Rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp: Luận văn tại Ngân hàng TMCP Đông Nam Á, chi nhánh Đà Nẵng

B GIÁO DC VÀ ĐÀO TO

ĐI HC ĐÀ NNG

Y

N

H



TƯ

Ư

N

HN CH RI RO TÍN DNG TRONG CHO VAY

DOANH NGHIP TI NGÂN HÀNG THƯƠNG MI

C PHN ĐÔNG NAM Á

CHI NHÁNH ĐÀ NNG

Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng

Mã s: 60.34.20

TÓM TT LUN VĂN THC SĨ QUN TR KINH DOANH

Đà Nng – Năm 2012

Công trình ñưc hoàn thành ti:

Đi hc Đà Nng

Ngưi hưng dn khoa hc: PGS.TS LÂM CHÍ DŨNG

Phn bin 1: TS. NGUYN HÒA NHÂN

Phn bin 2: TS. H HU TIN

Lun văn ñã ñưc bo v trưc Hi ñng chm lun văn tt

nghip thc sĩ ngành Qun tr Kinh doanh hp ti Đi hc Đà

Nng vào ngày 25 tháng 11 năm 2012.

Có th tìm hiu Lun văn ti:

- Trung tâm Thông tin Hc liu, Đi hc Đà Nng;

- Thư vin Trưng Đi hc Kinh t, Đi hc Đà Nng.

M ĐU

1. Tính c p thi!t c"a ñ# tài

Đ tn ti và phát trin trong mt môi trưng cnh tranh din

ra ngày càng gay gt, các ngân hàng buc phi không ngng m rng

quy mô hot ñng. Mt khác, do hot ñng chính c a ngân hàng

thương mi (NHTM) là tín d"ng nên cùng vi vic m rng quy mô

hot ñng thì r i ro tín d"ng (RRTD) cũng gia tăng theo. Ngân hàng

TMCP Đông Nam Á chi nhánh Đà Nng cũng khó tránh kh$i nh%ng

r i ro khi tin hành hot ñng cho vay, ñc bit là cho vay doanh

nghip (DN). Bi l&, các DN vì m"c tiêu li nhun có th s' d"ng

vn vay c a ngân hàng không ñúng m"c ñích hoc do kinh doanh

không hiu qu, dn ñn kh năng tr n b gim sút... tt c nh%ng

ñi(u ñó có th gián tip gây ra r i ro cho ngân hàng.

Xut phát t th)c t trên, tôi ñã quyt ñnh chn ñ( tài: “Hn

ch! r"i ro tín d$ng trong cho vay doanh nghi%p ti Ngân hàng

Thương mi C' ph(n Đông Nam Á chi nhánh Đà Nng” làm lun

văn tt nghip Thc sĩ.

2. M$c ñích nghiên c)u

- Làm sáng t$ nh%ng lý lun chung v( RRTD và hn ch

RRTD trong cho vay DN c a NHTM;

- Đánh giá th)c trng RRTD trong cho vay DN và hn ch

RRTD trong cho vay DN ti Ngân hàng TMCP Đông Nam Á chi

nhánh Đà Nng;

- Đ( xut các gii pháp nh*m hn ch RRTD trong cho vay

DN ti Ngân hàng TMCP Đông Nam Á chi nhánh Đà Nng.

3. Đi tưng và phm vi nghiên c)u

- Đi tưng nghiên c+u: Nghiên c+u nh%ng vn ñ( lý lun và

th)c tin liên quan ñn vic hn ch r i ro cho vay DN ti NHTMCP

Đông Nam Á chi nhánh Đà Nng.

- Phm vi nghiên c+u: Đ( tài không nghiên c+u toàn b quá

trình qun tr RRTD, mà ch, tp trung nghiên c+u hn ch RRTD

trong cho vay DN ti Ngân hàng TMCP Đông Nam Á chi nhánh Đà

Nng t năm 2009-2011.

