Bộ câu hỏi Ngân hàng (có đáp án)

Ỏ Ộ B  CÂU H I NGÂN HÀNG

ướ ổ ầ ủ ổ ứ ố ề c có quy n góp v n mua c  ph n c a t ch c tín ụ Câu 1. Ngân hàng Nhà n d ng không?

ề ồ c ch  đ ệ ể ừ ổ ứ ướ Ngân hàng Nhà n ặ ượ c ki m soát đ c bi ỉ ượ t (tr  t ổ c quy n góp v n mua c  ph n c a t ướ ở ữ ụ  ch c tín d ng do Nhà n ầ ủ ổ ứ  ch c tín  ố c s  h u 100% v n ụ d ng đ ề ệ đi u l ). ể ệ ổ ứ ặ ự Ki m soát đ c bi c đ t d t là vi c t ướ ế ủ ượ ặ ướ ự ể ụ  ch c tín d ng đ ả ơ ấ i s  ki m soát tr c  ấ ả ặ ả c do có nguy c  m t kh  năng chi tr  ho c m t kh  năng ả ệ ti p c a Ngân hàng Nhà n ề thanh toán do qu n lí, đi u hành y u kém. ậ ệ ướ ế c Vi t Nam 2010 quy đ nh t ệ ử Lu t Ngân hàng Nhà n ề ị ạ ướ ố ớ ổ ứ c đ i v i t ọ ủ ụ ơ ả ậ ề ề ệ ớ ề ả i Kho n 12 Đi u 4 v i   ch c tín d ng vi   và ngân hàng; có nguy c   nh ổ ệ ủ ệ ố ủ ổ ặ ể ị ầ ậ ụ i Đi u 149 c a lu t này thì Ngân hàng Nhà  c ki m soát đ c ự ượ ầ ướ ụ ầ ộ ấ ế ụ ệ ế ề ầ ủ   ế ự ng đ n s  an toàn c a h  th ng tài chính, trong đó có bi n pháp “mua c  ph n c a ạ ề ụ ố ớ ổ ứ ề c có quy n góp v n mua c  ph n đ i v i t ư ổ ứ  ch c tín d ng đó không th c hi n đ t n u nh  t ủ ở ữ ề ợ ậ ủ ở ữ ặ ị ự ủ ố i đ i v i t ặ ướ ề ệ t quá giá tr  th c c a v n đi u l ượ ụ ể ượ c ghi trong báo cáo tài chính đã đ ấ ượ ặ ứ ạ ệ ượ  ch c tín d ng đ c  ệ ệ ự t, n u ch  s  h u không có kh  năng ho c không th c hi n vi c  ố ỗ ế ị  lũy k   c xác đ nh s  l ỹ ủ ổ ứ  ch c   và các qu  c a t ể c ki m toán  ơ ụ ẽ ấ ệ ệ ố ệ ượ t đ ạ ộ ụ ề ấ r t nhi u bi n pháp x  lí dành cho Ngân hàng Nhà n ị ạ ph m nghiêm tr ng quy đ nh c a pháp lu t v  ti n t ưở h ổ ứ  ch c tín d ng”. Cũng theo quy đ nh t t ố ướ  ch c tín d ng đ n ệ ượ ệ ế c các yêu c u sau: “Ngân hàng  bi ự ự ố c có quy n yêu c u ch  s  h u tăng v n, xây d ng, th c hi n k  ho ch tái  Nhà n ạ ố ớ ổ ứ ặ ắ ơ ấ c  c u ho c b t bu c sáp nh p, h p nh t, mua l ả ặ ể ki m soát đ c bi ố ả tăng v n.” Kho n 2 Đi u 149. Ho c khi Ngân hàng Nhà n ủ ổ ứ  ch c tín d ng đã v c a t ụ tín d ng đ c ki n soát đ c bi ấ ầ g n nh t và vi c ch m d t ho t đ ng c a t ổ ứ  ch c tín d ng theo Kho n 3 Đi u 149. toàn cho h  th ng t ủ ướ ế ị ủ ủ ổ ứ  ch c tín d ng s   có nguy c  gây m t an  ả ng Chính ph  cũng đã ban hành Quy t đ nh ộ ủ ổ ứ ổ ụ ầ ố ch c tín d ng ể ặ ị c ki m soát đ c bi ầ ủ ổ ứ ụ ổ ch c tín d ng đ ổ ỉ c s  tr c ti p ho c ch  đ nh t ặ c ki m soát đ c  ụ t. Theo đó, Ngân hàng Nhà n ố ố ị ắ ặ ướ ẽ ự ế ể ượ ụ ổ ứ  ch c tín d ng. ậ ể ấ ứ c có

ướ ổ ụ ệ ố

ị ổ ố mua c  ph n  ụ ỉ ướ ươ ề ố ướ ệ ả ỉ ầ ủ    ch c tín d ng và vi c góp v n mua c  ph n c a ả ạ ặ c, còn trong tr ầ ủ ổ ứ ụ ổ ướ c không có quy n góp v n, mua c  ph n c a t ụ ổ c ch  nh m m c đích là đ m  ả ệ ố ằ ằ ụ ề ả ủ ấ ướ Ngày 01 tháng 08 năm 2013 Th  t ề ệ ố s  48/2013/QĐ­TTg v  vi c góp v n mua c  ph n b t bu c c a t ượ ệ đ ứ ch c tín d ng khác góp v n, mua c  ph n c a t ị ớ ệ bi t theo các quy đ nh gi ng v i quy đ nh trong Lu t các t Căn c  theo các quy đ nh nêu trên thì chúng ta có th  th y, Ngân hàng Nhà n ầ c a t ủ ổ ứ ề quy n góp v n  ụ ổ ứ ổ ứ  ch c tín d ng đó lâm vào tình tr ng pháp lý mà ph i  t  ch c tín d ng ch  khi nào t ợ ệ ủ ặ ướ ự ể ng h p khác  đ t d t c a Ngân hàng Nhà n i s  ki m soát đ t bi thì Ngân hàng Nhà n  ch c tín d ng.  ố Vì vi c góp v n mua c  ph n c a Ngân hàng Nhà n ả b o an toàn cho h  th ng t ệ ố h  th ng tài chính c a đ t n ầ ủ ổ ứ  ch c tín d ng mà v  lâu dài là nh m đ m b o an toàn cho c.

ơ ế ố ừ Câu 2:  Phân tích c  ch  vay v n t ủ  NHNN c a TCTD.

ị ạ ậ ụ ng m i ị Theo đi u 99 lu t các t ướ ươ ậ ấ ủ ứ ề ố ủ c vay v n c a NHNN d ổ ứ  ch c tín d ng năm 2010 quy đ nh “NH th ố i hình th c tái c p v n theo quy đ nh c a Lu t

ố ả ụ ả ủ ằ ạ ng ti n thanh toán cho các ngân hàng th ồ ấ ấ ế ứ t kh u, tái chi ươ t kh u các ch ng t ố ứ ổ ứ ng m i và các t  ch c tín  ừ  có giá, cho vay ả ừ ứ ấ ệ ạ ộ ứ ế  có giá. ủ ụ ả ạ ộ ạ ấ ắ ạ ắ ố ủ ứ ứ i ậ ề ị ố ấ ệ ệ ứ

ầ ố ấ ờ có giá; ấ ế

ợ ặ ệ ạ ả ờ ng h p đ c bi t t m th i m t kh  năng thanh ấ ẽ ứ ơ ế ấ ắ ố ế ụ ể ầ ề ố ụ ự ể ể ủ ạ ố

ầ ủ ế ố ấ ượ ủ ể ự ệ c quy n phát hành ti n và th c hi n chính sách ti n t ớ ề ố ề ệ  qu c ầ ề ệ ệ ề ự ế ớ ị ẽ ử ầ ồ ơ ự ể ể ự

ế ượ ề ư ng ti n l u thông trên th  tr ự ế ủ ấ ướ  c a đ t n ỉ ấ ả ị ườ ng, đ m b o có th  rút  ộ ạ ế ạ ả ố ư ế c. N u nh   ắ ẽ ề c l m phát lên cao thì NHNN s  đi u ch nh tăng lãi su t vay ng n  ể  bên t t o tính linh ho t đ  các ngân hàng huy đ ng v n thêm t ủ ố ị ỉ ừ ế ị  th ả c gi m l m phát thì NHNN s  ti n hành ng. Ng ả ổ ạ ổ ợ ượ ạ c l ấ ằ ố ề ư ề ườ ả ườ ư ậ ạ ầ ỷ ử ụ  giá, kích thích s  d ng ti n,… Nh  v y,  ủ ị ệ ạ

ượ đ NHNNVN”. ấ Tái c p v n là hình th c c p tín d ng có đ m b o c a NHNN nh m cung  ng v n  ươ ạ ắ ng n h n và ph ụ d ng bao g m các ho t đ ng: chi ằ có đ m b o b ng các ch ng t Ho t đ ng tín d ng c a NHNN cho vay, theo hình th c này, thì NHNN cho các TCTD  ạ là ngân hàng vay ng n h n, vay ng n h n theo hình th c tái c p v n c a NHNN t đi u 11 Lu t NHNN 2010. ự “2. NHNN quy đ nh và th c hi n vi c tái c p v n cho TCTD theo các hình th c sau  đây: ả ả ằ a) Cho vay có b o đ m b ng c m c  gi y t ấ ờ  có giá; b) t kh u gi y t Chi ố ấ ứ c) Các hình th c tái c p v n khác.” ườ Ngoài ra TCTD là ngân hàng trong tr ệ ố ơ ấ toán có nguy c  m t an toàn cho h  th ng các TCTD thì NHNN s  đ ng ra cho vay. ơ ở Tái c p v n hình thành trên c  ch  NHNN cho các TCTD là ngân hàng vay trên c  s   ứ bù đ p thi u h t trong thanh toán đ  đáp  ng nhu c u v  v n cho các TCTD đ  cung  ứ ứ ố ng v n cho khách hàng, t o ra kênh cung  ng v n tín d ng có s  ki m soát c a  NHNN. Khi nhu c u c a khách hàng c n v n lên cao trong khi các TCTD thi u ti n (v i vai trò là ch  th  duy nh t đ ả   gia NHNN không kinh doanh ti n t , không tr c ti p giao d ch v i khách hàng mà ph i   thông qua ngân hàng trung gian là các TCTD) thì TCTD là ngân hàng s  g i yêu c u lên ụ NHNN đ  vay, NHNN d a vào h  s  tín d ng đ  cho TCTD vay. ề ứ NHNN cung  ng ti n cho TCTD khi d a vào tình hình th c t ấ ướ ạ tình hình đ t n ụ ằ ạ h n nh m m c đích h n ch  l ạ ể ầ ề ố v n v  khi c n thi ề ể ả ồ ngoài, nhanh chóng thu ngu n v n v  đ  đ m b o  n đ nh t  giá c a kinh t ẽ ế ấ ướ ế tr i, n u tình hình đ t n ị ụ ắ gi m lãi su t vay ng n h n nh m m c đích phân b  h p lý s  ti n l u thông trên th   ng, kích thích kích c u, nâng cao t tr ọ TCTD là ngân hàng có vai trò quan tr ng trong vi c ho ch đ nh các chính sách c a  NHNN.

ủ ị ị Câu 3 : Phân tích đ a v  pháp lý c a Ngân hàng

ướ ướ t Nam  ủ ng ệ ệ ướ ự ứ ươ ệ t Nam th c hi n ch c năng c Vi c CHXHCN Vi ờ ướ ề ề ệ c v  ti n t ệ c Vi ủ ơ t Nam là c  quan c a Chính ph  và là Ngân hàng Trung  ệ c Vi t Nam. Ngân hàng nhà n ạ ộ ồ  và ho t đ ng ngân hàng; đ ng th i, đây còn là ngân hàng  ổ ứ ả ụ ề ệ ụ ị 1. Khái quát Ngân hàng nhà n Ngân hàng nhà n ủ ướ c a n ả qu n lý nhà n ề phát hành ti n, ngân hàng cu  các t ch c tín d ng và ngân hàng làm d ch v  ti n t

ị ề ủ ướ ị ồ ằ ổ ả ệ ố ộ ướ ả ể ạ ộ ộ ị ủ ướ c nh m  n đ nh giá tr  đ ng ti n, góp  ụ ổ ứ  ch c tín d ng, thúc  ướ c là m t  ạ i th  đô Hà ổ ử ổ ng XHCN. Ngân hàng nhà n ụ ở c và có tr  s  chính t t Nam 1997 (s a đ i, b  sung 2003). ủ ủ ệ ướ ủ c VN là c  quan c a Chính ph  và là ệ ươ ủ ướ c CHXHCN Vi ơ t Nam.

ơ ướ ố ủ ộ ưở ị c. NHNNVN là c  quan ngang b , tr c thu c  ng. NHNNVN đ ậ ố ệ ữ ủ ạ i các văn b n pháp lu t liên quan đ n t ệ ổ ị ộ ố ệ ố ậ ổ ứ ộ ự ộ ượ ổ ứ c t  ch c và  ả ạ   ế ổ ứ  ch c và ho t ướ   ễ c ậ   t Nam theo các qui đ nh pháp lu t hi n hành trong Lu t T  ch c Qu c H i và Lu t

ơ ả ứ ạ ộ ươ ớ ư  và ho t đ ng ngân hàng. V i t ụ ng th c và  công c ả ự ề ệ c trong lĩnh v c ti n t ướ ử ụ c, NHNNVN s  d ng các ph ụ ủ ệ ươ ệ t Nam là Ngân hàng trung ữ t gi a ớ ủ ướ ể ng. Đây là đi m khác bi ệ c Vi ự ộ ố ạ ộ ặ t, bao ộ t Nam còn là  ệ ề ệ ứ ụ ị cho ụ ề ổ ứ  ch c tín d ng.

ậ c thành l p. ướ c, do nhà n ặ ượ ổ ứ ướ ẽ ệ ố  ch c ch t ch . H  th ng ngân hàng đ ch c theo mô c t

ộ ở ữ ướ ượ ướ ố ị ạ ộ ố ị ị ướ c giao các lo i tài s n khác và đ c nhà n c, đ ị ủ ủ ủ ướ ng Chính ph  quy t đ nh. ạ ề ệ c nhà n ệ ự ệ ủ ượ  chênh l ch thu chi nh m th c hi n chính sách ti n t ả ố  qu c gia. ậ ướ ứ ệ t Nam: ệ c Vi ạ ộ ệ c Vi ứ ơ ả t Nam có hai ch c năng c  b n ướ ề ề ệ c v  ti n t  và ho t đ ng ngân hàng. ươ ứ ứ ng. ứ ướ ế ượ ự ế ế c: c và k  ho ch phát tri n kinh t ộ ủ  ­ xã h i c a Nhà n ị ể ẽ ố ớ ự ổ ạ ộ ạ ờ ố ể ố ủ  qu c gia đ  trình Chính ph . ề ậ ự ế ứ ố ổ ứ ố ộ ề ệ ế ị ượ ự ố ạ ộ cho Chính ph . Ho t đ ng ngân hàng nhà  n ầ ph n b o đ m an toàn ho t đ ng ngân hàng và h  th ng các t ị ế ẩ đ y phát tri n kinh t ­ xã h i theo đ nh h ộ ở ữ ố pháp nhân, có v n pháp đ nh thu c s  h u nhà n ề ướ ậ ộ n i ( Đi u 1 Lu t Ngân hàng nhà n c Vi ➢ ị V  trí pháp lý c a Ngân hàng Nhà n Ngân hàng Trung  ng c a n ➢ ể ặ Đ c đi m: ơ ả ­ NHNNVN C  quan qu n lý nhà n ố Chính Ph , Th ng đ c NHNNVN mang hàm B  tr ạ ộ ho t đ ng theo nh ng qui đ nh t ộ ủ đ ng c a Chính ph . Qui trình b  nhi m, mi n nhi m Th ng đ c Ngân hàng nhà n ệ ậ Vi ủ ổ ứ t  ch c Chính Ph .                             ướ ả ­ NHNNVN qu n lý nhà n cách là c  quan qu n lý nhà n ự ệ qu n lý khi th c thi nhi m v  c a mình,  ướ ­ Ngân hàng nhà n c Vi ộ NHNNVN v i các B  khác trong Chính Ph . Ngân hàng nhà n ệ ộ m t Ngân hàng. Ngân hàng này th c hi n m t s  ho t đ ng ngân hàng đ c bi ạ ộ ề ồ g m: ho t đ ng đ c quy n phát hành ti n; cung  ng các d ch v  tài chính, ti n t ủ Chính ph  và cho các t ộ ­ NHNNVN là m t pháp nhân.  ộ ở ữ + NHNNVN thu c s  h u nhà n ơ ấ ổ ứ + NHNNVN có c  c u t hình 2 c p.ấ ố + NHNNVN có v n pháp đ nh thu c s  h u nhà n c giao v n, tài  ể ả ề s n đ  ho t đ ng.  Di u 43 LNH quy đ nh : v n pháp đ nh c a NHNN do ngân sách  ướ ấ ế ị ứ ố c c p. m c v n pháp đ nh c a ngân hàng do Th  t nhà n ố ượ ị Ngoài v n pháp đ nh, NHNN còn đ c  ằ ỹ ừ ậ l p qu  t + NHNN nhân danh mình tham gia các quan h  pháp lu t. ủ 2. Ch c năng c a Ngân hàng nhà n ướ Ngân hàng nhà n ả ­ Ch c năng qu n lý nhà n ộ ­ Ch c năng là m t Ngân hàng trung  ả 2.1. Ch c năng qu n lý nhà n ướ   c. ­ Tham gia xây d ng chi n l ể   ạ ộ ủ Vì ho t đ ng c a ngân hàng NN có tác đ ng m nh m  đ i v i s   n đ nh và phát tri n ộ ủ ề ế  và đ i s ng xã h i. c a n n kinh t ự ề ệ ự ­ Xây d ng d  án chính sách ti n t ề (Đi u 3 và đi u 5 Lu t ngân hàng). ự ề ệ ự + cp xây d ng d  án chính sách ti n t ệ ế ị qu c h i quy t đ nh t qu c gia m c làm phát d  ki n hàng năm trình  ng ch c th c hi n chính sách ti n t qu c gia, quy t đ nh l

ổ ề ứ ử ụ ệ ư ế ị ụ ụ ể ơ ướ c chuyên nghành tr c ti p x y d ng d  án chính ố ệ ả ể ề ệ ố ộ ự ế ế ị ả ấ ự ổ ứ qu c gia đ  cp xem xét trình qu c h i quy t đ nh và t ị ố ề ự i  pháp th c hi n. ự ự  ch c th c hi n

ự ạ ộ ề ề ệ ự ậ ậ ả ự ề ệ và ho t đ ng ngân   ngân hàng theo ề ậ ẩ ấ ừ ườ ồ ạ ộ ấ ổ ứ ấ ợ ấ ể ụ ổ ứ ế ị ả ấ ng  ng Chính ph  quy t đ nh); c p, thu h i gi y phép ho t đ ng ngân hàng i th , chia tách, h p nh t các t ể ử ụ ụ  ch c tín d ng (tr  tr ạ ộ ổ ứ  ch c tín d ng . ạ ẩ ề ự ạ ộ ủ ủ , và ho t đ ng ngân hàng theo th m quy n.   ị ệ c ngoài c a các doanh nghi p theo quy đ nh c a chính

ậ ố ế .

ế ề ướ ề ệ . ệ ạ ộ ố ế ề ạ ố ế ướ c qu c t c CHXHCNVN  t ạ ộ ổ ứ ề ệ  ch c ti n t và ngân hàng qu c t ệ ườ v  ho t đ ng ngân hàng và ti n t i các t ố ộ ủ c, Qu c h i  y quy n. ng h p đ ợ ượ ạ ướ ệ ụ ồ ưỡ ổ ứ ứ ứ ụ ọ ủ ị ề c Ch  t ch n ng nghi p v  ngân hàng; nghiên c u,  ng d ng khoa h c ệ ươ ự ệ ả ậ ệ ụ ấ ướ ủ ề ơ ủ ệ ề ộ ồ t Nam, bao g m ti n gi y và ti n kim lo i. ộ c C ng hoà xã h i ch  nghĩa Vi ệ ề ệ ứ ụ ắ ạ ằ ố ế ả ằ ụ ố ấ ạ ệ ướ ứ

ồ ơ ế ấ ờ ng phi u và các gi y t ế ự có giá khác;  ấ ờ  có giá khác  ở ng m . ướ c. ứ ấ ệ ươ c th c hi n d i 3 hình th c: ụ i theo h  s  tín d ng;  ươ ấ t kh u th ằ ầ ng phi u và các gi y t ệ ụ ị ườ ề ệ ; th c hi n nghi p v  th  tr ng ti n t ả ; qu n lý d  tr  ngo i h i nhà n ụ ạ ố ị ệ ả ứ ng ti n thanh toán. ụ ươ ự ệ ệ ướ ạ ị c. ổ ứ ệ ố ụ ị ti n cung  ng b  sung cho l u thông hàng năm, m c đích s  d ng s  ti n này và đ nh  kì báo cáo UBTVQH, quy t đ nh các chính sách c  th  khác và gi + NHNN là c  quan qu n lý nhà n sách ti n t chính sách này. ệ ự ­ Xây d ng các d  án lu t , pháp l nh và các d  án khác v  ti n t ạ hàng. Ban hành các văn b n qui ph m pháp lu t trong lĩnh v c ti n t th m quy n. ồ ­ C p, thu h i gi y phép thành l p và ho t đ ng cho các t ủ ủ ướ ợ h p do Th  t ế ị ủ  ch c khác. Quy t đ nh gi c a các t ạ ộ ể ­ Ki m tra thanh tra ho t đ ng ngân hàng, ki m soát tín d ng, x  lý các vi ph m trong  ề ệ lĩnh v c  ngân hàng, ti n t ả ợ ướ ệ ả ­ qu n lý vi c vay, tr  n  n ph .ủ ế ủ ả ự ­ ch  trì l p và theo dõi k t qu  th c hi n cán cân thanh toán qu c t ạ ố ạ ộ ả ­ Qu n lý ho t đ ng ngo i h i và ho t đ ng kinh doanh vàng. ­ Ký k t và tham gia các đi u  ạ ­ Đ i di n cho nhà n trong tr  ­T  ch c đào t o, b i d công ngh  ngân hàng.  ứ ộ ng. 2.2. Ch c năng là m t Ngân hàng trung  ồ ổ ứ ề ể ả ­ T  ch c in đúc, b o qu n, v n chuy n ti n; th c hi n nghi p v  phát hành, thu h i,  ề ế c là c  quan duy nh t phát hành ti n  thay th  và tiêu h y ti n. . Ngân hàng Nhà n ấ ạ ủ ướ c a n ự ươ ấ ­ Th c hi n tái c p v n nh m cung  ng tín d ng ng n h n và ph ng ti n thanh toán  ả ề ủ ụ . Tái c p v n là hình th c c p tín d ng có b o đ m c a NHNN nh m  cho n n kinh t ắ ố ứ ng ti n thanh toán  cho các ngân hàng. Tín d ng tái cung  ng v n ng n h n và các ph ố ượ ự ấ c p v n đ ạ +Cho vay l ế ấ ế +Chi t kh u, tái chi ả ố ươ ả +Cho vay có b o đ m b ng c m c  th ệ ị ườ ề ­ Đi u hành th  tr ự ữ ự ữ ố ế ể ­ Ki m soát d  tr  qu c t ổ ứ ệ ố ­ T  ch c h  th ng thanh toán qua ngân hàng, làm d ch v  thnah toán, qu n lý vi c  cung  ng các ph ạ ­ Làm đ i lý và th c hi n các d ch v  ngân hàng cho kho b c nhà n ­ T  ch c h  th ng thông tin và làm các d ch v  thông tin ngân hàng.

ứ ủ ướ Câu 4: Phân tích ch c năng c a ngân hàng nhà n c?

ề ủ ề ề ẩ Câu 5: Phát hành ti n là gì? Th m quy n phát hành ti n c a NHNN?

ệ ư ộ ượ

ứ Phát hành ti nề   là vi c NHNN đ a thêm m t l ệ ủ

ệ ậ

ệ ạ ộ ố ố ự ệ

ộ

ổ ứ ượ ủ

ứ ả ề ề ẩ ề ờ ị  b  phá s n và th m quy n phát hành ti n đ

ề ư   ng ti n vào l u thông. Đây là ạ ộ ữ ụ ợ ủ ề nghi p v  “n ” c a ngân hàng. Gi a ch c năng phát hành ti n và ho t đ ng c a ngân   ể ự   ấ ế ớ ầ ố hàng này có m i liên h  m t thi t v i nhau. Khi ngân hàng TW th y c n v n đ  th c ề ệ ụ ằ    qu c gia, ngân hi n ho t đ ng ngân hàng nh m m c tiêu th c hi n chính sách ti n t ả ủ ế ề ể   hàng TW có th  phát hành ti n (n u ngân hàng TW thu c Chính ph  thì ph i trong ậ ệ ng ti n cung  ng hàng năm do Chính ph  phê duy t). Do v y, ngân khuôn kh  m c l   ộ   ư ượ c coi nh  là m t hàng TW không bao gi ề ủ ặ đ c quy n c a ngân hàng này.

ề ủ ề ẩ Th m quy n phát hành ti n c a NHNN?

ẩ ề ể ả

ư ế ế ề ả ư ỏ ề ỷ ề ồ

ề ư ệ ề ẫ ị

ướ ế ề ề ề   ậ Th m quy n phát hành ti n; thi t k , in, đúc, b o qu n, v n chuy n, phát hành ti n ử   vào l u thông, tiêu hu  ti n; X  lý ti n rách nát, h  h ng; Thu h i, thay th  ti n; phát ủ hành ti n m u, ti n l u ni m c a Ngân hàng Nhà n   i các ệ ậ Đi u 17 đ n Đi u 20 Lu t ngân hàng nhà n ế ề ụ ể ạ ướ ượ c quy đ nh c  th  t c đ ư t Nam nh  sau: c Vi

ề ề

ấ ề ề ấ ơ ạ ủ   c là c  quan duy nh t phát hành ti n gi y, ti n kim lo i c a

ộ ệ t Nam.

ấ ệ ề ươ ướ ng ti n thanh

ấ ề ứ ệ ơ ấ c phát hành là ph ủ t Nam. ề ủ ố ượ ng và c  c u ti n gi y, ti n kim ộ c b o đ m cung  ng đ  s  l

ạ

ạ ợ ố ớ ề ế

ả ề ượ ả ướ c.

ủ ả ề ố ằ ế ế c cân đ i b ng tài s n "Có" c a Ngân hàng Nhà n ả ư ề ậ ể t k , in, đúc, b o qu n, v n chuy n, phát hành ti n vào l u thông,

ạ ề Đi u 17. Phát hành ti n gi y, ti n kim lo i ấ ướ 1. Ngân hàng Nhà n ủ ộ ướ c C ng hoà xã h i ch  nghĩa Vi n ạ ề 2. Ti n gi y, ti n kim lo i do Ngân hàng Nhà n ổ ướ ộ ợ toán h p pháp trên lãnh th  n c C ng hoà xã h i ch  nghĩa Vi ả ướ ả 3. Ngân hàng Nhà n ế ề lo i cho n n kinh t . ư ấ 4. Ti n gi y, ti n kim lo i phát hành vào l u thông là tài s n "N " đ i v i n n kinh t và đ ề Đi u 18. Thi ỷ ề

ế ế ệ ượ ướ t k  m nh giá, kích th ọ c, tr ng l

ẽ ng, hình v , hoa văn ệ ể ặ

ệ ể ả ậ ả ủ ng Chính ph  phê duy t.  ch c th c hi n vi c in, đúc, b o qu n, v n chuy n, phát c thi ủ ề ướ ổ c t

ư ề

ử ề

ạ ề ổ

ư ỏ ữ ư ề ồ ổ

ề

ị ư ỏ ỷ ạ ế ề ồ ỏ ư ợ

ạ ề ổ ấ ế tiêu hu  ti n ướ 1. Ngân hàng Nhà n ủ ướ và các đ c đi m khác c a ti n trình Th  t ứ ệ ự 2. Ngân hàng Nhà n ỷ ề hành ti n vào l u thông, tiêu hu  ti n. ề ư ỏ Đi u 19. X  lý ti n rách nát, h  h ng ồ   ẩ ướ Ngân hàng Nhà n c quy đ nh tiêu chu n phân lo i ti n rách nát, h  h ng; đ i, thu h i ạ ề   các lo i ti n rách nát, h  h ng do quá trình l u thông; không đ i nh ng đ ng ti n rách ư ỏ nát, h  h ng do hành vi hu  ho i. ồ Đi u 20. Thu h i, thay th  ti n ạ ề ướ Ngân hàng Nhà n ồ ượ ạ ề phát hành các lo i ti n khác thay th . Các lo i ti n thu h i đ c thu h i và rút kh i l u thông các lo i ti n không còn thích h p và ạ ề   c đ i l y các lo i ti n

ươ ị ươ ờ ạ ướ ị ờ   c quy đ nh. Sau th i

ồ ộ ng trong th i h n do Ngân hàng Nhà n ị ư ồ

ề

ế ế ệ ch c th c hi n vi c thi

t k , in, đúc, bán  ụ ướ  trong n ặ ề ư ứ ẫ ở ư ậ ệ ệ   c và ụ   c ngoài các lo i ti n m u, ti n l u ni m ph c v  cho m c đích s u t p ho c m c

ủ ớ khác v i giá tr  t ng đ ệ ạ ề ạ h n thu h i, các lo i ti n thu c di n thu h i không còn giá tr  l u hành. ệ ẫ ề Đi u 21. Ti n m u, ti n l u ni m ự ướ ổ c t Ngân hàng Nhà n ạ ề ề ư ướ n ủ ướ ị đích khác theo quy đ nh c a Th  t ụ ụ ủ   ng Chính ph .

ổ ứ ụ ệ ạ ộ ch c tín d ng

Câu 6: Phân bi ạ ộ

ủ t ho t đ ng c a NHTW và t ủ ộ ể ề ạ ộ ổ ứ

ồ ộ ướ ề ụ

ệ ố ạ ộ ả ộ ệ ả

ề ự ưở ị ồ ể ệ ằ ổ ng kinh t

ẩ

ụ ề ỹ ạ ộ ấ ạ ộ

ả ề ạ ố ạ ộ

ị ủ ế ị ớ ự ổ

ộ ố ủ ứ ộ ộ ậ

ể ề ổ ứ ủ ạ ộ ộ ng ệ ố ượ  ch c c a NHTW và trình đ  phát tri n n n kinh t

ộ ỗ

ấ ộ c phân thành 4 c p đ :

ế ớ ượ i đ ụ

ế ậ t l p m c tiêu ho t đ ng ậ ạ ộ ỉ

ụ ề

ự ế

ế ộ ỷ ề ấ

ể ạ ượ ộ ự ủ ấ ấ

ế ị  ch  cao nh t mà NHTW có th  đ t đ ự ự ả

ỏ ơ ở ấ ẩ ế ụ    giá, m c ư c nh ng cũng   ả  ố t, có kh ộ  ấ ể  – tài chính. Đi n hình cho c p đ

ế ị ự ạ ớ

ề ụ ấ ữ ệ ố ụ ể ấ

ủ ụ ắ ấ ả ạ ng c t gi m 0,5% lãi su t c  b n và h  lãi su t chi

ấ ơ ả ạ ả ấ ầ ứ

ở ứ ế ị ấ ỉ

ượ ự ụ ệ

ấ ạ ộ ệ ố ườ ố I,  Ho t đ ng c a NHTW ố   ủ    Dù NHTW thu c mô hình t  ch c nào thì ho t đ ng c a chúng đ u có đi m gi ng ự nhau v  m c đích và n i hàm, bao g m qu n lý nhà n   c trong lĩnh v c ngân hàng và ả ị   ho t đ ng nh m  n đ nh giá tr  đ ng n i t , đ m b o an toàn h  th ng ngân hàng và ạ ộ ế ượ   c th  hi n thông qua ho t đ ng: phát hành ti n; xây d ng và , đ tăng tr ậ ự ự th c thi CSTTQG; xây d ng và ban hành pháp lu t theo th m quy n; c p phép, thanh   ạ   tra, giám sát ngân hàng; ho t đ ng tín d ng, thanh toán và ngân qu ; ho t đ ng ngo i ề   ấ ố h i và qu n lý ngo i h i; cung c p thông tin và truy n thông. Các ho t đ ng trên đ u ọ   i s   n đ nh và an toàn c a h  th ng ngân hàng có vai trò quan tr ng quy t đ nh t ị c xác đ nh tùy trong m t qu c gia. M c đ  đ c l p trong ho t đ ng c a NHTW đ   ở  ế ị ườ  th  tr thu c vào mô hình t ố m i qu c gia. ứ ộ ộ ậ ủ   M c đ  đ c l p c a NHTW trên th  gi ộ ậ ự ủ ạ ộ Đ c l p, t 1­  ch  trong thi ộ ậ ự ủ Đ c l p, t  ch  trong xác l p ch  tiêu ho t đ ng 2­ ộ ậ ọ ự ủ Đ c l p, t  ch  trong l a ch n công c  đi u hành 3­ ộ ậ ự ủ ạ Đ c l p t  ch  h n ch 4­ ấ ộ ứ  Theo c p đ  th  nh t thì NHTW có quy n quy t đ nh CSTTQG, ch  đ  t ạ ộ tiêu ho t đ ng. Đây là c p đ  t ệ ự khó th c hi n nh t vì đòi h i NHTW ph i có uy tín cao và năng l c th c thi t ố ự năng d  báo chu n trên c  s  các th ng kê kinh t này là FED. ở ộ ự ế   , FED v i quy n h n m  r ng trong quy t đ nh và th c thi CSTTQG đã   Trên th c t ỳ  ạ ệ ộ áp d ng m t lo t các công c  r t h u hi u đ  tái c u trúc h  th ng ngân hàng Hoa K ử ụ   ớ ỏ sau kh ng ho ng năm 2007. FED đã n i l ng CSTTQG trong tháng 9/2007, s  d ng ấ   ế ấ ơ ả ướ t kh u, công c  lãi su t theo h ầ ả ố i gi m xu ng 3,25%. Đ n đ u tháng sau đó, vào đ u năm 2008 m c lãi su t c  b n l   ẫ   ấ ơ ả ử ứ 12/2008, lãi su t c  b n ch  còn   m c 0­0,25% – m c th p nh t trong l ch s  và v n ệ ụ   c áp d ng hi n nay. Ngoài ra, FED còn th c hi n ho t đ ng tín d ng cho các đang đ ể ệ   ngân hàng và th  hi n vai trò là ng i cho vay cu i cùng cho h  th ng ngân hàng thông

ấ ế ừ ạ ấ

ế ấ ấ ấ t kh u và lãi su t cho vay qua đêm (t ử ổ

ế ụ ớ ỳ ạ ng trình đ u giá k  h n, đ u giá tín d ng v i k  h n lên đ n ba tháng cho các t

ậ ề ứ ử ươ

ớ

ể ứ ả

ấ ế ụ ệ ố ấ ể ổ

ệ ượ ế ị c giao trách nhi m quy t đ nh CSTTQG, ch  đ

ị ụ ượ ạ ộ ộ ứ ư

ụ ố ộ ẽ ị

ề ụ

ị ế ị ạ ộ ệ ậ ụ ể ỉ ụ ể ự

ấ ể ụ ề ệ ề ệ ử ụ ộ

ị ụ ủ ả ả

ể ủ ủ ố ệ ố ả ủ

ả ị ả ệ ố ị

ố ề ệ ạ ộ ặ ợ  và t

ả ạ ộ ụ ầ

ồ ự ổ ụ ủ ị ủ ế ị ự ổ ề ả ỉ

ộ ộ ậ ế ị ủ ề ố ỉ

ặ ế ị ứ ỏ ậ

ơ ở ượ ề ầ ủ ẩ

ệ ề ự ụ ề ỉ ữ ể

ấ ấ ấ là c p đ  đ c l p, t

ự ữ ự ủ ấ ệ ỉ

ạ ộ ấ ố ủ ử ụ ệ ở  Vi

ướ ệ ậ ể ậ c khi ban hành Lu t Ngân hàng nhà n t Nam năm 2010 (Lu t NHNN Vi c Vi

ự ế ữ ấ ộ

ứ ộ ố

ấ ị ị cho th y, dù thu c c p đ  nào và mô hình nào đi chăng n a thì NHTW trên i hi n nay đ u có đ  đ c l p nh t đ nh, tuy nhiên m c đ  là không gi ng nhau,   ổ ứ    ch c ề ự  ba lĩnh v c: ho ch đ nh và th c thi CSTTQG; giám sát các t

ụ ề ả ữ ệ    1% qua h  th p chênh l ch gi a lãi su t chi ậ   ố ỳ ạ t kh u lên 90 ngày, thành l p xu ng 0,25%), tăng k  h n cho vay qua c a s  chi ổ  ỳ ạ ươ ấ ấ ch ỳ ạ ự ứ   ng trình cho vay ch ng khoán k  h n, cho phép các ch c nh n ti n g i; xây d ng ch ả ế ấ ế ằ ạ ừ ạ  FED b ng tài s n th  ch p kém đ i lý ch ng khoán l n vay trái phi u kho b c t   ị ử ụ ở   ụ ị ườ ng m , thanh kho n. Có th  nói, FED đã s  d ng r t “nh p nhàng” các công c  th  tr ấ ề   ị ấ ố t kh u đ   n đ nh h  th ng ngân hàng, duy trì ni m lãi su t, tái c p v n, công c  chi ủ tin c a công chúng. Ở ấ ế ộ   c p đ  th  hai, NHTW cũng đ   ế   ỷ c xác đ nh m c tiêu ho t đ ng, mà Qu c h i s  quy t  giá, nh ng NHTW không đ t ạ ề ấ   ệ ị đ nh m c tiêu thông qua vi c ban hành đ o lu t c  th , trong đó có quy đ nh v  v n ượ   ế ị ề c đ  này. Sau đó, NHTW có quy n quy t đ nh ch  tiêu ho t đ ng cho m c tiêu đã đ ố    qu c xác đ nh và quy t đ nh vi c s  d ng các công c  đ  th c hi n chính sách ti n t ậ   gia. Đi n hình cho c p đ  này là NHTW Nga và NHTW Châu Âu. Ví d , Đi u 3 Lu t ệ  NHTW c a Liên bang Nga quy đ nh: “M c tiêu c a NHTW Nga là b o đ m và b o v ủ ự ổ   s   n đ nh c a đ ng Rúp, phát tri n và c ng c  h  th ng ngân hàng c a Liên bang ể ủ ậ   Nga, b o đ m s   n đ nh và phát tri n c a h  th ng thanh toán qu c gia. L i nhu n ổ ứ   ủ không ph i là m c tiêu ho t đ ng c a NHTW Nga”. Ho c, trong Đi u l  ch c   và ho t đ ng c a NHTW châu Âu có nêu: M c tiêu hàng đ u c a ngân hàng này là ạ   “duy trì s   n đ nh giá c ”. Ngân hàng châu Âu có quy n quy t đ nh ch  tiêu ho t đ ng.ộ ấ ộ    C p đ  đ c l p th  ba trao quy n cho Chính ph  ho c Qu c h i quy t đ nh ch  tiêu ớ ượ c thông qua, NHTW CSTTQG sau khi th a thu n v i NHTW. Sau khi quy t đ nh đ   ế ể   t đ  có c trao đ  th m quy n c n thi có trách nhi m hoàn thành ch  tiêu trên c  s  đ ể   ợ ộ ọ th  toàn quy n l a ch n nh ng công c  đi u hành CSTTQG m t cách thích h p. Đi n ộ ộ ậ ấ hình cho c p đ  đ c l p này là Ngân hàng D  tr  New Zealand. ế   ộ ộ ậ ứ ư ộ ộ ậ  C p đ  đ c l p th  t  ch  th p nh t, theo đó Chính ph  quy t ạ ộ ả ề ụ ị   đ nh c  v  m c tiêu và ch  tiêu ho t đ ng và can thi p m nh vào quá trình s  d ng các ụ ể ự t Nam công c  đ  th c thi CSTT qu c gia. Đi n hình cho c p đ  này là NHTW    ệ   ướ tr t Nam) ộ ấ  Th c t ộ ộ ậ ế ớ ệ th  gi ạ ự ể ệ ụ ể ở th  hi n c  th   ộ ộ ị tín d ng; qu n tr , đi u hành n i b .

ủ ụ ch c tín d ng

ổ ứ ồ ạ ộ ạ ộ ạ ộ ạ ộ ụ ộ ố ấ II, Ho t đ ng c a các t 1. Ho t đ ng tín d ng bao g m : ho t đ ng huy đ ng v n và ho t đ ng c p tín

ộ ộ

ố ủ ộ ổ

ố .   ữ ứ ụ ử ế ụ ệ ề ờ

ủ ủ

có giá, vay v n c a các t ướ ị ườ ệ ứ   ọ  ch c ủ   ử t ki m, ti n g i ch  thanh toán c a ứ ổ ụ ố    ch c tín d ng thông t Nam. c Vi

d ngụ ọ a,  H at đ ng huy đ ng v n ệ ộ Huy đ ng v n là m t trong nh ng nghi p v  kinh doanh quan tr ng c a các t ậ ề tín d ng thông qua các hình th c nh n ti n g i ti ả ấ ờ ch  tài kho n, phát hành các gi y t ố ng liên ngân hàng, vay v n cu  Ngân hàng Nhà n qua th  tr ề ử ậ ố ộ ả ằ ­ Huy đ ng v n b ng nh n ti n g i:

ử ướ ụ ứ

ề ề

ỳ ạ ưở ả ạ ố ề ử ặ ng lãi ho c không h cho ng

ụ

ườ ử ề ử ử ạ ề ề ậ ẽ ượ ườ ử ề i hình th c ti n g i không   ử ượ   ề ứ c ổ  i g i ti n. Lo i hình t ổ ứ    ch c    1 năm ạ t c  các lo i ti n g i. Lo i hình t ỳ ạ ừ c phép nh n ti n g i có k  h n t

ở ử ạ ổ ứ ề i t Ti n g i là s  ti n khách hàng g i t  ch c tín d ng d ệ ử ế ỳ ạ k  h n, ti n g i có k  h n, ti n g i ti t ki m và các hình th c khác. Ti n g i đ ưở ả ng lãi và ph i hoàn tr h ậ ấ ả ứ c nh n t ch c tín d ng là ngân hàng s  đ ỉ ượ ụ ng ch  đ tín d ng phi ngân hàng thông th tr  lên.

