4/20/2015
1
TIN HỌC ỨNG DỤNG
ỨNG DỤNG EXCEL GIẢI QUYẾT
MỘT SỐ BÀI TOÁN TRONG KINH TẾ
namth@buh.edu.vn
T i n h ọc ứn g d ụn g | B à i 2 : Ứn g d ụn g E x c e l
… những bước chập chững vào thế giới số …
MỤC TIÊU
•Hiểubài toán dòng tiền, bài toán điểm hòa vốn, bài
toán tốiưu trong kinh tế
•Sửdụng được phần mềm Excel để giải quyết bài
toán dòng tiền, bài toán điểm hòa vốn, bài toán tối
ưu trong kinh tế
namth@buh.edu.vn
T i n h ọc ứn g d ụn g | B à i 2 : Ứn g d ụn g E x c e l
… những bước chập chững vào thế giới số …
NỘI DUNG
•Các hàm tài chính trong Excel
•Phân tích điểm hòa vốn
•Giải bài toán tốiưu
4/20/2015
2
namth@buh.edu.vn
T i n h ọc ứn g d ụn g | B à i 2 : Ứn g d ụn g E x c e l
CÁC HÀM TÀI CHÍNH TRONG
EXCEL
namth@buh.edu.vn
T i n h ọc ứn g d ụn g | B à i 2 : Ứn g d ụn g E x c e l
… những bước chập chững vào thế giới số …
THỰC HIỆN CÁC PHÉP TOÁN TÀI CHÍNH
•Lãi kép
•Giá trịhiện tại, giá trịtương lai, lãi suất và sốkỳcủa
dòng tiềnđều
•Giá trịhiện tại ròng và lãi suất nội của dựán đầu tư
namth@buh.edu.vn
T i n h ọc ứn g d ụn g | B à i 2 : Ứn g d ụn g E x c e l
… những bước chập chững vào thế giới số …
LÃI KÉP (LÃI GỘP)
•Bài toán:
– Một khách hàng gửi sốtiền 100 triệuđồng vào ngân
hàng với lãi suất cố định 10%/năm, tính lãi cuối mỗi
năM
– Sau 5 năm, khách hàng tới thanh toán. Khách nhận
được bao nhiêu tiền trong các trường hợp:
• Lãi không nhập gốc sau mỗi năm
• Lãi nhập gốc sau mỗi năm
4/20/2015
3
namth@buh.edu.vn
T i n h ọc ứn g d ụn g | B à i 2 : Ứn g d ụn g E x c e l
… những bước chập chững vào thế giới số …
LÃI KÉP (LÃI GỘP)
•Tổng quát:
–Đầu tưsốtiền P vào một dựán với lãi suất (suất sinh
lời) r%/kỳ, tính lãi cuối mỗi kỳ
•Yêu cầu:
– Tính sốtiềnFđược nhận sau n kỳtrong các trường
hợp lãi không nhập gốc và lãi nhập gốc sau mỗi kỳ
namth@buh.edu.vn
T i n h ọc ứn g d ụn g | B à i 2 : Ứn g d ụn g E x c e l
… những bước chập chững vào thế giới số …
LÃI KÉP (LÃI GỘP)
•Lãi không nhập gốc (lãi đơn):
– Lãi cố định mỗi kỳ: P*r
– Sau n kỳ, sốtiền nhậnđược (gồm gốc và lãi nhận
được)
F = P + n*(P*r) = P * (1 + n*r)
•Lãi nhập gốc sau mỗi kỳ:
– Sốtiền có sau kỳ1: P1= P + P*r = P * (1 + r)
– Sốtiền có sau kỳ2: P2= P1+ P1*r = P * (1 + r)2
– Sốtiền có sau kỳn: F = Pn= Pn-1 + Pn-1*r = P*(1 + r)n
namth@buh.edu.vn
T i n h ọc ứn g d ụn g | B à i 2 : Ứn g d ụn g E x c e l
… những bước chập chững vào thế giới số …
LÃI KÉP (LÃI GỘP)
Tham khảo: Tính lãi kép
4/20/2015
4
namth@buh.edu.vn
T i n h ọc ứn g d ụn g | B à i 2 : Ứn g d ụn g E x c e l
… những bước chập chững vào thế giới số …
GIÁ TRỊ TƯƠNG LAI CỦA DÒNG TIỀN ĐỀU
•Bài toán 1: Một khách hàng gửi tiết kiệm 100 triệu
đồng vào ngân hàng với lãi suất cố định 10%/năm,
lãi nhập gốc cuối mỗi năm
•Cuối mỗi năm, khách gửi thêm 1 triệuđồng vào sổ
tiết kiệm trên. Sau 5 năm, khách hàng có sốtiền là
bao nhiêu?
