Luận văn tốt nghiệp
“Phân tích hoạt động tín dụng trung và dài hạn của
Ngân hàng Sacombank chi nhánh Cần Thơ”
Mục lục
Luận văn tốt nghiệp....................................................................................................... 1
CHƯƠNG 1: .................................................................................................................. 4
1.2.1 Mục tiêu chung ..................................................................................................... 5
1.2.2 Mục tiêu cụ thể ...................................................................................................... 5
1. 3 Phạm vi nghiên cứu ................................................................................................ 5
1.3.1 Không gian: Sacombank chi nhánh Cần Thơ 1.3.2 Thời gian: 2005 – 2007 ............ 5
1.3.3 Đối tượng nghiên cứu: Tập trung vào cho vay tín dụng trung và dài hạn. ................ 5
1.4 Lược khảo tài liệu .................................................................................................... 5
CHƯƠNG 2: .................................................................................................................. 7
PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ...................................... 7
2.1 Phương pháp luận ................................................................................................... 7
2.1.1 Khái niệm tín dụng ............................................................................................... 7
2.1.2 Phân loại tín dụng ................................................................................................. 7
2.1.2.1 Căn cứ vào thời hạn tín dụng ............................................................................ 7
2.1.2.2 Căn cứ vào đối tượng tín dụng .......................................................................... 7
Tín dụng vốn lưu động. ................................................................................................. 7
Tín dụng vốn cố định. .................................................................................................... 8
2.1.2.3 Căn cứ vào đối tượng sử dụng vốn tín dụng ..................................................... 8
2.1.2.4 Căn cứ vào chủ thể trong quan hệ tín dụng ...................................................... 8
a) Tín dụng thương mại................................................................................................. 8
b) Tín dụng ngân hàng. ................................................................................................ 8
Đối tượng của tín dụng ngân hàng. ............................................................................... 9
2.1.3 Rủi ro tín dụng trung và dài hạn .......................................................................... 9
2.1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng .................................................................................. 9
2.1.3.2 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng ............................................................. 9
a) Nguyên nhân từ khách hàng vay vốn. ..................................................................... 9
b) Nguyên nhân khách quan. ........................................................................................ 9
2.1.3.3 Công thức tính rủi ro tín dụng ........................................................................ 10
Nợ xấu .......................................................................................................................... 10
2.1.4 Một số chỉ tiêu phân tích tính dụng (4) ................................................................ 10
2.1.4.1 Tổng dư nợ trên nguồn vốn huy động ............................................................. 10
Doanh số thu nợ ............................................................................................................ 10
Vòng quay vốn tín dụng = ............................................................................................. 10
2.1.4.3 Nợ quá hạn trên tổng dư nợ ............................................................................ 10
2.1.4.4 Dư nợ ngắn (trung và dài) hạn trên tổng dư nợ ............................................. 11
2.2 Phương pháp nghiên cứu....................................................................................... 11
CHƯƠNG 3: ................................................................................................................ 12
KHÁI QUÁT VỀ NHTMCP SACOMBANK CHI NHÁNH CẦN THƠ ....................... 12
3.1 Khái quát Tình hình tài chính - ngân hàng của khu vực Thành Phố Cần Thơ
năm 2007 ...................................................................................................................... 12
3.2 Khái quát về NHTMCP Sacombank chi nhánh Cần Thơ .................................... 13
Hình 01 Sơ đồ Cơ cấu tổ chức ..................................................................................... 14
Chức năng: .................................................................................................................. 15
A. Tiếp thị doanh nghiệp ............................................................................................... 15
Nhiệm vụ ...................................................................................................................... 15
A. Tiếp thị doanh nghiệp ............................................................................................. 15
B. Thẩm định doanh nghiệp ........................................................................................ 16
B. Thanh toán quốc tế ................................................................................................. 17