ấ ờ ằ ố ộ ­ Huy đ ng v n b ng cách phát hành các gi y t có giá:

ợ ụ

ổ ặ ổ ứ ấ ộ ư ề ị ườ   ng  ch c tín d ng phát hành là m t công c  vay n   trên th  tr ứ    ch c tín

ứ ộ

ụ ử ấ ị ố ườ

ế ng  hay  s ư ề ứ ế ố

ể

có giá     thông  d ng mà  ngân  hàng  các  qu c gia     th ế ỳ ấ ờ  có giá có th  vô danh, đích danh, theo l nh. ằ ố ổ ứ ị ườ ộ ệ ữ ố ệ ụ  ch c tín d ng trên th  tr ng n i t liên

ứ ụ ủ ặ

ể ự ệ ặ

ụ ể ụ ả ẫ

ổ ứ ắ ạ ố ủ ướ ệ ấ ờ Các gi y t  có giá do t ậ ề ệ ướ ứ ợ ti n t  d i hình th c gi y nh n n  ho c ch ng th  ti n g i, trong đó t ế ả ố ờ ườ ụ i mua sau m t th i gian nh t đ nh. d ng cam k t tr   g c, lãi cho ng ử  ụ ờ ấ ạ Các  lo i  gi y t ử   ế ụ d ng:Tín phi u, k  phi u, trái phi u, h i phi u tài chính, và các ch ng th  ti n g i khác. Các gi y t ộ ­Huy đ ng v n b ng cách vay v n gi a các t ngân hàng. ạ   ạ ộ ổ Trong quá trình  ho t đ ng c a mình các t  ch c tín d ng có lúc g p khó khăn t m ờ ề ố ệ   th i v  v n  đ  th c hi n các nghi p v  thanh toán cho khách hàng, ho c khách hàng ề ặ rút ti n m t các T  ch c tín d ng có th  vay nóng l n nhau. Các kho n vay này là các   ả kho n vay ng n h n. ­ Vay v n c a Ngân hàng Nhà n t Nam : c Vi

ệ ứ ự c Vi

ệ ươ

ự ố ướ ụ ấ ụ ố ướ ố ủ ộ ố ườ ệ t Nam th c hi n nghi p v  c p tín d ng d ạ ề ệ t Nam: th c hi n chính sách ti n t

ả ệ c Vi ụ ồ ươ ạ ụ   i hình th c tái ấ   ng m i. M c đích tái c p v n c a Ngân hàng ợ    qu c gia và trong m t s  tr ng h p ng m i.

ạ ộ ị ấ ấ ứ ả

ệ ổ ắ ụ ả ằ ụ ụ ớ ậ ệ ả ộ ử  ế   t

ể ụ ệ ụ ụ ổ ứ ủ ụ ộ

ả ứ ấ ồ ợ ụ ứ ướ Ngân hàng Nhà n ấ c p v n cho các TCTD là ngân hàng th ệ Nhà n ằ nh m ph c h i kh  năng thanh tóan cho các ngân hàng th b, Ho t đ ng c p tín d ng. Theo qui đ nh, c p tín d ng là vi c t  ch c tín d ng tho  thu n đ  khách hàng s ụ ề d ng m t kho n ti n v i nguyên t c có hoàn tr  b ng các nghi p v  cho vay, chi ấ kh u, cho thuê tài chính, b o lãnh ngân hàng, bao thanh toán và các nghi p v  khác. ­ Cho vay là m t hình th c c p tín d ng cho khách hàng c a T  ch c tín d ng thông qua hình th c pháp lý là h p đ ng tín d ng.

ế ấ ờ ng phi u và các gi y t

ế ủ ườ ấ ờ ứ ấ ụ ưở ng tr i th  h có giá này c a ng ươ ng phi u các gi y t ụ    có giá là hình th c c p tín d ng thông qua ạ   ế ướ c khi đ n h n

ạ ộ ứ ấ

ặ ụ

ụ ổ ứ ớ ch c tín d ng là ngân hàng) v i bên thuê là các t

ạ ộ

ả ả ố ị ồ

ứ ứ ụ ứ ấ

ượ ả

ớ ị ả ủ ổ ứ

ả ệ ự ề ệ ụ ụ

ệ ệ ự ứ ậ ả c b o lãnh) khi khách hàng không th c hi n ho c th c hi n không đúng nghĩa v

ợ ả ự ậ ặ ả

ụ ế ớ ố ề

ủ ể i t

ữ ả ả ậ ả ượ c tr  thay. ứ ấ ầ c t

ự ươ ả ị

ộ ủ ả ụ

ạ ố ề ả ợ ướ ườ ứ c cho bên bán hàng trong tr

i s  ti n đã  ng tr ả ề ố ừ ả

ủ ế ả ộ

ứ

ạ ộ ấ ụ ụ ị ị ủ

ụ ả ổ

ổ ứ ề ị ể

ả ủ ượ ỹ ệ ụ ỉ ở ề ể ự ệ c đ  th c hi n các d ch v ở ạ ổ ứ i t ướ c m  t

ế ồ

ụ ệ ẻ

ệ ố ướ ự ụ ị c, th c hi n các d ch v  thanh toán trong

ể ả

ệ c cho khách hàng (chuy n kho n, thanh toán séc…) ệ ố ế ự ụ ị ố ế

ướ ụ và th c hi n các d ch v  thanh toán qu c t ư c cho phép (th  tín d ng…) ệ ố c Ngân hàng nhà n

ụ ộ

ộ ộ ộ

ượ ự ệ ổ ứ ệ ố ụ ổ ứ ự ề ệ ỹ

ạ ộ ữ ế ặ ấ ế t kh u th ­ Chi ươ ệ vi c mua th thanh toán. ụ   ­ Cho thuê tài chính là hình th c c p tín d ng thông qua ho t đ ng thuê mua tài chính ữ ự    ch c tín d ng (ho c công ty cho thuê tài chính tr c gi a bên cho thuê tài chính là các t ầ ử  ổ ứ ộ ổ ứ  ch c, cá nhân có nhu c u s thu c t ơ  ạ ụ ụ d ng tài s n c  đ nh. Cho thuê tài chính là ho t đ ng tín d ng trung và dài h n trên c ớ ở ợ ữ s  h p đ ng cho thuê tài s n gi a bên  cho thuê là TCTD v i khách hàng thuê. ụ ơ ở ổ ả    ch c tín d ng đ ng ra ­ B o lãnh ngân hàng: là hình th c c p tín d ng trên c  s  t ậ ề ả ả   c b o lãnh theo quy đ nh pháp lu t v  b o lãnh ngân hàng. Đây là b o lãnh cho bên đ ề   ả ế ằ hình th c cam k t b ng văn b n c a t  ch c tín d ng (bên b o lãnh) v i bên có quy n (bên nh n b o lãnh) v  vi c th c hi n nghĩa v  tài chính thay cho khách hàng (bên   ụ  ượ đ ổ ứ   đã cam k t v i bên nh n b o lãnh. Khách hàng ph i nh n n  và hoàn tr  cho t  ch c tín d ng s  ti n đã đ ố ớ ả ạ ổ  ụ ­ Bao thanh toán là hình th c c p tín d ng đ i v i nh ng ch  th  có tài kho n t ụ ụ ượ ổ ứ ứ    ch c tín d ng b o lãnh thanh toán trong các giao ch c tín d ng và có nhu c u đ ệ ẽ ạ ị   d ch th ng m i. Khi th c hi n bao thanh toán, ngân hàng s  ph i ch u toàn b  r i ro ả   khi bên mua hàng không có kh  năng hoàn thành nghĩa v  thanh toán kho n ph i thu. ỉ ng h p bên mua Ch  có quy n đòi l   ư ỏ    ch i thanh toán kho n ph i thu do bên bán giao hàng không đúng nh  th a hàng t ặ ậ   thu n ho c vì m t lý do khác không liên quan đ n kh  năng thanh toán c a bên bán hàng. 2. Ho t đ ng cung  ng các d ch v  thanh toàn, ngân qu   Cung c p cho khách hàng các d ch v  thanh toán là nghi p v  ch  riêng c a T  ch c tín ử   ứ ụ d ng là ngân hàng. T  ch c tín d ng là ngân hàng có quy n  m  tài kho n ti n g i ụ  (dùng đ  thanh toán) cho khách hàng trong và ngoài  n ơ ờ ụ    ch c tín d ng, ngân thanh toán. Trên c  s  tài kho n c a khách hàng đ ụ ị hàng ti n hành các d ch v  thanh toán bao g m: ươ ứ –   Cung  ng các  ph ng ti n thanh toán cho khách hàng (th  tín  d ng, séc, ngân ế phi u…) –  Tham gia h  th ng thanh toán trong n ướ n –  Tham gia h  th ng thanh toán qu c t khi đ ị –  Th c hi n các d ch v  thu h  chi h –  T  ch c h  th ng thanh toán n i b ồ   ạ ộ –  T  ch c tín d ng là ngân hàng có quy n th c hi n các ho t đ ng ngân qu  bao g m ề nh ng ho t đ ng liên quan đ n thu, phát ti n m t cho khách hàng.

ộ ộ ộ ự ữ ắ ậ ề ự ữ ắ

ộ ộ ủ

ề ị ươ ỷ ệ ự ữ ắ  d  tr  l ề ặ ộ ng v  t gi a ti n m t và ti n g i mà các ngân hàng th

ả ủ ể ả b t bu c (DTBB) hay t ề ỷ ệ ữ  l ả

ưở ươ c g i t

ấ ị ộ ỷ ệ c tính theo m t t ng, không h  l ộ ượ ử ạ , cho vay và thông th

ể ả ượ ả ể ầ ư c dùng đ  đ u t ử ủ

ố ề ủ ệ ố

ằ ặ

l ụ ề

ượ c phép gi ả ạ ế ừ  ngân hàng trung ư   ộ ỷ ệ ự ữ ắ ơ ặ  b t bu c nh ng  d  tr  ti n m t cao h n ho c b ng t ặ ơ ỷ ệ ế  này. N u thi u h t ti n m t các ngân hàng  l   ả   ể ả ươ ườ ặ ng đ  đ m b o ng là t

ộ

ộ ả ả ằ

ạ ề ướ

ờ ả

ộ ủ

ứ ự ữ ố ơ

ứ ự ữ ắ ả ả ể ộ

ự ữ ắ

ợ ậ ủ ụ ợ

ủ

ứ ủ

ộ ộ ỷ ệ ự ữ ắ ả ậ ướ ườ ặ ạ ể ử ụ ề  d  tr ầ ụ ng duy trì m t t c th l

ụ ủ ươ ữ ự ệ ằ ng nh m th c hi n chính sách

ề ệ .

ủ ự ữ ắ

ỷ ệ ự ữ ắ ề

l ỗ ế ộ

ủ ộ ượ ử ấ ồ ộ l

ạ

ủ ả ố

ả ượ ỗ ộ ụ ạ c   l

ấ ạ ộ ể ở

ạ ả ế ế ố ớ ộ

ụ ủ ồ ự ế ổ ủ ể ố

ứ ộ ượ ề ầ

ề ủ ệ ượ ệ ố ấ ộ Câu 7: D  tr  b t bu c là gì? Phân tích n i dung pháp lu t v  d  tr  b t bu c? 1, khái ni m:ệ ự ữ ắ  b t bu c là m t quy đ nh c a ngân hàng D  tr   ộ   ạ ắ ử ươ ng m i b t bu c trung  ả ph i tuân th  đ  đ m b o tính thanh kho n.  ự ữ ắ ố ề S  ti n d  tr  b t bu c đ ng lãi, không i ngân hàng trung    ườ ượ    nh t đ nh trên đ ng đ ả ự ổ   ả ả ổ t ng s  ti n g i c a khách hàng đ  đ m b o kh  năng thanh toán và đ m b o s   n ị đ nh c a h  th ng ngân hàng.  ể ữ ề Các ngân hàng có th  gi ặ ữ ề  ti n m t ít h n t không đ ề ươ ng m i ph i vay thêm ti n m t, th th ỷ ệ ự ữ ắ  d  tr  b t bu c.   l t ụ   ự ữ ắ ổ ứ ả ướ  ch c tín d ng c đây, d  tr  b t bu c nh m đ m b o kh  năng thanh toán cho t Tr ế ủ ặ ủ ầ c nhu c u rút ti n m t c a khách hàng và do đó h n ch  r i ro thanh (TCTD) tr   ầ ả ệ ố ả   kho n cho c  h  th ng. Tuy nhiên, theo th i gian ý nghĩa này gi m d n vì cho dù ứ ự ữ ắ ả   ộ ớ TCTD có duy trì m t m c d  tr  b t bu c l n bao nhiêu thì khi r i ro thanh kho n x y ặ   ỡ ượ ể ra, m c d  tr  này cũng không th  giúp TCTD ch ng đ  đ c nguy c  phá s n; M t ớ ủ   ặ ộ ể khác, TCTD cũng không th  duy trì m t m c d  tr  b t bu c quá l n vì đ c đi m c a ự ữ ắ ờ ậ ủ ộ ộ   d  tr  b t bu c là ko sinh l i, d  tr  b t bu c càng cao thì l i nhu n c a TCTD càng ạ ộ ượ ạ ề ả i m c tiêu ho t đ ng vì l gi m, đi u này đi ng   i nhu n c a TCTD. Bên c nh đó, c l ệ ể ự   s  phát tri n c a công ngh  ngân hàng luôn cho phép các TCTD có th  s  d ng đa ự ữ  ể ạ d ng các hình th c b o hi m r i ro mà không c n ph  thu c quá nhi u vào d  tr ộ   ệ ề ti n m t. Chính vì v y hi n nay các n  b t bu c th p. ấ ộ Đây là m t trong nh ng công c  c a ngân hàng trung  ổ ố ề ệ ằ  b ng cách làm thay đ i s  nhân ti n t ti n t ộ ộ 2, Tác đ ng c a d  tr  b t bu c: ủ ụ ộ ự ữ ắ ộ    d  tr  b t bu c ­ D  tr  b t bu c và ti m năng tín d ng c a các ngân hàng: Khi t ồ ổ ố ớ   ả ụ ế ự thay đ i, nó tr c   ti p   tác đ ng đ n ngu n v n kh  d ng c a m i ngân hàng. V i ầ   ỷ ệ ự ữ ắ ề ố ổ t ng s  ngu n ti n g i huy đ ng đ  b t bu c càng th p thì ph n  d  tr c, t ệ i. chênh l ch còn l ả ụ ủ ­ v n kh  d ng c a b n thân ngân hàng này càng cao, kh  năng cho vay ra c a ngân   ộ ố   ớ i. Bên c nh đó, m i đ ng tác c p tín d ng cho m t đ i hàng càng l n và ng ộ   ủ ượ ng nào đó thông qua chuy n kho n c a ngân hàng ­ ho t đ ng này m  ra m t t ồ   ngu n v n m i cho m t ngân hàng k  ti p, s  ti p  t c c a quá trình này chính là quá ạ   trình t o  ti n c a h   th ng ngân hàng làm cho t ng ngu n có  th  cho vay c a  toàn ầ ớ ố ề ệ ố c nhân lên h  th ng đ   c nhân lên nhi u l n so v i s  ti n g i ban đ u, m c đ  đ ặ   ệ ề chính là h  s  nhân ti n. Qua đó cho  th y,  t  b t bu c có quan h  ch t ử ỷ ệ ự ữ ắ  d   tr l

ủ ả ụ

ụ

ộ ấ ụ ộ ẵ

ầ ế ụ ủ ề

ấ ự ữ ắ

ế ấ ằ

ấ ề ụ ự ữ ắ ứ

ố ị ườ

ạ ộ

ả ủ ứ ố b t bu c tăng lên thì lãi thu đ ươ i nhu n c a các ngân hàng th

ỉ ị ườ ậ ụ ằ ẹ ặ ượ ừ c t ạ ng m i (NHTM). Đi u này đ ấ ả    ho t đ ng cho vay gi m ượ   ề c   ng tín

ứ ng ti n cung  ng

ổ ệ ề ế ả ấ ế ủ ự ữ ắ ố ượ ng  ti n cung  ng  thay đ i  là k t qu   t

ố ộ ề ổ

ố ượ ứ ấ ố c khi đi u ch nh d   tr ng (NHT ) mu n đ t đ

ỉ ệ

ạ ằ

ụ ự ữ ắ ắ ệ ề ệ ể ở ộ i, đ  m  r ng ti n t ườ ệ ộ , m  r ng s n xu t, t o  thêm công ăn, vi c làm cho ng t y u c a vi c  thay đ i  ti m năng ng, nó cũng là m c tiêu cu i cùng mà ngân hàng   ỷ ệ ự ữ  ộ  b t bu c. T   l  d   tr ế   ặ ề ệ ướ ng đ n , h ế  nh m khuy n khích   Ư  i lao đ ng thì NHT

ộ ượ ử ụ ứ ụ ể ể ư ườ ầ ậ ề ự ữ ắ ng đ c s  d ng đ  đ a ra yêu c u v  t ề ỷ ệ ự ữ ắ    d  tr  b t l

ấ ỳ ạ ủ ấ ỳ ạ ủ ạ ề ử ử ỗ

ườ

l

ả ơ ườ ắ

ề ồ

ớ ủ ả ng quy mô ế ỷ ệ ự ữ   d  tr   l

ớ ồ

ủ ề ử ả ề

l ử Ư ả ề ể ề ồ ị ứ ỷ ệ  l

ỷ ệ ự ữ ắ ộ d  tr  b t bu c cũng đ l

ườ ề ề ạ ắ

ấ ỳ ạ ng, lo i  ti n g i k  h n ng n, ti n g i b ng ngo i t ạ ộ

ộ ỷ ệ ự ữ ắ ộ l ữ

b t bu c gi a  các ngân hàng  cũng đ ừ ụ ố

ỷ ệ ự ữ ắ ạ ệ ụ ừ ố ỉ  ả ụ ố ẽ ớ ệ ố ồ ch  v i ngu n v n kh  d ng c a h  th ng ngân hàng. Tuy nhiên, v n kh  d ng ch ề ụ ố ượ ự ự ể ệ ượ   c ti m năng tín d ng, còn th c s  nó có làm cho kh i l th  hi n đ ng tín d ng tăng ủ ạ lên hay không l   i ph  thu c vào thái đ  s n sàng c p tín d ng c a các ngân hàng và ụ nhu c u tín d ng c a n n kinh t ộ ­ D  tr  b t bu c và lãi su t  ộ ộ ể D  tr  b t bu c có th  tác đ ng đ n lãi su t b ng hai cách:  ộ ự ữ ắ ể ở ộ Th  nh t, do d  tr  b t bu c có th  m  r ng hay thu h p ti m năng tín d ng cho nên ế ể ả ấ ng cũng vì th  mà có th  gi m xu ng ho c tăng lên.  lãi su t th  tr ộ ự ữ ắ Th  hai, khi d  tr ợ xu ng làm gi m l ề ắ các ngân hàng kh c ph c b ng cách đi u ch nh tăng lãi su t cho vay trên th  tr d ng.ụ ề ­  D  tr  b t bu c và kh i l ổ Kh i  l ị ườ ụ tín d ng, thay đ i lãi su t trên  th  tr ề ạ ượ Ư ươ trung  ắ Ư ự ế ộ ẽ ượ b t bu c s  đ c nâng  lên n u NHT   th c hi n vi c  th t ch t ti n t ể ượ ạ ụ m c tiêu ki m soát l m phát và ng c l ấ ạ ả ở ộ ầ ư đ u t ộ ẽ ạ ỷ ệ ự ữ ắ  l s  h   t  d  tr  b t bu c. ị 1.3 Qui đ nh pháp lu t v  d  tr  b t bu c:   ữ Nh ng căn c  c  th  sau th bu c: ộ ề   ­ Tính ch t k  h n c a m i lo i ti n g i ­ tùy vào tính ch t k  h n c a ti n g i mà ụ ự ữ ắ ị ỳ ạ ộ ứ ộ ổ   nghĩa v  d  tr  b t bu c khác nhau; thông th ng k  h n càng dài thì m c đ   n đ nh ế ỷ ệ ự ữ ắ ố ớ   ấ ộ ủ ộ  d  tr  b t bu c đ i v i càng cao và đ  r i ro thanh kho n càng th p và vì th , t ạ ề ử ỳ ạ ấ ơ ạ ề ử ng  th p h n so v i lo i ti n g i có k  h n ng n h n.  lo i ti n g i này th ứ ộ ủ ườ ử ợ ả ­ M c đ  c a các kho n n  ­ quy mô c a các ngu n ti n g i. Thông th ử ồ ề ủ c a các ngu n ti n g i càng cao thì kh  năng r i ro càng cao và vì th , t ậ ộ ẽ ỷ ệ ắ b t bu c s  t   thu n v i quy mô ngu n ti n g i.  ự ạ ­  Lo i  ti n  g i  khác  nhau  cũng  ch a  đ ng  kh   năng  an  toàn  thanh  kho n  khác ử ủ nhau  nên NHT  có th  quy đ nh t  khác nhau cho ti n g i c a các đ ng ti n khác nhau . Ở ướ  n c ta, t ử ề ti n g i và  thông th duy  trì m t t ữ ắ tr ị đ nh  s   379/QĐ ­ NHNN  áp  d ng  t ị đ nh 79/QĐ­NHNN áp d ng t ạ   ượ c phân chia tùy theo tính ch t k  h n, lo i ạ ệ ả   ử ằ ử ỳ ạ  ph i ệ ề ỷ ệ ự   ơ ự t v   t  d   tr  b t bu c cao h n. Bên c nh đó, s  khác bi   l  d ế   ạ ị ượ i Quy t c quan  tâm.  Theo  quy  đ nh  t ế   ố   ngày  24/2/2009  (đ i  v i VND) và Quy t ộ    d  tr  b t bu c ố ớ  01/2/2010 (đ i v i ngo i t ) thì t ớ  l

ị ư

ế ệ c quy đ nh nh  sau:   ộ ố

ố ụ ề ệ l

ổ ệ ứ ữ ắ ỷ ọ b t bu c đ i v i các t

ư ủ

l ụ c áp d ng t 20/2010/TT­NHNN ngày 29/9/2010 c a NHNN. Theo đó, Qu ộ ằ ỷ ệ ự ữ ắ  d  tr  b t bu c b ng 1/20 so v i t

ộ ể ng đ ườ ươ  b t bu c thông th

ầ ụ  d  tr ệ

ụ c áp d ng t ớ

ộ ộ ổ ỷ ệ ự ữ ắ l ệ ế ỷ ệ ự ữ ắ   l  d  tr ị  d   tr  b t bu c, đó là t

ụ

ộ ầ ư ủ c ta, đ  ngăn ng a s  tăng tr ề d  tr  b t bu c đã đ

ở ạ ỷ ệ ự ữ ắ l

ầ ầ l ư d  tr ố ừ ự ạ ượ c đi u ch nh khá m nh vào năm 2007 (t ầ i, t ạ

ỗ ạ ự ế

ả ữ ặ ộ ố ớ ỷ ệ ự ữ ắ ẫ ổ l ộ ầ  d  tr  b t bu c đ i v i VND v n không thay đ i.

ậ ậ

ệ ậ ậ ổ ỉ

ả

c t ổ ứ ạ ộ ủ ủ ụ ề ạ ộ ạ ộ  ch c tín d ng và ho t đ ng ngân hàng c a các t ch c ho t đ ng c a các t

ủ ề ộ ỉ

ệ ố ớ ướ ệ ả ng đi u ch nh c a Lu t ngân hàng là các quan h  xã h i phát sinh trong quá ạ ộ ướ c đ i v i ho t đ ng ngân hàng ậ ạ ộ c th c hi n ho t đ ng qu n lý nhà n

ổ ứ ạ ộ ệ ủ ự ch c và kinh doanh ngân hàng là các quan h  xã h i phát sinh trong   ụ    ch c tín d ng

ộ  ch c, th c hi n ho t đ ng kinh doanh ngân hàng c a các t  ch c khác.

ổ ứ ậ ệ ủ ỉ ươ ề ẳ ộ ng pháp tác đ ng bình đ ng,

ệ ố ậ ậ ồ ộ

ướ ề ạ ậ ỉ

ố ậ   ệ t Nam, bao g m t p ệ   c ban hành nh m đi u ch nh các quan h  xã    c a các

ằ ử ự ộ ướ ố ủ ả

ệ ề

ậ ử ụ ề ệ ữ ố ệ

ạ ộ ỉ ả ỹ ủ ấ ị ả ướ ệ ể ớ   ề ệ ng đi u ch nh c a Lu t tài chính là nh ng quan h  phát sinh g n li n v i ỹ    nh t đ nh nh : qu  ngân ể   ượ ệ c bi u ồ ỹ ủ c, qu  c a doanh nghi p, qu  c a doanh nghi p b o hi m đ

ề ệ ượ đ ể Đ  khuy n khích m t s  NHTM cho vay nông nghi p và nông thôn ngày 08/12/2010,   ỷ ệ ự  NHNN đã ban hành các thông báo s  457; 458; 459; 460; 461 v  vi c áp d ng t  d ụ ố ớ ộ    tr ng cho vay nông nghi p và nông  ch c tín d ng có t tr ỹ  thôn cao theo Thông t ớ ỷ  ượ tín d ng nhân dân Trung  ệ ệ ự ữ ắ   ng; Ngân hàng Nông nghi p và Phát  tri n nông  thôn l ổ ầ ố ổ t Nam, NHTM  c  ph n Kiên Long, NHTM Vi   t Nam, NHTM c  ph n Qu c T  Vi ầ ớ ỷ ệ ự ữ  ượ ằ ổ ộ c  ph n Mê Kông đ  b t bu c b ng 1/5 so v i t  d  tr  l ộ ơ ở ớ   ộ ườ ắ ng.  V i quy đ nh này NHNN đã b   sung  thêm m t  c   s  m i b t bu c thông  th ộ   ỷ ệ ự ữ ắ ị ệ cho vi c xác đ nh t   l  d  tr  b t bu c còn  tùy  thu c ố ượ  c a các NHTM.  vào đ i t ng đ u t ể ạ ằ ưở ể Ở ướ   ng tín d ng quá nóng nh m ki m soát l m phát,  n ỉ ừ ỷ ệ ự ữ ắ  5% lên 10%) và t    l ề   ượ ộ ổ c đi u năm 2008   ­ khi   tình hình d n bình  n tr  b t bu c đã đ ể ả  gi m d n m t cách linh ho t. Tuy nhiên, g n nh  su t năm 2009 và 2010, k  c ả ố   nh ng tháng đ u năm 2011 ­ l m phát không còn là n i lo mà là th c t  đang ph i đ i m t  thì  t Câu 8: So sánh lu t Ngân hàng và các ngành lu t khác ộ   ạ ợ ­  Lu t ngân hàng là t ng h p các quy ph m pháp lu t đi u ch nh các quan h  xã h i ướ ổ ứ  ch c và qu n lý ho t đ ng ngân hàng, các quan phát sinh trong quá trình Nhà n   ổ  ệ ề ổ ứ h  v  t ứ ch c khác. ố ượ +  Đ i t ự trình nhà n ế ề .  trong n n kinh t ệ ổ ứ      Các quan h  t ổ ứ quá trình t ạ ộ và ho t đ ng ngân hàng c a các t ủ ươ ng pháp đi u ch nh c a Lu t ngân hàng là ph +  Ph ậ ỏ th a thu n. ậ ­  Lu t tài chính là m t ngành lu t trong h  th ng pháp lu t Vi ợ h p các quy ph m pháp lu t do nhà n ỹ ề ệ ủ ộ h i phát sinh trong quá trình hình thành, phân ph i và s  d ng các qu  ti n t ủ ể ự ị ứ i hình th c giá tr . ch  th  th c hi n ho t đ ng phân ph i c a c i xã h i d ắ ủ ố ượ +  Đ i t ư vi c hình thành và qu n lý, s  d ng các ngu n v n ti n t sách nhà n ệ ướ hi n d i hình thái ti n t .

ỉ

ố ẳ ệ ử ụ ệ

ậ ệ

ộ ệ ấ ị ữ ướ ư ề ng pháp đi u ch nh là:  ệ ấ ng pháp m nh l nh: th  hi n m i quan h  b t bình đ ng gi a các ch  th ộ ữ ủ ể  ề c có quy n ra   ệ

ế ấ

ẳ ậ ể ệ

ẳ ự ệ ụ

ự ề ị ả

ụ ậ ủ ể ệ ặ ế ị

ệ ệ

ế ạ t o ra trong quá trình hình thành, s

ộ ủ ể

ậ ệ ố ổ ứ  c a các ch  th  khác nhau trong xã h i. ạ ộ ng m i là m t ngành lu t t

ặ ề ữ

ặ ớ ớ

ủ ể ạ ề ặ ỉ ươ ạ ng m i và áp

ươ ạ

ươ

ươ ướ ử ụ ươ ặ ủ ứ ệ

ươ ữ ữ ả ộ

ươ ệ

ủ ể ớ ữ ẳ

ệ ụ ộ ề   ng pháp đi u ể  c s  d ng đ ự   ủ ể ng nhân và nh ng ch  th  khác khi th c ặ ạ   ng nhân ho c các ch  th  khác ể ộ ậ   ng m i đ u là nh ng th c th  đ c l p, bình đ ng v i nhau ướ i.

ệ ố ự ồ ổ

ề ệ ậ ạ ỉ

ằ ả ủ ự ặ ệ ế

ố ượ ệ ệ ậ ả

ủ ấ ề ỉ ả ẩ

ỉ ả ầ

ứ ệ ề ỉ

ủ ậ ả ủ ệ ệ ộ ỏ ự ươ ng pháp đi u ch nh c a Lu t dân s  là nh ng bi n pháp, cách th c mà Nhà c tác đ ng lên các quan h  tài s n, các quan h  nhân thân là cho các quan h  này

ữ ệ ướ ứ ủ ấ ổ ươ ậ  +  Lu t tài chính s  d ng hai ph ể ệ ươ       Ph tham gia trong quan h  pháp lu t tài chính, m t bên nhân danh nhà n ự ả ủ ể ệ l nh bu c ch  th  bên kia ph i th c hi n nh ng hành vi nh t đ nh nh  trong quan h ộ thu n p thu , c p phát kinh phí. ủ ể ỏ ươ ng pháp bình đ ng th a thu n: th  hi n các ch  th  tham gia trong quan h  tài        Ph ề ẳ ể ệ ở ị    quy n và nghĩa v  tài chính bình đ ng v  đ a v  pháp lý. S  bình đ ng th  hi n  ệ   ả ườ ự ệ ợ ng h p các bên không ph i th c hi n chính mà các bên ph i th c hi n ho c trong tr ủ ể  ổ ề ự  quy t đ nh trong khuôn kh  pháp lu t c a các ch  th nghĩa v  và th  hi n quy n t ư ậ   tham gia trong quan h  pháp lu t tài chính nh  các quan h  phát sinh trong quá trình ố ử  ồ phân ph i ngu n tài chính do các t  ch c kinh t ỹ ề ệ ủ ụ d ng qu  ti n t ố ậ ư ể ươ ậ    đi n hình trong h  th ng pháp lu t qu c gia ­  lu t th ữ ỉ ươ   ệ ươ ng ng nhân v i nhau ho c gi a các th đi u ch nh các quan h  phát sinh gi a các th ớ ạ   ế ữ ủ ể nhân v i các ch  th  khác ho c gi a các ch  th  khác v i nhau có liên quan đ n ho t ươ ươ ộ ạ ng m i, ho c các hành vi th đ ng th ng m i. ủ ố ượ ậ ươ ạ ng đi u ch nh c a pháp lu t th +  Đ i t ng m i là các hành vi th ệ ươ ủ ể ủ ố ớ ụ d ng đ i v i các ch  th  c a quan h  th ng nhân. ng m i là các th ẳ ỉ ề ng pháp bình đ ng pháp lý là ph ng pháp đi u ch nh là ph +   Ph ậ ư ữ ỉ ch nh đ c trong c a lu t t . Nh ng bi n pháp và cách th c mà nhà n ệ tác đ ng lên các quan h  tài s n gi a các th ấ ả ươ ng m i theo b n ch t. Các th hi n các hành vi th ự ạ ề ệ ươ tham gia các quan h  th ả ề ổ ứ  ch c và tài s n, không có quan h  ph  thu c trên d v  t ể  ậ ậ ộ ậ ộ ậ ­  Lu t dân s  là m t ngành lu t đ c l p trong h  th ng pháp lu t, bao g m t ng th ướ   các quy ph m pháp lu t dân s  do Nhà n c ban hành nh m đi u ch nh các quan h  tài ả s n và quan h  nhân thân ho c có liên quan đ n tài s n c a cá nhân, pháp nhân và các   ủ ể ch  th  khác. ự ữ +  Đ i t ng đi u ch nh c a Lu t dân s  là nh ng quan h  tài s n và quan h  nhân ố ư thân trong quá tr nh s n xu t, phân ph i, l u thông, tiêu dùng các s n ph m hàng hóa ộ ằ nh m th a mãn nhu c u hàng ngày c a các thành viên trong xã h i +  Ph ướ n phát sinh, thay đ i, ch m d t theo ý chí c a Nhà n c.

ệ ề ả ề ử ả   ng b o hi m ti n g i. Khi TCTD phá s n,

ế ộ ả ề ử ượ ế

ụ

ể ư ế ả i quy t nh  th  nào. ứ ổ ử ồ ượ ưở c h c gi ề ử ủ ượ ề ậ ươ Câu 9: Nêu các đi u ki n đ ể ch  đ  b o hi m ti n g i đ ổ ể ả ứ + T  ch c tham gia b o hi m ti n g i là các t ướ c ngoài đ n c nh n ti n g i c a cá nhân, bao g m ngân hàng th ch c tín d ng, chi nhánh ngân hàng ạ   ng m i, ngân

ỹ ợ ụ ượ ướ c thành c ngoài đ

ị ậ ụ

ổ ử ủ ổ ứ ể ử ố ớ ề ạ ộ ứ ch c tín d ng. ề

ồ ả ề ừ ề

ệ ử ự ị

ề ử ướ c do Th  t

ề ứ ị ủ ủ ướ ng Chính ph ố ố ả ệ ủ  nguy n c a khách hàng tài chính vi mô, tr  ti n g i ti ủ ổ ứ  ch c tài chính vi mô. ổ ứ  ch c tài chính nhà n ệ

ể ị t Nam.

ợ

ả ắ ề ự ể ố ạ ộ ồ ụ ủ ổ ứ ả

ạ ề ễ ứ

ị ể ướ ướ

ả ậ ế ử ẫ ả ậ ả ứ

ị ậ ể ề ử ủ

ồ ả ể t Nam c a cá nhân g i t

ề ử ử ằ i t i hình th c ti n g i có k  h n, ti n g i không k

ủ ỳ ạ ế ứ

ử ổ ứ ạ ề ủ ừ ử ậ ử ạ ổ  ệ ỳ  ứ ề ử ề   ế ỳ t ki m, ch ng ch  ti n g i, k  phi u, tín phi u và các hình th c ti n ị ụ    các lo i ti n g i quy đ nh ch c tín d ng, tr

ủ

ề ổ ứ ứ

ể ả i t

ậ ả ạ ộ ể ạ

ử ổ ứ ề ể ả ề ử ả ả  ch c tham gia b o hi m ti n g i, t c b o hi m ti n g i, t ợ i ích   ử ổ

ả ộ ủ ị

ề ử ượ ế ộ ả ư ể ả ả c gi

ể ể

ụ ả ề ả ả ề ướ ả ứ ấ t Nam có văn b n ch m d t ki m soát đ c bi

ấ ụ ể ệ

ụ ạ ả

ệ

c Vi ả ả ề ả ị t Nam có văn b n xác đ nh chi nhánh ngân hàng n ể  ch c tham gia b o hi m ti n g i m t kh  năng chi tr  ti n g i cho ng

ụ ả ề ể ử ử  th i đi m phát sinh nghĩa v  tr

ờ ạ ể ả ề ử ề ệ ể ả

ượ ề ả

ả c tr  cho t ả ấ ả ể ể ề ề ố ồ hàng h p tác xã, qu  tín d ng nhân dân và chi nhánh ngân hàng n ủ ậ l p và ho t đ ng theo quy đ nh c a Lu t các t ả + T  ch c tài chính vi mô ph i tham gia b o hi m ti n g i đ i v i ti n g i c a cá   ử ế   t nhân bao g m c  ti n g i t ắ ộ ki m b t bu c theo quy đ nh c a t ủ  ổ ứ ả + T  ch c b o hi m ti n g i là t ụ ậ   thành l p và quy đ nh ch c năng, nhi m v  theo đ  ngh  c a Th ng đ c Ngân hàng ệ ướ c Vi Nhà n ậ   ề ả ứ ổ ử i nhu n, + T  ch c b o hi m ti n g i là pháp nhân, ho t đ ng không vì m c tiêu l ử   ể ả  ch c b o hi m ti n g i b o đ m an toàn v n và t  bù đ p chi phí. Ngu n thu c a t ế ạ ộ ượ c mi n n p các lo i thu . đ ổ ủ   ị ụ i Đi u 4 c a c ngoài theo quy đ nh t + T  ch c tín d ng, chi nhánh ngân hàng n ả   ử ề ị ng d n Lu t b o hi m ti n g i ph i Ngh  đ nh 68/2013/NĐ­CP ngày 28/6/2013 h ả   ề ể tham gia b o hi m ti n g i và niêm y t công khai b n sao Ch ng nh n tham gia b o ề ử ạ ụ ở ể hi m ti n g i t   i tr  s  chính, chi nhánh và các đi m.giao d ch có nh n ti n g i c a cá nhân. ề ề ử ượ c b o hi m là ti n g i b ng đ ng Vi + Ti n g i đ ề ử ướ ả ứ ể ch c tham gia b o hi m ti n g i d ỉ ề ứ ử ế ề ạ ệ h n, ti n g i ti ị ử g i khác theo quy đ nh c a Lu t các t ề ử ể ậ ả ạ i Đi u 19 c a Lu t b o hi m ti n g i. t ậ   ế ả ử ề ể ả + T  ch c tham gia b o hi m ti n g i ph i niêm y t công khai b n sao Ch ng nh n ề ử ạ ấ ả ị ể t c  các đi m giao d ch có nh n ti n g i. tham gia b o hi m ti n g i t ả ử ề ề ả Ho t đ ng b o hi m ti n g i ph i công khai, minh b ch, b o đ m quy n và l ề ể ả ườ ượ ủ ợ i đ h p pháp c a ng ề ử ể ứ ả ch c b o hi m ti n g i.  ậ ể ả + Ph i n p phí b o hi m theo quy đ nh c a pháp lu t. ế i quy t nh  sau: 4.2. Khi TCTD phá s n, ch  đ  b o hi m ti n g i đ ả ể ừ ờ ể  th i đi m Ngân hàng   + Tr  ti n b o hi m: Nghĩa v  tr  ti n b o hi m phát sinh k  t ệ ứ   ặ ặ ả ệ c Vi Nhà n t ho c văn b n ch m d t ả ặ ả ụ ồ ụ   áp d ng ho c văn b n không áp d ng các bi n pháp ph c h i kh  năng thanh toán mà ề ử ẫ ổ ứ ả   ể ổ ứ  ch c tham gia b o hi m ti n g i v n lâm vào tình tr ng phá s n  ch c tín d ng là t t ả ướ   ướ ặ c ho c Ngân hàng Nhà n ườ   ấ ề ổ ứ i ngoài là t ử ề ả   ể ừ ờ  ti n b o g i ti n. Trong th i h n 60 ngày, k  t ứ ườ ượ   ả ổ ể hi m, t c i đ  ch c b o hi m ti n g i có trách nhi m tr  ti n b o hi m cho ng ề ử ể ả b o hi m ti n g i. ố ề ể ủ ử ượ ả ả t c  các kho n ti n g i đ + S  ti n b o hi m đ ề ử ộ ổ ứ ườ ạ  ch c tham gia b o hi m ti n g i bao g m ti n g c và ti n lãi, t i m t t i t ng ộ   c b o hi m c a m t ố   i đa

ạ ể ề

ề ườ ở ữ ử   ậ ả i Đi u 24 c a Lu t b o hi m ti n g i ườ   i s  h u chung

ạ ị  trong tr ị ủ ề ng h p nhi u ng ư

ả ấ ả

ề ể i s  h u chung t

ả

ả ằ ể ộ ể ể ố ề

ữ ủ ở ữ

ỏ ậ ế ố ậ ả ậ ủ ậ ợ ườ ả c thì gi

ồ ả ề

ả c tr

ề ử ừ ề ả ả  kho n n ể ả    ch c tham gia b o ợ

ề ể ả ề ậ ả

ể ả ệ ể

ề ả ử ồ ơ ề ử ụ ả ề ả ị ả ề ể ả  th i đi m phát sinh nghĩa v  tr  ti n b o hi m, t  ti n b o hi m cho t ti n b o hi m( đi u 26 lu t b o hi m ti n g i năm 2012): Trong ổ  ổ

ờ ạ ứ ứ ả ồ ơ ề ể ả ả ồ

ể ề ả ả

ể ề

ườ ượ i đ ố ề ờ ạ ạ ề ử ủ ồ ơ  ngày nh n đ  h  s  theo quy đ nh t

ổ ứ ả ệ ề ứ ề ể ể ch c b o hi m ti n g i ti n hành ki m tra các ch ng t ị ả i kho n 1 ể ừ ổ , s  sách đ  xác