namth@buh.edu.vn
T i n h ọc ứn g d ụn g | B à i 2 : Ứn g d ụn g E x c e l
… những bước chập chững vào thế giới số …
SỐ TIỀN TRẢ ĐỀU MỖI KỲ
•Bài toán 2: Một khách hàng vay ngân hàng 100
triệuđồng, thời hạn 5 năm với lãi suất cố định
10%/năm, trảgóp cuối mỗi năm với sốtiềnđều
nhau
•Sốtiền khách hàng phải trảcuối mỗi năm?
namth@buh.edu.vn
T i n h ọc ứn g d ụn g | B à i 2 : Ứn g d ụn g E x c e l
… những bước chập chững vào thế giới số …
DÒNG TIỀN ĐỀU
•Tổng quát:
– Cho dựán thực hiện trong n kỳvới sốtiềnđầu tưban
đầu P, lãi suất (suất sinh lời)/kỳr, sốtiềnđầu tưthêm
(hoặc rút ra) mỗi kỳA.
– Giá trịtương lai F (giá trịtích lũy/còn lại) của dựán?
•P, F, A: dòng tiền của dựán
– A bằng nhau cho các kỳ=> dòng tiềnđều
– Dòng tiền vào (nhận, vay) mang dấu +
– Dòng tiền ra (đầu tư, trả, cho vay) mang dấu -
4/20/2015
5
namth@buh.edu.vn
T i n h ọc ứn g d ụn g | B à i 2 : Ứn g d ụn g E x c e l
… những bước chập chững vào thế giới số …
DÒNG TIỀN ĐỀU
•Giá trịtương lai của dòng tiềnđều:
•Giá trịhiện tại của dòng tiềnđều:
r
r
AFV
n
1)1( −+
∗=
n
n
n
rr
r
A
r
FV
PV )1(
1)1(
)1( +
−+
∗=
+
=
namth@buh.edu.vn
T i n h ọc ứn g d ụn g | B à i 2 : Ứn g d ụn g E x c e l
… những bước chập chững vào thế giới số …
CÁC HÀM TÀI CHÍNH TRONG EXCEL
•Hàm tính giá trịtương lai của (dòng) tiềnđều
FV(rate, nper, pmt, [pV], [type])
– FV: Giá trịtương lai của dòng tiền
– RATE: Lãi suất mỗi kỳ(cố định)
– PMT: Sốtiền nộp vào (rút ra) mỗi kỳ
– PV: Sốtiền hiện tại (nộp vào/rút ra ban đầu – kỳ0)
– TYPE: Kiểu chi trả(0-cuối kỳ, 1-đầu kỳ)
namth@buh.edu.vn
T i n h ọc ứn g d ụn g | B à i 2 : Ứn g d ụn g E x c e l
… những bước chập chững vào thế giới số …
VÍ DỤ: TÍNH GIÁ TRỊ TƯƠNG LAI
•Bài toán 1: Một khách hàng gửi tiết kiệm 100 triệu
đồng vào ngân hàng với lãi suất cố định 10%/năm,
lãi nhập gốc cuối mỗi năm
•Cuối mỗi năm, khách gửi thêm 10 triệuđồng vào sổ
tiết kiệm trên. Sau 5 năm, khách hàng có sốtiền là
bao nhiêu?