mại của ngân hàng Vietinbank

Tiểu luận: Góc nhìn đầu tư cổ phiếu ngành ngân hàng năm 2023

Bài tiểu luận: Đánh giá hoạt động chuyển đổi số tại Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam (VIB)

Khóa luận tốt nghiệp Tài chính - Ngân hàng: Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Xuất Nhập khẩu Việt Nam - Chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2019-2021

Luận văn tốt nghiệp Tài chính - Ngân hàng: Phân tích hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gòn Công Thương - Chi nhánh Sóc Trăng giai đoạn 2017-2019

Khóa luận tốt nghiệp Tài chính - Ngân hàng: Phân tích tình hình huy động vốn và sử dụng vốn của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Vũng Liêm

Khóa luận tốt nghiệp Tài chính - Ngân hàng: Rủi ro lãi suất tại NHNo&PTNT quận Cái Răng giai đoạn 2008-2011

Luận văn tốt nghiệp Tài chính - Ngân hàng: Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập khẩu Eximbank - chi nhánh Cần Thơ - giai đoạn 2018-2020

Khóa luận tốt nghiệp Tài chính - Ngân hàng: Phân tích hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn - Hà Nội chi nhánh Cần Thơ

Tài liêu mới

Đề án môn học: Nâng cao hiệu quả áp dụng chính sách tài khóa của Chính phủ Việt Nam trong giai đoạn 2021-2023

Khóa luận tốt nghiệp: Kế toán bán hàng và xác định kết quả bán hàng tại Công ty TNHH Đầu tư Thương mại và Xuất nhập khẩu Nam Hải

Đề án môn học: Kế toán biến động tài sản cố định hữu hình trong các doanh nghiệp

Khóa luận tốt nghiệp: Kế toán nguyên vật liệu tại Công ty Cổ phần Thương mại và Xây dựng Đông Dương

Bài tập lớn: Phương pháp nghiên cứu khoa học trong kinh tế

Bài tập nhóm: Đánh giá thực trạng và đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả thu thuế bảo vệ môi trường

Khóa luận tốt nghiệp: Kế toán xác định kết quả hoạt động kinh doanh tại Chi Nhánh Công Ty Cổ Phần Việt Nam Kỹ Nghệ Súc Sản– Trung Tâm Kinh Doanh Chuỗi Cửa Hàng Vissan

Đồ án tốt nghiệp: Xây dựng phần mềm kế toán tài sản cố định tại Công ty TNHH Thương mại và Xây dựng Hương Giang

Tóm tắt Luận án Tiến sĩ Tài chính - Ngân hàng: Tác động của phân cấp tài khóa tới tăng trưởng bao trùm cho các địa phương ở Việt Nam

Luận án Tiến sĩ Tài chính - Ngân hàng: Tác động của phân cấp tài khóa tới tăng trường bao trùm cho các địa phương ở Việt Nam

Khóa luận tốt nghiệp Kế toán: Kế toán bán hàng và xác định kết quả kinh doanh tại Công ty TNHH Thương mại và Xuất nhập khẩu Goly

Khóa luận tốt nghiệp Công nghệ nhiệt - lạnh: Tính toán thiết kế kho lạnh sử dụng trữ thuốc năng suất 9 tấn với nhiệt độ 0°C đến 8°C cho Công ty TNHH Thương mại và Dược phẩm Anh Sang tại Long An

Khóa luận tốt nghiệp Công nghệ nhiệt - lạnh: Tính toán thiết kế kho lạnh sử dụng trữ thuốc viên năng suất 1,5 tấn

Khóa luận tốt nghiệp Kế toán: Kế toán doanh thu, chi phí và xác định kết quả kinh doanh tại Công ty TNHH Giao nhận Vận tải Cargotrans Việt Nam

AI tóm tắt

Giới thiệu tài liệu

Đối tượng sử dụng