ệ ị ngày k t thúc ki m tra theo quy đ nh t

ử

ả ề ể ử ả ờ ứ ể

ộ ờ ố ng, m t t

ả ề ể ề ị  báo trung  ứ ờ ạ ề ườ ượ i   đ ứ ươ

ệ ả ườ ượ i đ c tr

ề ề ể ể

ể ề ể

ề ả

ể c b o hi m t ả ề ể

ử ổ ề ả ặ ủ ử ề ề ề ể ả

ứ ứ ể ể

ề ử

ổ ứ ả ề ả ệ ể ừ ể ngày t ữ ể ả ườ ể ả ể ả ề ằ ứ ả b ng h n m c tr  ti n b o hi m quy đ nh t ả ợ ả ố ề ượ ể năm 2012. S  ti n b o hi m đ c tr ề ử ượ ể ề ử ượ ả c quy đ nh nh  sau: ti n g i đ c b o hi m ti n g i đ ể ủ ề   ử ượ ả ả ượ ể ả ố ề c b o hi m c a nhi u t c  các kho n ti n g i đ c tr  cho t S  ti n b o hi m đ ố ề ồ ử ề ả ộ ổ ứ ạ ườ ở ữ    ch c tham gia b o hi m ti n g i bao g m ti n g c và i m t t ng ườ ứ ề ạ ị ả ề ạ ề   i quy đ nh t ti n lãi, t i Đi u 24 i đa b ng h n m c tr  ti n b o hi m cho m t ng ả ẽ ượ ượ ử ề ủ   c chia theo c tr  s  đ c a Lu t b o hi m ti n g i năm 2012. S  ti n b o hi m đ ủ ở ữ ỏ ồ ồ ng h p gi a các đ ng ch  s  h u không có th a thu n c a các đ ng ch  s  h u; tr   ặ ượ ỏ ậ   ủ ị i quy t theo quy đ nh c a pháp lu t. th a thu n ho c không th a thu n đ ể   ả ộ ợ ượ ủ ở ữ ườ ử c b o hi m ng h p m t trong các đ ng ch  s  h u có kho n ti n g i khác đ Tr ổ ử ề ể ả  ượ ể ả ộ ổ ứ ạ ố ề  ch c tham gia b o hi m ti n g i thì t ng s  ti n b o hi m đ i cùng m t t t ạ ủ ở ữ ộ ồ ả ề ứ ượ ả t quá h n m c tr  ti n b o hi m.  cho m t đ ng ch  s  h u không v ứ ả ử ể ườ ượ ợ ườ ả ợ ạ ổ i đ ng h p ng Tr c b o hi m ti n g i có kho n n  t i t ạ ố ề ể ử ượ ố ề ể hi m ti n g i thì s  ti n g i đ i sau khi tr c b o hi m là s  ti n còn l đó. ề ể ề ủ ụ + V  th  t c tr ể ừ ờ th i h n 10 ngày làm vi c, k  t ả ử ể ch c tham gia b o hi m ti n g i ph i g i h  s  đ  ngh  tr ề ử ể ch c b o hi m ti n g i. ể ị ả ề ị ả ề ả ề H  s  đ  ngh  tr  ti n b o hi m bao g m văn b n đ  ngh  tr  ti n b o hi m, danh   ử ủ ừ ử ố ề ề   ể ườ ượ i đ c b o hi m ti n g i, s  ti n g i c a t ng ng sách ng c b o hi m ti n ả ể ị ổ ứ ả ả ử  ch c b o hi m ti n g i chi tr . g i và s  ti n b o hi m đ  ngh  t ể ừ ậ Trong th i h n 05 ngày làm vi c, k  t ử ế Đi u này, t ả ố ề ị đ nh s  ti n chi tr . ể ừ ể ế ạ     Trong th i h n 10 ngày làm vi c, k  t i ể   ề ổ ả ươ ả kho n 2 Đi u này, t  ch c b o hi m ti n g i ph i có ph ng án tr  ti n b o hi m ả   cho   ng c  b o  hi m  ti n   g i;  thông   báo  công  khai   v   đ a   đi m,   th i   gian, ộ ờ  ả ế ủ ả ề ươ ươ ể ng th c tr  ti n b o hi m trên ba s  liên ti p c a m t t ph ị ể   ủ ổ ơ ặ ụ ở  ch c tham gia b o hi m  s  chính, các chi nhánh c a t ng n i đ t tr báo đ a ph ả  ế ệ ử ủ ộ ử t Nam; niêm y t danh sách ng ti n g i và trên m t báo đi n t  c a Vi ạ ị ả i đ a đi m đã thông báo. ti n b o hi m t ấ ờ  ả ấ ả ả ườ ượ ậ c b o hi m ti n g i ph i xu t trình các gi y t  Khi nh n ti n b o hi m, ng i đ ạ ổ  ử ượ ả ố ớ ợ ề ở ữ i t ch ng minh quy n s  h u h p pháp đ i v i các kho n ti n g i đ ế ử ự ứ ả ả   ề ể ch c tham gia b o hi m ti n g i.T  ch c b o hi m ti n g i tr c ti p tr  ti n b o ả   ứ ổ ử ườ ượ c b o hi m ti n g i ho c  y quy n cho t hi m cho ng  ch c tham gia b o i đ ự ề ử hi m ti n g i khác th c hi n. ờ ạ  Sau th i h n 10 năm, k  t ả ề ề ệ v  vi c tr  ti n b o hi m, nh ng kho n ti n b o hi m không có ng ứ ấ   ầ  ch c b o hi m ti n g i có thông báo l n th  nh t ậ ẽ ượ   c i nh n s  đ

ậ ồ c và b  sung vào ngu n v n ho t đ ng c a t

ả ể ẽ

ướ ề ể

ề ử

ồ ử ứ ố ể t quá h n m c tr  ti n b o hi m s

ố ử ượ i có quy n s  h u kho n ti n g i đ ả ể ố ề ử ủ ứ ạ ả ủ ổ ứ i đ ả ể ử ề ả c gi ườ ượ ả   c b o t h n m c tr  ti n b o hi m: S  ti n g i c a ng ẽ  ể ả ề ượ ử   ề ả  ch c tham gia b o hi m ti n g i

i quy t trong quá trình x  lý tài s n c a t ị

ậ ể ử ề ả

ể ề

ả ả ề ể ả

i đ ả

ứ ả ả

ả ả ừ ổ ứ ổ ứ   ể  t  ch c tham gia b o hi m ti n g i: T  ch c ử ố ớ   ả ủ ợ ủ ổ ứ ể  ch c tham gia b o hi m ti n g i đ i v i ả   ả ề ể ừ ử ườ ượ ả  ngày tr  ti n b o c b o hi m ti n g i, k  t ề ể ử ậ ả ủ ề i kho n 3 Đi u 26 c a Lu t b o hi m ti n g i 2012.   ư ườ ử   ứ ự ị i g i  nh  ng c phân chia giá tr  tài s n theo th  t ứ   ủ ổ ả ử ả  trong quá trình x  lý tài s n c a t  ch c ủ ả ị ể ả ổ ủ ổ ứ ả   ạ ộ ề ở ữ  ch c b o xác l p quy n s  h u nhà n ở ữ ề ử ườ ể ả ề hi m ti n g i, ng   c b o hi m s  không có ề ử ả ố ề ầ ổ ứ ả quy n yêu c u t  ch c b o hi m ti n g i tr  s  ti n b o hi m đó. ả ả ề ố ề ử ượ ạ + X  lí s  ti n g i v ề ề ể hi m ti n g i bao g m ti n g c và ti n lãi v ế ượ đ ủ theo quy đ nh c a pháp lu t. ồ ố ề ả + Thu h i s  ti n b o hi m ph i tr  t ử ở ề ả b o hi m ti n g i tr  thành ch  n  c a t ể ố ề s  ti n b o hi m ph i tr  cho ng ị ể ạ hi m theo thông báo quy đ nh t ử ượ ể ổ ề T  ch c b o hi m ti n g i đ ể ả ồ ố ề ề ti n và thu h i s  ti n b o hi m ph i tr ậ ề ử tham gia b o hi m ti n g i theo quy đ nh c a pháp lu t

ướ ề ả ạ ố c v  ngo i h i

ề ướ ệ ng ti n chi tr  có giá tr  b ng ti n n c ngoài.

ồ ạ ệ . ươ ứ ả ằ

ạ ướ c ngoài ho c t ặ ừ ướ  n ể   c ngoài chuy n

vào Vi

ị ị ề ả ạ ố   t Nam, Ngh  đ nh 63/1998/NĐ ­ CP ngày 17/08/1998 v  qu n lý ngo i h i

ề ạ ồ ấ c ngoài: ti n gi y, ti n kim lo i.

ề ề ẻ ằ ố ộ Câu 10: Phân tích n i dung qu n lý Nhà n ạ ố ­ Ngo i h i bao g m : ạ Các lo i ngo i t ị ằ ­ Các ph ạ ệ ­ Các ch ng khoán ghi b ng ngo i t . ể ­ Các kim lo i quý, đá quý di chuy n ra n ệ t Nam. ệ Vi ạ ố thì ngo i h i bao g m: ­ Ti n n ­ Công c  thanh toán b ng ti n n

ề ướ ụ ử ử ư ỉ ề ụ ứ ệ

ế   ướ c ngoài: séc, th  thanh toán, h i phi u, ỉ ề ứ ch ng ch  ti n g i Ngân hàng, ch ng ch  ti n g i b u đi n và các công c  thanh toán   khác.

ế ề ủ

ế ạ ­ Các lo i gi y t ỳ ư c ngoài nh  trái phi u Chính ph , trái  có giá khác.

ề ướ ấ ờ ề ề ồ ế ệ ­ Quy n rút v n đ c bi

ồ  và khu v c.

ấ ờ ằ  có giá b ng ti n n ế ổ phi u công ty, k  phi u,c  phi u và các gi y t ặ ố ố ế trong thanh toán qu c t ẩ ố ế ẩ

ọ

­ Vàng tiêu chu n qu c t ế ấ c đ

ừ ậ

t, đ ng ti n chung Châu Âu, các đ ng ti n khác dùng ự ố ế . (Vàng tiêu chu n qu c t ị ể ng và tr ng l ặ ủ ố ế ộ ệ ỏ   ố  là vàng kh i, vàng th i, ệ ủ   ng có mác hi u c a nhà ố ế ượ ướ   c qu c t  công ủ ệ  1 kg tr  lên, có nhãn hi u c a nhà    công nh n).

ề ồ ợ ượ ấ ấ ượ ấ ả  ho c c a nhà s n xu t vàng trong n ượ ọ ng t  có tr ng l ị ở c CHXHCN Vi t Nam trong tr

ở ố ế c hi p h i vàng, S  giao d ch vàng qu c t ư ỏ ặ ượ ử ụ ướ ệ ủ ổ ụ ể vàng mi ng, vàng lá có d u ki m đ nh ch t l ố ế ả s n xu t vàng qu c t ẩ nh n. Vàng tiêu chu n qu c t ượ ấ ả s n xu t vàng đ ­ Đ ng ti n đang l u hành c a n vào và chuy n ra kh i lãnh th  Vi ậ ể   ườ ệ ng h p chuy n   c s  d ng làm công c  trong thanh t nam ho c đ

ả ạ ộ ầ ư , vay, cho vay, mua bán, b o lãnh và các

ề ạ ố

ị ạ ố ỉ ượ ư ệ c l u hành thông qua h

ố ạ ộ ổ ứ

ư ủ ự ượ ướ ạ ố ướ ệ   c chính ph  th c hi n

ả ệ ướ ề

ậ ả ề ệ ạ ố ị

toán qu c tố ế ạ ộ ạ ố      Ho t đ ng ngo i h i là ho t đ ng đ u t ị giao d ch khác v  ngo i h i. ị ị        Ngh  đ nh 63/1998/NĐCP quy đ nh ­ Ngo i h i ch  đ th ng Ngân hàng, t  ch c và cá nhân đ      T  cách pháp lý:  Ngân hàng Nhà n vi c qu n lý Nhà n ề ­ Đi u 37 lu t Ngân hàng Nhà n chính Nhà n

ậ ạ ố

ồ

ổ ứ ạ ố ướ ướ ủ c c a Ngân hàng Nhà n ự ự ấ ạ ố ủ ch c tín d ng c phép ho t đ ng ngo i h i. ị c ch u trách nhi m tr ạ ộ c v  ngo i h i và ho t đ ng ngo i h i. ệ c Vi t Nam quy đ nh: toàn quy n qu n lý hành ạ ố ướ ề c v  ngo i h i ả ề ệ * Xây d ng các d  án Lu t. Pháp l ch v  qu n lý ngo i h i. ạ ố ạ ộ * C p, thu h i gi y phép ho t đ ng ngo i h i ụ * Ki m soát ngo i h i c a các t

ệ ướ ươ ự ữ ng d  tr

ả ả c giao cho Ngân hàng Trung  ả ố ự ằ ự ữ , b o toàn d  tr ạ ố  ngo i h i, nh m th c hi n chính   ạ ố   ố ế ả  ngo i h i

ị ườ ng trong n ướ   c

ậ ệ

ả ự ệ c th c hi n trên th  tr t Nam 1997. ề ố ượ ướ ề ẩ c v  ngo i h i, th m quy n và đ i t ả ng qu n lý

ạ ố ướ ề ả ẩ c có th m quy n qu n lý ngo i h i:

ề ề ị

ạ ố ệ ả ị ị ơ ủ ề ẩ ố

ướ ạ ộ ạ ố ướ ự ệ ấ ả

ầ ư ạ ộ ổ

ạ ộ ị ạ ố ả

ủ ự ệ   c và các b  có liên quan khi th c hi n

ạ ố c v  ngo i h i và ho t đ ng ngo i h i.

ộ c qu c h i khi   ạ ố   ề c v  ngo i h i và ho t đ ng ngo i h i ạ ố   , vay, cho t Nam. (Ho t đ ng ngo i h i là các ho t đ ng đ u t ề ướ ạ ộ ứ ủ ượ ơ t Nam là c  quan ch c năng c a Chính ph , đ

ướ ề ủ

ả ủ ệ ổ ề t Nam, ch u trách nhi m tr

ề ị c Chính ạ ộ ạ ố c v  ngo i h i trên   ờ ự ế   c Chính ph  và qu c h i. Đ ng th i tr c ti p ề   ố  qu c gia (Đi u

ướ ằ t Nam. ự ử ạ ố ướ ệ t l p d  tr

ướ c và thanh toán qu c t ụ ướ ế ậ ị ự

ngo i h i Nhà n ổ ứ ớ ố ế ử ụ ẩ ố ế   . ệ    ch c tín d ng và các doanh nghi p ượ   c ụ . S  d ng các m c đích khác khi đ

ủ ướ

ủ ộ ỉ

ạ ố ạ ộ ươ ẩ ả ộ ấ ể ệ ụ ạ ố ằ ả Qu n lý ngo i h i b ng nghi p v : ­ Nhà n ệ sách h  qu c gia, đ m b o kh  năng thanh toán qu c t c.ướ Nhà n ạ ộ ạ ố ủ ướ ­ Ho t đ ng ngo i h i c a Ngân hàng Nhà n ướ ề ố ế c Vi . Đi u 39 Lu t Ngân hàng Nhà n và qu c t ạ ố ơ       Các c  quan qu n lý Nhà n ạ ố ngo i h i. ơ a/ Các c  quan Nhà n      Đi u 2 Ngh  đ nh 63/CP ngày 17/08/1998 v  qu n lý ngo i h i. ­ Chính ph : là c  quan có th m quy n chung, ch u trách nhi m tr ố th c hi n vai trò th ng nh t qu n lý Nhà n ệ trên toàn lãnh th  Vi vay, b o lãnh, mua, bán và các giao d ch khác v  ngo i h i).  ộ ấ      Chính ph  phân c p cho Ngân hàng Nhà n ạ ố ướ ề ả hành vi qu n lý Nhà n ệ ướ ủ ­ Ngân hàng Nhà n c Vi ế ế ự ph  trao quy n tr c ti p ti n hành các ho t đ ng qu n lý Nhà n ồ ố ộ ệ ị lãnh th  Vi ạ ố ề ệ tham gia vào các giao d ch ngo i h i nh m đi u hành chính sách ti n t ậ 37,38 Lu t Ngân hàng Nhà n c Vi c thi      Ngân hàng Nhà n ệ Mua bán và th c hi n các giao d ch khác v i các t ượ c phép kinh doanh vàng tiêu chu n qu c t đ ủ ủ ng Chính ph . phép c a Th  t ộ ơ ộ ơ ­ Các B , c  quan ngang B , c  quan thu c Chính ph , UBND các t nh, thành ph ề thu c trung ố  ạ ố   ng có th m quy n qu n lý ngo i h i và ho t đ ng ngo i h i trong

ị ề

ệ ng qu n lý Nhà n ậ c pháp lu t quy đ nh. ạ ố c v  ngo i h i:

ị

ổ ạ ố ạ ố ổ ồ ạ ộ t Nam có ngo i h i và ho t đ ng ngo i h i trên lãnh th

ạ ố i Vi c ngoài có ngo i h i và ho t đ ng ngo i h i t

ị ạ ố ạ ướ ề ệ t Nam. ạ ố c v  ngo i h i:

ạ ố ơ ả ả

ổ ễ ệ ạ ộ ị ự ả ng ch u s  qu n lý Nhà n ạ ộ ố ệ   t ứ  ch c Vi

ạ ệ ớ c ngoài(đ i v i cá nhân, t ướ c ngoài). ch c, cá nhân n

ặ ở ướ  n ố ớ ổ ứ ạ ố c v  ngo i h i

ẩ ố ế ướ ề ạ ệ và vàng tiêu chu n qu c t

ị ạ ố

ư ị ệ đ ủ ớ c   đ i   v i   ngo i   t ươ   ng

ậ ế ệ c Vi

. ủ ề ả ị c   quy   đ nh   nh   sau:(ch ướ t Nam). ạ ố ế ươ ẩ ị ng VI t i ch ừ

ề

ế ộ ả c có th  phân làm hai b  ph n: ch  đ  qu n lý Nhà n ướ   c

ộ ạ ế ộ ể  và ch  đ  qu n lý Nhà n ậ c v  kim lo i quý.

ướ ề ạ ệ c v  ngo i t :

ạ ệ ề ạ ệ ướ ừ ỉ dùng đ  ch  các lo i ti n n ề   ặ  ti n m t, ti n

ấ ờ

ướ ứ ổ ứ ạ ệ ệ ng ngo i t

ạ ệ c đ ng ra t ể ậ ệ ệ ạ ề c ngoài: ngo i t ằ .  có giá ghi b ng ngo i t  thông qua vi c Nhà n  thông qua vi c ban hành lu t l ề    ch c và đi u ệ    và ki m tra, giám sát vi c

ự

ổ ứ ụ ẩ ệ    ch c tín d ng và doanh nghi p c a các t

ẩ ố ế ủ ố ế .

ượ ử ụ ụ ề ả c s  d ng vàng vào các m c đích

ổ ứ ự ị ch c tín

ượ ụ

ẩ ủ ướ ủ c phép c a Th  t ượ ụ ứ ổ

ử ụ ư ậ ố ế ướ ề ớ ớ ị ỉ ướ c, các t ố ế . ủ ng Chính Ph . ẩ   c phép kinh doanh vàng tiêu chu n   c mà

ị ớ ế ề ề ị ạ ượ ụ ạ ph m vi nhi m v , quy n h n đ ả ố ượ ướ ề      Đ i t ị ề      Đi u 1 Ngh  đ nh 63/1998/NĐ­CP ngày 17/08/1998 bao g m: ệ ứ  ch c, cá nhân Vi ­ Các t ở ướ ệ c ngoài. t nam hay  Vi  n ướ ổ ứ ­ Các t  ch c cá nhân n ể ố ượ ể ặ Hai đ c đi m c  b n đ  xác đ nh đ i t ử ụ ạ ố ở ữ ­ Có s  h u, qu n lý, s  d ng ngo i h i ho c có ho t đ ng ngo i h i. ổ ­ Di n ra trên lãnh th  Vi t nam và  ễ ặ Nam)ho c di n ra t t Nam (đ i v i t i Vi ả ế ộ      Các ch  đ  qu n lý Nhà n ạ ố ạ      Có hai lo i ngo i h i: ngo i t      Ngh  đ nh 63/1998/NĐ­CP ngày 17/08/1998  c a Chính ph  v  qu n lý ngo i h i. ạ ệ ượ ố ướ ả           Vi c   qu n   lý   Nhà   n ừ ề ề II,III,IV,V t  đi u 5 đ n đi u 30 Lu t Ngân hàng Nhà n ả ề ị       Quy đ nh v  qu n lý quý kim (Vàng tiêu chu n qu c t ) quy đ nh t ề ế đi u 31 đ n đi u 33. ế ộ ướ ả      Ch  đ  qu n lý Nhà n ả ạ ệ ề v  ngo i t ả ướ ề ế ộ A. Ch  đ  qu n lý Nhà n ể  là danh t      Ngo i t ạ ệ ở ử ằ    Ngân hàng, các gi y t g i b ng ngo i t ị ườ ể ả Ph i ki m soát th  tr ị ườ ạ ệ ng ngo i t hành th  tr ậ ệ ệ  đó. th c hi n các lu t l ề ử ụ B .Quy n s  d ng vàng tiêu chu n qu c t ượ đ c phép kinh doanh vàng tiêu chu n qu c t Theo kho n 2, Đi u 32 NĐ 63/1998/NĐ ­ CP đ sau: ớ ệ ­    Mua, bán và th c hi n các giao d ch khác v i Ngân hàng Nhà n ệ ượ ụ c phép kinh doanh vàng tiêu chu n qu c t d ng và doanh nghi p đ ­  S  d ng cho các m c đích khác khi đ Nh  v y, T  ch c tín d ng và doanh nghi p đ qu c t không có quy n giao d ch v i các cá nhân t ệ ặ  ch  có quy n giao d ch v i nhau ho c giao d ch v i Ngân hàng Nhà n ổ ứ  ch c khác trong n n kinh t .

ệ ụ ị ườ ủ ư ể ng m  là gì,  u đi m c a nghi p v  th  tr ở ng m

ở ề ệ ố ệ ệ ụ ị ườ Câu  11: Nghi p v  th  tr ệ ự trong vi c th c hi n chính sách ti n t qu c gia?

ở ệ ụ ị ườ ng m

ở ệ

ớ Nghi p v  th  tr Khái ni mệ ệ ụ ị ườ ế ậ ừ ờ ỳ ổ ượ c chúng ta  ỏ i câu h i trên ặ ng m  (NVTTM) là gì ? M c dù khái ni m TTM đã đ ể ả ờ  th i k  đ i m i ho t đ ng ngân hàng cho đ n nay. Đ  tr  l

ớ ể ư ế ậ ạ ộ ể

ạ ệ

ả ặ ứ ể ủ ế ả ị ườ

c Anh: “NVTTM là vi c NHTW mua bán trái phi u dài h n  ể ng trái phi u có b o đ m đ  làm tăng ho c gi m m c cho  ẽ ng m , NHTW s  thanh toán cho các cá nhân

ắ ế ượ ả ở ề ứ

ơ ế ị ườ ng tín phi u. N i mà NHTW bán và mua trái phi u chính ph  và

ị ộ ế ự ổ ị ườ ạ ế ủ ủ ổ ứ  ch c đã bán trái phi u cho nó. NVTTM v  ch ng khoán ng n h n cũng đ ệ ế c  ủ ng”.

ạ ứ ấ ươ ng m i đ  tác đ ng đ n lãi su t và duy trì s   n đ nh c a th  tr ể

ở ườ ng tài chính đ

ộ

ặ ệ ứ ạ ể ỹ ủ ượ ự ệ ở ườ  tr ổ ơ ố ề ệ ằ ng đ i h c VICTORIA NEWREALAND: “ M t NVTTM x y ra  ị ườ   ng ả  b ng vi c mua ho c bán ch ng khoán trên th  tr

ể ị ườ ứ ắ ị

ạ ị c mà các lo i ch ng khoán đ

ề ạ ứ ế ị ơ ờ ộ

ỗ ướ ồ ổ ứ ổ ứ ụ ả

ướ ể

ệ ạ ủ ỉ ộ ệ c NVTTM còn ch a phát tri n thì m i ch  có các NVTTM và các t t Nam). Tu  thu c vào đi u ki n hi n t

ề ệ ủ ể ủ ẽ

ế ị ủ ệ ẽ

ệ t Nam

ệ ạ ủ ớ i c a Vi ề ệ ổ ể ở t Nam đã chính th c đi

ộ ướ ừ ấ ọ

ề ệ

ế

ậ ệ ủ ề ạ ộ ệ ộ ứ ệ  Vi ể c phát tri n quan tr ng trong  ợ ố ế ớ ế ng pháp gián ti p phù h p v i thông l  qu c t ụ ấ ớ ả ề c. Do v y đây là công c  r t m i c  v  khái  ể ượ c hi u nh t Nam , NVTTM đ ư

ắ

ệ ụ ổ ơ ố ề ệ có giá ng n  ứ ạ ế ượ ệ ơ ở ộ ng ti n cung  ng và lãi

ư ạ

ệ ụ ố ằ ắ ề

ế ị ệ ủ ị ề ế t Nam v  ban hành quy ch  NVTTM, có quy đ nh gi y t ố  có giá

c Vi ồ I. 1. Nghi p v  th  tr ế ti p c n t ộ ố hãy ti p c n v i m t s  quan đi m v  NVTTM nh  sau:  ủ ướ Theo quan đi m c a n ế ủ c a Chính ph  trên th  tr ị ườ vay c a ngân hàng. Khi mua trên th  tr và t ự th c hi n trên th  tr ỳ k  phi u th ị ệ  Theo quan đi m c a M : “ NVTTM là vi c mua và bán các lo i ch ng khoán trên th   ệ c th c hi n b i FED tr ạ ọ  “ Theo tài li u  khi NHTW thay đ i c  s  ti n t m ” ở ạ ng giao d ch các lo i ch ng khoán ng n  Theo các quan đi m trên thì TTM là th  tr ượ ạ ỳ ạ c giao d ch là khác  h n và dài h n. Tu  vào m i n ờ ạ ủ ể ệ nhau v  lo i hình và th i h n đ ng th i vi c quy t đ nh ch  th  tham gia r ng h n  ụ ở ệ ồ  ch c tín d ng, t  ch c phi tín d ng, doanh nghi p và c  cá nhân… Còn  g m các t ổ ứ ớ ư  ch c tín  các n ỗ ỳ ụ ở ụ  Vi d ng khác tham gia ( ví d   i c a m i  ế ị ướ ề n c mà chính ph  s  quy đ nh khác nhau v  hàng hoá, ch  th  tham gia, quy ch   ở ỗ ự ạ ộ  m i  ho t đ ng c a TTM. Chính s  khác nhau này s  quy t đ nh khái ni m NVTTM  ướ c.  n ụ ố ớ ề Ví d : Đ i v i đi u ki n hi n t ứ ầ Đ  đáp  ng yêu c u đ i m i trong đi u hành CSTT, TTM  ạ ộ  ngày 12/07/2000, đánh d u m t b vào ho t đ ng t ủ ươ đi u hành CSTT c a NHTW theo ph ế ấ ướ ể  đ t n và xu th  phát tri n n n kinh t ề ệ ni m và n i dung ho t đ ng. Trong đi u ki n c a Vi sau:  ấ ờ ự “NVTTM là nghi p v  NHTW th c hi n mua và bán ra các lo i gi y t ạ ề  trên c  s  đó tác đ ng đ n l h n nh m thay đ i c  s  ti n t ạ ọ ấ su t ng n h n” ( “Nghi p v  Ngân hàng Trung  ng ­ Đ i h c KTQD” )  ố Theo đi u 8, quy t đ nh s  85/200/QĐ ­NHNN14 ngày 9/3/2000 c a Th ng Đ c ngân  ấ ờ hàng Nhà n ượ đ ướ ị c giao d ch g m:

ố ố ắ ấ ờ

ừ ờ ỳ ụ ể

ị ạ ế ụ ể  có giá ng n h n khác do Th ng Đ c NHNN quy đ nh c  th  trong  ấ ờ ị  có giá  ạ c ta có th  tăng thêm ngoài tín phi u kho b c, tín

ắ ạ ẫ ư

ộ ạ ệ ể  có giá ng n h n ở ự

ạ ụ ể c th c hi n b i NHTW mà n i dung c  th   ứ

ạ ộ ế ượ ấ ờ ệ ụ ượ i thì “ NVTTM là nghi p v  đ ứ i h n v  th i h n trên TTM, thông qua đó NHTW tác đ ng tr c ti p đ n l

ế ớ ị ườ ề ờ ạ ứ ấ i lãi su t th  tr

ự ế ờ ạ ủ ị ườ

ạ ệ ủ ự

ụ ủ ắ ụ ị ườ ự ượ ng c a các công c  tài chính ng n h n) mà còn đ ạ ố ng c a các công c  tài chính dài h n) hay nói cách khác là đ

ệ

ổ ứ ng  ấ ụ ng” Do tính ch t th i h n c a công c   ệ ề ệ   ỉ ượ ng ti n t c th c hi n trên th  tr  ( ả ị c th c hi n trên c  th   ượ c  ề ủ ể  ờ ạ ng tài chính. Trong khái ni m này cũng không có th i h n v  ch  th ặ   ng mà NHTW mua ho c bán là

(CSTT) tác đ ng đ n c  s  ti n ch c. Vì b t k  đ i t c chính sách ti n t

ế ứ ộ ụ ể ấ ỳ ố ượ ề ệ ề ế ơ ố ề ủ ạ ộ , mà c  th  ho t đ ng c a nó

ệ ượ ề ầ ự ượ ng ti n cung  ng trong n n kinh t ế ở  ph n ti p theo.

ạ ậ ộ ỳ

c hình trình bày  ủ ể ạ ủ ể ị ỗ ướ ủ

ổ ứ ủ ể ườ ồ

ệ

ư ệ ầ ữ ề ể ế t. Có 3 đi u ki n đ  xem

ự ế ượ ứ ề ệ

ử

ở ộ ữ

ể ề ạ ứ ấ ặ ượ c m  r ng không nh ng ch  g m các t ậ ề ử ụ ặ ễ ề

ế ơ ở ướ ụ ứ ng đa

ạ ộ ạ ủ ệ

ụ  ch c tín d ng là đ  . ể ả ủ ệ ố ứ ế

ượ ề ị c trên th

ả ử ạ ụ ế ố ớ ạ

ở ế ổ ứ ng m , n u t ị ặ ườ ề

ạ ị ườ ệ

i c a h  th ng thanh toán. n u cá nhân không có séc  ể i NHTW thì không th  tham gia mua bán đ  ch c tín d ng(TCTD) không có m ng k t n i v i NHTW trong  ể ở t Nam  ượ ệ ề ủ ể ở ở ệ ư ị ạ ế + Tín phi u kho B c  ế + Tín phi u NHTW  ạ ạ + Các lo i gi y t ấ ờ ỳ ừ t ng th i k  Quy đ nh trên cho th y trong t ng th i k  c  th , các lo i gi y t ở ướ ượ ử ụ c s  d ng trong NVTTM  đ  n ế phi u ngân hàng nh ng v n là gi y t . Tóm l ủ ị c a nó là mua vào và bán ra các lo i ch ng khoán – các lo i ch ng khoán này không b   ớ ạ gi ề ti n cung  ng và gián ti p t ử ụ s  d ng trong NVTTM nên NVTTM không ch  đ ị ườ th  tr ườ ng v n (th  tr tr ị ườ ệ ự th c hi n th  tr tham gia TTM là cá nhân hay t ẫ ai thì NHTW v n th c hi n đ ệ ả t  làm tăng gi m l ượ đ 2. Ch  th  tham gia NVTTM   2.1 Ph m vi thành viên tham gia NVTTM ấ  Ch  th  tham gia NVTTM r t đa d ng và phong phú. Tuy v y, cũng tu  thu c vào  c mà các thành viên tham gia vào NVTTM là khác nhau.  quy đ nh riêng c a m i n ụ ổ ứ  ch c  Thông th  ch c tín d ng, các t ng ch  th  tham gia bao g m : NHTW, các t ủ ả ấ ả ộ t c  các ch   phi tín dung, doanh nghi p, h  gia đình, cá nhân… nh ng không ph i t ệ ề ả ể th  đ u có th  tham gia mà ph i có nh ng đi u ki n c n thi xét ph m vi thành viên, đó là: ồ ả ố ng ti n cung  ng bao g m c    ­ Th  nh t : NHTW mu n can thi p tr c ti p vào l ợ ườ ế ề ặ ề ng h p  ti n m t và tìên g i , v  m t lý thuy t thành viên tham gia mua bán trong tr ổ ứ ổ ứ ả ỉ ồ  ch c tín d ng mà còn c  các t  ch c  này đ ọ ể ả khác, th m chí có th  c  các cá nhân mi n là h  có ti n m t và ti n g i. ổ ứ  ch c tín d ng ho t đ ng theo h  ­ Th  hai : n u c  s  pháp lý cho phép các t ệ ổ ứ ư ệ ố ụ năng nh  h  th ng t  ch c tín d ng c a Vi t Nam hi n nay thì ph m vi thành viên  ở ộ ủ ế ổ ứ tham gia m  r ng đ n t ả  ­ Th  ba: kh  năng chuy n t ho c ti n trên tài kho n g i t tr đi u ki n giao d ch trên m ng thì cũng không th  tr  thành thành viên. ng m    2.2. Đi u ki n tham gia th  tr ở ệ ụ  Vi Ch  th  tham gia nghi p v  TTM ệ  Vi t Nam, đ c quy đ nh nh  sau:

ề ườ i t ừ  cách v a là ng ị i đi u hành th

ườ

ậ ạ ộ ườ ổ ứ ừ ớ ư  ch c v a là ng ị ườ ườ ự ế i tr c ti p mua bán trên th  tr ng . ậ

ồ

ệ Vi c ngoài đ ướ c phép ho t đ ng ợ c, TCTD c  ph n, TCTD h p tác, TCTD phi ngân hàng,  t Nam.

ố

ố

ả ả ả

ị ấ

ổ ứ

ậ ệ ụ  ch c tín d ng khi đ ố ữ c c p mã s  ch  kí cho nh ng ng

ị ữ ư ườ ườ ạ ụ ch c tín d ng cũng nh  ng

ệ i đ i di n t ậ ớ

ạ ộ ị ườ ẽ cNHTW công nh n là thành viên tham gia NVTTM s   ữ ố ữ  i đ i di n qua máy tính, máy Fax và mã s  ch ệ ổ ứ ự i tham gia giao d ch th c  ị ở ng m

ạ ộ ạ ở

c n i dung ho t đ ng th  tr ấ ờ ầ ng th c mua bán gi y t ể ẽ ứ ấ ng th c đ u th u .

ứ ng th c mua bán trên th  tr

ố ượ ế ậ ằ ộ ng m  ta s  tìm hi u nó trên các khía c nh:  ươ ở ng m   ị ườ ng, NHTW ti p c n NVTTM b ng m t ị ườ  có giá và ph ị ườ ng th  tr

ề ệ ầ ượ ự ề ỉ c n đ

c ti p t c đi u ch nh thì NHTW ngay l p t c mua  ạ ế ụ ứ ứ ứ

ệ ậ ứ ẳ  ho c d  tr  trong

ớ ị ị

ầ ế ổ ồ ặ ố

ổ ự ữ ề ệ ệ i là thi u  n đ nh thì NHTW th c hi n các giao d ch tác đ ng lên cung ti n  ợ ố ờ ư ậ ự ữ ả

ự ề ạ ố ớ ườ i đ i v i tr ng h p mu n tăng d  tr  t m th i ho c  ượ ả c khi mu n gi m d  tr  tam th i. Nh  v y có  ủ ế ứ ứ ẳ ờ ị

ừ ệ ẳ

ả ề ở ữ ớ i. V i ph

ể ậ ờ ạ ớ ờ

ấ ờ bên  có giá t ỉ  ạ ứ ng th c này, ch ạ ứ   i (t c th i gian thanh toán còn  có giá đ

ệ ạ ị c mua, bán thông qua  ờ ỳ ở ừ t

ỳ ạ ệ ị

ể ề ở ữ ờ ạ ế ậ ạ ạ ờ i và nh n l

ồ  có giá cho bên mua đ ng th i cam k t mua l ấ ị ờ + NHTW tham gia v i t ừ tr ng, v a là ng ượ c thành l p và ho t đ ng theo lu t các TCTD   + Các thành viên khác là các TCTD đ ầ ổ bao g m : TCTD Nhà n ở ạ ộ ượ ướ TCTD n ế ị ề Theo đi u 5, quy t đ nh s  85/2000/QĐ­NHNN14 ngày 9/3/2000 thì thành viên tham  ệ ề ả gia TTM ph i có các đi u ki n sau:  ề ử ạ ả i NHTW  ­ Có tài kho n ti n g i t ớ ạ ­ Có n i m ng máy tính v i NHTW ạ  ­ Có tình hình tài chính lành m nh, đ m b o kh  năng thanh toán  ­ Ch p hành quy đ nh NVTTM  ­ Có đăng kí tham gia NVTTM ượ  Các t ượ ấ đ ườ ạ kí cho nh ng ng ế ộ ả hi n ch  đ  b o m t v i các giao d ch  ộ 3. N i dung ho t đ ng th  tr ể ể ượ ộ Đ  hi u đ ươ ph ươ ứ  3.1.Ph ạ ộ ỳ Tu  thu c vào tr ng thái kh i l ướ ng :  trong hai h ấ ­ D  báo th y cung ti n t ặ vào ho c bán ra ch ng khoán theo hình th c mua đ t bán đo n(mua bán h n).  ặ ự ữ ờ ỉ ầ ạ ấ ế ­ N u d u hi u yêu c u ch  c n t m th i thay đ i d  tr  ti n t ộ ờ th i gian t ự ữ ạ ệ ằ ợ  b ng các h p đ ng mua l t ờ ị ằ b ng các giao d ch mua bán đ o ng ứ hai hình th c giao d ch ch  y u là hình th c mua bán h n và hình th c mua bán có th i  h nạ ấ ờ . *. Mua ­ bán h n : là vi c mua bán và chuy n giao quy n s  h u gi y t ươ bán cho bên mua và không kèm theo tho  thu n mua, bán l ạ ượ ệ ự c th c hi n v i các lo i hàng hoá mà th i h n còn l đ ượ ừ ạ ắ ấ ờ ạ ủ  có giá ng n h n tính t i c a gi y t l  ngày gi y t ệ ụ ố ế nghi p v  TTM đ n h n thanh toán ) t i đa theo quy đ nh trong t ng th i k (  Vi ệ Nam hi n nay là 90 ngày).  ấ *. Mua bán có k  h n(giao d ch có th i h n): là vi c bên bán bán và chuy n giao gi y  ấ ờ ờ i quy n s  h u gi y t t  có  ờ ạ ứ giá đó sau th i gian nh t đ nh. Theo cách chia này, thì hình th c mua bán có th i h n

ồ ạ ả ượ i và bán – mua đ o ng

ồ ườ ử ụ c mà các n ườ i đ c s  d ng trong tr ướ c  ợ ng h p

ố ượ ử ụ c s  d ng trong

ự ữ ạ ố

ổ ự ế

ệ ứ ợ ồ ạ ượ ử ụ ng hay s  d ng. Trong đó, h p đ ng mua l ứ ả ờ ự ữ ạ ủ ờ i ch ng khoán c a nhà môi gi

ớ ồ i : khi c n b  sung tăng d  tr  t m th i NHTW tham gia tr c ti p  ứ   ớ ứ i, t c là NHTW mua ch ng ứ i đ ng ý mua l

ớ ứ ớ ộ ạ ự ữ ổ

ỉ ự ộ ệ ụ ộ i ch ng khoán đó vào m t  ộ ạ ẽ ừ i m t  ơ

ồ ờ ợ ệ ạ ế ờ ồ ề ử ạ

ệ ố ng là 7 ngày.

ị ượ c: khi c n gi m kh i l

ứ ự ộ ợ

i ti p theo các

ả ệ nhà môi gi

ầ ị ườ ệ ề ệ ả ố ượ ng ti n t  NHTW th c hi n giao d ch  ồ ằ ớ ượ ớ   i, b ng m t h p đ ng bán ngay c v i các nhà môi gi ồ ộ ợ ạ ế ớ ượ ể c đ  mua l i và m t h p đ ng đ o ng ự ườ ồ ợ ờ ạ ng là 7 ngày i đó. Th i h n th c hi n h p đ ng th ở

ẳ ng m ở

ự ứ ệ ng th c đ u th u trên th  tr ị ườ ị ươ

c th c hi n trên phòng giao d ch thông qua ph ầ ề ng m  là mua bán h n và mua bán có th i h n đ u  ứ ấ ng  ấ ờ ạ ng th c đ u th u. Có hai ph ố ượ ầ ầ ấ ấ ươ ng .

ầ ố ượ ươ

ổ ứ ụ ệ

ổ ứ ấ ờ ệ ụ  ch c tín d ng tham gia nghi p v   ố ượ  có ụ  ch c tín d ng, kh i l ng gi y t

ụ ể ư ố ượ ấ

ạ ng các lo i gi y t ầ ố ượ có giá  ặ ầ ặ ầ ứ ể ấ ờ ng c n mua ho c c n

ấ ờ ầ ự ầ ơ ị

ạ ng các lo i gi y t ở ầ

ố ượ ố ự ầ ắ ơ ị

ng trúng th u c a các đ n v  tham gia d  th u theo nguyên t c sau :  ế ổ ứ ầ ủ ố ượ ự ầ ủ ố ượ ặ ằ ơ ng d  th u c a các TCTD b ng ho c th p h n kh i l

ầ ủ ơ ng  ồ ố ượ ặ ầ ị ấ ng trúng th u c a đ n v  chính là kh i

ố ượ ố ượ ớ ơ ng NHTW c n mua

ầ ủ ự ầ ủ ng d  th u c a các TCTD l n h n kh i l ẽ ượ ng trúng th u c a các TCTD s  đ ầ ỷ ệ ổ c phân b  theo t  l

ự ầ ủ ố ượ ố ượ ng d  th u c a các TCTD.