4. Phương pháp nghiên c)u

- Cơ s lý lun: Kinh t hc vĩ mô, vi mô, Lý thuyt tài chính

– ti(n t, qun tr ngân hàng thương mi…

- Phương pháp nghiên c+u c" th: Quy np và din dch;

logic và lch s'; phân tích và t-ng hp; thng kê…

5. B c$c ñ# tài

Ngoài ph.n m ñ.u và kt lun, lun văn gm có ba chương:

Chương 1: Cơ s lý lun v( hn ch RRTD trong cho vay

DN c a NHTM

Chương 2: Cơ s lý lun v( hn ch RRTD trong cho vay

DN c a NHTM

Chương 3: Gii pháp nh*m hn ch RRTD trong cho vay DN

ti Ngân hàng TMCP Đông Nam Á chi nhánh Đà Nng

6. T'ng quan tài li%u nghiên c)u

Qua kho sát v( ni dung nghiên c+u các lun văn trưc ñây

có liên quan ñn ñ( tài cùng vi các phương pháp ñưc s' d"ng trong

nghiên c+u này như sau:

Phan Th* Mai Hoa (2007), Gii pháp phòng nga, hn ch

ri ro tín dng ti chi nhánh Ngân hàng Công thương 2 TP.H Chí

Minh, Lun văn Thc sĩ Kinh t, Đi hc Kinh t TP. H Chí Minh.

Ngô H+i Quỳnh (2010), Qun tr ri ro trong hot ñng cho

vay ti Ngân hàng Hàng Hi chi nhánh Đà Nng, Lun văn thc sĩ

qun tr kinh doanh, Đi hc Đà Nng.

Nguy-n Thanh Hòa (2011), Gii pháp hn ch ri ro cho

vay ñi vi khách hàng doanh nghip ti ngân hàng Nông nghip và

Phát trin Nông thôn chi nhánh Đà Nng, Lun văn thc sĩ qun tr

kinh doanh, Đi hc Đà Nng.

Các bài vit ñăng ti trên tp chí ngân hàng.

ThS. Đào Ngc Chuy#n (2010), Mt s khó khăn trong x'

lý n xu c a ngân hàng thương mi, Tp chí ngân hàng, (18), tr.49.

Nguy-n Th* Thanh Huy#n (2011), Qun tr r i ro tín d"ng

doanh nghip theo m+c ñ r i ro khách hàng – kinh nghim quc t,

Tp chí ngân hàng, (7), tr.60-67.

Trên cơ s tham kho các tài liu trên và căn c+ vào tình

hình r i ro cho vay th)c t, ñ( tài s/ tp trung nghiên c+u ni dung

hn ch RRTD trong cho vay doanh nghip ti Ngân hàng Thương

mi C- ph.n Đông Nam Á chi nhánh Đà Nng” mà không nghiên

c+u toàn b ni dung quá trình qun tr RRTD. Như vy không trùng

vi các ñ( tài trưc ñây ñã công b

CHƯƠNG 1

CƠ S LÝ LUN V. HN CH RI RO TÍN DNG TRONG

CHO VAY DOANH NGHIP CA NHTM

1.1. HOT ĐNG CHO VAY DN CA NGÂN HÀNG

1.1.1. Hot ñ/ng cho vay c"a ngân hàng

a. Khái nim hot ñng cho vay

b. Phân loi cho vay

1.1.2. Hot ñ/ng cho vay doanh nghi%p c"a ngân hàng

a. Khái nim doanh nghip

Theo lut Doanh nghip s 60/2005/QH11: “Doanh nghip là

t- ch+c kinh t có tên riêng, có tài sn, có tr" s giao dch -n ñnh,

ñưc ñăng ký kinh doanh theo quy ñnh c a pháp lut nh*m m"c ñích

th)c hin các hot ñng kinh doanh”.

b. Các phương thc cho vay doanh nghip

- Phương th+c cho vay ngn hn: Phương th+c cho vay +ng

trưc và chit khu thương phiu.

- Phương th+c cho vay trung và dài hn: Cho vay thông

thưng, cho vay tu.n hoàn và cho vay theo d) án ñ.u tư.

c. Đc ñim và vai trò ca cho vay ñi vi DN

* Đc ñim ca cho vay ñi vi doanh nghip

- Cho vay DN là cho vay kinh doanh vì ph.n ln các DN vay

vn là ñ tài tr cho m"c ñích sn xut kinh doanh.

- Đi tưng cho vay là tt c DN hot ñng hp pháp ti VN.

- Ngành ngh( sn xut kinh doanh, cung cp dch v" c a DN

rt ña dng nên nên nhu c.u vay vn c a DN cũng rt ña dng.

- Quy mô c a món vay thưng ln và cao hơn quy mô c a

món vay cá nhân, h gia ñình.

