Mẫu Danh sách để xác định chủ sở hữu hưởng lợi của doanh nghiệp (Kèm theo Thông tư số 68/2025/TT-BTC)

Trong bối cảnh hội nhập kinh tế toàn cầu và nỗ lực tăng cường quản trị doanh nghiệp, việc xác định rõ ràng chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng của các pháp nhân trở nên vô cùng quan trọng. Tài liệu này cung cấp một khuôn khổ tiêu chuẩn hóa nhằm minh bạch hóa thông tin về cấu trúc sở hữu trong các doanh nghiệp. Nó đặc biệt nhấn mạnh vai trò của các công ty cổ phần trong việc kê khai danh sách cổ đông tổ chức có tầm ảnh hưởng đáng kể. Mục tiêu chính là nâng cao tính minh bạch, hỗ trợ công tác phòng chống rửa tiền và tài trợ khủng bố, đồng thời đảm bảo sự tuân thủ pháp luật, góp phần củng cố niềm tin của thị trường và các bên liên quan vào sự lành mạnh của môi trường kinh doanh.

Các cán bộ pháp chế, nhân viên phụ trách tuân thủ, ban lãnh đạo doanh nghiệp (đặc biệt là công ty cổ phần), kiểm toán viên, nhà đầu tư, và các cơ quan quản lý nhà nước liên quan đến đăng ký kinh doanh và phòng chống rửa tiền.

Tài liệu này trình bày Mẫu số 11, một biểu mẫu kê khai quan trọng được thiết kế để xác định và công bố các chủ sở hữu hưởng lợi thông qua cổ đông tổ chức trong các công ty cổ phần. Biểu mẫu yêu cầu các doanh nghiệp liệt kê chi tiết các tổ chức sở hữu từ 25% tổng số cổ phần có quyền biểu quyết trở lên. Các thông tin cần cung cấp bao gồm tên tổ chức, mã số doanh nghiệp, ngày cấp, nơi cấp, địa chỉ trụ sở chính và tỷ lệ sở hữu cổ phần có quyền biểu quyết cụ thể. Đây là một công cụ pháp lý thiết yếu nhằm tăng cường tính minh bạch và trách nhiệm giải trình trong hoạt động doanh nghiệp. Phương pháp tiếp cận của tài liệu là cung cấp một cấu trúc báo cáo chuẩn mực, đảm bảo rằng thông tin về quyền sở hữu thực sự được thu thập một cách đồng nhất và đầy đủ. Việc này có giá trị ứng dụng cao trong công tác quản lý nhà nước, giúp các cơ quan chức năng dễ dàng giám sát, phát hiện và ngăn chặn các hành vi gian lận tài chính, rửa tiền hoặc các hoạt động phi pháp khác. Bằng cách yêu cầu kê khai rõ ràng về các cổ đông tổ chức lớn, tài liệu góp phần củng cố hệ thống pháp lý về quản trị doanh nghiệp, bảo vệ quyền lợi của nhà đầu tư và thúc đẩy môi trường kinh doanh công bằng, lành mạnh. Sự quy định chặt chẽ về người ký xác nhận tài liệu (Người đại diện theo pháp luật hoặc Chủ tịch Hội đồng quản trị) cũng nhấn mạnh tính pháp lý và tầm quan trọng của việc tuân thủ biểu mẫu này.