ứ ấ ầ

ơ ở ị

ấ ng th c đ u th u lãi su t ầ ủ ấ ố ượ ự ầ ủ ấ ờ ầ ố ặ ầ    có giá mà NHTW c n mua ho c c n ng d  th u c a các TCTD, kh i l ng gi y t

ứ bao g m hai hình th c là h p đ ng mua l ợ th ờ NHTW mu n tăng d  tr  t m th i còn hình th c bán­ mua đ o ng ả ườ ự ữ ạ ợ ng h p NHTW mu n gi m d  tr  t m th i.  tr ầ ợ ạ ồ + H p đ ng mua l ạ ồ ợ vào vi c ký h p đ ng mua l ủ khoán c a nhà môi gi i; còn nhà môi gi ấ ị ấ ị ngày nh t đ nh v i m t m c giá nh t đ nh. Vì d  tr  b  sung này s  d ng l ạ ợ i đ n h n nên nghi p v  này ch  là cách b m thêm  cách t  đ ng khi h p đ ng mua l ạ ự ự ữ i  d  tr  vào h  th ng ti n g i t m th i mà thôi. Th i gian th c hi n h p đ ng mua l ườ th ầ ả  + Bán­ mua đ o ng ả theo hình th c bán­ mua đ o ng ứ ch ng khoán cho nhà môi gi ừ ớ ứ ch ng khoán t ứ ấ ươ 3.2.Ph  Các hình th c mua bán trên th  tr ượ đ ể ấ ụ ứ th c mà NHTW áp d ng đ  đ u th u là đ u th u lãi su t và đ u th u kh i l ầ ứ ấ ng th c đ u th u kh i l ng  3.2.1 Ph ố ượ ị ầ ủ ng trúng th u c a các t Là vi c xác đ nh kh i l ự ầ ủ ố ượ ơ ở ng d  th u c a các t TTM trên c  s  kh i l ấ ặ giá mua ho c bán và lãi su t do NHTW thông báo c  th  nh  sau :  ­ NHTW thông báo cho các TCTD m c lãi su t và kh i l ầ c n mua ho c c n bán (NHTW có th  không thông báo kh i l bán). ặ  c n mua ho c   ­ Các đ n v  thành viên tham gia d  th u kh i l ố ị ấ ầ c n bán theo m c lãi su t do NHTW công b  Sau khi m  th u, NHTW xác đ nh kh i  ượ l + N u t ng kh i l ầ NHTW c n mua ho c c n bán thì kh i l ự ầ ượ ng d  th u. l ế ổ  + N u t ng kh i l ặ ầ ho c c n bán thì kh i l ớ ậ thu n v i kh i l ươ 3.2.2.Ph ệ  Là vi c xác đ nh lãi su t trúng th u c a các TCTD tham gia NVTTM trên c  s  kh i  ượ l bán.

ố ố ặ ầ ặ ể ấ ờ ố ượ ng gi y t có giá c n mua ho c

ấ ứ ấ ờ ng gi y t

ứ

ố ấ ấ ự ầ ượ ấ c làm tròn đ n hai con s  sau d u ph y. Lãi su t s  đ

ả ấ ẽ ượ ắ ượ ạ c l ầ  có giá c n  ầ   ỷ ệ  ph n  l ứ  c c tính theo t ế c s p x p theo th ấ ẽ ượ i lãi su t s  đ

ế

ứ ự ầ

ườ c kh i l ng gi y t ấ ng h p NHTW bán) và lãi su t  ấ ờ ố ượ i mua và ng i bán. ợ ườ ạ ượ i đó đ t đ ẩ ườ ườ ấ ng h p NHTW mua) mà t

ấ ầ

ố ầ ặ ấ ấ ấ ng th c xét th u theo lãi su t là xét th u theo lãi su t th ng nh t ho c

ộ ứ ố ượ ầ ượ ng trúng th u đ c tính theo m t m c lãi

ấ ố ầ ộ ả

ấ ứ ể ẻ ớ ừ ố ề ố ượ c tính t ng  ng v i t ng m c lãi su t

ầ ươ ứ ng trúng th u đ ể c công b  trúng th u đ  tính s  ti n thanh toán.

c tính theo nguyên t c :

ự ầ ủ ng trúng th u đ ố ượ ặ ằ ỏ ơ

ặ ầ ượ

ng d  th u chính là kh i l ơ ự ầ ớ

ố ượ ng d  th u c a các TCTD l n h n kh i l ượ ự ầ ủ ượ ầ ủ ố ượ ng mà  ầ ố ượ ng trúng th u ầ ng mà NHTW c n  ớ ậ  thu n v i ng trúng th u c a các TCTD đ c tính t ỷ ệ  l

ự ầ ủ ủ ố ượ Ư ể ụ

ư ỷ ệ ự ữ ắ ề l

ụ ự ế ỷ ụ ế ế ấ ỷ ứ t kh u, h n m c tín d ng, t

ộ ấ    d  tr  b t bu c, lãi su t ạ ố  giá ngo i h i… và  ụ ớ ằ ấ ọ ạ ấ ệ

ủ ả

ủ ấ ở

ở ặ ơ ở ề ệ ể ấ ố ồ    quy t đ nh đ u tiên có th  làm thay đ i lãi su t ho c c  s  ti n t ­ngu n

ứ

ề ệ ủ ư ư

ề c coi là quan tr ng nh t trong đi u hành CSTT c a NHTW b i vì  ổ  c a NHTW . ể ổ ậ ủ ạ ủ ưở

ế c kh i l

ng ch  đ o c a NHTW, trong đó NHTW hoàn  ể ệ ị ng giao d ch. Tuy nhiên vi c ki m soát này là gián ti p  ấ ố ượ ụ ể ế ế c.Ví d  trong nghi p v  chi

t kh u NHTW có th  khuy n khích  ấ ệ ụ ỉ ế ấ t kh u , mà không

ố ượ ặ ể ế t khâú.

ệ ụ

ừ ầ ữ ­ NHTW có th  công b  ho c không công b  kh i l ầ c n bán. ự ầ ơ ố ượ ị  ­ Các đ n v  thành viên d  th u theo m c lãi su t và kh i l ứ ớ ặ ầ mua ho c c n bán  ng v i m c lãi su t đó. Lãi su t d  th u đ ượ ế trăm và đ ế ầ ự ấ ự ầ  lãi su t d  th u gi m d n, n u NHTW là ng t ế ầ ắ  tăng d n n u NHTW là ng s p x p theo th  t ấ ự ầ ấ  ­ Lãi su t trúng th u là lãi su t d  th u cao nh t (tr ợ ạ ấ ự ầ d  th u th p nh t (tr ặ ầ có giá NHTW c n mua ho c c n bán. ứ ươ ầ  Có hai ph ẻ ấ : theo lãi su t riêng l ấ ấ  + Lãi su t th ng nh t : là toàn b  kh i l su t trúng th u đ  tính s  ti n ph i thanh toán.  ầ ượ ấ + Lãi su t riêng l  : kh i l ố ề ự ầ ượ ố d  th u đ ố ượ ầ ượ ắ Kh i l ế ổ + N u t ng kh i l ng d  th u c a các TCTD nh  h n ho c b ng kh i l ầ NHTW c n mua ho c c n bán thì khôí l ố ượ ế ổ . + N u t ng kh i l ặ ầ mua ho c c n bán thì khôí l ng d  th u c a các TCTD đó.  kh i l 4.  u đi m c a TTM so v i các công c  khác  NHTW đi u hành CSTT b ng các công c  tr c ti p nh  t ố t kh u và tái chi  giá h i đoái, t chi ụ ự ế công c  tr c ti p quan tr ng nh t là NVTTM . Trong đó NVTTM là công c  có hi u  ấ ủ ề ệ qu  nh t c a NHTW trong vi c đi u hành CSTT c a mình.  ổ ậ ủ Ư ể 4.1.  u đi m n i b t c a NVTTM  ượ ọ S  dĩ NVTTM đ ầ ế ị nó là nhân t ệ ổ ố g c chính làm thay đ i vi c cung  ng ti n t ệ ụ  Ngoài lý do trên nghi p v  TTM còn 5  u đi m n i b t nh  sau:  ệ ụ ­ Nghi p v  TTM phát sinh theo ý t ượ ể toàn ki m soát đ ấ ượ ậ không nh n th y đ ế ho c không khuy n khích các NHTM, ch  thông báo lãi su t chi ự ế ng cho vay chi ki m soát tr c ti p kh i l ạ ể ử ụ ở ấ ỳ ừ ư  ­ Nghi p v  TTM v a linh ho t nh ng v a chính xác, có th  s  d ng  ở ứ ổ ề ự ữ ặ ơ ở ề ệ mô nào. Khi có yêu c u thay đ i v  d  tr  ho c c  s  ti n t b t k  quy   m c nào đi n a, , dù

ặ ỏ ứ ộ ượ ể ạ ượ ằ ng nh  ch ng khoán.

ầ

ộ ớ ươ ứ ổ ự ữ ớ ặ ng l n t c b ng cách mua ho c bán m t l ủ ả i, n u có yêu c u thay đ i d  tr  v i qui mô l n, NHTW cũng có đ  kh   ng  ng các

ứ

ắ ả ế

ự ề ể ễ ệ ụ ằ

ư ướ ề

ư ị

ặ ủ ị ư ầ ả ộ ủ

ơ ở ả ả ấ ờ ủ ữ có gi, có tính thanh kho n cao, không r i ro tài chính.

ề ệ ụ ả ự ậ ể ự ệ ộ

ổ ượ ứ ố

ủ ụ ầ ấ ề ệ ứ ị ẽ ượ   c

NVTTM cũng có th  đ t đ ế ượ ạ ớ c l ng ố ượ ệ ệ ự năng th c hi n thông qua vi c mua ho c bán m t kh i l ch ng khoán.  ệ ụ ­ Nghi p v  TTM d  dàng đ o chi u : n u NHTW có m c sai sót nào trong quá trình  ệ ụ ắ ử ứ ệ th c hi n nghi p v  TTM, thì có th  ngay t c kh c s a sai sót đó b ng các nghi p v   ề ế ế   bán(n u nh  tr c đó mua vào quá nhi u) hay mua (n u nh  lúc đó bán ra quá nhi u ). ệ ụ ­ Nghi p v  TTM có tính an toàn cao: giao d ch trênTTM h u nh  không g p r i ro,  ả xét trên c  góc đ  c a NHTW hay NHTM; vì c  s  b o đ m cho các giao d ch trên  TTM đ u là nh ng gi y t  ­ Nghi p v  TTM có th  th c hi n m t cách nhanh chóng không v p ph i s  ch m  ỉ ễ ủ tr  c a các th  t c hành chính: khi NHTW mu n thay đ i l ng ti n cung ng thì ch   ầ ư c n đ a ra yêu c u cho các nhà giao d ch ch ng khoán và sau đó vi c mua bán s  đ ệ ự th c hi n ngay

ộ ồ ủ ị ị ư ấ ề ệ ố Câu 12: Đ a v  pháp lý c a H i đ ng t v n chính sách ti n t qu c gia?

ậ ề ế ư ấ ộ ồ ề ệ v n chính sách ti n

ậ ả ề ủ ụ ư v n có nhi m v  nh  sau: th o lu n, đ  xu t v i Chính ph , Th  t

ẫ ề ề

ộ ạ ề ự ớ ệ ủ ướ ọ ủ ướ

ủ

thu c quy n h n và nhi m v  c a Chính ph  và Th  t ế ị  v n cho Chính ph  và Th  t ệ ủ ướ ờ ỳ

ề ệ ệ

ượ

ủ ộ ồ ủ

ươ ấ ủ ướ ủ v n cho Chính ph  và Th  t

ẽ ủ ng trình công tác hàng năm c a Chính ph , h i đ ng s  ch   ủ ữ ng nh ng ch   ự ế ư ấ ấ ớ ề   ề ng, chính sách, đ  án l n và nh ng v n đ  quan tr ng trong lĩnh v c tài chính, ti n

ộ ố ấ ự ứ ệ

ộ ố ấ ả ọ ế ệ ế ề  v n m t s  v n đ  liên quan đ n vi c th c hi n chính sách và k   ề ị ườ ề ệ ng tài chính và m t s  v n đ   , qu n lý và phát tri n th  tr

ầ ủ ủ ủ  theo yêu c u c a Chính ph  và Th

ự ộ ồ ặ ị Theo Ngh  quy t 58/2011 QĐ/TTg v  vi c thành l p H i đ ng t ệ ố t  qu c gia ấ ớ ư ẫ ệ ộ ồ ng  H i đ ng t ữ ủ ươ ủ ữ ng, chính sách, đ  án l n và nh ng v n đ  quan tr ng trong  Chính ph  nh ng ch  tr ủ ụ ủ ề ệ ng  lĩnh v c tài chính, ti n t ủ ủ ồ ờ ư ấ ng Chính ph  quy t đ nh các  Chính ph . Đ ng th i, t ỉ ư ừ ề ệ ạ ế  trong t ng th i k , cũng nh  các bi n pháp ch   chính sách, k  ho ch tài chính, ti n t ủ ủ ướ ả ủ ể ự ủ ủ ạ đ o đi u hành c a Chính ph  và c a Th  t ng Chính ph  đ  th c hi n có hi u qu   ế ị ạ ế các chính sách, k  ho ch đã đ c quy t đ nh. ứ ụ ể  C  th , căn c  vào ch ộ ứ ề đ ng nghiên c u đ  xu t, có ý ki n t ề ươ ữ tr ư ấ ệ ; nghiên c u, t t ể ạ ho ch tài chính, ti n t ề ệ ớ m i phát sinh trong lĩnh v c tài chính, ti n t ướ t ủ ị ng ho c ch  t ch h i đ ng.

ề

ộ ồ ế ế ộ ị ủ ỉ

ờ ổ ứ ế ị ủ ồ ứ ề ủ ướ ng Chính ph  xem xét, quy t đ nh. Đ ng th i, t

ch c  ọ ủ ế ả ậ ẽ ơ H i đ ng cũng s  nghiên c u, tham gia ý ki n vào các báo cáo, đ  án, chính sách, c   ố ể ề ệ  theo đ  ngh  c a các B , ngành và UBND các t nh, thành ph  đ   ch  tài chính, ti n t ủ báo cáo Chính ph , Th  t ấ th o lu n, l y ý ki n đóng góp c a các chuyên gia, các doanh nhân, các nhà khoa h c

ộ ủ ươ ướ ề ữ

ế ề ệ

ề ứ ự ả ư ấ ả ng, chính sách, gi ự ễ ệ ự i pháp thu c lĩnh v c tài  ướ ể c đ  có  ề ấ  v n v  các v n đ

ộ

ệ

ứ ắ ậ ậ v n, ý ki n c a H i đ ng đ  ch  to  và k t lu n t

ế ủ ườ ủ ạ ượ ủ ị ộ ồ ể ộ ồ ộ ồ ế ủ ị ế ặ ộ ồ ượ c  ậ ạ i  ộ ồ c Ch  t ch H i đ ng

ộ ồ ủ ị ủ ồ

ộ ự ườ ố ướ ủ ướ ố ng tr c là Th ng đ c Ngân hàng Nhà n ng chính ph ; 2 phó ch  t ch  t ủ ị ệ c Vi

ủ ị ộ ỷ trong và ngoài n c v  nh ng ch  tr ả ầ t; kh o sát, nghiên c u th c ti n trong và ngoài n chính, ti n t  khi c n thi ự ế ằ thêm thông tin tr c ti p nh m nâng cao năng l c và hi u qu  t ụ ủ ộ ồ ệ thu c ch c năng nhi m v  c a h i đ ng. ắ ư ấ Nguyên t c: H i đ ng làm vi c theo nguyên t c t ả ậ ủ ạ ộ ọ th o lu n t p th  và do ch  to  cu c h p k t lu n. Ng ủ ị ộ ọ cu c h p H i đ ng là CH  t ch H i đ ng ho c Phó Ch  t ch đ ề ỷ u  quy n. ơ ấ C  c u: Bao g m Ch  t ch H i đ ng là m t Phó th  t ủ ị ộ ồ h i đ ng trong đó Phó ch  t ch th ủ ị Nam và m t phó ch  t ch là Ch  t ch U  ban giám sát tài chính.

ủ ổ ứ ụ ệ ể ặ Câu 13: Khái ni m, đ c đi m c a t ch c tín d ng?

ụ

ị ụ ch c tín d ng ổ ứ

ị ậ ụ ủ

ậ ể ề ổ ứ ụ ậ c thành l p theo quy đ nh c a lu t các t ề ệ ủ

ụ ị ậ ử ụ ạ ộ ề ử ể ấ ổ ứ  ch c   c a ngân  ấ ch c tín d ng 12/12/97 quy đ nh: ệ ượ ủ ề ử

ụ ch c tín d ng

ệ

ộ ệ ủ ụ

ủ

ằ ượ ạ ộ ổ ứ

ự ạ ộ ụ ở ụ ậ ướ ạ ổ ợ

ệ

ủ ạ ứ

ổ ứ ề ệ ệ ặ

ề , đi u này có nghĩa là ti n t ạ ộ ặ

ạ ộ ệ ả ố ề ệ   ng kinh doanh là ti n t ủ  cách hàng hóa, nó có th  “mua” ho c “bán” trong ho t đ ng kinh doanh c a các  ổ ứ  ch c tín

ệ ng ti n thanh toán.

ủ ớ ụ ề ệ ể ệ ươ  th  hi n vai trò ch  y u là ph ạ ộ ụ ủ ế ệ ủ ế ườ ng xuyên

ề

ệ ặ ệ ộ ch c tín

t doanh nghiêp là t ả ự ệ ạ ớ

ể ả ữ ệ ậ

ư ể ị ạ ộ ụ ế ả ng xuyên nh  các công ty b o hi m, công ty d ch v  ti

ệ ệ ổ ứ ạ ộ ọ ổ ứ ệ  Khái ni m t ậ Đi u 20 Lu t các t “T  ch c tín d ng là doanh nghi p đ tín d ng và các quy đ nh khác c a pháp lu t đ  ho t đ ng kinh doanh ti n t ớ ộ hàng v i n i dung nh n ti n g i và s  d ng ti n g i đ  c p tín d ng, cung c p các  ụ ị d ch v  thanh toán.” ặ ủ ổ ứ ể Đ c đi m c a t ụ ổ ứ ­ T  ch c tín d ng là doanh nghi p: ầ ủ ữ ể ặ ổ ứ T  ch c tín d ng có đ y đ  nh ng đ c đi m c a m t doanh nghi p, có tên riêng, tài  ị ị ổ ậ ị ả s n có tr  s  giao d ch  n đ nh, đ c đăng ký kinh doanh theo quy đ nh c a pháp lu t  ể ượ ụ ệ c  nh m m c đích th c hi n các ho t đ ng kinh doanh. T  ch c tín d ng có th  đ ướ ầ c , công ty c  ph n, h p tác xã,  thành  l p và ho t đ ng d i d ng công ty nhà n ạ ộ ệ ổ ố ướ c ngoài. ho t đ ng c a các t doanh nghi p liên doanh, doanh nghi p 100% v n n ụ ụ ụ  ch c tín d ng là lo i hình  ch c  tín d ng là vì m c đích kinh doanh. Tuy nhiên t ố ượ ệ t, có đ i t doanh nghi p đ c bi ớ ư ể v i t ổ ứ  ch c tín d ng. Còn đ i  v i ho t đ ng c a doanh nghi p không ph i là t t ụ d ng, ti n t ổ ứ ­ T  ch c tín d ng là doanh nghi p mà ho t đ ng ngân hàng ch  y u, th và mang tính ngh  nghi p: ổ ứ ể Đây là m t trong các đ c đi m cho phép chúng ta phân bi ấ ụ d ng v i các lo i hình doanh nghi p kinh doanh trong các lĩnh v c khác (s n xu t,  kinh doanh) th m chí k  c  nh ng doanh nghi p có ho t đ ng ngân hàng không  ườ th ợ ầ ư tr  đ u t ỗ t ki m b u đi n, Qũy h   c có ch c khác có ho t đ ng ngân hàng). Hi n nay ư ..( g i là các t ệ ở ỗ ướ  m i n

ị ố ế ậ ề Ở ứ

ệ ạ ộ ệ ụ ụ ể ượ t kê 9 nghi p v  c  th  đ Đ c, Lu t v  ngân  ạ ộ c coi là ho t đ ng ngân hàng

ệ ụ ư

ị ề ụ t Nam, kho n 7 Đi u 20 Lu t các t

ạ ộ ườ và d ch v  ngân hàng v i n i dung th

ị ụ ố ề ớ ộ ứ ạ ộ ề ử ử ụ ch c tín d ng đ nh nghĩa: “Ho t đ ng ngân ng xuyên  ụ

ộ ể

ự ượ ng xuyên t

ộ ạ ộ ượ ề ử ạ ộ ộ  ho t đ ng huy đ ng v n  ượ ể ấ

ả c th c hi n th ế ụ

ộ ạ ự ụ ị ượ ờ ậ ứ ổ ứ ch c tín d ng đ

ấ ạ ộ

ồ ạ ể ạ , ngân ng m i, ngân hàng phát tri n, ngân hàng đ u t

ấ ạ ươ ợ ầ ư ề

ế ậ

ồ ể ạ ộ ả ộ

ụ ư ộ ố ạ ộ ả ộ ố ạ

ạ ộ ố ự c th c hi n trên c  s  th ng xuyên

ế ạ ộ ệ ụ ề ử ấ ướ ứ ậ ụ ơ ẻ ượ  đ i hình th c nh n ti n g i, c p tín d ng d ơ ở ườ ứ i hình th c cho

ụ ấ ả ị

ế ề ệ ớ

ổ ứ ả

ứ ấ ủ ạ ộ i nghĩa v  n i dung ho t đ ng ngân hàng c a các t ậ ạ ộ ề ộ ả ch c tín  ổ ứ ụ

ề ổ ứ ụ ệ ạ

ư ổ ứ  ch c tín d ng: “T  ch c tín  ự ộ ố c th c hi n m t s  ho t đ ng  ượ ư ng xuyên, nh ng không đ

ạ ộ ề ử   ậ c nh n ti n g i ồ ổ ứ ỳ ạ ụ ụ ị

ư ậ

ị ạ t t

ể ể ệ ị ụ  ch c tín d ng phi ngân hàng khác” ụ ổ ứ  ch c tín d ng phi ngân  ụ ệ ổ ứ ặ  ch c tín d ng  ộ   ề  không th  hi u v  khái ni m m t

ạ ộ

ẽ ợ là phù h p h n c  v i n i

ị ạ ề ứ ấ ạ ộ ụ ạ ộ ủ ơ ả ớ ộ  ch c tín d ng phi ngân hàng và ho t đ ng ngân hàng c a

ổ ứ

ổ ứ ấ ị ủ ụ ch c tín d ng đ các khía c nh: c th  hi n

ể ệ ở ế ổ ứ ươ ự s  quy đ nh không gi ng nhau th  nào là ho t đ ng ngân hàng.  hàng tín d ng năm 1992 li t kê) . hàng( nh  đã li ổ ứ ậ ả Ở ệ  Vi ị ụ ề ệ hàng là ho t đ ng kinh doanh ti n t ể ấ ậ là nh n ti n g i, s  d ng s  ti n này đ  c p tín d ng và cung  ng các d ch v  thanh  toán. “. ỗ ậ ậ c hi u là m t chu i các ho t đ ng liên V y theo Lu t trên thì ho t đ ng ngân hàng đ ừ ạ ộ ệ ố ườ ế ti p không tách r i nhau, đ ố ề ệ ử ụ ứ ướ  s  d ng các s  ti n huy đ ng đ i hình th c nh n ti n g i cho đ n vi c đ  c p  d ề ụ ậ tín d ng và cung  ng cho các d ch v  thanh toán, kho n 2 đi u 20 ghi nh n: Ngân hàng   ạ ộ ệ ạ là lo i hình t c th c hi n toàn b  ho t đ ng ngân hàng và các ho t  ụ ộ đ ng kinh doanh khác có liên quan. Theo tính ch t và m c tiêu ho t đ ng, các lo i hình ngân hàng g m ngân hàng th ể hàng chính sách, ngân hàng h p tác và các lo i hình ngân hàng khác. v n đ  này có th   ti p c n theo 2 cách: ố + Cách 1: Hi u m t s  ho t đ ng ngân hàng là ph i bao g m c  khâu huy đ ng v n và   ề ấ c p tín d ng, ho t đ ng thanh toán nh ng có m t s  h n ch  trong các khâu này v   ạ quy mô ho t đ ng, ph m vi khách hàng và m c đích ho t đ ng. ạ ộ +Cách 2: Môt s  ho t đ ng ngân hàng đ n l ố ướ ộ ư nh  :huy đ ng v n d ế t kh u, b o lãnh ngân hàng, cho thuê tài chính, d ch v  thanh toán. vay, chi ế ậ ẻ ư ủ N u ti p c n v  khái ni m ho t đ ng c a ngân hàng v i cách th  nh t thì có v  nh   ớ ợ phù h p v i cách gi ụ d ng phi ngân hàng trong kho n 3 Đi u 20 Lu t các t ượ ụ  ch c tín d ng đ d ng phi ngân hàng là lo i hình t ườ ộ ngân hàng nh  là n i dung kinh doanh th không k  h n, không làm d ch v  thanh toán. T  ch c tín d ng phi ngân hàng g m  ổ ứ công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính và các t ạ ộ ủ . Nh  v y trong ho t đ ng trung gian tài chính c a mình t ế ề ầ ế ả ầ hàng đã b  h n ch  v  đ u vào và b  h n ch  c  đ u ra và đ c bi ạ ỏ ứ ụ i không làm d ch v  thanh toán. Đi u này ch ng t l ư ố s  ho t đ ng ngân hàng nh  cách th  nh t. ế ậ ề ộ ố ứ Cách ti p c n th  hai v  m t s  ho t đ ng ngân hàng có l ủ ủ ổ ứ ạ ộ dung ho t đ ng c a c a t  ch c khác. các t ế ụ ­ T  ch c tín d ng là đ nh ch  tài chính trung gian: ượ ổ ứ Tính ch t trung gian c a các t ề ữ ng và và n n kinh t + Trung gian gi a ngân hàng Trung ạ  thông qua các t ch c tín

ế ữ ươ ấ ị

ạ ằ ụ ộ ng có nh ng tác đ ng nh t đ nh đ n  ố ng ti n l u thông và nh m đ t m c đích tiêu cu i

ổ ề ườ ề ệ ủ  c a ngân hàng Trung  ề ư ượ ặ , làm tăng ho c gi m l ị ồ ị ườ i cho vay: trong n n kinh t ả ề i đi vay và ng

ể ể ề

ố ế ụ ọ ộ ế ị ườ  th  tr ố ừ ườ  ng ề ả

ố ề

ớ ặ ố

ị ề ệ ư ụ ủ ồ ,  n đ nh s c mua c a đ ng ti n, ki m

ệ ủ ụ ị ự ề

ậ ướ ỉ ị ự ả ậ ề c Ngân hàng Nhà

ệ

t Nam ụ ự ệ

ộ ộ ố ế

ạ ộ ặ ẩ ẽ ị ự ề  ch c tín d ng ch u s  đi u ch nh ch t ch

ệ ạ ả , m t lĩnh v c r t nh y c m đ i v i n n kinh t ụ ủ ự ậ ậ ị ủ ữ

ổ ứ ụ ạ ị  ch c tín d ng mà các quy đ nh khác có liên quan cũng đ

ở ầ ươ ơ

ạ ộ ủ ệ i, Ngân hàng Trung   và ho t đ ng ngân hàng c a các t ự ng là c  quan th c  ổ ứ  ch c

ướ ệ

c Vi ả ạ ộ ướ ự ệ ứ t Nam th c hi n ch c năng qu n lý nhà n ề c Vi

ị ướ ề ề ệ c v  ti n t ổ ứ ủ ề t Nam năm 1997 quy đ nh: Ngân hàng   và ho t đ ng  ụ  ch c tín d ng và ngân

ủ  cho Chính ph . ổ ứ ộ ố ướ ụ ị ch c tín d ng, pháp lu t m t s  n c còn quy đ nh t

ư ả ậ ơ ẻ  cách pháp nhân, cá nhân đ n l

ề  không có quy n đăng ký ho t  ụ ư ở ư ổ ứ ườ ụ ộ ổ   ạ  Pháp và ch c tín d ng ( ví d  nh ng xuyên nh  t

ụ d ng, chính sách ti n t ế ề n n kinh t ổ cùng là  n đ nh giá tr  đ ng ti n. ữ ng các t + Trung gian gi a ng ừ ụ ứ i th a  ch c tín d ng là trung gian tài chính quan tr ng đ  đi u chuy n v n t ỗ ổ ứ ườ ặ i thi u v n. T  ch c tín d ng m t m t thu hút các kho n ti n nhàn r i trong sang ng ể ượ ổ ứ ộ ộ ừ  ch c. M t khác nó dùng chính s  ti n đã huy đ ng đ  đ c   các cá nhân, t xã h i, t ủ ể ầ ầ ổ ứ ứ ố ớ  ch c tín d ng góp ph n  cho vay đ i v i các ch  th  c n v n. V i ch c năng này, t ề ứ ề ệ ổ ề ọ quan tr ng  vào vi c đi u hòa l u thông ti n t ế ạ ch  l m phát. ổ ứ ­ T  ch c tín d ng là doanh ngh p ch u s  đi u ch nh c a pháp lu t v  ngân hàng, các  ị quy đ nh pháp lu t khác có liên quan và ch u s  qu n lý Nhà n ướ c Vi n ổ ứ ự ặ T  ch c tín d ng là doanh nghi p kinh doanh trong m t s  lĩnh v c đ c bi t­ lĩnh v c  ố ớ ề ứ ộ ủ ự ấ ề ệ  và  n ch a đ  r i ro cao trong  ti n t ỉ ổ ứ kinh doanh. Do v y ho t đ ng c a các t ạ ở b i nh ng quy đ nh c a pháp lu t riêng trong lĩnh v c ngân hàng. Bên c nh đó, tùy       ượ   ừ ộ thu c vào t ng lo i hình t c áp d ng.ụ ế ớ ố ế  h u h t các qu c gia trên th  gi Ngày nay  ướ ề ề ệ ả ứ c v  ti n t hi n ch c năng qu n lý Nhà n ụ ạ ộ ổ ứ  ch c khác có ho t đ ng ngân hàng. tín d ng và các t ậ ả Kho n 2 Đi u 1 Lu t ngân hàng Nhà n ệ Nhà n ngân hàng, là ngân hàng phát hành ti n, ngân hàng c a các t ụ ề ệ ị hàng làm d ch v  ti n t ữ ể ặ Ngoài nh ng đ c đi m trên t ụ ứ ch c tín d ng ph i có t ộ đ ng ngân hàng m t cách th Liên bang Nga )

ể ạ ộ ệ ề Câu 14: Phân tích các đi u ki n đ  ho t đ ng ngân hàng

ủ ạ ộ

ượ ấ ổ ứ ụ ấ ả c c p gi y phép ph i ch c tín d ng đ

ướ ẩ c chu n y;

ủ ố ụ ở ậ ợ ị

ề ệ ề ệ ượ c Ngân hàng Nhà n ấ ầ ị ậ ề ề Quy đ nh c a pháp lu t v  đi u ho t đ ng Ngân hàng ể ế ạ ộ 1. Đ  ti n hành các ho t đ ng ngân hàng, t ủ có đ  các đi u ki n sau đây:  đ a) Có đi u l ứ b) Có gi y ch ng nh n đăng ký kinh doanh, có đ  v n pháp đ nh và có tr  s  phù h p  ạ ộ ớ v i yêu c u ho t đ ng ngân hàng;

ằ ả ề

ố ể ố c khi ho t đ ng t ả i thi u 30 ngày. S

ạ ộ

ủ c g i vào tài kho n phong to  không  ướ ạ ộ ụ  ch c tín d ng ho t đ ng; ị ậ ề ữ ộ i Ngân hàng Nhà n ổ ứ ả i to  sau khi t ươ ị ng, đ a ph ng theo quy đ nh c a pháp lu t v  nh ng n i dung

ạ ộ ụ ch c tín d ng đ ượ   c

ị ể ế ấ ch c không ph i là t ề ổ ứ ủ ả ệ ả

ụ ở ứ ấ ầ ớ ợ

ạ ộ

ậ ề ữ ươ ủ ộ ị ng theo quy đ nh c a pháp lu t v  nh ng n i dung ị ng, đ a ph

ị

ượ ấ ấ c c p gi y phép, t c Ngân hàng ổ ứ ượ  ch c đ

ngày đ ạ ộ ể ừ ả ướ ấ ấ ả ượ ử ị ố ầ c) Ph n v n pháp đ nh góp b ng ti n ph i đ ượ ưở ướ ở ạ ng lãi m  t đ c tr c h ả ỉ ượ ố v n này ch  đ c gi ươ d) Đăng báo trung  ấ quy đ nh trong gi y phép. ổ ứ 2. Đ  ti n hành các ho t đ ng ngân hàng, t ạ ộ ấ c p gi y phép ho t đ ng ngân hàng ph i có đ  các đi u ki n sau đây: ậ a) Có gi y ch ng nh n đăng ký kinh doanh, có tr  s  kinh doanh phù h p v i yêu c u  ho t đ ng ngân hàng; ươ b) Đăng báo trung  ấ quy đ nh trong gi y phép. ờ ạ 3. Trong th i h n 12 tháng k  t Nhà n c c p gi y phép ph i ho t đ ng.

ệ ộ ộ ạ ả i lao đ ng hay công nhân viên có ph i ho t

ố ừ ườ  ng ạ ộ Câu 15: Vi c huy đ ng v n t đ ng ngân hàng hay không? T i sao?

ộ ộ ộ ệ ạ ộ ố ừ ườ ng i lao đ ng hay công nhân viên là m t ho t đ ng ngân hàng

ủ ế ạ ộ ạ ộ

ố

ồ ộ ụ ị

ố ượ ồ

ch c kinh t

ướ ố

ầ ớ

ừ ừ  ngân hàng ngân hàng nhà n ồ ộ ề c và các t ả ườ ữ ề ệ ộ

ươ ữ ầ ộ

ượ

ứ ế ả ồ ố ộ

i đa các kho n ti ầ ố ủ ề ứ ả ụ ổ ứ  ch c tín d ng khác: ộ i lao đ ng và công nhân viên)  ể ự  ế ả t ki m đ  d ả ể ng lai. Khi xã h i càng phát tri n thì kho n  ươ ọ ạ ng m i đã tìm m i  ạ ố ộ  đó t o ra m t ngu n v n  ậ ượ ợ i nhu n cho b n  c l ừ  và thu đ

Vi c huy đ ng v n t vì: Ho t đ ng ngân hàng g m các ho t đ ng ch  y u là:  ạ ộ Ho t đ ng huy đ ng v n; 1. ạ ộ Ho t đ ng tín d ng; 2. ệ ỹ ụ ự Th c hi n các d ch v  thanh toán và gây qu ; 3. ạ ộ Các ho t đ ng khác; 4. ố ủ ộ ng huy đ ng v n c a ngân hàng bao g m: Đ i t ổ ứ ế ộ : Huy đ ng t  các t 1. ư ớ ầ ộ Huy đ ng t  các t ng l p dân c : 2. ừ V n vay t 3. ộ ư ố ừ Huy đ ng v n t  các t ng l p dân c  (bao g m c  ng ỗ là: M i m t gia đình và cá nhân trong xã h i đ u có nh ng kho n ti n ti phòng cho nh ng nhu c u chi dùng cho t ắ ớ ự c tình hình đó, các ngân hàng th d  phòng này càng l n. N m đ ệ ằ t ki m này, t hình th c nh m huy đ ng t ế ỏ ể không nh  đ  đáp  ng nhu c u v n c a n n kinh t thân ngân hàng.

ư ố ượ ự ề ấ

ố ừ ủ ế ạ ộ ố ề Dân c  là khu v c giàu ti m năng ngân hàng nh t, là đ i t ươ th ng c a các ngân hàng th ng m i. Huy đ ng v n t ộ  dân c  chi m t ố ng huy đ ng v n truy n  ỷ ệ ớ ư  l n trong   l

ộ ố ồ ạ ủ ươ ng m i và là m c tiêu tăng tr

ủ ươ ộ ươ ng m i. Các ngân hàng th

ộ ể ư ở ườ ọ

ư ố ậ ụ ạ ng m i th ấ ậ

ả ề ư ặ ộ ộ ấ

ộ ệ ế ự ế ế

ắ ế ứ ả

ử ề ả

ố ườ i dân g i ti n vào ngân hàng là do nhu c u đ m b o an toàn cho  ặ ả ệ ầ ế ươ ươ ệ t ki m cho t ng lai,

ng trình ti ạ ủ i.

ư ủ ộ

ồ ng s  là ngu n b  sung ả ổ ặ dân c  c a ngân hàng tăng tr ướ ế , giúp Ngân hàng Nhà n

ẽ ớ ệ ấ ả ố

ấ ạ s n xu t, nâng cao s c c nh tranh v i các doanh nghi p

ứ ạ ộ ườ ề ậ ưở c gi m b t ghánh n ng  ng trình qu c gia, giúp cho các doanh nghi p có kh  năng  ệ ớ i lao đ ng và tăng thu nh p cho n n c ngoài, t o thêm công ăn vi c làm cho ng

.ế ệ ạ ộ ộ ộ i lao đ ng hay công nhân viên chính là m t ho t đ ng

ố ừ ườ  ng ạ ộ ố ủ ộ ọ ộ ưở ổ ng  t ng ngu n v n huy đ ng c a m t ngân hàng th ọ ạ ng tìm m i  hàng năm c a các ngân hàng th ủ ồ ừ  dân c  b i vai trò r t quan tr ng c a ngu n  cách đ  duy trì và thu hút v n huy đ ng t ỏ ạ ỹ ố i không  v n này. Dân c  có thu nh p và có tích lu , nh ng m t b  ph n không  nh  l ầ ầ ư ả có đi u ki n ho c kh  năng tr c ti p đ u t  vào s n xu t, kinh doanh. Nhu c u sinh  ệ ử ề ầ ư ậ ợ  gián ti p thông qua vi c g i ti n vào  l i đã khi n cho b  ph n này ti n hành đ u t ỷ ể ữ  các ch ng khoán, mua b o hi m... Lý  ngân hàng, u  thác v n cho ngân hàng n m gi ế do khác khi n ng ề ố ủ ọ ọ ự ti n v n c a h  ho c giúp h  th c hi n các ch ả ữ ẩ ệ nh ng ti n ích mà các s n ph m c a ngân hàng mang l ạ ổ ừ ố  Tóm l i, t ng v n huy đ ng t ề ồ ự ấ ớ ngu n l c r t l n cho n n kinh t ươ ố cung c p v n cho các ch ể ầ ư ả ớ tài chính l n m nh đ  đ u t ệ ạ ướ n kinh t ậ V y vi c huy đ ng v n t vô cùng quan tr ng trong ho t đ ng huy đ ng v n c a ngân hàng.

ủ ợ ồ ể ệ ặ Câu 16: Khái ni m và đ c đi m c a h p đ ng cho thuê tài chính?

1.Khái ni m:ệ

ợ ồ ạ

ụ ể ế ị ươ ả ộ t b , ph

ng tiên v n chuy n và các đ ng s n khác trên c ụ ổ ứ

ạ ộ H p đ ng cho thuê tài chính là ho t đ ng tín d ng trung và dài h n thông qua   ơ  ậ ệ vi c cho thuê máy móc thi ữ ồ ở ợ    ch c tín d ng phi ngân hàng và Bên s  h p đ ng cho thuê gi a Bên cho thuê là các t thuê là khách hàng.

ể

ế Bên cho thuê cam k t mua máy móc thi ầ ả ươ ế ị t b , ph ề ắ ậ ố ớ ủ

ố ệ ng ti n v n chuy n và các   ả   ở ữ ộ đ ng s n khác theo yêu c u c a Bên thuê và n m quy n s  h u đ i v i các tài s n thuê trong su t quá trình thuê.

ượ ử ụ ả Bên thuê đ

ượ ả ậ ồ c hai bên tho  thu n và không đ

ượ ế ờ ạ   ố c s  d ng tài s n thuê, thanh toán ti n thuê trong su t th i h n ờ ạ   ướ c th i h n. ế   ặ ạ i ho c ti p

ờ ạ ả ượ ề ậ ạ thuê đã đ Khi k t thúc th i h n thuê, Bên thuê đ ệ ụ t c thuê l ề ượ ủ ỏ ợ c h y b  h p đ ng thuê tr ề ở ữ ể c chuy n quy n s  h u, mua l ả c hai bên tho  thu n. i tài s n đó theo các đi u ki n đã đ

ố ượ 2.Đ i t ng:

ổ ứ ủ ề ờ ạ ự ệ ộ ậ  ch c đ  đi u ki n theo b  Lu t Dân s . M i b n xem thêm

ụ ề ọ M i cá nhân và t ế ạ i m c Dành cho khách hàng ti m năng t t chi ti

ờ ạ : 3.Th i h n

ả ầ ề ừ ờ Là kho ng th i gian tính t

ả ấ ợ

ả ả ả ế ợ ố ồ ợ ữ

ậ ượ ậ ỏ

ầ ư ỳ ả

ữ c th a thu n gi a Công ty và khách hàng căn c ồ ố ủ ự ướ ờ ớ ổ ờ ạ

ế ị ặ ậ

ệ ạ ố ờ ể    th i đi m Công ty thanh toán kho n ti n đ u tiên ế ả   cho nhà cung c p tài s n đ n khi khách hàng tr  h t n  g c, n  lãi thuê tài chính và các ượ c tho  thu n trong h p đ ng cho thuê tài chính gi a Công ty kho n chi phí khác đã đ   ứ  ờ ạ và khách hàng. Th i h n cho thuê đ ồ   ấ ấ vào chu k  s n xu t xu t kinh doanh, th i gian thu h i v n c a d  án đ u t , ngu n ứ ố ủ  ch c n v n cho thuê tài chính c a Công ty. V i t   c ngoài, th i h n cho thuê tài ấ   ạ ượ ạ ộ ờ ạ i theo quy t đ nh thành l p ho c gi y chính không v t quá th i h n ho t đ ng còn l ướ ố ớ ệ ạ ạ ộ i Vi phép ho t đ ng t c ngoài, th i h n cho thuê tài chính   t Nam; đ i v i cá nhân n ờ ạ ượ ượ t Nam. t quá th i h n đ không v c phép sinh s ng và làm vi c t ờ ạ ệ i Vi

ờ ạ   4.Th i gian ân h n:

ả

ả ấ ề ả ợ ứ ể ạ ờ

ủ ả ợ ố ờ ả ạ ả ờ ầ ấ  n  g c. Th i gian ân h n đ ch a ph i tr

ả ạ ị ờ ể ừ ờ    th i đi m Công ty thanh toán kho n ti n đ u tiên Là kho ng th i gian tính t ắ ầ ế   cho nhà cung c p đ n th i đi m b t đ u tính th i gian c a kì h n tr  n  th  nh t, mà ờ ượ   ư trong kho ng th i gian đó khách hàng c ộ quy đ nh tùy thu c lo i hình tài s n.