- Chi phí t- ch+c cho vay thưng cao.

* Vai trò ca cho vay ñi vi doanh nghip

- Đáp +ng nhu c.u v( vn cho DN, duy trì và m rng quá

trình sn xut kinh doanh, nâng cao kh năng cnh tranh, to ñi(u

kin cho các DN tn ti và phát trin trong n(n kinh t th trưng.

- Thúc ñ0y quá trình tp trung vn và sn xut c a DN.

- Tham gia tích c)c vào quá trình chu chuyn vn c a DN,

qun lý kinh t, kim tra, giám ñc các hot ñng sn xut c a DN.

1.2. RI RO TÍN DNG TRONG HOT ĐNG TÍN DNG

CA NGÂN HÀNG

1.2.1. Khái ni%m r"i ro tín d$ng

R i ro tín d"ng là r i ro mà các dòng ti(n ñưc h1n tr theo

hp ñng (ti(n lãi, ti(n gc hoc c hai) t các khon cho vay và các

ch+ng khoán ñ.u tư s/ không ñưc tr ñ.y ñ .

1.2.2. Phân loi r"i ro tín d$ng

- Căn c+ vào nguyên nhân phát sinh r i ro, phân chia thành 2

loi: r i ro giao dch và r i ro danh m"c.

- Căn c+ vào tính cht c a RRTD, phân thành 2 loi: r i ro

ñc thù và r i ro h thng.

- Căn c+ vào tính cht khách quan, ch quan c a nguyên

nhân, phân thành 2 loi: r i ro nguyên nhân khách quan và r i ro

nguyên nhân ch quan.

1.2.3. Tác ñ/ng c"a r"i ro tín d$ng

- Đi vi ngân hàng: Nu mt khon cho vay nào ñó

không thu hi ñưc thì ngân hàng phi s' d"ng các ngun vn

c a mình ñ tr cho ngưi g'i ti(n, ñn mt lúc nào ñy ngân

hàng không có ñ

ngun

vn

ñ chi tr thì ngân hàng s/ rơi vào

tình trng mt kh năng thanh toán, có th dn ñn phá sn.

- Đi vi n(n kinh t: RRTD làm gim li nhun c a ngân

hàng, gim kh năng ñáp +ng nhu c.u v( vn cho khách hàng, kh

năng thanh toán cho ngưi g'i ti(n, làm mt lòng tin trong dân cư.

T ñó, dn ñn mt cuc kh ng hong tài chính ti(n t nghiêm trng,

nh hưng dây chuy(n ñn các DN sn xut kinh doanh, kìm hãm s)

phát trin kinh t, gây suy thoái n(n kinh t.

- Đi vi khách hàng: Nu r i ro xy ra t phía ngân hàng,

khách hàng có th mt ñi kênh cung +ng vn, dn ñn sn xut b

ñình tr. Nu r i ro xy ra t chính DN, các khon n khó ñòi c a h

có th s/ nh hưng ñn mi quan h gi%a h vi ngân hàng.

1.3. HN CH RRTD TRONG CHO VAY DN CA NHTM

1.3.1. N/i dung hn ch! RRTD trong cho vay DN c"a

NHTM

Hn ch RRTD là mi quan tâm hàng ñ.u c a ngân hàng

nh*m to ra s) phát trin b(n v%ng, -n ñnh và m"c ñích c a hn ch

RRTD không phi là né tránh r i ro mà là hn ch r i ro  mt m+c

t2 l thp nht có th chp nhn ñưc vì “không có r i ro thì không

có li nhun”. Mt cách tip cn khác t cách hiu v( r i ro và bn

cht c a nó, r i ro là nguy cơ xy ra t-n tht. Vic ngân hàng hn ch

r i ro cho vay không có nghĩa là ngân hàng hn ch li nhun, mà

hn ch nh%ng t-n tht cho mình b*ng cách ñưa ra các ñi(u kin tín

d"ng như c.m c, th chp hay cân nhc tình hình tài chính c a DN

vay nh*m m"c ñích hn ch nh%ng kh năng không ñòi ñưc n.

Vy hn ch RRTD trong cho vay DN là t-ng th nh%ng bin

pháp, công c" mà NH áp d"ng nh*m hn ch kh năng xut hin c a

r i ro cho vay DN và gim bt m+c ñ t-n tht do hu qu bt li c a

r i ro ñó gây ra.