3.3 Kết quả hoạt động kinh doanh giai đọan 2005-2007 ........................................... 16
I. Tổng thu nhập ............................................................................................................ 16
1. Thu nhập từ lãi: ......................................................................................................... 16
- Thu lãi tiền gửi tại các tổ chức tín dụng ....................................................................... 16
II. Tổng chi phí .............................................................................................................. 16
3.3.1 Phân tích tổng thu nhập ..................................................................................... 17
Hình 02: Cơ cấu thu nhập của Sacombank giai đọan 2005-2007 .............................. 17
3.3.2 Phân tích tổng chi phí ......................................................................................... 17
3.3.3 Phân tích lợi nhuận: ........................................................................................... 18
3.4.1 Những thuận lợi .................................................................................................. 20
3.5. Phương hướng, mục tiêu phát triển của ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương
Tín ........................................................................................................................ 21
CHƯƠNG 4: ................................................................................................................ 23
4.1 Tình hình nguồn vốn ............................................................................................. 23
Bảng 02 tình hình nguồn vốn ...................................................................................... 23
Hình 04: Cơ cấu nguồn vốn của Sacombank Cần Thơ qua 3 năm ............................ 23
4.1.2 Vốn điều chuyển .......................................................................................... 24
Bảng 03: Doanh số cho vay trung và dài hạn giai đọan 2005-2007 ............................ 26
Nhận xét: ....................................................................................................................... 26
4.2.1 Cho vay theo đối tượng ....................................................................................... 27
Hình 05: Cơ cấu cho vay của đối tượng khách hàng ngoài quốc doanh .................... 27
Hình 06: Cơ cấu cho vay theo mục đích sử dụng vốn vay ......................................... 29
Bảng 04: Doanh số thu nợ trung và dài hạn ............................................................... 31
4.5 Tình hình nợ quá hạn ............................................................................................ 35
Bảng 06: Tình hình nợ quá hạn .................................................................................. 35
Đvt: triệu ....................................................................................................................... 35
Bảng 07: Nợ quá hạn trên tổng dư nợ ........................................................................ 36
Bảng 08: Một số chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trung và dài hạn ................. 38
4.6.1 Tổng dư nợ trên nguồn vốn huy động ................................................................ 38
4.6.2 Nợ quá hạn / Tổng dư nợ .................................................................................... 39
4.6.3 Vòng quay vốn tín dụng...................................................................................... 39
Bảng 09: Tình hình nợ xấu của Sacombank Cần Thơ ............................................... 40
Hình 07:cơ cấu nợ xấu qua các năm ........................................................................... 40
Hình 08: Rủi ro tính dụng của Sacombank qua các năm .......................................... 42
4.8.1 Thuận lợi ............................................................................................................. 44
4.8.2 Khó khăn ............................................................................................................. 44
CHƯƠNG 5 : ............................................................................................................... 46
CHI NHÁNH CẦN THƠ .............................................................................................. 46
5.1 Đánh giá kết quả hoạt động tín dụng trung và dài hạn giai đọan 2005-2007 ...... 46
5.1.2 Những khó khăn và thách thức gặp phải ........................................................... 46
5.2 Giải pháp ................................................................................................................ 48
CHƯƠNG 6 : ............................................................................................................... 51
KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ ....................................................................................... 51
TÀI LIỆU THAM KHẢO ........................................................................................... 53
CHƯƠNG 1:
GIỚI THIỆU
1. Lý do chọn đề tài
Ngày 11/01/2007, Việt Nam chính thức trở thành thành viên của WTO là sự
kiện lớn đánh dấu bước phát triển mạnh mẽ của nền kinh tế Việt nam đang bước
sang một giai đoạn mới. Tăng trưởng và phát triển là quy luật tất yếu, song song
với sự phát triển đó là tình hình lạm phát ngày càng gia tăng. Theo số liệu thống kê
năm 2007 là năm mà tình hình lạm phát ở mức 11-12%. Đầu năm 2007 mức lạm
phát vẫn còn trong tình trạng kiểm soát và nằm trong dự báo nhưng vào những
tháng cuối năm lạm phát tăng cao và vượt ngưỡng dự báo, làm cho tình hình lạm
phát của cả năm 2007 lên trên hai con số.