ỳ ạ 5. K  h n tr  n ả ợ:

ả ờ ượ

Là các kho ng th i gian trong th i h n cho thuê tài chính đã đ ố ờ ạ ỗ ạ ả i cu i m i kho ng th i gian đó khách hàng ph i tr ậ   ả c tho  thu n ả ả

ộ ố ề ữ ộ ầ ặ ờ gi a Công ty và khách hàng mà t m t ph n ho c toàn b  s  ti n thuê tài chính cho Công ty.

ủ ả 6. Kh  năng tài chính c a khách:

ả ạ ộ ề ố ủ ả ả

ể ả ả ự ụ ệ ồ

ụ ượ ả ườ   ng Là kh  năng v  v n, tài s n c a khách hàng đ  b o đ m ho t đ ng th ố ớ   xuyên và th c hi n các nghĩa v  thanh toán (bao g m c  nghĩa v  thanh toán đ i v i kho n cho thuê tài chính đang đ c xem xét).

ả 7. Tài s n thuê :

ể ệ ậ t b , ph Là các máy móc thi

ứ ươ ầ ủ ắ

ng ti n v n chuy n và các đ ng s n khác đ ố ớ ữ ượ ờ ạ ệ ả ố ượ   ộ ả c ề ở ữ    quy n s  h u đ i v i các   c cho

ả ế ị Công ty đ ng ra mua theo yêu c u c a bên thuê và n m gi tài s n này trong su t th i h n cho thuê. Hi n nay, các công ty CTTC không đ ấ ộ thuê b t đ ng s n.

8. Lãi su t:ấ

ơ ả ấ

Cho thuê tài chính c  s  và lãi su t cho thuê tài chính c  b n là lãi su t tham ể ấ ụ ể ố ớ ừ ơ ở ấ ứ ế ị chi u đ  xác đ nh m c lãi su t cho thuê c  th  đ i v i t ng khách hàng.

ả ả ộ ề ả ả ể ả ả Câu 17: M t tài s n b o đ m có th  b o đ m cho nhi u kho n vay hay không?

I. Khái ni m:ệ

ộ ả ệ

ệ ệ ụ ể ử ụ ề ự   ể ả Theo đi u 324 BLDS thì m t tài s n có th  s  d ng đ  b o đ m cho vi c th c hi n nhi u nghĩa v  dân s  khi có đ y đ  các đi u ki n sau:

ề ề ộ ả ầ ủ ể ả ụ ề

ả ị

ơ ổ ặ ụ ượ ả ị ậ ợ ự   ự ệ c dùng đ  b o đ m th c hi n nhi u nghĩa v  dân s , ớ ả ả ậ   i th i đi m xác l p giao d ch b o đ m l n h n t ng giá tr  các ậ ả ừ ườ   ng h p có tho  thu n khác ho c pháp lu t có ị ạ ả c b o đ m, tr  tr

ượ ụ ề ợ ộ ng h p m t tài s n đ

ế ề ệ ự ả ả ả

ả ậ ự ả ượ ệ ả ệ   c b o đ m th c hi n nhi u nghĩa v  thì ả   t v  vi c tài s n ả   ỗ ầ c dùng đ  b o đ m th c hi n nghĩa v  khác. M i l n b o

ả ượ ậ ự ể ượ ả 1. M t tài s n có th  đ ể ờ ế n u có giá tr  t nghĩa v  đ ị quy đ nh khác. ả ườ 2. Trong tr ả ả bên b o đ m ph i thông báo cho bên nh n b o đ m sau bi ể ả ụ ả ả b o đ m đang đ ả ả đ m ph i đ c l p thành văn b n.

ợ ả ệ

ạ ề ườ ụ ạ

ả ậ ề ả

ể ự ượ ử ệ

ả ợ ậ ố

ả ự ậ ả

ả ử ư ế ượ ả ả ậ ụ ư ế ể ả ự ệ ả ạ ả ụ ế ạ ộ   3. Trong tr ng h p ph i x  lý tài s n đ  th c hi n m t nghĩa v  đ n h n thì ấ ả ế   t c  các bên c coi là đ n h n và t các nghĩa v  khác tuy ch a đ n h n đ u đ ả ả ậ ả   cùng nh n b o đ m đ u đ c tham gia x  lý tài s n. Bên nh n b o đ m đã ử ề ệ ử ế thông báo v  vi c x  lý tài s n có trách nhi m x  lý tài s n, n u các bên cùng   ả ế   ườ ng h p các bên mu n ti p nh n b o đ m không có tho  thu n khác.Trong tr ả   ề ệ ể ạ ệ ụ t c th c hi n các nghĩa v  ch a đ n h n thì có th  tho  thu n v  vi c bên b o ụ ư ế ệ ả đ m dùng tài s n khác đ  b o đ m vi c th c hi n các nghĩa v  ch a đ n h n.

ệ ự ả ả ờ ạ II. Th i h n và hi u l c b o đ m:

ỏ ế ấ

ậ ế ấ ố ả

ấ ề ờ ạ ầ ố ứ ự ượ ụ

ả   ậ ­ BLDS 2005 quy đ nh: các bên th a thu n v  th i h n c m c , th  ch p tài s n. ệ ấ ế ố   ề ệ ầ N u không có th a thu n gì v  vi c c m c , th  ch p tài s n thì vi c c m c , ả   ả ấ ế th  ch p có th i h n cho đ n khi ch m d t nghĩa v  dân s  đ c b o đ m ằ b ng tài s n c m c , th  ch p.

ệ ự ể ừ ờ ế ợ ượ ế ế ấ c  giao k t h p pháp có hi u l c k  t

ể  th i đi m giap ừ ả ầ ả ể ề ạ ị ị ỏ ờ ạ ố ả ị ­ Giao d ch b o đ m đ ượ ờ ế k t (th i đi m đ i đi u 404 BLDS 2005), tr  khi:

ị ậ

ể ể ả ệ ự ể ừ ờ th i đi m chuy n giao tài s n cho bên

c xác đ nh theo quy đ nh t ỏ o Các bên có th a thu n khác. ả ầ ố o C m c  tài s n có hi u l c k  t ậ ầ ố nh n c m c . ấ ế ệ ấ ả ồ ề ử ể ừ ệ ự

ứ ể ặ ứ    th i đi m công ch ng ho c ch ng

ệ ự ể ừ ờ ị ự ợ ề ở ữ   ấ o Vi c th  ch p quy n s  d ng đ t, quy n s  dingj r ng, quy n s  h u ừ ể ừ ờ   r ng s n xu t là r ng tr ng, tàu bay, tàu bi n có hi u l c k  t  th i ể đi m đăng ký th  ch p. ả ị ườ th c trong tr ề ử ụ ừ ế ấ ả o Giao d ch b o đ m có hi u l c k  t ậ ng h p pháp lu t có quy đ nh.

ả ả ử III. ả X  lý tài s n b o đ m:

1. Nguyên t c:ắ ẳ ị ự ượ

ả ờ ả ể ỏ ả

ả ệ ỏ ườ ậ ợ ậ   ệ c th c hi n theo th a thu n ặ   ậ ị i th i đi m xác l p giao d ch b o đ m ho c ị ự   i b t k  th i đi m nào khác trong quá trình th c hi n giao d ch   ng h p không có th a thu n thì

ậ

ệ ắ ộ

ả ắ ử ­ Kh n đ nh nguyên t c x  ký tài s n b o đ m đ ậ ạ ỏ ể ủ c a các bên, có th  là th a thu n t ể ậ ạ ấ ỳ ờ ỏ th a thu n t ả ả ử ả ả ả b o đ m, x  lý tài s n b o đ m. Trong tr ủ ị ớ ệ ử vi c x  lý m i theo quy đ nh c a pháp lu t. ả ử ề ợ

ị ậ ủ

ự ạ ả ả minh b ch, b o đ m quy n và l ả ả b o đ m, cá nhân, t ệ ử ị ạ ộ ồ ợ ớ ả ả ả ả ­ Nguyên t c th c hi n x  lý tài s n b o đ m m t cách khách quan, công khai, ủ ợ i ích h p pháp c a các bên tham gia giao d ch ổ ứ ợ  ch c, có lien quan và phù h p v i quy đ nh c a pháp lu t. ả ả ­ Vi c x  lý tàu s n b o đ m đ  thu h i n  không ph i là ho t đ ng kinh doanh

ả ủ ậ ả ả ể tài s n c a ben nh n b o đ m.

ứ ự 2. Th  t

ả ề ể ả thanh toán: ộ ợ ng h p m t tài s n đ

ị ả ự ị ả ả ượ ả ườ ự

ị ả

ợ ả ả ự ượ ư ể ả ệ ả c  u tiên thanh toán. ệ c dung đ  b o đ m th c hi n nhi u nghĩa ­ Trong tr ụ v  dân s  mà có giao d ch b o đ m có đăng ký, có giao d ch b o đ m không ả đăng ký thì giao d ch b o đ m có đăng ký đ ộ ng h p m t tài s n đ

ả ề ườ ự ề c dung đ  b o đ m th c hi n nhi u nghĩa ứ ự ư   u tiên

ả ả ượ

ứ ị ứ ử ử ị ậ  xác l p giao d ch b o đ m. ả ả ị ả

ươ ươ ả ượ ­ Trong tr ị ả ụ v  dân s  mà các giao d ch b o đ m đ u không có đăng ký thì th  t ứ ự c xác đ nh theo th  t thanh toán đ ả 3. Ph ­ Có ba ph ậ ng th c x  lý tài s n b o đ m: ượ ọ ng th c x  lý đ ế ả ậ ậ ụ

ả ị ả   c quy đ nh tr ng lu t là: bán tìa s n b o đ m, ứ ề  bên th  ba   ươ   ng

ứ ỏ

ị ậ ả ả ả

ỏ

ế ậ ề ờ ạ ế ị ả ỏ ử ậ ả

c x  lý trong th i h n do các bên th a thu n, n u không i x  lú tài s n có quy n quy t đ nh v  th i h n x  lý,   ố ớ   ả c b y ngày đ i v i đ ng s n và m i lăm ngày đ i v i

ả ả ả 4. Th i h n x  lý tài s n b o đ m: ờ ạ ượ ử ườ ử ướ ả  ngày thong báo v  vi c x  lý tài s n b o đ m.

ườ ả ả ả ả ị

ấ ờ

ị ẻ ế  có giá, th  ti ử ể t ki m thì ng ả ườ ử ệ ự ể ừ ờ ề ề ố ớ ộ ề ệ ử ặ ả   ơ ấ ­ Đ i v i tài s n b o đ m có nguy c  m t giá tr  ho c gi m sút giá tr , tài s n ả   ệ i x  lý tài s n ự    th i đi m quy n x  lý tài s n có hi u l c trên th c

ả ả ừ ả nh n tài s n b o đ m thay th  cho nghĩa v  và nh n ti n, tài s n t ị ề thì kho n 4 đi u 59 ngh  đ nh 163/2006/NĐ­CP có theme quy đ nh: Ph th c khác do các bên th a thu n. ờ ạ ử ả ả ­ Tài s n b o đ m đ có th a thu n thì ng ượ ư nh ng không đ c tr ể ừ ấ ộ b t đ ng s n, k  t ố ớ ả ả ợ ề ả b o đ m là quy n đòi n , gi y t ử ề có quy n x  lý ngay, k  t .ế t

ố ạ ệ ề ổ ứ ụ Câu 18: Phân tích các đi u ki n vay v n t i các t ch c tín d ng?

ề ươ ề ệ ử ụ ụ ụ ể Đi u 94 (Ch ệ ấ ng IV, m c 1) v  vi c xét duy t c p tín d ng, ki m tra s  d ng

ề ti n vay:

ầ ệ ươ ổ ứ ng án

ố ố ấ ụ ả ả ứ ử ụ

ấ ề ụ ướ c khi quy t đ nh c p tín d ng.

ị ắ ụ ụ ả ả ụ ả ổ ứ ch c xét duy t c p tín d ng theo nguyên t c phân đ nh

ấ ụ ữ

ố ề ụ ụ ể ệ ử ụ ổ ứ ệ ổ ứ ả

ố ầ ề ệ ử ụ

ụ ụ ố ổ ứ ứ c s  d ng đúng m c đích vay v n.

ả ễ ợ ụ ươ ố ử ứ ấ ượ ử ụ ấ ụ ng IV, m c 1): Ch m d t c p tín d ng, x  lý n , mi n, gi m lãi

ấ ụ ứ ụ ệ ấ

ợ ạ ự ậ ề ấ

ổ ứ ệ ấ

ạ ế ườ ụ ng h p khách hàng không tr  đ

ả ả ụ ề ử c n  đ n h n, n u các bên không có  ả ề

ồ ả ổ ứ ợ ậ ả ượ ợ ế ợ  ch c tín d ng có quy n x  lý n , tài s n b o đ m ti n vay theo  ệ ơ ấ ạ   i

ợ ủ ổ ứ ủ ệ ị ự ụ ủ ị

ợ ng h p khách hàng vay ho c ng

ấ ả ợ c.ướ ườ ệ ườ ả i b o đ m không tr  đ ệ ượ ị ả ượ ợ c n  do b   ủ ị ồ ợ ủ ổ ứ ả ự ụ ặ  ch c tín d ng đ c th c hi n theo quy đ nh c a pháp

ả

ễ ả ấ

ề ộ ộ ủ ổ ứ ổ ứ ị

ủ ổ ươ ng VI: Các h n ch  đ  b o đ m an toàn trong ho t đ ng c a t

ế ị ụ  ch c tín d ng. ạ ữ ế ể ả ả ườ ạ ộ ụ ượ ấ ề ứ ị ng h p không đ

ợ ướ ổ ứ ụ c c p tín d ng ố ớ   ụ ượ ấ c c p tín d ng đ i v i c ngoài không đ

ch c,

ể ả

ộ ồ ố ứ ố ố

ủ ổ ứ ướ

ụ ố ả ị

ổ ứ  cá nhân sau đây: ộ ồ ị ổ ố  ch c tín d ng, chi nhánh ngân hàng n ng c a t ườ ạ ộ ồ ệ ủ ổ ứ ầ ụ ầ ổ ố ổ c ngoài, pháp nhân là c   i đ i di n ph n v n góp là thành viên H i đ ng qu n tr , thành viên Ban   ch c tín d ng là công ty c  ph n, pháp nhân là thành viên góp v n,

ệ

ể ủ ở ữ ủ ổ ứ ẹ ợ ữ ạ ị ộ ồ ộ ồ ả

ụ ủ ể ố ố ổ ố

ươ ứ ổ ng đ

ng. ụ ố ớ ụ ề ả ổ ỹ ị 1. T  ch c tín d ng ph i yêu c u khách hàng cung c p tài li u ch ng minh ph ủ ử ụ ợ s  d ng v n kh  thi, kh  năng tài chính c a mình, m c đích s  d ng v n h p pháp,  ế ị ả ệ bi n pháp b o đ m ti n vay tr ệ ấ 2. T  ch c tín d ng ph i t ế ị ị ẩ trách nhi m gi a khâu th m đ nh và quy t đ nh c p tín d ng. 3. T  ch c tín d ng có quy n, nghĩa v  ki m tra, giám sát vi c s  d ng v n vay và tr ợ ủ n  c a khách hàng. 4. T  ch c tín d ng có quy n yêu c u khách hàng vay báo cáo vi c s  d ng v n vay  và ch ng minh v n vay đ ề Đi u 95 (ch su tấ ồ ợ ướ ạ 1. T  ch c tín d ng có quy n ch m d t vi c c p tín d ng, thu h i n  tr c h n khi  ị phát hi n khách hàng cung c p thông tin sai s  th t, vi ph m các quy đ nh trong h p  ồ đ ng c p tín d ng. ợ 2. Trong tr ậ ỏ th a thu n khác thì t ợ ả ụ ồ h p đ ng c p tín d ng, h p đ ng b o đ m và quy đ nh c a pháp lu t. Vi c c  c u l ờ ạ th i h n tr  n , mua bán n  c a t  ch c tín d ng th c hi n theo quy đ nh c a Ngân  hàng Nhà n 3. Trong tr ả phá s n, vi c thu h i n  c a t ậ ề lu t v  phá s n. ụ 4. T  ch c tín d ng có quy n quy t đ nh mi n, gi m lãi su t, phí cho khách hàng theo  quy đ nh n i b  c a t Đi u 126 (ch ụ ch c tín d ng) quy đ nh: Nh ng tr 1. T  ch c tín d ng, chi nhánh ngân hàng n ữ nh ng t a) Thành viên H i đ ng qu n tr , thành viên H i đ ng thành viên, thành viên Ban ki m  ổ soát, T ng giám đ c (Giám đ c), Phó T ng giám đ c (Phó giám đ c) và các ch c danh  ươ ươ ng đ t đông có ng ki m soát c a t  ch c tín d ng là công ty trách nhi m h u h n; ch  s  h u c a t ồ b) Cha, m , v , ch ng, con c a thành viên H i đ ng qu n tr , thành viên H i đ ng  thành viên, thành viên Ban ki m soát, T ng giám đ c (Giám đ c), Phó T ng giám đ c  ươ ố (Phó giám đ c) và các ch c danh t ạ 2. Quy đ nh t i kho n 1 Đi u này không áp d ng đ i v i qu  tín d ng nhân dân, t

ứ

ượ ấ ụ ụ ổ ứ c c p tín d ng cho

ả

c ngoài không đ ướ c ngoài không đ ị ả ạ ng quy đ nh t ượ ả c b o đ m d

ề ướ ấ ỳ ả ề ị ụ ụ ố ượ ổ ứ   i kho n 1 Đi u này. T  ch c ứ i b t k  hình th c  ạ i kho n 1 Đi u ả ng quy đ nh t

ệ ụ ổ ứ ượ ấ

ổ ứ ứ ụ

ụ ằ ả ổ

ụ

ể

ạ ộ c c p tín d ng cho doanh nghi p ho t đ ng trong lĩnh  ể ề ắ  ch c tín d ng n m quy n ki m soát. ơ ở ế   ả ậ c c p tín d ng trên c  s  nh n b o đ m b ng c  phi u ủ ổ ứ ụ  ch c tín d ng. ố c cho vay đ  góp v n vào m t t ế ủ ộ ổ ứ ổ ứ ụ ậ ổ ằ ả ả ụ  ch c tín d ng khác  ố  ch c tín d ng nh n v n

ụ ề ệ ạ

ế ấ ươ ng VI) v  vi c h n ch  c p tín d ng quy đ nh: ướ ụ ị ượ ấ c ngoài không đ

ề ụ

ể ể

ụ ụ c c p tín d ng không  ố ượ ng sau đây: ụ i t  ch c tín d ng, chi nhánh  ạ ổ ứ  ch c tín d ng, chi nhánh

ủ ổ ứ ướ ụ c ngoài; thanh tra viên đang thanh tra t c ngoài; ng c a t ch c tín d ng, chi nhánh ngân hàng n c ngoài;

ậ

ộ ủ ả ng quy đ nh t ề i kho n 1 Đi u 126 c a

ị ệ ạ ố ượ  c a doanh nghi p đó;

ệ ở ữ ẩ ố ệ ấ ườ i th m đ nh, xét duy t c p tín d ng;

ế ủ ổ ứ ụ ặ ệ ổ ch c tín d ng ho c doanh nghi p mà t

ứ

ố ượ ổ

ố ự i các đi m a, b, c, d  ụ ng quy đ nh t  có c a t ố ớ ượ ượ c v t quá 5% v n t ị ạ ể ủ ổ ứ  ch c tín d ng, chi

ố ượ ả ề i kho n 1 Đi u này ph i

ữ ộ ồ ộ ồ ả ụ ệ ấ c H i đ ng qu n tr , H i đ ng thành viên c a t ị ạ ng quy đ nh t ủ ổ ứ  ch c tín d ng thông qua và công

c ngoài. ố ớ ị ụ

ố ớ ụ ị ạ

ộ ố ượ  có c a t

ố ự t quá 10% v n t ề ả ể i đi m e kho n 1  ố ớ ấ ả ố ự ủ ổ ứ i đi m e kho n 1 Đi u này không đ ng quy đ nh t ụ  ch c tín d ng; đ i v i t ượ ượ c v ả t c  các  có t quá 20% v n t

ụ ổ ứ ứ ư ợ ấ ượ ượ c v ể ạ ng quy đ nh t  ch c tín d ng.

ớ ạ ấ ươ ụ ng VI). Gi

ố ớ ạ ướ ụ ch c tài chính vi mô. 3. T  ch c tín d ng, chi nhánh ngân hàng n ủ ố ượ ơ ở ả khách hàng trên c  s  b o đ m c a đ i t ướ ụ tín d ng, chi nhánh ngân hàng n ấ ể ổ ứ nào đ  t  ch c tín d ng khác c p tín d ng cho đ i t này. ụ 4. T  ch c tín d ng không đ ự v c kinh doanh ch ng khoán mà t ượ ấ ụ ổ ứ 5. T  ch c tín d ng không đ ặ ổ ứ ủ  ch c tín d ng ho c công ty con c a t c a chính t ượ ổ ứ ụ 6. T  ch c tín d ng không đ ả ậ ơ ở trên c  s  nh n tài s n b o đ m b ng c  phi u c a chính t góp. ề Đi u 127 (ch ổ ứ 1. T  ch c tín d ng, chi nhánh ngân hàng n ấ ữ ệ ư ớ ả ả có b o đ m, c p tín d ng v i đi u ki n  u đãi cho nh ng đ i t ể ạ ổ ứ ổ ứ a) T  ch c ki m toán, ki m toán viên đang ki m toán t ướ ngân hàng n i t ướ ngân hàng n ế ưở b) K  toán tr ổ ớ ổ c) C  đông l n, c  đông sáng l p; ữ d) Doanh nghi p có m t trong nh ng đ i t ề ệ ủ ậ Lu t này s  h u trên 10% v n đi u l ụ ị đ) Ng e) Các công ty con, công ty liên k t c a t ể ụ ắ ề ch c tín d ng n m quy n ki m soát. ứ ư ợ ấ ụ 2. T ng m c d  n  c p tín d ng đ i v i các đ i t ề ả và đ kho n 1 Đi u này không đ ướ nhánh ngân hàng n ụ 3. Vi c c p tín d ng đ i v i nh ng đ i t ả ượ đ khai trong t  ch c tín d ng. ổ 4. T ng m c d  n  c p tín d ng đ i v i m t đ i t ề Đi u này không đ ị ố ượ đ i t ủ ổ ứ c a t ề Đi u 128 (ch ổ 1. T ng m c d  n  c p tín d ng đ i v i m t khách hàng không đ ố ự v n t i h n c p tín d ng ụ ộ ươ ng m i, chi nhánh ngân hàng n ứ ư ợ ấ ủ  có c a ngân hàng th ượ ượ t quá 15%  c v ỹ c ngoài, qu  tín d ng

ộ ứ ư ợ ấ  ch c tài chính vi mô; t ng m c d  n  c p tín d ng đ i v i m t khách

ụ ố ự ổ ứ ườ ươ   ng t quá 25% v n t có c a ngân hàng th

ạ ụ ố ớ ủ ổ ứ ổ ượ ượ c v i có liên quan không đ ỹ c ngoài, qu  tín d ng nhân dân, t

ộ ố ớ ướ ụ

ụ

ườ ủ ổ ố ự t quá 50% v n t i có liên quan không đ ượ ượ c v ụ  có c a t ch c tài chính vi mô. t quá 25%  ố ớ ổ  ch c tín d ng phi ngân hàng; t ng m c d  n  c p tín d ng đ i v i  ượ ượ   c v

ả ạ ụ

ồ ả ặ ừ ả ủ ủ ổ ứ ề ồ i kho n 1 và kho n 2 Đi u này không bao g m   ch c, cá nhân ho c

ườ

ạ ụ ề ồ ả i kho n 1 và kho n 2 Đi u này bao g m c

ế

ả  vào trái phi u do khách hàng phát hành. ề ể ầ ư ế ủ ệ ấ ổ

, kinh doanh c  phi u c a ngân hàng  ướ c ngoài do Ngân hàng Nhà n

c quy đ nh. ượ ầ i có liên quan v

ị t quá gi ụ ị ớ i   ch c tín d ng, chi

ườ ng h p nhu c u v n c a m t khách hàng và ng ề ố ổ ứ ị ướ ụ ủ ợ ố ủ ạ c ngoài đ

ể ự ườ ụ ệ ệ ệ ộ

t, đ  th c hi n nhi m v  kinh t ướ ụ ch c tín d ng, chi nhánh ngân hàng n

ượ   c   ng Chính ph  quy t đ nh m c c p tín

ả ế  ­ xã h i mà kh  năng  ư ứ c ngoài ch a đáp  ng đ ế ị ứ ấ ề ủ ả ố ớ ớ ạ ả ị i kho n 1 và kho n 2 Đi u này đ i v i i h n quy đ nh t t quá các gi

ộ ổ ứ ụ ủ ổ

ố ủ ượ ợ ụ ể ng h p c  th . ả ấ ạ ố ự ả ị ụ  ch c tín d ng, chi nhánh ngân hàng n ố ầ t quá b n l n v n t ề i kho n 7 Đi u này không đ ướ ủ ổ  có c a t ượ ượ c v c

ướ ứ ụ nhân dân, t hàng và ng m i, chi nhánh ngân hàng n ứ ư ợ ấ ổ 2. T ng m c d  n  c p tín d ng đ i v i m t khách hàng không đ ứ ư ợ ấ ủ ổ ứ ố ự v n t  có c a t ộ m t khách hàng và ng ụ ứ ch c tín d ng phi ngân hàng. ị ứ ư ợ ấ 3. M c d  n  c p tín d ng quy đ nh t ủ ố ủ các kho n cho vay t  ngu n v n  y thác c a Chính ph , c a t ụ ổ ứ ợ ng h p khách hàng vay là t tr  ch c tín d ng khác. ứ ư ợ ấ ả ị 4. M c d  n  c p tín d ng quy đ nh t ứ ầ ư ổ t ng m c đ u t ụ ớ ạ i h n và đi u ki n c p tín d ng đ  đ u t 5. Gi ướ ạ ươ ng m i, chi nhánh ngân hàng n th ộ ợ ườ 6. Tr ả ả ụ ạ ấ i kho n 1 và kho n 2 Đi u này thì t h n c p tín d ng quy đ nh t ượ ấ nhánh ngân hàng n c c p tín d ng h p v n theo quy đ nh c a Ngân hàng  c.ướ Nhà n ặ ợ 7. Trong tr ng h p đ c bi ổ ứ ố ủ ợ h p v n c a các t ủ ướ ộ ầ yêu c u vay v n c a m t khách hàng thì Th  t ạ ố ụ d ng t i đa v ườ ừ t ng tr 8. T ng các kho n c p tín d ng c a m t t ngoài quy đ nh t ch c tín d ng, chi nhánh ngân hàng n c ngoài.

ả ả ể ạ ộ ố ổ

ả ư ệ ề

ả ể

ư ạ ộ ườ ậ

ự ộ ố ệ c th c hi n m t s   ặ ố ề ng xuyên, s  d ng s  ti n này ho c là  ứ ả

ề ả

ứ ượ ử ụ ụ ị ả ụ ề ả

c phép th c hi n ho t đ ng ngân hàng ph i tho  mãn các đi u  ổ ứ  ch c tín d ng.  ạ ộ ơ ở ố ượ ự  ch c mu n đ ề ạ i đi u 13 và đi u 22 cu  Lu t các t ố ả ạ ộ ậ ệ ự ể ả ả

Câu 19. Công ty b o hi m mu n b  sung ho t đ ng ngân hàng thì ph i tho  mãn các đi u ki n nh  thê nào ổ ố ạ ộ Công ty b o hi m mu n b  sung ho t đ ng ngân hàng t c đ ề ử ho t đ ng ngân hàng nh  là nh n ti n g i th ụ ặ ấ c p tín d ng trên c  s  có hoàn tr  ho c là cung  ng các d ch v  thanh toán. ổ ứ ệ Các t ị ệ ki n quy đ nh t ự ươ , công ty b o hi m mu n th c thi n các ho t đ ng ngân hành ph i tho  mãn  ng t T ệ ề các đi u ki n sau: ạ ạ ộ ế ầ ộ ế t và có liên quan đ n ho t đ ng chính. 1) Ho t  đ ng ngân hàng là c n thi

ầ ủ ạ ộ ủ ố ề ệ ậ ấ ớ ợ 2) Có đ  v n, đi u ki n v t ch t phù h p v i yêu c u c a ho t đ ng ngân hàng

ươ ạ ộ ề ả 3) Có ph ng án kinh doanh kh  thi v  ho t đ ng ngân hàng

ầ ủ ạ ộ ụ ở ợ ớ 4) Có tr  s  kinh doanh phù h p v i yêu c u c a ho t đ ng ngân hàng

ả ể ư ậ ệ

ượ ủ ộ ố ề ư ọ ệ ự ạ

ướ

ủ ổ ứ ướ ậ

ậ ề ạ ộ ấ c ch  c p gi y phép ho t đ ng ngân hàng và qu n  ậ  ch c tín   ch c này. Do v y Lu t các t ủ ổ ạ ộ ạ ộ ỉ ầ

ạ ộ ả ề ẫ ậ ỉ

ề ạ c ghi nh n quy n đ c  phép th c hi n ho t  Nh  v y, công ty b o hi m cũng đ ứ ộ đ ng ngân hàng khi đáp tuân th  m t s  các đi u ki n trên. Trong ph m vi và ch c  ả ỉ ấ ủ năng c a mình, Ngân hàng nhà n ổ ứ ầ c ph n ho t đ ng ngân hàng c a t lý nhà n ụ ầ ỉ ề d ng cũng ch  đi u ch nh ph n ho t đ ng ngân hàng, ph n ho t đ ng chính c a t ể ứ ch c này v n do Lu t kinh doanh b o hi m đi u ch nh. Câu 20 : quy n và nghĩa v  c a bên cho thuê và bên thuê là :

ị ạ ị ố ụ ủ ề i đi u 17 , 18 ,19 , 20,21 trong Ngh  đ nh s  39/2014/NĐ­CP

ượ ạ ộ Đ c quy đ nh t ủ

ề ề ị ề v  ho t đ ng c a công ty tài chính và công ty cho thuê tài chính  Đi u 17. Bên cho thuê có các quy n

ả

ợ ưở ị 1. Có quy n s  h u tài s n cho thuê trong su t th i h n cho thuê và không b   ệ ề ở ữ ườ ờ ạ ặ ả ả ở ng trong tr ng h p bên thuê phá s n, gi

ượ ế ộ ố i th  ho c có tranh ch p, kh i ki n    c coi là tài

ể ả ủ ợ ả nh h ướ tr ả ả ủ s n c a bên thuê khi x  lý tài s n đ  tr  n  cho các ch  n  khác.

ấ ứ c Tòa án liên quan đ n m t bên th  ba khác. Tài s n cho thuê không đ ể ả ợ ệ ở ữ ủ ề ả

ố ử ắ su t th i h n cho thuê.

ượ ệ ả 2. Có quy n g n ký hi u s  h u c a bên cho thuê trên tài s n cho thuê trong  ờ ạ 3. Có quy n yêu c u bên thuê ký c ả c và các bi n pháp b o đ m khác theo quy

t.

ầ ế ị đ nh pháp lu t n u c n thi ầ ứ ấ

ề ậ ế ầ ề ả ấ ề ế

ề ế 4. Có quy n yêu c u bên thuê cung c p thông tin v  bên cung  ng, báo cáo tình  ạ ộ hình ho t đ ng s n xu t kinh doanh hàng quý, báo cáo quy t toán tài chính năm và các  ấ v n đ  khác có liên quan đ n bên thuê và tài s n cho thuê.

ề ệ ả ả ả ử ụ

ụ ủ ể ượ ể ề ợ ồ 5. Có quy n ki m tra vi c qu n lý và s  d ng tài s n cho thuê. 6. Chuy n nh ng các quy n và nghĩa v  c a mình trong h p đ ng cho thuê tài

ợ ả ườ ng h p này, bên cho thuê ph i

chính cho m t bên cho thuê tài chính khác. Trong tr thông báo tr

ạ ệ ạ ề ả ng thi t h i khi bên thuê vi ph m các đi u kho n,

ề ườ ồ

ấ ờ ạ ướ

ượ ầ ủ ố ề ạ ấ ồ

ồ i và các chi phí phát sinh do ch m d t h p đ ng cho  ả ề ề ứ c h n do bên thuê vi ph m các đi u kho n, đi u ki n là căn c

ạ ợ ượ ấ

ử ụ

ị ả ồ

ầ ơ ậ ể ả ớ ề ủ ẩ ả ị

ộ ả ướ ằ c b ng văn b n cho bên thuê. ồ ầ 7. Yêu c u bên thuê b i th ệ ủ ợ ị đi u ki n theo quy đ nh c a h p đ ng cho thuê tài chính. ầ ứ ợ c th i h n và yêu c u bên thuê thanh  8. Đ c ch m d t h p đ ng cho thuê tr ứ ợ toán đ y đ  s  ti n thuê còn l ướ ạ ệ thuê tài chính tr ồ ồ ứ ợ c quy đ nh trong h p đ ng cho thuê tài chính. ch m d t h p đ ng đ ồ ề 9. Có quy n thu h i tài s n cho thuê khi bên thuê s  d ng, khai thác tài s n cho  ủ ợ ị ệ ụ ề ủ ủ ở ữ ố ớ ự ệ ả ả ướ thuê trái v i quy đ nh c a h p đ ng cho thuê tài chính; yêu c u c  quan nhà n c có  th m quy n áp d ng các bi n pháp theo quy đ nh c a pháp lu t đ  b o đ m bên cho  thuê th c hi n các quy n c a ch  s  h u đ i v i tài s n cho thuê.

ể ụ ồ ử ồ ố ớ ị ỏ ề ả

ố ớ ữ ề ạ 10. Có quy n thu h i đ i v i tài s n cho thuê b  h ng không th  ph c h i, s a  ệ   i và các chi phí phát sinh đ i v i vi c

ồ

ồ ợ ị ầ ch a, yêu c u bên thuê thanh toán ti n thuê còn l ả thu h i tài s n cho thuê. ề 11. Các quy n khác theo quy đ nh trong h p đ ng cho thuê tài chính.

ề ụ Đi u 18. Bên cho thuê có nghĩa v

ạ ộ ự ợ ủ 1. Đánh giá năng l c tài chính, uy tín c a bên cung  ng ho t đ ng h p pháp; tài

ồ ặ ắ ậ ậ ỹ ứ ả

ờ ạ ấ ả

ủ ả ủ ự ử ụ ạ ầ ư ả ả ệ ụ ả

ả s n cho thuê bao g m đ c tính k  thu t, ch ng lo i, giá c , th i h n giao nh n, l p  ặ ề ả đ t, b o hành; tính kh  thi, hi u qu  c a d  án đ u t  s n xu t, kinh doanh, các đi u  ả ợ ủ ề ệ ki n v  cho thuê tài chính, m c đích s  d ng tài s n cho thuê và kh  năng tr  n  c a  bên thuê.

ậ ủ ả ậ ẩ ồ ỏ ợ 2. Mua, nh p kh u tài s n cho thuê theo th a thu n c a hai bên trong h p đ ng

cho thuê tài chính.

ố ớ ủ ụ ể ả ả 3. Đăng ký quy n s  h u, làm th  t c mua b o hi m đ i v i tài s n cho thuê

ủ ị ề ở ữ ậ theo quy đ nh c a pháp lu t.

ề ệ ượ ị

ề ậ ớ ớ

ả ỏ ệ c  ứ ợ ầ ủ ự ệ ề ề ả ị ệ 4. Bên cho thuê không ch u trách nhi m v  vi c tài s n cho thuê không đ ệ ặ giao ho c giao không đúng v i các đi u ki n do bên thuê th a thu n v i bên cung  ng. 5. Th c hi n đ y đ , đúng các đi u kho n, đi u ki n khác quy đ nh trong h p

ồ đ ng cho thuê tài chính.

ề ề

Đi u 19. Bên thuê có quy n ậ ủ ợ ả ồ

ị ế ụ ử ụ ệ ờ ạ ế ị ế ặ ả 1. Nh n và s  d ng tài s n thuê theo quy đ nh c a h p đ ng cho thuê tài chính. 2. Quy t đ nh vi c mua tài s n ho c ti p t c thuê sau khi k t thúc th i h n

thuê.

ườ ệ ạ ạ 3. Yêu c u bên cho thuê b i th ề   t h i khi bên cho thuê vi ph m các đi u

ề ả ị ng thi ồ ầ ệ kho n, đi u ki n theo quy đ nh c a h p đ ng cho thuê tài chính.

ề ợ ồ ồ ủ ợ ị 4. Các quy n khác theo quy đ nh trong h p đ ng cho thuê tài chính.

ề Đi u 20. Bên thuê có nghĩa v

ị ệ ệ ự ề

ệ ả ả ặ ứ ậ ủ ả

ụ ố ớ ế ắ ả ả ề ờ ạ ỹ ề ồ ả ề ặ ả

ệ ả

ậ ế ả ử ụ ậ ồ ỏ ợ 2. S  d ng tài s n thuê đúng m c đích đã th a thu n trong h p đ ng cho thuê

ọ 1. Ch u trách nhi m đ i v i vi c l a ch n tài s n thuê, bên cung  ng, các đi u  ạ   kho n, đi u ki n liên quan đ n tài s n thuê, bao g m c  đ c tính k  thu t, ch ng lo i, ả giá c , th i h n giao nh n, l p đ t, b o hành tài s n thuê và các đi u kho n, đi u  ki n khác có liên quan đ n tài s n thuê. ụ ề ử ụ ể ả c bán, chuy n quy n s  d ng tài s n thuê cho cá nhân, t

ậ ợ ỏ ổ ứ  ch c  ồ ượ ợ ng h p bên cho thuê và bên thuê có th a thu n khác trong h p đ ng cho

tài chính; không đ ừ ườ khác, tr  tr thuê tài chính.

ạ ộ ứ ề ấ ả 3. Cung c p thông tin v  bên cung  ng và các báo cáo tình hình ho t đ ng s n

ấ ế ề

ạ ề ế ấ ể ầ ủ ệ

ể xu t kinh doanh hàng quý, báo cáo quy t toán tài chính năm và các v n đ  khác có liên  quan đ n tài s n thuê theo yêu c u c a bên cho thuê; t o đi u ki n đ  bên cho thuê  ki m tra tài s n thuê.

ế ả 4. Tr  ti n thuê và thanh toán các chi phí khác có liên quan đ n tài s n thuê theo

ị

ả ưỡ ề ệ ọ ị

5. Ch u m i r i ro v  vi c tài s n thuê b  m t, ch u m i chi phí b o d ề ọ ậ ị ấ ị ị ế

ả ờ ạ ố ớ ổ ứ

ả ả ả ả ề ợ ồ quy đ nh trong h p đ ng cho thuê tài chính. ọ ủ ử   ng, s a ữ ả ệ ả ch a, thay th  tài s n thuê trong th i h n thuê và ch u trách nhi m v  m i h u qu  do  ử ụ ả ệ ử ụ vi c s  d ng tài s n thuê gây ra đ i v i t  ch c, cá nhân khác trong quá trình s  d ng  tài s n thuê.

ượ ẩ ắ ỏ 6. Không đ ệ ở ữ ủ c t y, xóa, làm h ng ký hi u s  h u c a bên cho thuê g n trên tài

ả s n thuê.

ượ ể ế ấ ặ ể ả ự ả ả ầ ố c dùng tài s n thuê đ  th  ch p, c m c  ho c đ  đ m b o th c

7. Không đ ụ ệ hi n nghĩa v  khác.

ầ ủ ố ề 8. Thanh toán đ y đ  s  ti n thuê còn l

ỏ ị ấ ể ụ ồ ử ả ồ ấ ặ

ứ ợ ệ ề ả

ấ ợ ồ ị

ệ ệ ề ề ị

ồ ạ i và các chi phí phát sinh khi tài s n  ữ ượ thuê b  m t, h ng không th  ph c h i, s a ch a đ c ho c khi ch m d t h p đ ng  ứ ề ướ ạ ạ cho thuê tài chính tr c h n do bên thuê vi ph m các đi u kho n, đi u ki n là căn c   ượ ứ ợ ồ c quy đ nh trong h p đ ng cho thuê tài chính. ch m d t h p đ ng đ ả ầ ủ ự 9. Th c hi n đ y đ , đúng các đi u kho n, đi u ki n khác đã quy đ nh trong  ợ h p đ ng cho thuê tài chính.

ề ứ ợ ồ Đi u 21. Ch m d t h p đ ng cho thuê tài chính tr

ộ ả ể ấ ồ ướ ạ c h n ứ ướ ạ c h n khi x y ra m t trong

ườ ấ ợ 1. H p đ ng cho thuê tài chính có th  ch m d t tr ợ ng h p sau:

ộ ạ ả

ồ ượ ề ị

ả ả ị

ể i th ; ề ứ ấ ứ ợ ề ệ ả

ộ ượ ợ ị

ể ụ ồ ử ữ ả

ồ c quy đ nh trong h p đ ng cho thuê tài chính; ỏ ồ ộ ề ạ i

ể ợ ướ ị

các tr ề ề ặ a) Bên thuê không thanh toán ti n thuê ho c vi ph m m t trong các đi u kho n, đi u  ợ ứ ợ ứ ấ ệ c quy đ nh trong h p  ki n khác là căn c  ch m d t h p đ ng cho thuê tài chính, đ ồ đ ng cho thuê tài chính; ố b) Bên thuê b  tuyên b  phá s n, gi ạ c) Bên cho thuê vi ph m m t trong các đi u kho n, đi u ki n là căn c  ch m d t h p  ồ đ ng cho thuê tài chính, đ ị ấ d) Tài s n cho thuê b  m t, h ng không th  ph c h i s a ch a; đ) Bên cho thuê và bên thuê đ ng ý đ  bên thuê thanh toán toàn b  ti n thuê còn l ồ tr ị c th i h n thuê quy đ nh trong h p đ ng cho thuê tài chính. ồ ụ ể

ờ ạ 2. Bên cho thuê và bên thuê quy đ nh c  th  trong h p đ ng cho thuê tài chính  ấ ứ ợ ợ ạ ệ ề ả ồ ị vi c ch m d t h p đ ng cho thuê tài chính theo quy đ nh t i Kho n 1 Đi u này.