Theo lý thuyt thông tin bt ñi x+ng, nguyên nhân dn ñn

RRTD là do trng thái thông tin bt ñi x+ng gi%a NH và KH vay.

Do ñó, bn cht c a hn ch RRTD trong cho vay DN là th)c hin

các bin pháp nh*m khc ph"c tình trng thông tin bt ñi x+ng b*ng

các hot ñng sn xut thông tin và hn ch m+c ñ t-n tht do r i ro

cho vay DN gây ra.

V( lý lun, ñ hn ch RRTD trong cho vay DN, NH th)c

hin các bin pháp sau ñây:

* Các bin pháp hn ch kh năng xy ra RRTD trong cho

vay DN: th0m ñnh trưc khi cho vay; chm ñim và xp hng tín

d"ng ñi vi khách hàng DN; giám sát và cư3ng ch th)c hin các

ñi(u khon hn ch c a hp ñng; giám sát quá trình vay vn, s'

d"ng vn và tr n c a DN; quy ñnh gii hn cho vay DN; quan h

lâu dài vi khách hàng DN; th)c hin các bin pháp bo ñm ti(n

vay; ña dng hóa hp lý danh m"c cho vay DN.

* Các bin pháp hn ch tn tht do RRTD trong cho vay

DN gây ra: x' lý t qu4 d) phòng RRTD; thanh lý TSBĐ; cơ cu li

n ñi vi KH có phương án sn xut kinh doanh hiu qu; chuyn

giao r i ro như bán n, ch+ng khoán hóa, mua bo him tín d"ng cho

các khon vay DN.

1.3.2. Tiêu chí ñánh giá k!t qu+ hn ch! RRTD trong cho

vay DN

- Mc gim t l dư n cho vay DN t nhóm 2 ñn nhóm 5

- Bin ñng trong cơ cu nhóm n

- Mc gim t l n xu cho vay DN

- Mc gim t l xóa n ròng cho vay DN

- Mc gim t l trích lp d phòng ri ro các khon vay DN

- Mc gim lãi treo

1.3.3. Nhân t +nh hư0ng ñ!n công tác hn ch! RRTD

trong cho vay DN

a. Nhân t bên trong

Công tác hn ch RRTD ñt ñưc kt qu tt khi chính sách,

quy trình cho vay khoa hc, rõ ràng, khi cách th+c qun lý ti(n vay

cht ch/, khi h thng thông tin ngân hàng chính xác, kp thi, khi

cht lưng ñi ngũ nhân viên tt. Ngưc li, nh%ng nhân t trên

không phù hp s/ to nhi(u l5 h-ng cho RRTD ny sinh và tt nhiên

khi ñó các gii pháp hn ch r i ro cho vay s/ tht bi.

b. Nhân t bên ngoài

- Nhân t t phía khách hàng DN:

+ Tình hình sn xut kinh doanh, tình hình tài chính c a DN

vay gp khó khăn dn ñn thua l5 và không thu hi ñưc vn.

+ S) la ño c a DN vay ñ vay nh%ng khon ti(n ln ri

qu6t n, chây ỳ n.

- Môi trưng kinh t:

Khi n(n kinh t -n ñnh, lm phát thp không có kh ng

hong, hot ñng sn xut kinh doanh c a DN có hiu qu, mang li

li nhun cao, t ñó hoàn tr ñ.y ñ vn vay cho ngân hàng, nên hot

ñng cho vay phát trin, cht lưng khon cho vay ñưc nâng cao.

- Môi trưng pháp lý:

Nu môi trưng pháp lý không ñng b, không phù hp vi

xu th phát trin kinh t hin ti s/ to môi trưng cnh tranh không

lành mnh, nhi(u sơ h ñ các DN làm ăn bt chính, la ño ngân

hàng. Khi ñó vic trin khai các bin pháp hn ch r i ro cho vay ti

NHTM s/ gp khó khăn, thm chí th)c thi s/ không có tác d"ng.

Luận văn:Hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á chi nhánh Đà Nẵng

Chủ đề:

Tài liệu liên quan

Tài liêu mới

AI tóm tắt

Giới thiệu tài liệu

Đối tượng sử dụng

Từ khoá chính

Nội dung tóm tắt

Hỗ trợ

Phương thức thanh toán

Theo dõi chúng tôi