Luận văn Thạc sĩ: Các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại Việt Nam

Hoạt động tín dụng là trọng tâm của ngành ngân hàng, đồng thời cũng tiềm ẩn rủi ro đáng kể, có khả năng gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến sự ổn định tài chính của từng tổ chức và toàn bộ nền kinh tế. Sự gia tăng rủi ro tín dụng thường là một dấu hiệu cảnh báo sớm về các cuộc khủng hoảng tài chính. Đặc biệt, trong bối cảnh nền kinh tế Việt Nam chịu tác động mạnh mẽ từ các sự kiện như đại dịch Covid-19, việc nghiên cứu các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại Việt Nam càng trở nên cấp thiết. Hiểu rõ những yếu tố này sẽ giúp các ngân hàng và cơ quan quản lý hoạch định chính sách phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro, duy trì sự an toàn và hiệu quả của hệ thống ngân hàng.

Các nhà quản lý cấp cao trong ngành ngân hàng, nhà hoạch định chính sách tài chính, các nhà nghiên cứu và sinh viên chuyên ngành tài chính – ngân hàng quan tâm đến quản trị rủi ro tín dụng.

Nghiên cứu này phân tích các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại cổ phần (NHTMCP) Việt Nam trong giai đoạn 2011-2023. Dựa trên cơ sở lý thuyết vững chắc và lược khảo các nghiên cứu liên quan, mô hình nghiên cứu đã được xây dựng để kiểm định các giả thuyết về chiều hướng tác động của các biến số. Phương pháp định lượng được sử dụng, với dữ liệu thứ cấp từ 24 NHTM Việt Nam và các chỉ số kinh tế vĩ mô, được xử lý bằng phần mềm STATA 17.0 thông qua các mô hình Pooled OLS, FEM, REM và FGLS. Kết quả cho thấy các yếu tố như quy mô ngân hàng, tốc độ tăng trưởng tín dụng, tỷ lệ vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản, tỷ lệ lạm phát và đại dịch Covid-19 có tác động cùng chiều đến rủi ro tín dụng (RRTD). Ngược lại, tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu và sở hữu nhà nước lại có tác động ngược chiều. Đáng chú ý, tốc độ tăng trưởng GDP và tỷ lệ thất nghiệp không có ý nghĩa thống kê. Từ những phát hiện này, nghiên cứu đề xuất các khuyến nghị thiết thực nhằm tăng cường kiểm soát và giảm thiểu tỷ lệ nợ xấu, nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại các NHTM Việt Nam, góp phần vào sự phát triển bền vững của hệ thống tài chính.