ề ả ị ể ổ ứ ụ Câu 21. Phân tích các quy đ nh v  gi i th  t ch c tín d ng?

ứ ấ Gi i thả ể doanh nghi pệ  là vi cệ  doanh nghi pệ  ch m d t ho t đ ng ạ ộ  kinh doanh do

ạ ượ ụ ươ c nh ng m c tiêu mà các th ng nhân khi ặ  kinh doanh đã đ t ra ho c b  gi ặ ị ả   i

ủ ể ậ ị ữ đã đ t đ th  theo quy đ nh c a pháp Lu t.

ậ ụ ị ả ể ổ ứ ch c tín d ng quy đ nh v  vi c ề ệ  gi i th  t ch c tín

Lu t các t ướ ề      Đi u 154 ụ d ng, chi nhánh ngân hàng n ổ ứ c ngoài ư  nh  sau:

ụ ứ ổ ướ ả ể T  ch c tín d ng, chi nhánh ngân hàng n c ngoài gi i th  trong các tr ườ   ng

ợ h p sau đây:

ế ợ ể ế ả ượ 1. T  nguy n xin gi c Ngân

ệ ấ ự ướ ả ậ ả i th  n u có kh  năng thanh toán h t n  và đ ằ c ch p thu n b ng văn b n; hàng Nhà n

ư ế ặ ạ 2. Khi h t th i h n ho t đ ng không xin gia h n ho c xin gia h n nh ng không

ượ ờ ạ ướ ạ ộ ấ ằ ả ậ đ c Ngân hàng Nhà n ạ c ch p thu n b ng văn b n;

ấ ị ồ 3. B  thu h i Gi y phép.

ậ ổ ứ ề ệ ụ ị ả ổ ứ Lu t các t ch c tín d ng quy đ nh v  vi c p há s n t ch c tín

ề        Đi u 155 ư d ngụ  nh  sau:

ướ ứ ả ặ 1. Sau khi Ngân hàng Nhà n c có văn b n ch m d t ki m soát đ c bi

ả ấ ứ ể ệ ấ ụ ặ

ụ ả ổ ụ  ch c tín d ng v n lâm vào tình tr ng phá s n, thì t

ả ẫ ở ủ ụ ạ ế ả ả ầ ặ   ệ t ho c ả  ụ ồ ứ ổ    ch c tín ả   ố i quy t yêu c u tuyên b  phá s n

ầ ậ ề ủ ả ị văn b n ch m d t áp d ng ho c văn b n không áp d ng các bi n pháp ph c h i kh ứ năng thanh toán mà t ơ ụ d ng đó ph i làm đ n yêu c u Tòa án m  th  t c gi theo quy đ nh c a pháp lu t v  phá s n.

ậ ụ ầ ị

2. Khi nh n đ ả ở ủ ụ ả

ả ổ ứ ế ầ ụ ề ủ ụ ch c tín d ng theo quy đ nh ố i quy t yêu c u tuyên b  phá s n và áp   ậ ề  ủ ị ch c tín d ng theo quy đ nh c a pháp lu t v

ở ủ ụ ượ c yêu c u m  th  t c phá s n t ạ ả i kho n 1 Đi u này, Tòa án m  th  t c gi t ả ủ ổ ứ ụ d ng ngay th  t c thanh lý tài s n c a t phá s n.ả

ớ ả ả ẫ ặ ệ ể

ấ ư ứ ươ ầ ệ ể ng th c làm ch m d t ho t đ ng c a doanh nghi p nh ng gi

ủ ữ ề ả ể nh ng ng ả i không chuyên ho c không hi u v

=>Gi ứ ấ ấ ườ ệ ở

ệ ơ

ả ệ ượ ớ ộ ỉ

ườ ừ ắ ng nh ng bao nhiêu v n đ

ấ ạ ộ ả

ộ ừ ng thì chúng đ u làm doanh nghi p ng ng ho t đ ng, hay đ n gi n là gi ượ c m t ph n nh  c a các hi n t ằ ủ ế ỏ ủ ư ệ ề ộ ấ ề ầ ệ ớ ằ ế ể ể ề ấ ố ộ ễ   i th  và phá s n là hai khái ni m d  nh m l n v i nhau. M c dù đ u là ạ ộ i th  và phá s n có   ph ề  ặ ườ ự ế tính ch t r t khác nhau. Trên th c t ệ ủ ụ ậ   ng s  d ng hai khái ni m này m t cách tùy ti n, b i theo suy nghĩ thông lu t th ả ạ ộ ề ườ   i tán th ư ậ ế ầ ng này,   h t. Suy nghĩ nh  v y m i ch  đánh giá đ ề  ấ ể ạ ộ ệ vi c ng ng ho t đ ng có th  cho ta th y b ng m t th ừ bên trong, đ ng sau vi c ng ng ho t đ ng c a các doanh nghi p đó thì không ph i ai   ệ   ấ cũng hi u h t. Đ y m i là v n đ  c n bàn đ n. Mu n hi u v  m t v n đ , m t hi n

ứ ầ ng chúng ta c n ph i n m đ

ứ ả ắ ậ ứ c c  n i dung và hình th c ch  không ch  d ng l ạ ộ ấ

ứ ể ộ ố

ẽ ề ậ ữ ề

ữ c? V y nên bài vi ữ ế ể ễ ả ả ạ ở  ỉ ừ i  ể ả i th  và phá   ệ   ể t ự ố ấ   t này s  đ  c p đ n nh ng v n đ  xoay quanh s  gi ng và ể ả   i th  và ế i th  và phá s n, giúp chúng ta d  dàng phân bi ệ ượ t đ c gi

ượ ả ộ ượ t ệ ặ m t hình th c bên ngoài. V y thì ngoài vi c ch m d t ho t đ ng ra thì gi ể ả s n còn có nh ng n i dung gì? Có đi m gì gi ng, đi m gì khác? Làm sao đ  phân bi ậ ượ đ khác nhau gi a gi phá s n.ả

ự ố ữ ề ấ ả ể ả V n đ  1: S  gi ng nhau gi a gi i th  và phá s n?

ề ơ ả ề ể ả ứ ấ ứ   ng th c làm ch m d t

i th  và phá s n v  c  b n đ u là hai ph ự ễ ả ệ ả ề ặ ứ ấ : Gi Th  nh t ủ ẫ ươ ự ạ ộ s  ho t đ ng c a doanh nghi p c  v  m t pháp lý l n th c ti n.

ọ ế ể ệ ả

ề ừ ầ Đi u này h u h t m i ng ề ạ ộ ả ố

ườ ề i đ u bi ộ ắ ầ ư ư ệ ớ

ả ả ả ừ ư ạ ả

ộ ạ ộ ủ ụ ọ ụ ồ ủ ụ ở ả   ặ ế t, khi doanh nghi p gi i th  ho c phá s n ợ ừ ườ ệ   ng h p sau khi tuyên b  phá s n có thì vi c ng ng ho t đ ng là đi u b t bu c (tr  tr ệ ườ  Nh ng c n l u ý là phá s n khác v i vi c “lâm vào tình i mua doanh nghi p).  ng   ạ   ệ ạ tr ng phá s n”, doanh nghi p lâm vào tình tr ng phá s n thì ch a bu c ph i d ng ho t ộ ộ đ ng b i vì sau đó còn có m t th  t c g i là “th  t c ph c h i ho t đ ng kinh doanh”.

ứ ề ấ ậ ấ ồ ị Th  haiứ : Đ u b  thu h i con d u và gi y ch ng nh n đăng kí kinh doanh.

ậ ệ ệ ầ

ộ ư ệ ả

ả ấ ứ

ấ ể ọ ứ ự ồ ạ ư ồ ạ i) thì s  b  thu h i l ệ ộ ấ ệ ấ

ườ ể ả ộ ậ ự ướ ề ả ả Khi thành l p b t kì m t doanh nghi p nào, vi c đ u tiên là đăng kí kinh doanh   ể   i th , ấ   i con d u và gi y đăng kí kinh ộ   ỏ i, vi c xu t hi n và rút lui kh i xã h i ấ ị    nh t đ nh, tránh ả c đ  đ m b o m t tr t t

ế ấ ộ ủ ụ và làm d u, đây có th  g i nh  là th  t c khai sinh. Nên khi doanh nghi p gi ấ ẽ ị phá s n (t c là ch m d t s  t n t ệ doanh. Doanh nghi p cũng nh  là m t con ng ủ ự cũng đ u ph i có s  qu n lý c a nhà n m t đi tính liên k t trong xã h i.

ư ự ự ụ ế ề ệ ệ ả ả : Đ u ph i th c hi n các nghĩa v  tài s n (nh ng th c hi n đ n đâu thì

Th  baứ i khác nhau) ạ l

ợ ủ ủ L i ích c a ng c, l

ợ ệ ườ ế ướ ủ i ích c a Nhà n ề ự ả

ấ ủ

ệ ữ ọ ớ ả ự ể

ợ ả ượ ệ ề ừ ạ ộ ệ ệ ả ả

ệ ợ ng h p gi ợ ộ ấ ủ ụ ả ả ữ ộ   i ích c a nh ng cá nhân, i lao đ ng, l ệ ị ứ ổ   c th c hi n tùy vào t  ch c có liên quan đ n doanh nghi p b  phá s n đ u ph i đ ấ ủ   ố ứ ộ m c đ , tính ch t c a m i liên h  gi a h  v i doanh nghi p và tùy vào tính ch t c a ả ả ừ ự   s  ng ng ho t đ ng (gi i th  hay phá s n). Nói chung, đ u ph i th c hi n các nghĩa ể ườ ế ụ ụ   i th  hay v  tài s n còn vi c th c hi n đ n đâu thì tùy thu c vào t ng tr ả ộ phá s n (trong phá s n còn ph  thu c vào tính ch t c a các kho n n ).

ự ề ấ ệ ả ể ả V n đ  2: S  khác nhau (Phân bi t) gi i th  và phá s n?

ề ị ầ ự S  khác nhau đ u tiên là v  v  trí:

ị ề ả ể ằ Các quy đ nh v  gi

ả ệ ả ậ ể ấ ằ

ậ ả ớ ầ ề ề ấ ậ ộ ị

ả ị   i th  n m trong Lu t Doanh nghi p, còn các quy đ nh ứ   ư ậ ả ề v  phá s n n m trong Lu t Phá s n. Nh  v y có th  nói là phá s n có tính ch t ph c ơ ạ t p h n nên m i c n ph i có m t lu t riêng chuyên quy đ nh v  các v n đ  liên quan   ế đ n phá s n.

ứ ề ặ ả ả Th  hai: V  lý do phá s n ho c gi ể i th .

ề ệ ả ạ ậ ợ

ị ấ ệ ả ả

ủ ợ ầ ạ Theo “Đi u 3. Doanh nghi p, h p tác xã lâm vào tình tr ng phá s n” Lu t phá   ả   ả s n 2004 thì lý do phá s n là do doanh nghi p b  m t kh  năng thanh toán các kho n ợ ế n  đ n h n khi ch  n  có yêu c u

ả ệ ể ề ườ i th  doanh nghi p" Theo "Đi u 157. Các tr

ộ ệ ng h p và đi u ki n gi ả ợ i th ể r ng h n phá s n, có 4 lý do d n đ n gi

ể ệ ẫ ạ ượ

ế ủ ố ượ ơ ạ ộ ể ờ ạ ng thành viên t

ủ

ồ ệ ư ệ ợ ấ  nhân; c a t

ủ ấ ả ủ ở ữ ủ ữ ệ ạ

ố ớ ầ ổ ổ ệ  lu tậ   ề ả   ế ả ệ i doanh nghi p hi n hành thì lý do gi ố ớ   ờ c gia h n; đ i v i th  doanh nghi p là: do k t thúc th i gian ho t đ ng mà không đ ị  ụ ố công ty không có đ  s  l i thi u trong th i h n 6 tháng liên t c; do b ố ớ ế ị ủ   thu h i gi y phép kinh doanh; theo quy t đ nh c a ch  doanh nghi p đ i v i doanh ộ   ủ ố ớ ợ t c  các thành viên h p danh đ i v i; công ty h p danh; c a H i nghi p t ạ ộ   ố ớ ồ đ ng thành viên, ch  s  h u công ty đ i v i công ty trách nhi n h u h n; c a Đ i h i ồ đ ng c  đông đ i v i công ty c  ph n;

ề ủ ụ ứ ả Th  ba: V  th  t c gi ế i quy t

ế ị

ợ ệ ế ả ả ầ ủ ụ ư Phá s n:ả   là th  t c t ở ủ ụ c đ n yêu c u m  th  t c phá s n h p l ậ   ề  pháp, do toà án có th m quy n quy t đ nh sau khi nh n ộ ụ ả   i quy t m t v  phá s n dài ẩ ờ ạ , th i h n gi

ứ ạ ơ ượ ơ đ ơ h n và ph c t p h n.

ả ể ế ệ

Gi ế ủ ở ữ ờ ạ   i th : là th  t c hành chính do ch  s  h u doanh nghi p ti n hành, th i h n ơ ả ộ ụ ả ể ắ ơ ơ ả ủ ụ i th  ng n h n và đ n gi n h n. gi i quy t m t v  gi

ủ ụ ả Nh  v y, nhìn vào th  t c gi

ả ể ệ ượ c tính ch t, m c đ  khác nhau c a hai hi n t

ư ậ ấ ể ả ế ả i quy t gi ủ ủ ụ ư ủ ụ ư ộ i th ), m t bên là th  t c t ấ   ầ i th  và phá s n ph n nào giúp ta th y ủ ụ ng này. M t bên là th  t c hành   ứ ạ    pháp luôn ph c t p ộ ả  pháp (phá s n). Th  t c t

ứ ộ ọ ủ ụ ơ ớ ượ đ chính (gi và có tính nghiêm tr ng h n so v i th  t c hành chính.

ứ ư ề ệ ả Th  t : V  h  qu  pháp lý:

ể ế ụ ạ ộ ẫ ị ả ế   Phá s n: doanh nghi p b  tuyên b  phá s n v n có th  ti p t c ho t đ ng n u

ư ộ ệ ộ ệ ả ạ ờ nh  m t ngu i nào đó mua l ố i toàn b  doanh nghi p.

ả ể ị ấ ổ Gi i th : b  xóa tên trong s  đăng ký kinh doanh và ch m d t s  t n t ứ ự ồ ạ ủ   i c a

doanh nghi pệ

ả ể ạ ệ ứ ể ả ớ Gi ơ i th  có tính d t khoát h n so v i phá s n, ít đ  l ả i h  qu  sau này.

ề ử ứ ệ ả Th  năm: V  x  lý quan h  tài s n:

ể ệ ự ệ ế ả   i th , ch  doanh nghi p ho c doanh nghi p tr c ti p thanh toán tài s n,

ả Khi gi ố ế ặ ủ ợ ớ ả ủ ệ ợ ầ i quy t m i quan h  n  n n v i các ch  n gi

ả ệ ả ả Khi phá s n, vi c thanh toán tài s n, phân chia giá tr  tài s n còn l

ạ ủ ả ượ ự ị ổ c th c hiên thông qua m t c  quan trung gian là t i c a doanh  thanh toán tài s n khi có

ộ ơ ố ế ị ả ệ nghi p đ ế ị quy t đ nh sau khi có quy t đ nh tuyên b  phá s n.

ở ạ ả ắ ể ắ ọ i nh  v y? B i vì gi

ư ậ ả

ể ệ ậ ạ c. Vì v y quy n l

ạ ủ ợ ề ượ   c thanh ế   ứ ạ ạ ấ i r t ph c t p n u ả ủ c h t ti n, tài s n c a mình mà tài   ỗ   i c a m i   , có

ủ ợ ễ ị ể ẫ ấ ậ ự ả ả ầ ế ạ ậ ạ i th  thì ch c ch n m i ch  n  đ u đ T i sao l ệ ả ư ủ ầ toán đ y đ  nh ng phá s n thì không, vi c phân chia tài s n còn l ố ượ ế ề ổ ư  thanh toán vì ai cũng mu n đòi đ nh  không có t ề ợ ủ ượ ứ ả ủ i thì không th  đáp  ng đ s n c a doanh nghi p còn l ễ ằ ch  n  d  b  xâm ph m và d  gây ra tình trang không công b ng, gây m t tr t t ổ ố ớ ậ  thanh toán tài s n. th  d n đ n vi ph m pháp lu t. V y đ i v i phá s n c n có t

ộ ủ ề ướ ủ ở ữ ố ớ ệ Th  sáu: V  thái đ  c a nhà n ặ   c đ i v i ch  s  h u doanh nghi p ho c

ứ ả ườ ệ ng i qu n lý doanh nghi p:

ổ ố ố ườ ủ ị ữ ứ ụ

ị ướ

ươ ở ấ ỳ ướ b t k  doanh nghi p nhà n ổ ng các ch c v  đó

ị ứ ụ ướ ố c b  tuyên b  phá s n. Ng

ố ị

ụ ả

ủ

ộ ồ ố

ệ

ệ ượ ả ợ ề ậ

ờ ạ ừ ộ ế ả ả ườ ệ ợ i qu n lý doanh nghi p, h p tác xã trong th i h n t

ị ượ ể ừ ệ ị ệ ả ợ ố ả    ch c v  Giám đ c, T ng giám đ c, Ch  t ch và các thành Phá s n: Ng i gi ố ố ả ộ ồ ị ủ   c b  tuyên b  phá viên H i đ ng qu n tr  c a công ty, t ng công ty 100% v n nhà n ệ ượ ử ả ả   c nào, s n không đ c c  đ m đ ạ   ườ ượ ả ổ ể ừ i đ c giao đ i  ngày công ty, t ng công ty nhà n k  t ệ ệ ầ ủ ệ ướ ở  doanh nghi p khác mà doanh nghi p đó b  tuyên   di n ph n v n góp c a Nhà n c  ệ   ở ấ ỳ ứ ượ ử ả ả ố ươ  b t k  doanh nghi p ng các ch c v  qu n lý  b  phá s n không đ c c  đ m đ ợ ệ ư ủ ố ủ ướ  nhân, thành viên h p danh c a công ty c. Ch  doanh nghi p t nào có v n c a Nhà n   ủ ị ổ ợ ị   ả ố h p danh, Giám đ c (T ng giám đ c), Ch  t ch và các thành viên H i đ ng qu n tr , ị ợ   ủ ủ ộ ồ H i đ ng thành viên c a doanh nghi p, Ch  nhi m, các thành viên Ban qu n tr  h p ố   c quy n thành l p doanh nghi p, h p tác xã, tác xã b  tuyên b  phá s n không đ c làm ng không đ    m t đ n ba  ngày doanh nghi p, h p tác xã b  tuyên b  phá s n. năm, k  t

ả ả ệ ệ

ườ ự ề ấ ị ờ ộ ể i th : Ng Gi ệ ươ làm công vi c t ị ấ   i qu n lý doanh nghi p, đi u hành doanh nghi p không b  c m  trong m t th i gian nh t đ nh ng t

ướ ố ớ ư ơ ả ố ớ ể ạ ế ơ Nhà n c có cái nhìn  u ái h n đ i v i gi ả   i th , h n ch  h n đ i v i phá s n.

ờ ả

ề ệ ở ậ ưở ng l n đ n xã h i b i vì đi u ki n đ  các doanh nghi p đ

ư ả ể ộ ở ầ ợ ể ả i th ,  nh h ả ệ ạ

ả ể ả ế ế ợ i th  là ph i thanh toán h t n  nên g n nh  không đ  l ơ ấ ậ ể ọ

ả ệ ạ ả ở

ả ả ả ợ

ộ c vì còn tùy thu c vào tài s n còn l

ả ể ả ả ẽ ệ ệ

ể ả ế ế ộ

ư ậ ướ ệ ậ ấ ắ

ắ ị ọ ớ ự ễ ọ   ể ạ ề  cũng nghiêm tr ng i bao gi Đi u này là h p lý b i h u qu  pháp lý mà phá s n đ  l ệ ượ   ể ớ ơ c h n gi ộ   ể ạ ả i thi gi t h i gì cho xã h i. ả ệ   ề Còn phá s n thì có th  gây ra h u qu  nghiêm tr ng h n r t nhi u, có th  gây ra hi n ả ả   ợ ủ ị ượ t ng phá s n hàng lo t, b i các kho n n  c a doanh nghi p b  phá s n không ph i ể ả ủ ợ ả ợ hoàn toàn là n  có b o đ m, mà k  c  các kho n n  có b o đ m thì các ch  n  cũng   ạ ủ ồ ượ ắ   i c a doanh không ch c ch n 100% s  thu h i đ ả ưở   ả ả ng nghi p b  phá s n. Nên vi c phá s n kéo theo hoàn toàn có th  x y ra, gây  nh h ủ  ế ủ ệ nghiêm tr ng đ n kinh t ­xã h i. Đ  x y đ n tình trang này thì trách nhi m c a ch ợ   ấ ở ữ c có cái nhìn nh  v y là r t đúng đ n và phù h p s  h u là l n nh t, v y vi c nhà n ớ v i th c ti n.

ố ấ ễ ể ề ể

ố ả ệ ả i th  và phá s n có nhi u  đi m gi ng d  nhìn th y  đ ấ

ư

ế Nhìn chung, gi ề ặ ả ự ầ ề ủ ườ ệ ả

ậ ữ ặ c chúng c n d a vào nh ng m t khác nhau nh  đã phân tích  ủ ở ữ ệ ề ả

ở ộ ườ ế

ng kinh doanh ti p theo. Khi k t thúc m t con đ ọ ề ấ ế ế ươ ề

ữ

ề ề ấ ậ c b ng ti n nh ng chúng l

ề ứ ừ ầ ố ượ   c. ệ   t ả   ệ ở  trên. Vi c phá s n   i qu n lý doanh nghi p trong th i gian ưở   ng ệ ọ   ng, vi c ch n ể  ẹ ợ ể  ạ i làm ra r t nhi u ti n. V y các nhà kinh doanh   ạ ở ợ   ấ i  l t nh t, có t m nhìn xa ch  không nên d ng l i

ướ ư Nh ng v  m t b n ch t thì hai khái ni m này khác nhau hoàn toàn. Mu n phân bi ượ đ ờ ẽ ạ s  h n ch  quy n c a các ch  s  h u hay ng ể 3 năm. Vì v y các doanh nghi p nên hi u rõ v  v n đ  này b i nó còn có  nh h ế ườ ề nhi u đ n con đ ư ườ ng nhiên nh ng hãy k t thúc sao cho g n nh , h p lý đ ng khác là đi u đ con đ ả ở ế nó không tr  thành rào c n sau này. Trong kinh doanh ti ng tăm và ch  tín không th ư ượ ằ mua đ ườ ọ hãy ch n cho mình con đ ng t ắ ợ c m t. ích cá nhân, l i ích tr

ả ể

ng bình th ả ng và x y ra ph

ướ ị các n

c phát tri n trên th  gi ở ậ ố ị ị

ườ ợ s  07 năm 2013 c a NHNN. Theo đó, trong tr

ụ ệ ể ọ ư ố ệ ế ệ ả ệ   i th  các doanh nghi p y u kém nói chung và =>Theo NHNN, vi c phá s n, gi ổ  ườ ề ế ị ườ ệ ượ ng trong n n kinh t  th  tr ệ ạ ế ớ t Nam, khung pháp lý quy đ nh phá i. T i Vi   ủ   ả  Lu t Phá s n năm 2004, Ngh  đ nh s  05 năm 2010 c a ủ ng h p TCTD   ồ   ụ t sau khi đã áp d ng m i bi n pháp mà không th  ph c h i c ki m soát đ c bi

ị ả ể

ờ tình hình th c t

TCTD nói riêng là hi n t ể ế ở bi n  ả ố ớ s n đ i v i TCTD đã có  ủ Chính ph , Thông t ặ ượ ể đ ườ ạ ộ ho t đ ng bình th      Tuy nhiên, xu t phát t ự ấ ệ ắ

ượ ạ

ượ ụ ữ ả

ư ữ ữ ổ ể ả ả

ệ nguy n, b o đ m quy n l

ắ ự ế ủ ng, NHNN có th  xem xét, cho phá s n theo quy đ nh.  ơ ấ   ệ ự ế ừ , trong th i gian qua vi c tái c  c u ơ ấ ạ ệ ố ạ ề   i h  th ng các c th c hi n theo các nguyên t c nêu t i đ  án “C  c u l các TCTD đ ộ ậ ủ ấ ị ộ   c B  Chính tr , Chính ph  ch p thu n. M t trong TCTD giai đo n 2011 ­ 2015” đã đ ệ   ạ ả ắ i pháp phá s n TCTD trong giai đo n hi n nh ng nguyên t c đó là ch a áp d ng gi ị ậ ự ế ị    vĩ mô, an ninh chính tr  và tr t t  v ng  n đ nh kinh t nay, đ  b o đ m gi  an toàn xã ạ ấ ợ ậ ệ ế ộ   i các TCTD h i. Thay vào đó, NHNN khuy n khích vi c sáp nh p, h p nh t, mua l ườ ử ề ề   ề ợ ủ ả ả i g i ti n và các quy n, i c a ng theo nguyên t c t ắ   ộ ậ ủ ị ụ  c a các bên có liên quan theo quy đ nh c a pháp lu t.M t nguyên t c nghĩa v  kinh t

ấ

ể ướ

ổ ỡ ể ả c. Theo NHNN, v i th c t ả ớ ấ ệ

ự ế ệ ề t là phá s n ngân hàng là v n đ  nh y c m, có th  gây  nh h ố ế và h  th ng tài chính qu c gia, đ c bi

ệ ệ  Vi ạ ả ể ệ ặ t là ng ố ớ ệ ố ệ ố ạ ề ơ ổ ỡ ề ơ ấ ạ ộ ữ   n a khi tái c  c u là không đ  x y ra đ  v  và m t an toàn ho t đ ng ngân hàng ngoài ủ ầ t Nam hi n nay, vi c phá t m ki m soát c a Nhà n   ưở   ả ặ ả s n TCTD, đ c bi ng ườ ử ề   ể ế i g i ti n, đáng k  đ n n n kinh t ề ế ẫ d n đ n nguy c  rút ti n hàng lo t, gây đ  v  dây chuy n đ i v i h  th ng TCTD.

ụ ư ư ụ ượ ự Câu 22. Th  tín d ng là gì? Thanh toán qua th  tín d ng đ ệ   c th c hi n

ư ế nh  th  nào?

ụ ư 1. Th  tín d ng

ư

ụ  (Letter of Credit – vi ở ệ ượ ầ ế ắ t t c ngân hàng m  theo yêu c u c a ng

ủ ườ ử ụ ị ụ ủ ự ệ ầ ả   ộ ụ t là L/C) Th  tín d ng là m t văn b n ụ  ườ ử ụ i s  d ng d ch v ị   i s  d ng d ch v  thanh

ư * Th  tín d ng ề ế cam k t có đi u ki n đ thanh toán, theo đó Ngân hàng th c hi n yêu c u c a ng toán đ :ể

ệ ủ ặ ủ ả ề

ớ ừ ấ ả ề ợ ậ ượ ộ ứ ề ệ ề c b  ch ng t ­Tr  ti n ho c  y quy n cho ngân hàng khác tr  ti n ngay theo l nh c a ng ng khi nh n đ ườ   i    xu t trình phù h p v i các đi u ki n thanh toán

ả ề ậ ụ ưở ượ

ậ ẽ ả ề ộ ớ ng lai khi nh n đ ụ ụ ấ i th  h  xu t trình phù h p v i các đi u ki n thanh toán c a th  tín d ng ủ c a ng ứ ch ng t

ặ ủ ươ ể ờ ng vào m t th i đi m nh t đ nh trong t ư ủ ề ả ủ ợ ư

ị ủ ầ ỉ ượ   c   ng và i bán h

ụ ưở th  h ư ủ c a th  tín d ng  ệ   ề ­ Ch p nh n s  tr  ti n ho c  y quy n cho Ngân hàng khác tr  ti n theo l nh ườ ộ  ấ ị c b ệ ừ ấ ộ ế ằ Nói cách khác, th  tín d ng là cam k t b ng văn b n c a m t ngân hàng đ ở ưở ườ ườ i yêu c u m  L/C) cho ng ả ậ ả ụ i mua (ng ứ ươ ể ượ phát hành theo ch  th  c a ng có th  đ ườ c thanh toán theo ph

ng th c tr  ngay hay tr  ch m. ụ

ấ ư ụ

ặ ủ ườ ệ

ế ủ ụ ưở i th  h ề ấ ủ ư ự ả ề ề ượ *Tính ch t c a th  tín d ng  ả ấ ứ Th  nh t, th  tín d ng có b n ch t là cam k t c a ngân hàng phát hành:ngân ả ề ẽ ự ng, ho c  y quy n cho  ti n cho ng ệ ụ ưở c ghi i th  h ng theo các đi u ki n thanh toán đ

ụ ở ượ ườ ệ hàng s  t  mình th c hi n vi c tr ườ ngân hàng khác tr  ti n cho ng ư ụ trong th  tín d ng. ư Th  hai, th  tín d ng tuy đ

i xin m ư

ư ườ ụ i th  h

ụ ả ợ ư ụ ộ ậ ờ ở  ầ ủ c m  theo yêu c u c a khách hàng (ng ạ i làm phát sinh nghĩa v  tr  n  cho ngân hàng phát hành th  tín   ụ ườ ộ   ứ ng th  tín d ng). Nghĩa v  này có tính đ c i th  ba (ng ớ   ồ ườ ụ ủ i xin m  th  tín d ng, đ ng th i cũng đ c l p so v i

ụ ưở ở ư ụ ồ

ứ ụ ư ữ ệ

ở ư ư

ụ ộ

ế ẽ ứ ườ ể ự ư ố ớ ề ầ ứ ụ ư th  tín d ng) nh ng l ố ớ ụ d ng đ i v i ng ớ ậ l p so v i nghĩa v  c a ng ợ chính h p đ ng đã làm phát sinh ra nghĩa v  đó.  ụ ộ Th  ba,th  tín d ng làm phát sinh m t quan h  tín d ng gi a ngân hàng phát ụ ườ ớ i xin m  th  tín d ng, theo đó, ngân hàng phát hành th  tín hành v i khách hàng– ng ệ ề ủ ụ d ng cam k t s   ng ti n c a mìnhđ  th c hi n m t nghĩa v  tài chính thay cho khách ụ ứ ụ ưở ng th  tín d ng và do đó có quy n yêu c u khách hàng i th  th  h hàng đ i v i ng

ạ ố ề ượ ứ ướ ụ ộ ị c  ng tr ả c, kèm theo m t kho n phí d ch v  theo

i cho mình s  ti n đãđ ậ hoàn l ỏ th a thu n

ư ế ư ụ 2. Thanh toán qua th  tín d ng nh  th  nào ?

ằ ệ

ệ ư ượ ừ ộ ề c bên mua l u ký tr

ứ ủ ượ ả  m t kho n ti n đ ứ ừ ủ ụ ụ

ư  c a bên bán v  s ệ ử ụ ứ ề ị Thanh toán b ng th  tín d ng là hình th c  y nhi m thanh toán qua ngân hàng   ướ   c ề ố  ư   ng hàng hóa đã giao, d ch v  đã cung  ng và theo các đi u ki n s  d ng th  tín

ụ ế theo đó vi c thanh toán đ c ti n hành t ể ả ở  ngân hàng ph c v  mình đ  tr  cho bên bán theo các ch ng t ụ ượ l d ng.ụ

ệ ủ ụ ư

ư ừ ả ả ộ ụ   ả ệ ườ i có nghĩa v  chi tr , l nh cho ngân hàng ph c ử ề ụ    tài kho n ti n g i ra m t tài kho n riêng

ụ ố ề ư ụ

ụ ụ ể

ề ử ở ư ằ ắ ụ ượ ư ả

ứ ỏ ặ ơ ả ặ ợ ợ

Th  tín d ng là l nh c a ng ụ v  mình trích s  ti n ghi trên th  tín d ng t ọ g i là “ti n g i th  tín d ng”. ộ ệ ề   M  th  tín d ng là đi u ki n b t bu c đ  áp d ng hình th c thanh toán này. ủ ề   ụ c áp d ng khi bên thanh toán đòi h i ph i có đ  ti n Thanh toán b ng th  tín d ng đ ồ ố ề ớ ổ ể đ  chi tr  ngay, phù h p v i t ng s  ti n đã giao theo h p đ ng ho c đ n đ t hàng đã   ký.

ề ủ ể ụ ủ ể ư ệ ằ

ụ d ng g m:

ư ấ ằ ầ

ả ậ ơ ả ề ầ ủ ấ ả ế ố ư ộ ị t c  các y u t ở  ở

Ch  th , quy n và nghĩa v  ch  th  tham gia quan h  thanh toán b ng th  tín ồ ụ ­Bên tr  ti n: Khi có nhu c u thanh toán b ng th  tín d ng ph i l p gi y m ụ th  tín d ng ghi đ y đ  t  quy đ nh và n p vào ngân hàng n i mình m tài kho n.ả

ậ ụ ụ

ệ ở ư ụ ở ư

ụ

ụ ưở ng đ  báo cho ng

ụ ả ề ­ Ngân hàng ph c v  bên tr  ti n: nh n m  th  tín d ng cho khách hàng và có ư ợ ệ ủ ể  c a th  tín d ng. Sau khi đ ng ý cho m  th  tín trách nhi m ki m tra tính h p l ử ệ ụ d ng, ngân hàng ph i có trách nhi m g i ngay thông báo v  th  tín d ng cho ngân ụ ụ ườ hàng ph c v  ng ậ Khi nh n đ

ụ ưở ứ

ả ườ ể ụ ưở i th  h i th  h ng bi ượ ừ ề ấ ụ c gi y báo v  thanh toán t  thu tín d ng c a ngân hàng ph c v ể ử ế ng g i đ n, sau khi ki m tra th  t c l p ch ng t ả ề ồ ề ư ế t.  ủ ừ ộ , n i dung ch ng t ả ừ ủ ụ ậ ế ụ ụ ứ ề tài kho n ti n g i th ụ ụ  ừ ế    n u ư  ử

bên th  h đúng thì ngân hàng ph c v  bên tr  ti n ti n hành thanh toán t tín d ng.ụ

ả ệ ế ệ ự ụ ư

ặ ả ử ư

ủ ụ ả

ả ề ậ

­ Bên th  h ụ ụ ủ ờ ư ả ố ử ế

ồ ậ ả

ơ ử ế ừ ứ ơ

ụ ưở ụ ụ ở ư ượ ụ

ụ ụ ả ề ấ

ế ề   Sau khi th c hi n vi c thanh toán, n u trên tài kho n th  tín d ng đã h t ti n ụ ề ế ề   ho c còn ti n, ngân hàng làm th  t c k t toán tài kho n ti n g i th  tín d ng và ề ử ủ ả ạ ể ố ề i vào tài kho n ti n g i c a ch  tài kho n. chuy n s  ti n còn l ủ ượ ụ ấ ụ ưở c gi y m i th  tín d ng c a bên tr  ti n do   ng: sau khi nh n đ ơ   ớ ợ ế ụ ưở ng ph i đ i chi u v i h p đ ng và đ n ngân hàng ph c v  mình g i đ n, bên th  h ụ ưở ừ ứ ứ ặ ng l p b ng kê đ t hàng đã ký. Căn c  vào hóa đ n, ch ng t    giao hàng bên th  h ể ề ụ ụ  giao hàng g i đ n ngân hàng ph c v  mình đ  thanh toán ti n hàng. hóa đ n, ch ng t ấ ậ   c gi y m  th  tín d ng do ng: khi nh n đ ủ ụ ậ ở ư  ể ứ ụ ưở ế ể ụ ­ Ngân hàng ph c v  bên th  h ử ế ngân hàng ph c v  bên tr  ti n g i đ n, ti n hành ki m tra th  t c l p gi y m  th tín d ng, sau đó thông báo cho bên th  h t đ  làm căn c  giao hàng ế ng bi

ấ ượ ụ ưở ả ộ

ờ

ụ ưở ố ề ị c gi y báo thanh toán do bên th  h ể ủ ụ ng đ  ngh  thanh toán trong ph m vi s  ti n m

ề ụ ụ ụ ế

ạ ế ụ ả ề ượ ưở c h ụ ụ ụ ể ả ậ   ng n p vào (b ng kê hóa Khi nh n đ ừ ệ ự   ứ  giao hàng), ngân hàng ki m tra các th  t c, xem xét th i gian hi u l c ở  ụ ố ề ậ ố ề   ng ti p t c nh n s  ti n ế    ti n chuy n đ n tài kho n th  tín d ng do ngân hàng ph c v  bên tr

ừ ơ đ n, ch ng t ủ ư c a th  tín d ng , s  ti n bên th  h ư th  tín d ng, n u đúng thì ngân hàng ph c v  bên đ ư ừ thanh toán t ứ  thanh toán. theo các ch ng t

ề ệ ố ể ế ượ Câu 23. H i phi u là gì? Đi u ki n phát hành và chuy n nh ố   ng h i

phi u?ế

ệ ệ ề

ọ ườ ả ề ố

ệ ế  (Bill of exchange, draft) là m nh l nh tr  ti n vô đi u ki n d i ký phát h i phi u: ầ ấ 1.H i phi u ộ ọ i khác (g i là ng

ặ ườ i ký phát (g i là ng ụ ạ  drawee), yêu c u ng i th  t o: ụ ể ườ ộ ấ ị ể ộ

ườ ệ

ườ ầ ườ ặ ị ủ ườ i đó ho c theo l nh c a ng ườ ượ ế i  đ ặ ọ i c m phi u (g i chung là ng ả ả ộ ố ề ả i  khác ho c tr ấ ị  cho ng

ướ   ố i ế  drawer) cho m tộ   ạ ả d ng văn b n do m t ng ố   ườ ườ ng i này ngay khi nhìn th y h i ặ ế   phi u ho c vào m t ngày c  th  nh t đ nh ho c vào m t ngày có th  xác đ nh trong ươ i này ng lai ph i tr  m t s  ti n nh t đ nh cho ng t   ả  ả tr c tr  cho ng ti n:ề  payee). ặ ủ ố

ế ủ ố ế ể 2/ Đ c đi m c a h i phi u: ừ ượ ­ Tính tr u t ng c a h i phi u:

ế ầ ệ ả  trên h i phi u không c n ph i ghi n i dung quan h  kinh t

ố ả ả ả ẽ ờ ườ ỉ ầ ế , mà ch  c n ghi i nào s  thanh toán, th i gian thanh

Ở ộ ố ề rõ s  ti n ph i tr  là bao nhiêu và tr  cho ai, ng toán khi nào.

ế

ộ ắ ườ ả ề ầ ầ ố

ế ượ ố ớ

ủ ủ ả c vi n lý do riêng c a b n thân đ i v i ng ế ượ ậ ợ ố ả ề ủ ố ả ả ề ủ i tr  ti n c a h i phi u ph i tr  ti n đ y đ  đúng theo yêu c u c a t ệ ườ ả ề i tr  ti n không đ ố ừ ườ ng h p h i phi u đ ủ ờ  ườ   i ký c l p ra trái v i đ o lu t chi ph i nó.

­ Tính b t bu c tr  ti n c a h i phi u: Ng ế ố h i phi u. Ng ế ố phát h i phi u, tr  tr ấ ớ ạ ố ậ ố ậ ế ế 3/ Ch p nh n h i phi u (Acceptance); phát hành h i phi u:

ữ ề ệ ệ ề ộ ấ

ậ ủ * Đi u ki n v  n i dung: ậ    ­ Vi c ký ch p nh n thanh toán c a ng ườ ư ủ c đó c a mình đ i v i ng

ả ườ ị i ký phát hành, cũng nh  công nh n s ấ ậ

ố ớ ề ợ ầ ề ệ ố ị

ể ệ   ộ ầ i b  ký phát, m t l n n a, th  hi n ậ ự  ướ ằ   i này, (kho n 2 Đi u 16 PLTP). B ng vi c ký ch p nh n thanh toán, i c a ng ở i b  ký phát tr  thành con n  đ u tiên và ch u trách nhi m cu i cùng v  vi c thanh   ố ề ể ậ ả

ệ ệ ề ậ ả ị

ự ỏ s  th a thu n tr ườ ồ ạ ủ t n t ườ ị ng ấ toán s  ti n đã ký ch p nh n trên HP, (đi m b, kho n 2, Đi u 10 NĐ 32). ề ạ ự ậ ự ồ ạ i này là s  công nh n ườ ị ở ề ệ ữ i b  ký phát có ch p nh n hay không thì ng

ấ ậ ự

ồ ạ i này chính là công nh n s  tho ế ướ ườ ể ệ ấ Quy đ nh t vi cệ  công nh n s  t n t ệ ữ ậ ậ lý đ u không chính xác, b i vì ng ậ ả thu n tr ẫ ồ ạ T n t i.   phát v n t n t ậ ậ ự vi c công nh n s  cam k t ch p nh n cho vay đ  thanh toán HP cho ng ằ   ế ự i (kho n (2 Đi u 16 PLTP). Th c v y, n u chúng ta cho r ng ậ  hi n h u v t ch t hay hi n h u pháp ấ   ườ   i ký ặ   c đó, ho c là ụ ưở   ng, i th  h

ộ ặ ố ớ ườ ị ườ i b  ký phát đ i v i ng ừ ho c là th a nh n t n t i ký phát.

