1
GV: ThS Trần Nam Trung
Khoa Tài chính – Thương mại
BÀI GIẢNG HỆ THỐNG THÔNG TIN KẾ TOÁN 1
TIN HỌC KẾ TOÁN
❑Tổng quan công tác KT
❑Đặc điểm Kế toán Excel
❑Giới thiệu CSDL
❑Sổ sách báo cáo kế toán
❑Nhật ký chung
❑Nhật ký đặc biệt
❑Bảng cân đối tài khoản chi tiết 3
❑Bảng kê VAT đầu vào
❑Bảng kê VAT đầu ra
❑Phiếu thu
❑Phiếu chi
2
❑Bảng Cân đối PS TKTH
❑Bảng Tổng hợp chi tiết TK 131 -331
❑Sổ chi tiết TK3
❑Sổ cái tài khoản
❑Sổ quỹ
❑Bảng Nhập xuất tồn
❑Bảng Chi tiết nhập xuất tồn
❑Tổng hợp chi tiết TK khác
❑Bảng CDKT
❑Bảng KQHĐ KD
❑Bảng LCTT
2
Sheet HTTK1:
Sheet HTTK2:
3
GIỚI THIỆU CƠ SỞ DỮ LIỆU
Sheet SDD:
4
GIỚI THIỆU CƠ SỞ DỮ LIỆU
3
Sheet CT:
5
GIỚI THIỆU CƠ SỞ DỮ LIỆU
SỔ SÁCH VÀ BÁO CÁO KẾ TOÁN
6
❑BẢNG CÂN ĐỐI TÀI KHOẢN
❑TỔNG HỢP CHI TIẾT TÀI KHOẢN 131 – 331
❑NHẬT KÝ CHUNG
❑NHẬT KÝ ĐẶC BIỆT
❑SỔ CÁI – SỔ CHI TIẾT TÀI KHOẢN
❑SỔ QUỸ TIỀN MẶT – TIỀN GỬI NH
❑QUẢN LÝ TỒN KHO
❑BÁO CÁO TÀI CHÍNH
4
I.NHẬT KÝ CHUNG
II.NHẬT KÝ ĐẶC BIỆT
1.Nhật ký thu tiền
2.Nhật ký chi tiền
3.Nhật ký mua hàng
4.Nhật ký bán hàng
7
LẬP SỔ NHẬT KÝ
LẬP SỔ NHẬT KÝ
NHẬT KÝ ĐẶC BIỆT
▪Nhật ký thu tiền
▪Nhật ký chi tiền
▪Nhật ký mua hàng
▪Nhật ký bán hàng
8
NHẬT KÝ CHUNG
▪225 dòng PSN
▪225 dòng PSC
N (111, 112)
C (111, 112)
C 331
N 131
CHUNGTU
(6-230)
(231- 455)
+
= CHUNGTU - NKDB
Dòng chứng từ trong NKC:
5
I.NHẬT KÝ CHUNG
Bước 1: Tạo Sheet mới có tên NKC như sau
9
LẬP SỔ NHẬT KÝ
Lập công thức: Lấy dữ liệu cho phần PS bên nợ từ
Sheet CT (bắt đầu từ dòng 6 đến 230)
10
1.Ngày CT:Nếu (TKPSN bằng 111 hoặc TKPSC bằng 111
hoặc TKPSN bằng 112 hoặc TKPSC bằng 112 hoặc TKPSN
bằng 131 hoặc TKPSC bằng 331) thì xuất ra khoảng trắng,
ngược lại xuất ra Ngày CT
LẬP SỔ NHẬT KÝ