Lạm phát tăng cao sẽ là cho lãi suất tăng mạnh, yếu tố lãi suất tăng cao như
thế sẽ tạo thêm gánh nặng cho các nhà đầu tư trong việc sử dụng hiệu quả vốn vay
và làm tăng rủi ro trong hoạt động tín dụng nói chung, tín dụng trung và dài hạn
nói riêng. Bởi vì hoạt động tín dụng trung và dài hạn phần lớn là những khoản vay
phục vụ cho nhu cầu mua máy móc thiết bị, bổ sung nguồn vốn, xây dựng cơ sở hạ
tầng…Vì vậy sử dụng vốn vay như thế nào để đạt hiệu quả cao trong khi nền kinh
tế đang phát triển mạnh mẽ và tình hình lạm phát ngày càng tăng cao là vấn đề đặt
ra cho các nhà đầu tư. Do đó vấn đề đặt ra cho khối tín dụng ngân hàng là phải lựa
chọn, thẩm định khách hàng một cách chính xác nhằm hạn chế việc sử dụng vốn
vay kém hiệu quả, sai mục đích mà ảnh hưởng đến khả năng chi trả trong tình hình
lãi suất tăng cao như hiện nay. Việc khách hàng sử dụng vốn vay kém hiệu quả sẽ
gián tiếp làm tăng rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng. Bởi vì thu hồi nợ
sẽ khó khăn hơn và chậm trễ, kéo theo là tình hình nợ quá hạn tăng dần trên tổng
dư nợ khi đó rủi ro trong hoạt động tín dụng sẽ tăng lên làm ảnh hưởng rất lớn đến
hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Vì vậy cần phải thực hiện đánh giá hoạt
động tín dụng thông qua phân tích những chỉ số rủi ro và những chỉ số đánh giá
nghiệp vụ cho vay. Từ việc phân tích những chỉ số đó giúp nhà quản trị nắm bắt
được tình hình cho vay, thu hồi vốn, tình hình nợ quá hạn, vòng quay tín
dụng…Để đưa ra những quyết định cho phù hợp.
Từ đó em nhận thấy rằng việc thực hiện đề tài “Phân tích hoạt động tín
dụng trung và dài hạn của Ngân hàng Sacombank chi nhánh Cần Thơ” là
thực sự phù hợp trong thời gian thực tâp tại ngân hàng Sacombank chi nhánh Cần
Thơ.
1.2 Mục tiêu nghiên cứu:
1.2.1 Mục tiêu chung
- Phân tích hoạt động tín dụng trung, dài hạn ngân hàng Sacombank chi
nhánh Cần Thơ để thấy được thực trạng của hoạt động tín dụng trung, dài hạn giai
đọan 2005-2007.
1.2.2 Mục tiêu cụ thể
- Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua ba năm 2005,
2006, 2007 để thấy được hiệu quả trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
- Phân tích họat động tín dụng trung và dài hạn giai đọan 2005-2007, để
thấy được thực trạng huy động vốn và sử dụng vốn của ngân hàng.
- Đề ra một số biện pháp nhằm nâng cao chất lượng, phòng ngừa rủi ro
trong hoạt động tín dụng trung và dài.
1. 3 Phạm vi nghiên cứu
1.3.1 Không gian: Sacombank chi nhánh Cần Thơ
1.3.2 Thời gian: 2005 – 2007
1.3.3 Đối tượng nghiên cứu: Tập trung vào cho vay tín dụng trung và dài hạn.
1.4 Lược khảo tài liệu
* Tiểu luận tốt nghiệp: “Phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng đầu tư và phát
triển chi nhánh Hậu Giang” do Sinh viên Nguyễn Thị Kim Cương thực hiện năm
2007, đề tài do thầy Trương Chí Tiến hướng dẫn.
Trong đề tài tác giả phân tích hoạt động tín dụng của Ngân hàng Đầu Tư và
Phát Triển chi nhánh Hậu Giang bằng cách phân tích: Doanh số cho vay, doanh số
thu nợ, dư nợ, rủi ro tín dụng và phân tích các chỉ số nghiệp vụ cho vay. Trong bài
viết có đề cập đến tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ theo QĐ 493. Tác giả tìm ra những
mặt hạn chế trong hoạt động tín dụng của ngân hàng và đề xuất một số giải pháp
như đề xuất giải pháp giúp tăng trưởng doanh số cho vay, giải pháp nâng cao chất
lượng tín dụng, giải pháp tăng dư nợ giảm nợ quá hạn và giảm rủi ro tín dụng