ỉ ậ ng phi u là các quan h  th

ế ươ ư ậ ượ ế ệ ươ   ng ệ    c xem là

ợ ủ ả ậ ồ ạ i m t kho n n  c a ng ự ườ ị ủ ể ủ    ­ Năng l c ch  th  c a ng i b  ký phát. ế ề ủ ố ượ ươ ng đi u ch nh c a pháp lu t th     Đ i t ạ ủ ể ươ ạ ộ ừ ữ ơ  ho t đ ng th phi u phát sinh t ng m i. H n n a, ch  th  tham gia vào quan h ỉ ươ ư ệ  cách th th ng phi u ch  là các doanh nghi p có t ươ ị ữ không có giá tr  nh ng ch  ký c a nh ng th

ữ ậ ủ

ữ ườ ị ườ ự ấ ề ấ ậ ầ ộ ỉ ng nhân. Nh  v y đ ệ ả ng nhân không ph i là doanh nghi p. ượ ư ệ ề   i b  ký phát là vô đi u ki n mà không đ c đ a ra ộ ố ề   i này ch  ch p nh n m t ph n hay toàn b  s  ti n

ủ    ­ S  ch p nh n c a ng ệ ấ ỳ ộ b t k  m t đi u ki n nào dù ng ghi trên HP. ơ ậ ấ ệ ữ

ằ ượ i b  ký phát th c hi n vi c ch p nh n ngay khi HP đ ấ ượ ế ệ ự ậ ị ừ ố  ch i ch p nh n, n u không đ ấ   c xu t ườ ị  i b ượ c ng

ứ

ệ ể ấ ị

ề ệ ậ

ườ ị   H n n a, ng c coi là b  t trình. Có nghĩa r ng, HP đ ấ ậ ấ ký phát ký ch p nh n ngay khi xu t trình.  ệ ề * Đi u ki n v  hình th c: ấ    Đi u 8 NĐ 32 ngày 5 tháng 7 năm 2001 quy đ nh vi c xu t trình HP đ  ch p ủ ườ ạ ề ề nh n ( phát hành ) đ ườ khi có đ  các đi u ki n sau: ệ ủ ợ ệ c coi là h p l ặ ụ ưở ng ho c ng ợ i đ i di n h p pháp c a ng ượ i th  h ườ   th  h ụ ưở   ng ­ Do ng i

ấ xu t trình;

ị ị ỉ ủ

ấ ườ ị i b  ký phát quy đ nh trên HP; ệ ờ  làm vi c c a ngày làm vi c.

ệ

ấ ườ ệ ể ấ

ờ ạ ư ế  ­ Ch a h t th i h n thanh toán; ấ  ­ Xu t trình đúng đ a ch  c a ng ơ ượ  ­ HP đ ạ  Bên c nh đó, vi c xu t trình HP thông qua b u đi n d ượ ượ ả đ m đ này đ

ấ ệ ờ

ể ệ ặ ệ ủ ư ả   ứ ướ ư i hình th c th  b o ợ   ậ ng h p . Ngày xu t trình HP đ  ch p nh n trong tr ơ ử ằ c th  hi n b ng vi c ng ộ

ệ ườ ị ầ ố ề ượ  “ch p nh n”, s  ti n đã ghi trên HP (ho c m t ph n s  ti n đ ề ế ố ắ ờ ậ ể ệ ự ữ ấ ị

ế ặ ư ậ ậ ẽ ậ

i b  ký phát ghi trên t  HP ậ ấ c ch p nh n), ngày ớ  g n li n v i nhau mà không ồ  nào khi th  hi n s  ch p nh n. Đ ng th i, pháp lu t quy đ nh ấ ừ ể ệ ự  th  hi n s  ch p nh n. Nh  v y, s  không có ằ ậ ấ ờ ị c xu t trình trong th I gi ấ ợ ệ ấ c coi là xu t trình h p l ệ ấ ư c tính theo d u b u đi n n i g i. ả ượ ậ  Vi c ch p nh n ph i đ ố ề ấ ừ ậ t ậ ủ ữ ấ ký ch p nh n và ch  ký c a mình. Đây là nh ng y u t ộ ế ố ể th  thi u m t y u t ẽ ề ấ r t ch t ch  v  hình th c và ngôn t giá tr  pháp lý đ i

i nói. ể ượ ố ế ng h i phi u:

ứ ờ ỉ

ườ ụ ệ

ườ ng ph i xu t trình cho ng i b  ký phát đ  ng

ứ ữ ế ệ ố ỉ ị ụ ưở i th  h ộ c thanh toán, ng ậ ể ượ ệ ề ố   v i nh ng ch p nh n b ng l ớ ậ ố 4/ Ký h u h i phi u (Endorsement); chuy n nh ỉ ể ế   ­ Trong quan h  h i phi u, vào th i đi m ký phát hành, HP ch  là ch ng ch  ghi ể ể ự   i có th  th c hi n nghĩa v  thanh toán. Đ  HP ấ ườ ườ ị ả i này   ể   ữ c chuy n

ượ ề ả ậ ệ nh n l nh thanh toán, ch  đ nh ng ượ đ ký ch p nh n. Đây cũng là m t trong nh ng đi u ki n cho phép HP đ nh

ấ ng, (kho n 2 Đi u 13 PLTP). ố ủ ụ ế ượ ề ố ­ Ký h u h i phi u là th  t c chuy n nh ở ữ ng quy n s  h u h i phi u t ế ừ

ợ ậ ợ ng ng l

ườ ưở i h ệ ng l ự ằ Vi c ký h u h i phi u đ

ườ ưở i này sang ng i h ố ượ ế ủ ờ ố ặ ể ể ể i khác. ệ ế ậ chuy n chuy n vào m t sau c a t c th c hi n b ng cách ng  h i phi u và trao cho ng ườ ậ i ký h u (Endorser) ký   ượ   ể ườ ượ ng c chuy n nh i đ

(Endorsee).

ượ i khác đ ế i h i phi u cho ng

ặ ể ự ừ ủ ờ ố ư ữ ậ  ­ Hành vi ký h u có nh ng ý nghĩa pháp lý nh : Th a nh n s  chuy n quy n l ế

ả ượ ng, có nghĩa là ng ầ

ườ ượ i đ ể c chuy n nh ườ ị c qui đ nh trong   ườ   ấ ừ ượ i ng và cũng không c n ph i thông   ượ   ng

ể

ố ế ả ề ng quy n l ườ Xác đ nh trách nhi m c a ng

ố ắ ế ữ ườ ả ề m t sau c a t ậ ký h u không c n ph i nêu lý do c a s  chuy n nh i tr  ti n bi báo cho ng ở nhi n nhiên tr  thành ng ị ườ ưở i h ố

ố ượ ườ ượ i đ ể c chuy n nh ng n u nh  ng

ề ợ ố ậ ự ậ  h i phi u. S  ký h u này mang tính ch t tr u t ể ủ ự ả ầ ể ượ ườ ả ề ng đó, mà ng ế ề ợ ố i h i phi u đó. ề ệ ậ ố ớ    ti n h i phi u đ i v i i ký h u v  vi c tr ả ằ   ả ữ ậ ườ i ký h u không nh ng đ m b o r ng ả ằ   ả i tr  ti n h i phi u có m c n  s  ti n ghi trên h i phi u mà còn đ m b o r ng ườ   ư ế ẽ ả ề i ả ề ừ ố

ế ướ c ghi h i phi u d ế ề ự t v  s  chuy n nh ườ ưở i h ệ ủ ế ợ ố i h i phi u  đó. Ng ng l nh ng ng ợ ố ề ế ng ữ ế mình s  tr  ti n h i phi u đó cho nh ng ng ố ế  ch i thanh toán h i phi u đó. tr  ti n t ở ặ  m t sau c a t ứ i các hình th c ký h u sau:

ứ ị

i h i phi u. V i cách ký h u này, ng

ườ ể ế ủ ưở ượ

ng ch  đ n gi n là ký tên vào m t sau và không ch  đ nh ng ớ ậ ợ ố i h i phi u và vi c chuy n nh ả ể ắ ả ế ng l ầ ử

ể ậ

ứ ệ ế ả

ứ ệ ạ ế

ủ ờ ố ậ ượ ậ  Ký h u đ ậ ể   ườ i   chuy n Ký   h u   đ   tr ng   (Blank   endorsement):   trong   hình   th c   này,   ng ưở   ườ ượ ặ ỉ ơ ỉ ượ c h i đ ng nh ẽ ở ố ầ ề ợ ố   i nào c m h i phi u s  tr  thành quy n l ườ ầ   ế ế ệ ườ ượ ế i c m ng k  ti p c a ng ng i đ c h ể  ủ ậ ế ườ ầ ỉ ầ ế i c m phi u có th phi u này không c n ph i ký h u n a, ch  c n trao tay là đ . Ng ằ ậ ể ắ   chuy n hình th c ký h u đ  tr ng này sang hình th c ký h u khác b ng cách ghi thêm ả ặ ậ câu “tr  theo l nh ông (bà)...” n u là ký h u theo l nh ho c “chi tr  cho ông (bà)...”   ậ ế n u là ký h u h n ch , ... ậ Ký  h u  theo  l nh  (To   order  endorsement)   hay  còn  g i  là   ký  h u   đ c  bi

ặ ộ ậ ỉ ể i chuy n nh

ậ ị ệ ườ ế ớ ợ ố i h i phi u. Ng ườ ưở i h ng l

ợ ố ườ ưở i h

ườ ư ầ ợ

ẽ ở ườ ệ ộ ng l

ợ ố ế ế ế ặ ọ ệ   t ượ   ng ch  đ nh m t cách ả   i ký h u ch  ghi câu “tr  theo l nh ông (bà) ế   i h i phi u trong ng l ế   ủ ng h p này ch a quy đ nh rõ ràng, c n ph i suy đoán ý chí c a ông (bà) X. N u ợ   ườ ưở i h i   ng nhiên là ông ườ ậ ư ậ ả i khác thì ng ườ ưở i h i đó s  tr  thành ng ươ i h i phi u đ ườ ng l

ệ (Special endorsement): V i cách ký h u này ng ỉ suy đoán ng X” (Pay to order of Mr (Mrs) X) và ký tên. Nh  v y, ng ị tr ả ông (bà) X ra l nh tr  cho m t ng ố h i phi u, n u ông (bà) X im l ng thì ng X.

ố ậ ế ẽ ượ

ữ

ậ ng l ế ể c chuy n nh ượ ể ệ ế ế ượ ế ư ng n a, nh ng ph i tr ậ ấ ạ

ậ ỉ

ớ ng k  ti p nhau đ n khi  V i cách ký h u này, h i phi u s  đ   ả ướ   ậ ố ườ ưở i h c nào ng ả ề ụ   ậ ế ố khi h i phi u đ n h n tr  ti n. Vì v y ký h u theo l nh là lo i ký h u r t thông d ng . trong thanh toán qu c t ế ế ệ ườ ậ ợ i cu i cùng không ký h u chuy n nh ạ ố ế ạ ậ ợ ố ng l i đó mà thôi. Ng ườ ưở i h

ườ i h i phi u và ch  ng ạ ỉ ố ớ ậ ỉ

ậ ể ượ ế ể ế ế ố ị    ­ Ký h u h n ch  (Restricitve emdorsement): là vi c ký h u ch  đ nh đích danh ỉ ả  i ký h u ghi câu “Ch  tr ượ   ớ c   ng ti p h i phi u này cho

ề ủ ố ườ ậ ữ ằ ng cho ông (bà) X” và ký tên. Đ i v i lo i ký h u này, ch  có ông (bà) X m i nh n đ ti n c a h i phi u, do đó ông (bà) X không th  chuy n nh ng

ệ ậ ủ ụ i khác b ng th  t c ký h u n a. ễ ậ ­ Ký h u mi m truy đòi (Without recourse endorsement): là vi c ký h u mà

ộ ớ ậ ậ ậ ễ ườ ườ i ký h u ghi câu “Mi n truy đòi ng

ệ ễ ụ ạ

ế ự ộ ườ ả ề ố ậ ị ừ ố ả ề ế ế ủ ượ ườ ề ế

ữ ủ ễ

ữ ữ ng nhiên nh ng ng

ễ ố

ế ậ trong ng l

ố ậ ươ ị ừ ố ng quy n mi n truy đòi, khi h i phi u b  t ễ thanh ậ ệ

ườ ườ ự ệ ề ị ạ   i ký h u” v i m t trong ba lo i ký h u nêu ng ố ớ trên. Ví d : “Tr  ti n theo l nh ông (bà) X, mi m truy đòi” và ký tên. Đ i v i lo i ký   ậ ạ   c truy đòi l h u này, m t khi h i phi u b  t i  ch i tr  ti n thì ông (bà) X không đ ậ ề ủ   i ký h u theo i ký h u tr c ti p c a mình. N u h i phi u có nhi u ng ti n c a ng ề   ộ ỗ ề ệ l nh đ u ghi ch  “Mi n truy đòi” vào ch  ký h u c a mình, còn có m t hay nhi u ườ ễ ườ ng i không ghi ch  “Mi n truy đòi” đó, thì đ   i này không ả ứ ọ ề ượ ưở    ch i thanh toán, h  ph i đ ng ra c h đ ợ ế ế ậ   ộ ạ ườ ưở i k  ti p. Ký h u mi n truy đòi cũng là m t lo i ký h u i h thanh toán cho ng ế ố ề ụ ử ượ t s qu c đ .     nhi u d ng     c ế   ả ư ậ ng h i phi u ­ Ký h u b o l u (Conditioanl endorsement): là vi c ký h u chuy n nh ườ ế ộ cho m t ng toán ố ượ ể ậ i ký h u đ  ra. ữ i này th c hi n nh ng quy đ nh do ng i n u ng

ự ạ ậ Câu 24. Phân tích các vi ph m pháp lu t trong lĩnh v c ngân hàng và ch ế

tài.

ậ ề ụ ệ ạ ị ­Khái ni m: Là các hành vi vi ph m quy đ nh pháp lu t v  tín d ng và ngân

hàng.

ậ ề ề ệ ị ử

và ngân hàng b  x  ph t đ ạ ạ ướ ướ ng vi ph m pháp lu t v  ti n t c và n ạ ượ   c ủ   ị c ngoài có hành vi vi ph m quy đ nh c a

ữ ­ Nh ng đ i t Cá nhân, t ậ ề ề ệ ố ượ ứ ổ g m:  ồ  ch c trong n pháp lu t v  ti n t (cid:0) và ngân hàng ạ ự ậ Vi ph m pháp lu t hành chính trong lĩnh v c ngân hàng:

ị ị ố

ạ ử ự

ị ề ạ ị ị ả ề ệ ạ

ạ ậ ủ   ­Hành   vi   vi   ph m   pháp   lu t   hành   chính:   Ngh   đ nh   s   96/2014/NĐ­CP   c a Chính ph  ủ Quy đ nh x  ph t vi ph m hành chính trong lĩnh v c ti n t ạ  và ngân hàng .    Theo đi u 1, kho n 2 Ngh  đ nh 96/2014/NĐ­CP, hành   vi vi ph m hành chính trong lính v c ti n t

ấ

ề

ứ ị

ị ị ị ị ị ạ ộ ậ ủ ủ ự ề ệ ồ , ngân hàng g m 14 lo i hành vi: ử ụ ạ ả ề a) Vi ph m quy đ nh v  qu n lý và s  d ng gi y phép; ị ả ề ổ ứ ạ  ch c, qu n tr , đi u hành; b) Vi ph m quy đ nh v  t ổ ầ ạ ế ề ổ c) Vi ph m quy đ nh v  c  ph n, c  phi u; ố ề ạ ụ ộ d) Vi ph m quy đ nh v  huy đ ng v n và phí cung  ng d ch v ; ụ ề ấ ạ đ) Vi ph m quy đ nh v  c p tín d ng, nh n  y thác,  y thác và ho t đ ng liên

ngân hàng;

ụ

ạ ộ ạ ộ

ạ ố ả

ề ệ ả ố ị ạ ạ ạ ạ ề ề ề ề ầ ư ị e) Vi ph m quy đ nh v  ho t đ ng thông tin tín d ng; ị g) Vi ph m quy đ nh v  ho t đ ng ngo i h i và kinh doanh vàng; ị h) Vi ph m quy đ nh v  thanh toán, qu n lý ti n t ị i) Vi ph m quy đ nh v  mua, đ u t ỹ  và kho qu ; ấ ộ    vào tài s n c  đ nh và kinh doanh b t đ ng

s n;ả

ạ ộ ủ ổ ứ ụ ch c tín d ng;

ề ả ề ả ề ử ạ ạ ả ể ị ị k) Vi ph m quy đ nh v  b o đ m an toàn ho t đ ng c a t l) Vi ph m quy đ nh v  b o hi m ti n g i;

ử ề ố

ị ị

ạ ạ ạ ở ệ ự ệ ầ ị ề m) Vi ph m quy đ nh v  phòng, ch ng r a ti n; ề ế ộ n) Vi ph m quy đ nh v  ch  đ  thông tin, báo cáo; ủ   ề ả o) Vi ph m quy đ nh v  c n tr  vi c thanh tra, không th c hi n yêu c u c a

ườ ề ng

i có th m quy n. ế ố ớ ự ­ Ch  tài: Ch  tài hành chính đ i v i các hành vi vi ph m trong lĩnh v c này

ẩ ế ị ượ ạ c quy đ nh trong Ngh  đ nh này g m các hình th c x  ph t sau: đ

ị ị ứ ử ồ ứ ứ ử ạ ề ẩ ạ ệ ạ ề ạ ề

ắ kh c ph c h u qu

ả ạ ề

ướ ậ

ề Đi u 3. Hình th c x  ph t, m c ph t ti n, th m quy n ph t ti n và bi n pháp ả ụ ậ ứ ử ạ 1. Hình th c x  ph t chính: a) C nh cáo; b) Ph t ti n. 2. Hình th c x  ph t b  sung: a) T ề ộ ẩ ạ ộ ơ ộ ố ấ ụ ị

ứ ử ạ ổ ề ử ụ ộ ố ự ấ ạ ộ ề ệ ờ ạ

ặ ạ ộ ộ ố ặ

ọ ắ ướ ấ t là Ngân hàng Nhà n t Nam (sau đây g i t

ậ ề ề ệ ạ và ngân hàng;

ươ ậ ng ti n đ

ệ ượ ử ụ ử ế ề ể ạ ử ạ c s  d ng đ  vi ph m hành chính. ạ ố ớ ừ   ứ t v  cách x  ph t, m c x  ph t đ i v i t ng

ề   ứ c quy n s  d ng gi y phép, gi y ch ng nh n do c  quan có th m quy n ặ ấ c p v  m t ho c m t s  ho t đ ng, d ch v  ngân hàng và m t s  ho t đ ng kinh   ộ   ố ớ ộ ỉ , ngân hàng ho c đình ch  có th i h n đ i v i m t doanh khác thu c lĩnh v c ti n t ượ ạ ộ ộ ố   c Ngân ho c m t s  ho t đ ng ngân hàng và m t s  ho t đ ng kinh doanh khác đ ệ ướ c Vi hàng Nhà n   c) c p phép có vi ị ủ ph m quy đ nh c a pháp lu t v  ti n t ị b) T ch thu tang v t, ph ị ị ị Ngh  đ nh cũng quy đ nh chi ti ụ ể hành vi c  th . (cid:0) ự ề ệ ự ạ ậ Vi ph m pháp lu t hình s  trong lĩnh v c ti n t và ngân hàng:

ộ ạ ở ữ ự

i xâm ph m s  h u c a B  lu t hình s  1999 đ ữ ượ ử c s a đ i b ạ ộ ộ ậ ư ủ ặ ế ạ ộ ổ ổ    i ph m mang đ c tr ng và liên quan đ n ho t đ ng Ngân

Trong các t sung 2009 thì có nh ng t hàng đó là:

ạ ộ ề ạ ị ủ ổ ứ    ch c

­ T i “ộ Vi ph m quy đ nh v  cho vay trong ho t đ ng c a t ự ề tín d ng”ụ ộ ậ  (Đi u 179 B  lu t hình s ).

ệ ế ệ ạ ế ả   ọ t h i nghiêm tr ng đ n tài s n

ự ề ướ c” Nhà n ­ T i ộ “Thi u trách nhi m gây thi ộ ậ (Đi u 144 B  lu t hình s );

ộ ừ ả ộ ậ ế ề ạ ­ “T i l a đ o chi m đo t tài s n” ự ả  (Đi u 139 B  lu t hình s )

ụ ề ế ệ ạ ạ ­ “L m d ng tín nhi m chi m đo t tài s n” ộ ậ   ả   (Đi u 140 B  lu t

hình s ).ự

ữ ậ ư ể ề ả ế   , ngân phi u ­ “T i làm, tàng tr , v n chuy n, l u hành ti n gi

ả ề ộ , công trái gi ” gi ả (Đi u 180 BLHS)

ữ ậ ư ể ộ ả ấ ờ , các gi y t có ­ “T i làm, tàng tr , v n chuy n, l u hành séc gi

ả ề giá gi khác” (Đi u 181 BLHS)

ộ ế ự ữ

ị ả ị ầ ạ ề i ph m này có th  b  x ứ

ặ ườ ấ ạ ộ ủ Ch  tài: Theo quy đ nh c a B  Lu t hình s , nh ng t ả ặ ấ ị

ữ ệ ờ ạ ậ ặ ị  hình:

ạ

ườ ườ ả ố i nào b ng th  đo n gian d i chi m đo t tài s n c a ng

ế ạ ế ủ ặ ướ ướ ồ ồ ể ị ử  ạ ậ ầ   ụ ệ ộ ộ ph t ti n, t ch thu m t ph n ho c toàn b  tài s n, c m đ m nhi m ch c v  , c m ạ ả   ả ề i vi ph m cũng ph i ch u hình ph t c i hành ngh  ho c làm công vi c nh t đ nh; ng ử ạ , tù có th i h n, tù chung thân ho c th m chí là t t o không giam gi ộ ừ ả ằ  năm trăm nghìn đ ng đ n d

ị ừ ồ ư ả ạ

ề ộ ế ạ i chi m đo t tài s n, ch a đ

ả   Đi uề  139. T i l a đ o chi m đo t tài s n ế ủ 1. Ng ươ ặ ạ ữ ế ậ ị ế ạ ả ạ ượ ạ ư ặ ạ đ n ba năm ho c ph t tù t

ạ   i khác có ệ   i năm trăm i năm m i tri u đ ng ho c d giá tr  t ề ị ử ọ   nghìn đ ng nh ng gây h u qu  nghiêm tr ng ho c đã b  x  ph t hành chính v  hành ả ế ặ c xoá án tích mà vi chi m đo t ho c đã b  k t án v  t   ừ sáu tháng  ị còn vi ph m, thì b  ph t c i t o không giam gi ế đ n ba năm.

ạ ợ ị ừ ộ ộ ộ ườ ng h p sau đây, thì b  ph t tù t hai năm i thu c m t trong các tr

ổ ứ

ệ ch c; ấ

ạ ạ ợ ụ ặ ợ ụ ơ ổ ứ i d ng danh nghĩa c  quan, t ch c;

ề ệ

ế ị ừ ươ ế ồ ướ ệ  năm m i tri u đ ng đ n d i hai trăm

ệ tri u đ ng;

ọ

ườ ộ ạ ợ ị ừ ả ộ  trong các tr ộ i thu c m t ng h p sau đây, thì b  ph t tù t b y năm

ế đ n m i lăm năm:

ị ừ ế ạ ả ế ồ ướ ệ  hai trăm tri u đ ng đ n d i năm trăm

ệ tri u đ ng;

ọ

ị ộ ạ ừ ườ m i hai thì b  ph t tù t

ạ 2. Ph m t ả ế đ n b y năm: a) Có t b) Có tính ch t chuyên nghi p; ể c) Tái ph m nguy hi m; ứ ụ d) L i d ng ch c v , quy n h n ho c l ủ ạ ả đ) Dùng th  đo n x o quy t; ả ạ e) Chi m đo t tài s n có giá tr  t ồ ả ậ g) Gây h u qu  nghiêm tr ng. ạ 3. Ph m t ườ a) Chi m đo t tài s n có giá tr  t ồ ả ấ ậ b) Gây h u qu  r t nghiêm tr ng. ộ ộ ạ 4. Ph m t i thu c m t trong các tr ươ ế ợ ng h p sau đây,  hình:

ồ ả ạ ế ở

ệ ườ ặ ử năm đ n hai m i năm, tù chung thân ho c t ệ  năm trăm tri u đ ng tr  lên; ọ

ạ ề ừ ườ ệ ộ ị ừ t nghiêm tr ng. ể ị i còn có th  b  ph t ti n t

ậ ạ i ph m t ộ a) Chi m đo t tài s n có giá tr  t ả ặ b) Gây h u qu  đ c bi ộ 5. Ng ồ ườ ị ệ ả ả

ề ặ

ộ ạ ế

ồ ế  m i tri u đ ng đ n m t trăm   ứ ụ ấ   ệ ị ấ ộ tri u đ ng, t ch thu m t ph n ho c toàn b  tài s n, b  c m đ m nhi m ch c v , c m ế ừ ộ  m t năm đ n năm năm. hành ngh  ho c làm công vi c nh t đ nh t ệ ạ ữ ế

i  nào có  m t trong nh ng hành vi sau đây ồ ầ ệ ụ ộ ị ừ ộ ả ặ ạ ồ ướ ươ ệ ế ườ i khác có giá tr  t ệ i năm m i tri u đ ng ho c d

m t tri u đ ng đ n d ọ ả ị ử ư ệ ậ ạ ặ ồ ặ ấ ị ả   Đi uề  140. T i l m d ng tín nhi m chi m đo t tài s n ủ    chi m  đo t tài s n c a 1. Ng ướ   i ề ườ ng ộ m t tri u đ ng nh ng gây h u qu  nghiêm tr ng ho c đã b  x  ph t hành chính v

ạ ế ề ộ ế ả

ạ ặ ị ị ế ạ ả ạ ư ượ i chi m đo t tài s n, ch a đ ặ ừ ạ ạ ữ ế  đ n ba năm ho c ph t tù t c xoá án tích  ba

hành vi chi m đo t ho c đã b  k t án v  t mà còn vi ph m, thì b  ph t c i t o không giam gi tháng đ n ba năm:

ượ ườ ượ ặ i khác ho c nh n đ

ả ủ ồ ồ ủ ạ ả ủ c tài s n c a ng ể ặ ỏ ố ườ   ậ i ế   ố  d i ho c b  tr n đ  chi m

ạ ả ế  a) Vay, m n, thuê tài s n c a ng ứ ợ ằ khác b ng các hình th c h p đ ng r i dùng th  đo n gian đo t tài s n đó;

ượ ườ ậ

ả ủ ồ ả ợ ụ ườ   ả ủ ượ i c tài s n c a ng ấ ợ    vào m c đích b t h p

ả ạ ả

ạ ộ ợ ộ ộ ừ ị ặ i khác ho c nh n đ ử ụ khác b ng các hình th c h p đ ng và đã s  d ng tài s n đó ả i tài s n. pháp d n đ n không có kh  năng tr  l ườ ng h p sau đây, thì b  ph t tù t hai năm i thu c m t trong các tr

ổ ứ ch c;

ạ ợ ụ ặ ợ ụ ơ ổ ứ i d ng danh nghĩa c  quan, t ch c;

ề ệ

ế ị ừ ả ươ ệ ế ồ ướ trên năm m i tri u đ ng đ n d i hai

ồ

ể

ọ

ườ ộ ộ ộ ạ ợ ị ừ ả i thu c m t trong các tr ng h p sau đây, thì b  ph t tù t b y năm

ế đ n m i lăm năm:

ị ừ ế ả ạ ế ồ ướ ệ  hai trăm tri u đ ng đ n d i năm trăm

ệ tri u đ ng;

ọ

ườ ộ ạ ợ ị ừ ườ ng h p sau đây, thì b  ph t tù t m i hai

b) Vay, m n, thuê tài s n c a ng ằ ứ ẫ ế ạ 2. Ph m t ả ế đ n b y năm: a) Có t ứ ụ b) L i d ng ch c v , quy n h n ho c l ủ ạ ả c) Dùng th  đo n x o quy t; ạ d) Chi m đo t tài s n có giá tr  t ệ trăm tri u đ ng; ạ đ) Tái ph m nguy hi m; ả ậ e) Gây h u qu  nghiêm tr ng. ạ 3. Ph m t ườ a) Chi m đo t tài s n có giá tr  t ồ ậ ả ấ b) Gây h u qu  r t nghiêm tr ng. ộ ộ ạ 4. Ph m t i thu c m t trong các tr ươ ế năm đ n hai m i năm ho c tù chung thân:

ặ ả ạ ế ồ ở

ệ ệ  năm trăm tri u đ ng tr  lên; ọ

ạ ề ừ ườ ệ ồ

a) Chi m đo t tài s n có giá tr  t ả ặ b) Gây h u qu  đ c bi ộ 5. Ng ồ ậ ạ i ph m t ả ệ ặ

ộ ấ ị ộ ườ ị ấ ế ế ệ ặ ị ị ặ ả ầ ộ

ạ ị ừ t nghiêm tr ng. ể ị i còn có th  b  ph t ti n t  m i tri u đ ng đ n m t trăm ề ứ ụ ấ ệ tri u đ ng, b  c m đ m nhi m ch c v , c m hành ngh  ho c làm công vi c nh t đ nh ộ ừ ộ t  m t năm đ n năm năm và b  t ch thu m t ph n ho c toàn b  tài s n ho c m t trong hai hình ph t này.

ộ ệ ế ệ ạ ế Đi uề  144. T i thi u trách nhi m gây thi ả   ọ t h i nghiêm tr ng đ n tài s n

ủ c a Nhà n

ướ   c ườ ủ ệ ế ả ả

ụ ự ể ấ c, vì thi u trách nhi m mà đ  m t mát, h  h ng, lãng phí gây thi ươ 1. Ng ế ướ ư ỏ ồ ồ ế i nào có nhi m v  tr c ti p trong công tác qu n lý tài s n c a Nhà ệ ạ ả   t h i cho tài s n ị   ệ i hai trăm tri u đ ng, thì b

ạ

ộ ệ    hai trăm tri u

ệ ướ n ị ừ ủ c a Nhà n c có giá tr  t ạ ả ạ ph t c i t o không giam gi ạ 2. Ph m t i gây thi ế ướ ừ ồ đ ng đ n d ướ ệ  năm m i tri u đ ng đ n d ặ ế ừ ữ ế  sáu tháng đ n ba năm.  đ n ba năm ho c ph t tù t ị ừ ả ủ ướ ệ ạ c có giá tr  t t h i cho tài s n c a Nhà n ả ế ạ ị ệ  hai năm đ n b y năm. ồ i năm trăm tri u đ ng, thì b  ph t tù t

ị ừ c có giá tr  t ệ    năm trăm tri u

ệ ạ t h i cho tài s n c a Nhà n ế ừ ả ể ị ấ ướ ả ủ ườ  b y năm đ n m i lăm năm. ả ệ ứ ụ ả ộ i gây thi ạ ị ạ i ph m t ả ủ   i còn có th  b  c m đ m nhi m ch c v  qu n lý tài s n c a

ạ 3. Ph m t ở ồ đ ng tr  lên, thì b  ph t tù t ộ ườ 4. Ng ế ướ ừ ộ c t  m t năm đ n năm năm. Nhà n

ạ ộ ủ ộ ạ ị ề Đi uề  179. T i vi ph m quy đ nh v  cho vay trong ho t đ ng c a các t ổ ứ    ch c

tín d ngụ

ườ ạ ộ

ị ộ ồ ươ ế ệ ụ   i nào trong ho t đ ng tín d ng mà có m t trong các hành vi sau đây gây ồ   ệ  m i tri u đ ng đ n năm m i tri u đ ng

ạ ề ừ ườ ả ế  m t năm đ n b y năm:

ủ ậ ị

ả i h n quy đ nh;

ả ớ ạ ạ ậ ề ị ị ủ 1. Ng ọ ả ậ h u qu  nghiêm tr ng, thì b  ph t ti n t ạ ừ ộ ặ ho c ph t tù t a) Cho vay không có b o đ m trái quy đ nh c a pháp lu t; b) Cho vay quá gi c) Hành vi khác vi ph m quy đ nh c a pháp lu t v  cho vay trong ho t đ ng ạ ộ  tín

d ng.ụ

ộ ả ấ ậ ạ ọ ị ừ ế ạ 2. Ph m t i gây h u qu  r t nghiêm tr ng thì b  ph t tù t ườ    năm năm đ n m i

hai năm.

ộ ả ặ ậ ệ ạ ọ ị ừ ườ i gây h u qu  đ c bi t nghiêm tr ng thì b  ph t tù t ế    m i năm đ n

ạ 3. Ph m t ươ hai m i năm.

ườ ứ ộ 4. Ng i còn có th  b  c m đ m nhi m ch c v , c m hành ngh ề

ạ i ph m t ệ ế ặ

ụ ấ ệ ế ừ ộ  m t năm đ n năm năm. ho c làm công vi c liên quan đ n ho t đ ng tín d ng t ư ả ụ ể ộ ề ả ể ị ấ ạ ộ ữ ậ Đi uề  180. T i làm, tàng tr , v n chuy n, l u hành ti n gi ế   , ngân phi u

ả gi

ả ề ể ế , ngân phi u gi ả   ,

ả công trái gi

ị ợ ạ ị ộ ừ ế    năm năm đ n

ườ

ọ ườ ọ ng h p r t nghiêm tr ng ho c đ c bi t nghiêm tr ng, thì

ạ ị b  ph t tù t

ạ ề ừ ườ ặ ử ệ ệ  hình. ồ ế ộ ạ i ph m t m i tri u đ ng đ n m t trăm

ệ ặ ộ ộ

ả ể ư ộ ả ấ ờ , các gi y t có

ả giá gi

ư ả ấ ờ , các gi y t có giá

i nào làm, tàng tr , v n chuy n, l u hành séc gi ả ả gi

ữ ậ ể ế  hai năm đ n b y năm. ợ ạ ộ ườ ạ ị ừ ọ ng h p nghiêm tr ng thì b  ph t tù t ừ i trong tr ế    năm năm đ n

ườ

ặ ặ ệ ọ ọ ng h p r t nghiêm tr ng ho c đ c bi t nghiêm tr ng, thì

ợ ấ ươ ạ ị b  ph t tù t

ả  , công trái gi ườ ư ữ ậ 1. Ng i nào làm, tàng tr , v n chuy n, l u hành ti n gi ả ế ừ ạ  ba năm đ n b y năm. , thì b  ph t tù t ọ ườ ạ ng h p nghiêm tr ng thì b  ph t tù t i trong tr 2. Ph m t m i hai năm. ợ ấ ạ ặ ặ ộ i trong tr 3. Ph m t ế ươ ừ ườ  m i năm đ n hai m i năm, tù chung thân ho c t ể ị ộ ườ 4. Ng i còn có th  b  ph t ti n t ồ ầ ị tri u đ ng, t ch thu m t ph n ho c toàn b  tài s n. Đi uề  181. T i làm, tàng tr , v n chuy n, l u hành séc gi ữ ậ    khác ườ 1. Ng ị  khác, thì b  ph t tù t ạ 2. Ph m t m i hai năm. ạ ườ ộ 3. Ph m t ừ ườ  m i năm đ n hai m i năm. ườ ạ ề ừ ườ ệ ồ ế ộ i trong tr ế ể ị ộ i còn có th  b  ph t ti n t ạ i ph m t 4. Ng m i tri u đ ng đ n m t trăm

ệ ặ ầ ả ộ ộ ồ ị tri u đ ng, t ch thu m t ph n ho c toàn b  tài s n.

ạ ạ ả ả ể Câu 25. T i sao l i có th  cho vay không có b o đ m?

ờ ể ị ừ ng giá tr  t ng t m th i m t l

ờ ộ ượ ề ớ ượ i quay v  v i l

ầ ệ ư

ả ệ ụ ệ

ề ủ ả ự ả ệ ẽ ế ả ợ ủ

ự ủ ươ

ậ ủ ng án tr ườ c ho c x y ra các r i ro không l

ả ề ừ ọ ả ợ ự ế ượ ướ c đ ng tr ầ t v i m i kho n vay.Ví d

ứ ặ ả ữ

ả ụ

ữ ệ ườ

ố ắ ươ ả ằ ả ế ớ ượ ổ c t ượ ổ ứ c t ủ ả ợ ố ạ ự ượ Cho vay là s  chuy n nh  ngân hàng sang   ộ ạ ị  ấ ị ơ ị ớ khách hàng, sau m t th i gian nh t đ nh l ng giá tr  l n h n giá tr ụ  ủ ế ủ ệ ờ ban đ u. Đây là nghi p v  sinh l i ch  y u c a ngân hàng, nh ng cũng là nghi p v ể   ề ấ ụ ậ ủ r i ro cao nh t. Vì v y vi c áp d ng bi n pháp b o đ m ti n vay s  làm gi m thi u ả ệ ả các r i ro vì đ m b o ti n vay, nâng cao trách nhi m th c hi n cam k t tr  n  c a bên   ệ   ừ ủ  n  d  ki n c a bên vay không th c hi n vay, phòng ng a r i ro khi ph ả ượ c, phòng ng a gian l n,….Tuy đ   ả ụ  ả nhiên, b o đ m ti n vay không ph i lúc nào cũng c n thi ấ   ụ ư  ch c tín d ng cung c p nh  nh ng kho n cho vay kinh doanh hay tiêu dùng đ ụ   ạ ự ụ ầ i d a trên c  s  không c n b o đ m. Nghi p v  này đ l  ch c tín d ng áp d ng ớ ọ i đi vay có đ  uy tín, có tài chính lành v i nh ng kho n vay mà h  cho r ng ng   ả ạ m nh, có ph

ả ạ ả ế

ứ ỉ ự ặ ự ả

ố ả ơ ở ả ắ ng án s  d ng v n kh  thi và kh  năng tr  n  v n ch c ch n. ấ ầ Cho vay không b o đ m là lo i cho vay không có tài s n th  ch p, c m c ủ ả ả ự

ươ ệ ệ ả

ể ấ ị ự ầ

ợ ứ ả ồ

ổ ứ ả ậ c Lu t các t

ả ượ c ta, vi c cho vay không có tài s n b o đ m đ ả ẫ ậ ị

ử ụ ố  ả ệ ủ ườ   i th  ba, mà vi c cho vay ch  d a vào uy tín c a b n thân ho c s  b o lãnh c a ng ữ ố ớ   t, trung th c trong kinh doanh, có kh  năng khách hàng. Đ i v i nh ng khách hàng t ấ ả ạ ng án kinh doanh hi u qu  thì ngân tài chính lành m nh, qu n tr  có hi u su t và ph   ủ ả ụ ộ   hàng có th  c p tín d ng d a vào uy tín c a b n thân khách hàng mà không c n m t ả ổ ngu n thu n  th  hai b  sung là tài s n b o đ m. ả ị ệ ể ổ ứ ự ề ả

ả ự ả ụ ợ

ậ ạ ế ị

ả ứ ứ ụ ề ổ

ụ ả ả ớ

ụ ư ổ ố ượ ề ể ứ

ứ ụ ả    ch c tín ng d n thi hành quy đ nh. Các văn b n pháp lu t này quy đ nh   ố   ụ ệ  ch c tín d ng th c hi n vi c cho vay không có b o đ m đ i ả ầ ộ ố ườ ng h p vì yêu c u đ m b o s  an toàn tín d ng, an   ụ   ả ả ,…mà vi c cho vay không có tài s n b o đ m b  pháp lu t h n ch  (Ví d : ướ   ụ c  ch c tín d ng, T  ch c tín d ng, chi nhánh ngân hàng n ệ ư ấ c c ptín d ng không có b o đ m, c p tín d ng v i đi u ki n  u đãi   ạ ổ  ể i t ng nh : T  ch c ki m toán, ki m toán viên đang ki m toán t ạ ổ ứ    ch c ể ướ c ngoài; thanh tra viên đang thanh tra t i t

ụ ệ ồ ố ị

ợ ả ợ ủ ườ ồ

ườ ủ ố ề ề ả ế ố ươ i vay, ph

ả ủ ể ổ ủ ọ ề ư ệ ả

c các đi u ki n nh  quy đ nh t ượ ch c, cá nhân đáp  ng đ ệ ị ượ ố ứ ị ự

ề ơ ị ả ể ả ả ằ ạ ị ị ệ Ở ướ  n ả ướ ụ d ng và các văn b n h ệ ữ nh ng đi u ki n đ  t ớ v i khách hàng. Trong m t s  tr ệ ế ninh kinh t ổ ậ Đi u 127 Lu t các t ượ ấ ngoài không đ ữ cho nh ng đ it ch ctín d ng, chi nhánh ngân hàng n ụ tín d ng,…) ữ ả ả s n b o đ m g m các y u t ch  th , uy tín c a ng ị ứ Các t “Quy đ nh th c hi n Ngh  đ nh s  41/2010/NĐ­CP” thì đ u đ ứ không có b o đ m b ng tài s n và m c vay có th  còn cao h n quy đ nh t Nh ng quy đ nh v  đi u ki n vay v n  trong h p đ ng tín d ng không có tài   ự   ư ự i vay, nh  năng l c  ph n ánh năng l c tr  n  c a ng ử ụ ng án s  d ng v n, tình hình tài chính c a h ,… ạ ề i kho n 2 đi u 4 c xem xét cho vay ị i ngh  đ nh.

ề ệ Các đi u ki n đó là:

ố ủ

ệ ệ ướ ố ổ ứ ả ệ c Vi

ị ả ươ ầ ư ả ợ ố ặ t Nam ho c các t ả ầ ụ  ch c tín d ng khác. ụ ử ụ ớ quan h  vay v n v i ngân hàng nhà n ự , ph ng án s n xu t kinh doanh, d ch v  kh  thi, có

ậ ả ệ ủ ươ ấ ợ ụ ụ ờ ố hi u qu , ph

ả ệ

ạ ạ ủ

ướ hàng nhà n

ượ ệ ườ ủ ề ả S  d ng v n vay có hi u qu  và tr  n  g c, lãi v n vay đ y đ  trong ố Có d  án đ u t ị ớ ả ng án ph c v  đ i s ng kh  thi phù h p v i quy đ nh c a pháp lu t. ể ự ụ ả ợ Có kh  năng tài chính đ  th c hi n nghĩa v  tr  n . ệ Đ c x p h ng tín nhi m theo tiêu chí phân lo i khách hàng c a ngân i Vi Tr

ứ

ự ả ợ ượ ằ c.

ế t Nam. ả   ượ ệ ợ c vay không có b o đ m ng h p khách hàng có đ  đi u ki n đ ơ ướ ị ằ c n i cho vay và khách hàng b ng tài s n theo các quy đ nh trên. Ngân hàng nhà n   ế   ề ệ ẫ v n có th  th a thu n v  vi c bên th  ba có uy tín, có năng l c tài chính cam k t ế ( b ng văn b n ) tr  n  thay, n u khách hàng vay không tr  n  đ ề ả ể ỏ ả ọ ợ ả ượ ế =>M i h p đ ng vay đ u ph i đ

ườ ậ ả ồ

ậ ả ợ ồ ớ ợ ượ ả ạ ươ ả ạ

c kho n n  đ n h n và quá h n, n u không th ể ổ ứ ơ ở

ả ượ i đ ề ể

ớ ư ả ạ

ứ ơ ề ả ầ

ả ử ơ ợ ướ ạ ủ ệ ả ố ủ ụ   c ký k t và thanh lý theo th  t c mà pháp ả ị ợ lu t quy đ nh. V i h p đ ng cho vay  không có tài s n b o đ m, tr   ng h p bên vay ế ợ ế ượ không thanh toán đ ng, hòa   ng l ẩ   ệ ạ ơ ụ c thì t gi  ch c, c  quan  tín d ng có th  kh i ki n t i c  quan tài phán có th m ặ ợ ị ả ế   quy n. N u vì lý do nào đó mà doanh nghi p vay  n  b  gi i th  ho c lâm vào tình ả ườ ụ ổ i cho vay không có b o đ m có tr ng phá s n thì t    ch c tín d ng, v i t ệ   ế ề ế quy n g i đ n đ n c  quan nhà n i quy t vi c c có th m quy n đ  yêu c u gi thanh toán n  trên s  tài s n còn l ệ  cách ng ể ẩ ợ i c a doanh ngi p vay n .

ậ ề ủ ấ ị

ơ ả Câu 26: Lãi su t c  b n là gì? Phân tích các quy đ nh c a pháp lu t v  lãi su t. Lãi su tấ ấ ơ ả     c  b n là gì?

ấ ượ ử ụ ứ ấ ị Là lãi su t đ ơ ở ể ấ c các ngân hàng s  d ng làm c  s  đ   n đ nh m c lãi su t kinh doanh

ấ ơ ả ấ ượ ấ ấ ươ ủ c a mình. Lãi su t c  b n là lãi su t th p nh t đ c các ngân hàng th ủ ạ ng m i ch

ố ớ ụ ệ ả ớ ộ ự l c áp d ng đ i v i các kho n vay dành cho các doanh nghi p là khách hàng l n, đ

ệ ấ ượ ế ị ở Ươ tín nhi m cao. Lãi su t này đ c quy t đ nh b i Ngân hàng Trung ng

ấ ơ ả ệ Lãi su t c  b n hi n nay là bao nhiêu?

ướ ệ ế ị Ngày 29/11/2010, Ngân hàng Nhà n c Vi ố t Nam đã ban hành Quy t đ nh s

ấ ơ ả ủ ằ ồ ệ 2868/QĐ­NHNN v  m c ướ  b ng đ ng Vi t ề ứ  lãi su t c  b n c a ngân hàng nhà n c

Nam.

ướ ấ ơ ả ứ ằ ồ ị ệ Theo đó, Ngân hàng Nhà n c quy đ nh m c lãi su t c  b n b ng đ ng Vi t Nam là

ư ậ ừ ứ 9%/năm. Nh  v y, sau khi tăng t 8%/năm lên 9%/năm vào tháng 11/2010, m c lãi

ấ ơ ả ằ ồ ệ ế ụ ượ ữ ư ẫ su t c  b n b ng đ ng Vi t Nam ti p t c đ c gi ế  nguyên và cho đ n nay v n ch a

ề ả ỉ có văn b n đi u ch nh nào khác

ậ ị ệ ủ 2. Quy đ nh c a pháp lu t Vi ấ ề t Nam v  lãi su t

ướ ể ả ượ ế ệ ọ ể ấ Có th  th y Nhà n c không ph i lúc nào cũng ki m soát đ c h t m i quan h  pháp

ậ ằ ủ ể ề ạ ậ ạ lu t cho nên có tình tr ng nhi u vi ph m pháp lu t n m ngoài vòng ki m soát c a

ậ ủ ướ ề ậ ả ễ ể pháp lu t. Đi u này hoàn toàn d  hi u khi các văn b n pháp lu t c a n ế   c ta còn thi u

ơ ữ ậ ướ ả ậ ố ụ ể c  th , tính kh  thi không cao, h n n a lu t n c ta là lu t khung, mu n thi hành

ượ ự ế ả ị ị ướ ề ẫ ấ ấ ợ đ c trên th c t ph i có Ngh  đ nh h ng d n thi hành. V n đ  lãi su t trong h p

ấ ạ ơ ộ ị ỉ ồ đ ng vay cũng r i vào tình tr ng này. Trong BLDS 2005 ch  quy đ nh duy nh t m t

ự ế ề ề ấ ộ đi u v  lãi su t m t cách tr c ti p:

ề ấ “Đi u 476. Lãi su t

ư ậ ấ ả ủ ấ 1. Lãi su t vay do các bên tho  thu n nh ng không đ ượ ượ c v t quá 150% c a lãi su t

ướ ố ố ớ ạ ươ ứ ơ ả c  b n do Ngân hàng Nhà n c công b  đ i v i lo i cho vay t ng  ng.

ườ ề ệ ư ả ả ậ ợ ị 2. Trong tr ng h p các bên có tho  thu n v  vi c tr  lãi, nh ng không xác đ nh rõ lãi

ấ ơ ả ụ ề ấ ấ ấ ặ su t ho c có tranh ch p v  lãi su t thì áp d ng lãi su t c  b n do Ngân hàng Nhà

ướ ố ươ ứ ờ ạ ớ ạ ả ợ ể ờ n c công b  t ng  ng v i th i h n vay t i th i đi m tr  n .”.

ậ ự ế ỉ ộ ệ ề ấ ị ề   Vi c quy đ nh ch  m t đi u lu t tr c ti p v  lãi su t trong BLDS 2005 là quá khái quát

ố ượ ề ở ế ậ ố ợ ụ ẽ ạ s  t o khe h  cho nhi u đ i t ng “lách lu t”, c  tình làm bi n thái đi và l i d ng nó

ổ ứ ộ ố ự ứ ệ ạ ể đ  kinh doanh, t ch c th c hi n m t s  hình th c không lành m nh.

ệ ự ế ị ừ ế ị ế Quy t đ nh này có hi u l c thi hành t ố  ngày 01/12/2010 và thay th  Quy t đ nh s

ấ ơ ả ề ứ ủ ố ố ằ   2619/QĐ­NHNN ngày 05/11/2010 c a Th ng đ c NHNN v  m c lãi su t c  b n b ng

ệ ồ đ ng Vi t Nam.

ổ ế ể ả ả ệ ả Câu 27: Có th  dung s  ti t ki m làm tài s n b o đ m hay không?

ể ề ậ ướ ệ ấ ờ Theo đi m 8, Đi u 6 Lu t Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam năm 2010, gi y t

ậ ứ ấ ờ ả ấ ờ ờ ạ ệ i s  h u gi y t ụ ả ợ ữ ổ ứ  có giá   ch c phát hành gi y t ề ấ ị ộ  có giá trong m t th i h n nh t đ nh, đi u ki n tr  lãi và các

ị ế ế ằ có giá là “b ng ch ng xác nh n nghĩa v  tr  n  gi a t ườ ở ữ ớ v i ng ệ ề đi u ki n khác”. ủ Ngoài ra, các quy đ nh khác c a pháp lu t hi n hành thì gi y t ­ ị ấ ờ ụ ể ồ  có giá bao g m: ể ượ   ng khác ượ c quy đ nh t ụ ỳ ­ ạ ể ệ ợ ố ề ạ ủ ả ệ ợ i Đi u 1 Lu t Các công c  chuy n nh ế ổ ạ ố ụ ­ ị ạ ể ố ế ụ ả ợ ượ ề ả ậ ề ế c quy đ nh t

ứ ế ế ổ ỹ ỉ ­ ứ ứ ề ồ ề ợ ọ ợ ng lai, nhóm ch ng khoán ho c ch  s  ch ng khoán; H p đ ng góp  ượ ề ứ ạ ồ ị c ề ỉ ố ứ ộ ộ ố ề ủ ứ ậ ử ổ ể ậ ổ ; Các lo i ch ng khoán khác do B  Tài chính quy đ nh) đ i đi m 3 Lu t S a đ i, b  sung m t s  đi u c a Lu t ứ ệ ượ ế ả ạ ị ị ­ ủ ậ ậ ố H i phi u đòi n , h i phi u nh n n , séc, công c  chuy n nh ậ ượ đ ng năm 2005; ế ế ượ ế Trái phi u Chính ph , trái phi u công ty, k  phi u, c  phi u đ c quy  ị i đi m c, kho n 1, Đi u 4 Pháp l nh ngo i h i năm 2005; đ nh t ế Tín phi u, h i phi u, trái phi u, công trái và các công c  khác làm phát  sinh nghĩa v  tr  n  đ i đi m 16, Đi u 3 Lu t Qu n lý  ợ n  công 2009; ạ Các lo i ch ng khoán (C  phi u, trái phi u, ch ng ch  qu ; Quy n mua  ọ ầ ổ c  ph n, ch ng quy n, quy n ch n mua, quy n ch n bán, h p đ ng  ươ ặ t ầ ư ố v n đ u t ạ ị quy đ nh t Ch ng khoán năm 2010; ị c quy đ nh t Trái phi u doanh nghi p đ ủ ề ố s  90/2011/NĐ­CP c a Chính ph  v  phát hành trái phi u doanh nghi p. ể ấ ổ ế T  nh ng quy đ nh trên, chúng ta có th  th y s  ti ầ ủ ả ệ ở ệ ề i Kho n 1 Đi u 2 Ngh  đ nh  ế ệ ấ ờ ộ ạ   t ki m là m t lo i gi y t ả ậ ả t ki m hoàn toàn đ y đ  kh  năng tr  thành v t b o đ m ị ừ ữ ổ ế ở ậ có giá. Và b i v y, s  ti ả ả ị trong giao d ch b o đ m.

ệ ủ ợ ồ ả ả ứ

ế ự ừ ộ ạ ạ ổ ị ị ự Câu 28. Ý nghĩa c a vi c công ch ng h p đ ng b o đ m? ­ Đem đ n s  an toàn pháp lý ệ ế ­ Phòng ng a tranh ch p, khi u ki n ­ T o ra m t môi tr ấ ườ ng lành m nh,  n đ nh trong giao d ch dân s

ể ủ ươ ạ ng m i

ộ ọ ỗ ạ ậ ế ươ ộ ị ấ ủ ng m i là m t đ nh ch  tài chính quan tr ng b c nh t c a m i m t ố ậ ệ ươ ộ ị ỗ ươ i. Tu  theo m i qu c gia mà ngân hàng th

ế ớ ng m i trên th  gi ậ ươ ổ ứ

ạ  là t ng m i ớ ệ ụ ậ ự ế ệ ấ t kh u và làm ph ề ả ụ ụ c. ữ ể ị ậ ủ ặ ữ ề ệ ụ ệ ạ ị ặ Câu 29:  Đ c đi m c a ngân hang th * Khái ni m:ệ Ngân hàng th qu c gia. ọ Quan tr ng là v y song không có m t đ nh nghĩa nào chung cho khái ni m Ngân hàng  ạ ộ ạ ạ ố ỳ ng m i ho t đ ng  th ữ ạ ớ ươ ể ể ể ế ng m i v i nh ng nét  trong th  ch  pháp lu t khác nhau. Có th  hi u Ngân hàng th ệ ề ệ ụ ủ ế chung: Ngân hàng th    mà nhi m v  ch  y u là  ch c kinh doanh ti n t ố ề ề ử ủ ả ử ụ ệ nh n ti n g i c a khách hàng v i trách nhi m hoàn tr , s  d ng s  ti n đó cho vay  ể ủ   ứ ộ ươ ệ ng ti n thanh toán. M c đ  phát tri n c a th c hi n nghi p v  chi ọ ỹ ệ ộ các d ch v  Ngân Hàng là khác nhau ph  thu c vào n n t ng công ngh  khoa h c k   ỗ ướ thu t c a m i n ặ ể * Đ c đi m: M c dù có nh ng cách hi u khác nhau song nhìn chung thì Ngân Hàng có  ể ặ nh ng đ c đi m sau: ươ ­Ngân hàng th ng m i là các doanh nghi p kinh doanh ti n t và các d ch v  khác

ế . ạ ượ ề ệ ừ t ề ớ ể ồ ủ  các ch   ầ ư  vào ộ i đ  r i dùng ti n đó cho vay, đ u t ể ữ ớ ặ ự ự ể t lĩnh v c kinh doanh ngân hàng v i các lĩnh ả ạ ộ ẩ ả ắ ứ ủ ng th c kinh doanh c a Ngân Hàng cũng có ị ồ ẩ ư ụ ủ ế ườ ề ủ ổ ụ ề ạ ộ ắ ờ ạ ơ ấ ẽ ố ừ ệ ớ ữ ậ ấ ậ ể ấ ượ ộ ơ ế ủ ề ặ ả ượ ợ i vay ti n  ủ ạ ể ặ ủ ế ả c n  ho c tr  không d  s  làm cho Ngân Hàng lâm vào tình tr ng r i ro. ng h p khác n a là Ngân hàng s  có th  g p r i ro thanh kho n n u khách hàng ạ ủ ẽ ẽ ả ả ề ư ạ c h n, ngân hàng ph i tr  ti n cho khách hàng khi đáo h n nh ng ủ ề ể ch a ặ ầ ư ư ng tài chính khác… ả ề ở  các th  tr ữ ị ườ ệ ậ ể ể ỹ ừ ủ ườ ả i vay ti n và cho chính b n thân mình. ị ự ả ệ ố ị ủ ề ệ ư ể ườ ử ề i g i ti n, ng ạ ng m i kinh doanh mang tính h  th ng cao và ch u s  qu n lí nghiêm  ưở   ng c. Có th  nói, tình hình l u thông và giá tr  c a ti n t ả  có  nh h ặ ủ ộ ộ ề ế ; h n n a, r i ro trong kinh doanh ngân hàng luôn ủ ẳ ề ệ ỏ ơ ả ệ ố ự ệ ố ườ ử ề ượ ả đ ả i g i ti n và ng ồ i đ u t ờ ả ể ạ ể ỗ ợ ướ ứ ả ả ề ặ ổ ứ ề ặ ạ ộ ủ ậ ề ệ liên quan đ n ti n t ươ ệ ­ Ngân hàng th ng m i là các doanh nghi p vay m n ,huy đ ng ti n t ắ ữ ề ạ ờ ư th  đang n m gi  ti n t m th i ch a dùng t ướ nh ng lĩnh v c nhà n c cho phép. ệ ấ ể ơ ả Đây là đ c đi m c  b n nh t đ  phân bi ự ự v c kinh doanh khác. Tuy nhiên các Ngân Hàng ngày càng ph i ho t đ ng trong s   ươ ạ c nh tranh gay g t nên s n ph m và ph ả ự s  thay đ i, theo đó, s n ph m c a Ngân hàng còn bao g m các d ch v  khác nh  :  ề ị d ch v  v  tài chính, v  thông tin, k  toán …. ứ ự ạ ộ ­ Ho t đ ng kinh doanh Ngân Hàng là ho t đ ng ch a đ ng nhi u r i ro. Th ng thì  ộ ớ ể ấ ớ ạ ấ Ngân Hàng đi vay, huy đ ng v n ng n h n v i lãi su t th p đ  cho vay v i th i h n  ỉ ượ ợ ơ dài h n v i lãi su t cao h n. T  đó Ngân Hàng s  thu đ c l i nhu n. Tuy nhiên ch   ả ằ c tính ch t t p trung r i ro  b ng nh ng kinh nghi m gi n đ n cũng có th  th y đ ế ườ ự ủ c a lĩnh v c Ngân hàng. N u đ n h n vì m t nguyên nhân nào đó ng ả không tr  đ ợ ườ ữ Tr ề ế ướ ạ đ n rút ti n tr ạ ngân hàng l i không có đ  ti n đ  thanh toán do các kho n cho vay ho c đ u t ể ồ ượ thu h i đ c và ngân hàng cũng không th  vay ti n  ả ạ ặ Chính vì đ c đi m này mà Ngân Hàng ph i t o ra nh ng bi n pháp, k  thu t đ  phòng ề ng a r i ro cho ng ươ ­ Ngân hàng th ướ ng t c a Nhà n ế ơ ữ sâu r ng đ n toàn b  n n kinh t ự ơ ệ ố ề mang tính lan truy n, tính h  th ng cao h n h n nhi u lĩnh v c kinh doanh khác. Do  ướ ả ặ ả c ph i có các bi n pháp qu n lý nghiêm ng t  đó đòi h i các c  quan qu n lý Nhà n ượ ả ề ệ c đ m b o th c hi n,h  th ng tài chính ngân  sao cho Chính sách ti n t  qu c gia đ ườ ầ ư ượ ả ề ợ ủ hàng đ c b o  i c a ng c đ m b o an toàn, quy n l ệ ụ ị ệ ơ ữ v . H n n a, đ  t o ra các d ch v  toàn di n cho khách hàng, đ ng th i các ngân hàng  ơ ủ có th  h  tr  nhau khi đ ng tr c nguy c  r i ro, các ngân hàng luôn ph i duy trì ràng  ệ ố ộ bu c theo h  th ng trong quá trình ho t đ ng c a mình c  v  m t t  ch c và v  m t  ỹ k  thu t.

ả ợ ế ể ạ ả ượ ệ ự c phép th c hi n hay

Câu 30: Cho vay đ  chi tr  các kho n n  đ n h n có đ không?

̃ ̃ ự ươ ̣ ̣ ̣ 02/TT ­ NHNN h ươ ợ ̣ ̣ ̉ ̣ ̣ ̣ ư ̀ ́ ́ ̀ ́ ̀ ̃ ́ ̃ ư ̉ ̉ ̉ ̉ ́ ́ ng dân th c hiên Quyêt đinh 131/CP, đa quy  ̃ ̃ ự ng mai phai th c hiên viêc hô tr  lai suât theo đung quy đinh  ̃ ̀  nay; đam bao công khai, ro rang sô tiên hô tr  lai ́ ̀ ̀ ̃ ́ ́ ̣ ̉ ̀ ́ ̣ ̣ ̣ ̣ ̣ ̃ ợ ươ ng mai chiu trach nhiêm tr ̃ ̃ ́ ́ ́ ́ ợ ́ ơ ợ ̣ ̣ ̣ ̀ ợ ̀ ư  chôi cac yêu câu hô tr  lai suât không đung quy đinh cua  ̀ ́ ́ ươ ơ c phap  ̃ ̀ ̣ ử ươ ng h p hô tr  lai suât không đung quy đinh; nêu vi pham, se bi x ́ Tai Thông t ́ ̃ đinh rât ro: ngân hang th ́ ̉ ươ ng Chinh phu va thông t cua Thu t ́ ́ ́ ́ ơ suât v i khach hang vay; t ̃ ̀ ́ phap luât. Đông th i, lanh đao cac ngân hang th ́ ́ luât đôi v i cac tr ́ ly nghiêm khăc.

ả ố ớ ậ ề ả ị Câu 31: Phân tích các quy đ nh pháp lu t v  qu n lí phá s n đ i v i TCTD

ạ ệ ệ ể ặ ứ ặ ả TCTD là 1 lo i doanh nghi p đ c bi ạ ộ ể ệ ộ ồ ộ ế ạ ộ c khi ti n hành th  t c phá s n đ i v i TCTD, NHNN s ệ ế ế ị ể ộ   t, th  hi n các đ c đi m,bao g m: n i ủ ự ổ ỡ ủ   dung ho t đ ng, cách th c ho t đ ng, kh  năng tác đ ng c a s  đ  v  c a m t TCTD ả ẽ  ố ớ ướ ề ế đ n n n kinh t t đ i v i TCTD đó.  xem xét, quy t đ nh áp d ng bi n pháp ki m soát đ c bi ể ệ ệ ặ ộ t là vi c m t TCTD đ ơ ấ c đ t d ả ự ơ ấ ả ủ ụ ặ ượ t Nam do có nguy c  m t kh  năng chi tr  ho c có nguy c  m t kh ệ ố ớ ế   ặ ướ ự ể i s  ki m soát tr c ti p ả  ặ ậ . Vì v y, tr ụ “Ki m soát đ c bi ệ ủ c a NHNN  Vi năng thanh toán”. ệ ự ố ớ ẽ ượ ả ả ượ ả Vi c m  th  t c phá s n đ i v i TCTD s  đ ả ứ ặ ấ ụ ứ ấ ụ ả c th c hi n khi TCTD không có   ể   c kh  năng thanh toán và NHNN có văn b n ch m d t ki m ệ   ả t ho c văn b n ch m d t áp d ng ho c văn b n không áp d ng các bi n

ả ề ậ ị ứ ụ ệ ặ ả ặ ụ ả ặ ả ấ ệ ở ủ ụ ế ầ ơ ố ủ ả ở ủ ụ ệ ụ kh  năng khôi ph c đ ặ ệ ặ soát đ c bi ụ ổ ả pháp ph c h i kh  năng thanh toán. ủ ụ Th  t c phá s n: ả   ả Kho n 1, đi u 155 Lu t TCTD 2011 quy đ nh: “ Sau khi NHNN có văn b n ể ấ ứ   ch m d t ki m soát đ c bi t ho c văn b n ch m d t áp d ng ho c không áp d ng các ẫ ụ ồ ạ bi n pháp ph c h i kh  năng thanh toán mà TCTD v n lâm vào tình tr ng phá s n, thì   ả   ả ả i quy t yêu c u tuyê b  phá s n TCTD đó ph i làm đ n yêu c u Tòa án m  th  t c gi theo quy đ nh c a pháp lu t v  phá s n. ị ụ ộ ườ ữ ề Đi u 5 lu t Phá s n 2014 quy đ nh nh ng ng ơ   i có quy n và nghĩa v  n p đ n ầ ậ ề ả ả ầ ị ơ ệ Đi u 99 Lu t phá s n 2014 quy đ nh v  đi u ki n thu lí đ n yêu c u m  th ị ề ậ ở ủ ụ yêu c u m  th  t c phá s n. ả ề ả ề ề ụ ậ ố ớ ầ ể ứ ứ ặ ấ ệ ả ụ ặ ả ồ ụ ẫ ở ủ  ầ ả   ở ủ ụ ơ ụ t c phá s n đ i v i TCTD: “Tòa án nhân dân th  lý đ n yêu c u m  th  t c phá s n ấ ả ệ t ho c văn b n ch m d t áp TCTD khi đã có văn b n ch m d t ki m soát đ c bi   ệ   ủ ụ ặ ụ d ng ho c không áp d ng bi n pháp ph c h i kh  năng thanh toán c a NHNN Vi t ấ ổ ứ  ch c tín d ng v n m t kh  năng thanh toán”. nam mà t ả ề ậ ả Kho n 2, đi u 155 lu t TCTD 2011 quy đ nh: “Khi nh n đ ượ ở ủ ụ ậ ị ả ả ả ầ c yêu c u m  th i kho n 1 Đi u này, Tòa án m  th  t c gi ị ề ủ ụ ả ủ ả ầ ủ ở ủ  ế   ạ ụ t c phá s n TCTD theo qui đ nh t i quy t ố ụ yêu c u tuyên b  phá s n và áp d ng ngay th  t c thanh lý tài s n c a TCTD theo quy   ậ ề ị đ nh c a pháp lu t v  phá s n”. ố ả ả ệ ị ượ ậ Vi c tuyên b  phá s n TCTD đ ả ả ệ ợ ả ắ ả ậ ườ ề c quy đ nh theo Đi u 104 Lu t PS 2014. Theo      ngày Qu n tài viên, doanh nghi p qu n lý, thanh lý ủ   i m c n , b ng kê tài snar c a ả ố ợ ả ả ả c khi phá s n, ph i x  lí kho n n  là kho n vay đ c bi ướ ề ệ t: ặ ị ả ậ ượ ờ ạ ể ừ đó, “Trong th i h n 30 ngày k  t ủ ợ tài s n l p xong danh sách ch  n , danh sách ng ế ị TCTD , Tòa án nhân dân ra quy t đ nh tuyên b  TCTD phá s n”. ặ ả ử Tr Đi u 100 lu t phá s n 2014, quy đ nh: “TCTD đ c vay đ c bi ị ủ ả ặ ệ ệ ủ   t c a NHNN ố ả ậ ị t nam, TCTD khác theo quy đ nh c a Lu t các TCTD mà b  tuyên b  phá s n thì   ự   ướ c khi th c t nam, TCTD khác tr ệ ả ệ ả ậ Vi ả ph i hoàn tr  kho n vay đ c bi hi n phân chia tài s n theo quy đ nh t ề ệ ậ ặ ổ ị ặ ệ t này cho NHNN Vi ủ ề ạ ị i Đi u 101 c a Lu t này”. ụ ề Đi u 151 Lu t T  ch c tín d ng 2011 quy đ nh v  kho n vay đ c bi c  u tiên thanh toán tr ủ ả ả ướ ấ ả c t ặ ượ ể ổ ư  t. Nh ợ  ả t c  các kho n n   c chuy n đ i thành ậ ề ấ ứ ệ ẽ ượ ư ả ậ t s  đ v y, các kho n vay đ c bi ợ ả khác, k  c  các kho n n  có tài s n b o đ m c a TCTD ho c đ ầ ạ ph n v n góp, v n c  ph n t ả ủ i đi u 149 c a Lu t này. ả ả ố ổ ậ ề ề ị ể ả ả ố ị i TCTD liên qun quy đ nh t ứ ự Đi u 101 Lu t Phá s n 2014 quy đ nh v  Th  t ạ  phân chia tài s n.

ứ ự ư ự ệ ệ ị ả ủ 1. Vi c phân chia giá tr  tài s n c a TCTD th c hi n theo th  t nh  sau:

a. Chi phí phá s n;ả

ợ ấ ệ ể ả ộ

ả ộ ể ợ ườ ồ i khác theo h p đ ng lao đ ng và th a ế ố    đ i ỏ ướ   c

ng, tr  c p thôi vi c, b o hi m xã h i, b o hi m y t ộ ể ề ợ ế ợ ươ ả b. Kho n n  l ớ i lao đ ng, quy n l v i ng ậ ộ lao đ ng t p th  đxa kí k t;

ả ề ổ ử ứ ả ả c. Kho n ti n g i; kho n ti n t

ể ị

ả ả  cho   ậ ề ả   i TCTD phá s n theo quy đ nh c a pháp lu t v  b o ệ ướ ẫ ủ ử ề ườ ử ề ạ i g i ti n t ng ề ử ể hi m ti n g i và h ch c b o hi m ti n g i ph i tr ả ng d n c a NHNN Vi ề ủ t Nam;

ụ ố ớ ướ ả d. Nghĩa v  tài chính đ i v i Nha n

ả ả ủ ợ ả ả ợ ả

ợ ủ ả ị ả   c; kho n n  không có b o đ m ph i ủ ợ ư    cho ch  n  trong danh sách ch  n ; kho n n  có b o đ m ch a ợ ả ả c thanh toán do gia tr  tài s n b o đ m không đ  thanh toán n . ả tr ượ đ

ợ ả ủ ợ ị

ng h p giá tr  tài s n c a TCTD sau khi đã thanh toán đ  kho n n  quy ạ ề ạ ẫ ầ ả ườ 2. Tr ị đ nh t i kho n 1 Đi u này mà v n còn thì ph n còn l ả ủ ộ ề i này thu c v :

ủ ợ a. Thành viên c a TCTD là h p tác xã;

ủ ở ữ ủ ữ ạ ệ ộ b. Ch  s  h u c a TCTD là công ty tránh nhi m h u h n m t thành viên;

ở c. Thành viên góp v n c a TCTD là công ty TNHH hai thành viên tr  lên;

ủ ầ ổ ố ủ ổ c  đông c a TCTD là công ty c  ph n.

ủ ể 3. Tr

ị ả ố ượ ứ ự ư ộ ả ạ i kho n 1 c thanh toán

ươ ứ ầ ườ ợ ề Đi u này thì các đ i t  ph n tram t theo t ị ng h p giá tr  tài s n không đ  đ  thanh toán theo quy đ nh t ộ ượ ng thu c cùng m t th  t u  u tiên đ ớ ố ợ ng  ng v i s  n . ỷ ệ  l

ậ ợ ố ằ ậ ấ ệ Câu 32: Góp v n b ng gi y nh n n  theo pháp lu t Vi t Nam?

ị ậ ệ ợ  đ ả ả “gi y nh n n ” t Nam, ị ủ Theo quy đ nh c a pháp lu t Vi ề ự ượ ộ   ư c xem nh  là m t ộ ậ   i Đi u 163 B  lu t dân s  năm ề ậ ề ề ấ ờ ậ ệ ả .  có giá và các quy n tài s n” ị i kho n 4 Đi u 4 Lu t Doanh Nghi p 2005 quy đ nh ủ ở ữ ủ ạ ệ ự ệ ể t ả ả ề ử ụ ề ề ở ữ ệ ậ ề ể ở ể ị ề ệ . ể ạ  công ty do thành viên góp đ  t o thành v n c a công ty” ậ ệ ậ ằ ấ ấ ậ ố ị ể ơ ớ i th i đi m góp v n thì các thành viên, c Khi thành l p công ty vi c góp v n b ng gi y nh n n ế ổ ố ợ ụ ả ậ ả ớ ị ấ ụ ể ạ tài s n, c  th  là quy n tài s n. Theo quy đ nh t ậ ồ ả 2005“Tài s n bao g m v t, ti n, gi y t ệ   ố ả ạ ặ  “Góp v n là vi c M t khác, t ủ ở ữ ặ ư đ a tài s n vào công ty đ  tr  thành ch  s  h u ho c các ch  s  h u chung c a công   ị   ổ ố  do chuy n đ i, vàng, giá tr ty. Tài s n góp v n có th  là ti n Vi t Nam, ngo i t ế ỹ ệ ấ quy n s  d ng đ t, giá tr  quy n s  h u trí tu , công ngh , bí quy t k  thu t, các tài   ố ủ ả s n khác ghi trong Đi u l ả ượ ợ “ph i đ ố c các thành     ượ   ả ắ c viên, c  đông sáng l p đ nh giá theo nguyên t c nh t trí; n u tài s n góp v n đ ổ   ị ự ế ạ ị ờ đ nh giá cao h n so v i giá tr  th c t  t ố ớ ệ   đông sáng l p liên đ i ch u trách nhi m đ i v i các kho n n  và nghĩa v  tài s n khác

ệ ữ ị ề ằ ờ ố ể ị ự ế ủ ệ ị ượ ủ c a công ty b ng s  chênh l ch gi a giá tr  đ ả ế góp v n t ả    c a tài s n c đ nh và giá tr  th c t ậ  (kho n 2 Đi u 30 Lu t Doanh Nghi p 2005). ố ạ ế i th i đi m k t thúc đ nh giá” ố “do doanh nghi p và ng ị ệ ệ ị N u tài s n góp v n trong quá trình ho t đ ng thì ặ ị ệ ượ ờ ể ả ậ ợ ổ ứ ố ị ự ế ạ ế ườ i th i đi m góp v n thì ng ả ả ố ố i góp v n ho c t ớ ị t i đ i di n theo pháp lu t c a ủ ụ ả ằ ố ố ạ ữ ị ế ể ờ ị ả  c a tài s n góp v n t ệ ợ c đ nh và giá tr  th c t ả ề ệ ấ

ườ   ạ ộ i ả ố ộ ổ ị ị ứ góp v n tho  thu n đ nh giá ho c do m t t    ch c đ nh giá chuyên nghi p đ nh giá. ệ ị ườ ả   ố ị ng h p t Tr  ch c đ nh giá chuyên nghi p đ nh giá thì giá tr  tài s n góp v n ph i ấ ườ ượ ị ậ i góp v n và doanh nghi p ch p thu n; n u tài s n góp v n đ c ng đ   c đ nh giá ơ ố ặ ổ ứ ị  ch c đ nh giá cao h n giá tr  th c t   ố   ệ ậ ủ  doanh nghi pệ  cùng liên đ i ch u trách nhi m đ i ườ ạ và ng ị   ệ ả ớ v i các kho n n  và nghĩa v  tài s n khác c a công ty b ng s  chênh l ch gi a giá tr ị ự ế ủ ượ đ i th i đi m k t thúc đ nh giá”. ậ (kho n 2 Đi u 30 Lu t Doanh Nghi p 2005). ấ ể ế ằ t r ng góp v n b ng ể ậ  “gi y nh n n ” ỏ Khi các thành viên đã th a thu n đ  ch p nh n ậ ố ợ ậ ấ ượ ả ư c nh ng cũng có th  không đòi đ ữ ậ ủ ố ạ ầ ị ị ể ậ ợ  là m t ph n ầ   ộ ệ ố ợ  thì r iủ   ằ  “gi y nh n n ” v n góp, các bên có trách nhi m ph i bi ượ ể ả ể ậ ro có th  x y ra, có th  đòi đ   c n . Do v y, khi ả   ợ  tuân th  đúng pháp lu t thì gi a các thành viên ph i ậ ấ ằ  “gi y nh n n ” ố đã góp v n b ng ờ   ố ớ ệ ớ liên đ i ch u trách nhi m đ i v i ph n v n góp mà các thành viên đã đ nh giá t i th i ị đi m đ nh giá.

ở ả Câu 33: M  tài kho n thanh toán (Thông t ở ạ ả 1. M  tài kho n thanh toán t ư i ngân hàng nhà n 23/2014/ TT – NHNN) ướ c

ố ượ ở ả ng m  tài kho n thanh toán: ­ Đ i t

ổ ứ ụ ở ụ + T  ch c tín d ng (tr  s  chính)

ướ ạ ệ + Chi nhánh ngân hàng n c ngoài t i Vi t Nam

ướ ươ ạ + Kho b c nhà n c trung ng

ồ ơ ở ồ ả ­ H  s  m  tài kho n thanh toán bao g m:

ở ả ẫ ẫ ư ườ ạ ả ụ ụ ố ủ ổ ứ ấ (theo ph  l c s  01 và ph  l c s  02 đính kèm thông t ng ả  ch c m  tài kho n kí tên, đóng d u ượ ậ

ứ   ấ ề ấ + Gi y đ  nghi m  tài kho n thanh toán kèm b n đăng kí m u d u, m u ch  kí ụ ụ ố    23/2014/ TT – NHNN) do ợ ệ i đ i di n h p pháp c a t + Các gi y t ợ ấ ờ ứ ồ ậ

ứ ệ ậ

ạ ộ ứ ấ ầ ư ứ ậ ở ở ổ ứ c thành l p và  ch ng minh t  ch c m  tài khaonr thanh toán đ   ấ   ạ ộ ấ ế ị ề ệ , quy t đ nh thành l p, gi y phép ho t đ ng, gi y ho t đ ng h p pháp, g m: đi u l ặ   ấ ặ ậ ch ng nh n đăng kí kinh doanh ho c gi y ch ng nh n đăng kí donanh nghi p ho c gi y ch ng nh n đ u t .

ư ủ ệ i đăng kí làm ch ủ ợ  cách đ i di n h p pháp c  ng ế ườ ờ ạ ủ ạ ặ ộ ườ i đó ứ + Các gi y t ả + Văn b n ho c quy t đ nh b  nhirjm ho c gi y ch ng minh nhân dân ho c h ờ ạ ủ ế ặ ườ ấ ụ ườ ưở ể ế i ph  trách k  toán, ng ặ ộ    i ki m soát ướ ớ giao d ch v i ngân hàng nhà n ấ ờ ứ  ch ng minh t ứ ấ ế ị ặ ả ế chi u còn th i h n c a k  toán tr ị ứ ch ng t ấ ờ tài kho n và gi y ch ng minh nhân dân ho c h  chi u còn th i h n c a ng ổ ặ ng ho c ng c. ả ồ ơ ở ạ trong h  s  m  tài kho n thanh toán t ừ Các gi y t i Ngân hàng nhà n ướ ạ   c t i ý

ả ả ấ ờ ả ế ướ ị ệ ế c ngoài thì ph i đ ế ả ượ c d ch sang ti ng vi trong h  s  m  tài kho n thanh toán ứ ượ c công ch ng theo ồ ơ ở t và đ ậ ặ 2,3,4 là b n chính ho c b n sao. N u gi y t ằ b ng ti ng n ủ ị quy đ nh c a pháp lu t. ự ủ ụ ở ả ­ Trình t , th  t c m  tài kho n thanh toán:

ở ạ ướ ổ ứ c, t ch c m ị ả ộ ồ ơ + Khi có nhu c u m  tài kho n thanh toán t ả ỉ ướ i ngân hàng nhà n ử ế ướ c ho c ngân hàng nhà n ầ ậ c (S  giao d ch Ngân hàng nhà n ở  tài kho n thanh toán l p 01 b  h  s  theo quy đ nh đã nêu trên g i đ n Ngân hàng nhà   ặ ướ   c chi nhánh t nh, n ị ở thành ph ) n i đ  ngh  m  tài kho n thanh toán. ị ở ả ỉ ả ể ấ ạ ề ị ở ế ố ị ở ố ơ ề ượ ậ + Khi nh n đ c, Ngân hàng Nhà n ố đã kê khai t ả ồ ơ ở c h  s  m  tài kho n thanh toán, S  Giao d ch Ngân hàng Nhà ấ ờ ố ướ c chi nhánh t nh, thành ph  ph i ki m tra các gi y t  trong ả ớ i gi y đ  ngh  m  tài kho n thanh

ồ ơ ở ả ứ ở ả ấ ừ ổ ố c c p t ế ả  s  g c thì t ườ ố ượ ể ố ả ả ả ậ trong h  s  m  tài kho n thanh toán là b n sao mà không   ổ    ch c m  tài ế i đ i chi u ph i kí xác   ớ ả ả ị ướ n ế ồ ơ h  s  đó và đ i chi u v i các y u t ả ự ớ ả toán, đ m b o s  kh p đúng, chính xác. ườ ấ ờ ợ ng h p gi y t Tr ự ứ ượ ả c ch ng th c, b n sao đ ph i là b n sao đ ấ ả kho n thanh toán ph i xu t trình b n chính đ  đ i chi u, ng ề nh n vào b n sao và ch u trách nhi m v  tính chính xác c a b n sao so v i b n chính. ể ừ ủ ả ượ ậ ả + Trong vòng 1 ngày làm vi c k  t khi nh n đ ả ở c h  s  m  tài kho n thanh ệ   ế ả i quy t vi c ồ ơ ở ả ướ c ph i gi ư ở toán c a t m  tìa kho n thanh toán nh  sau: ợ ệ ủ ầ ả , các y u t ấ ờ ồ ơ ở ị ở ạ ớ ớ

ế ố  kê ả  liên quan c m  tìa kho n thanh toán và thông báo cho khách ở ạ ộ ướ ắ ầ ả ủ ợ ề khai t trong h  s , Ngân hàng Nhà n hàng bi ư ợ ệ ả ệ ệ ủ ổ ứ  ch c m  tài kho n thanh toán, Ngân hàng Nhà n ả ườ Tr ng h p h  s  m  tài kho n thanh toán đ y đ  và h p l ấ i Gi y đ  ngh  m  tài kho n thnah toán kh p đúng v i các gi y t ồ ơ ế ề ố ệ Tr t v  s  hi u và gày b t đ u ho t đ ng c a tài kho n thanh toán ườ ệ ng h p h  s  m  tài kho n thanh toán ch a đ y đ , ch a h p l ấ ả ư ầ ủ ị ở ợ ữ ạ ả  kê khai t

ướ ế ả ị ề ướ c xem xét, gi ở ả ả ố ồ ơ ở ế ố ồ ơ  liên quan trong h  s , Ngân hàng nhà n ệ ườ ng h p ngân hàng nhà n ự có s  sai l ch gi a các y u t ấ ờ gi y t hoàn thi n h  s , g i Ngân hàng Nhà n ướ ừ c t ặ    ho c còn ớ ả i gi y đ  ngh  m  tài kho n thanh toán v i các   ế ể  t đ c thông báo cho khách hàng bi i quy t theo quy đ nh bên trên.  ch i m  tài kho n thanh toán thì ph i thông Tr ồ ơ ử ợ báo lí do cho khách hàng bi t.ế

ở ạ

2. M  tài kho n  thanh  toán  t ả

i  ngân  hàng và chi nhánh  ngân  hàng n ướ   c

ngoài.

ố ượ ở ­ Đ i t ả ng m  tài kho n thanh toán

(cid:0) ự ầ ự ủ ị đ  18 tu i tr  lên có năng l c hành vi dân s  đ y đ  theo quy đ nh

ệ + Cá nhân:  ườ ừ ủ Ng i t ậ ủ c a pháp lu t Vi ổ ở t Nam

(cid:0) ườ ừ ủ i t

ư ủ ả ổ ế ả ặ ạ ụ ị ấ ệ ế ệ ự ở

ả ự   ổ  đ  15 tu i đ n ch a đ  18 tu i không b  m t ho c h n ch  năng l c Ng ự ả hành vi dân s , có tài s n riêng b o đ m th c hi n nghĩa v  trong vi c m  tài   kho n thanh toán

(cid:0) ườ ư ủ ổ ổ ế ổ Ng i ch a đ  15 tu i, ng ườ ừ ủ i t ộ   ư ủ  đ  15 tu i đ n ch a đ  18 tu i không thu c

ợ ườ ườ ự ự ng h p trên, ng

ườ ạ i m t năng l c hành vi dân s , ng ở ấ ị ủ ệ ậ ả ự   ế i h n ch  năng l c   t Nam m  tìa kho n thanh toán

ự ườ ườ ạ ặ ậ tr hành vi dân s  theo quy đ nh  a pháp lu t Vi ệ ộ i giám h  ho c ng thông qua ng i đ i di n theo pháp lu t.

ậ ạ ộ ủ ợ ị ệ ư ộ nhân, h  kinh doanh cá th ả ạ ứ ướ ổ ứ + T  ch c: đ ồ t Nam bao g m: t ượ ổ  ch c khác đ ậ   c thành l p và ho t đ ng h p pháp theo quy đ nh c a pháp lu t ể   ch c là pháp nhân, doanh nghi p t   c ngoài i ngân hàng, chi nhánh ngân hàng n ủ ượ ổ ứ ệ Vi ở và t c m  tài kho n t ậ ị theo quy đ nh c a pháp lu t ả ồ ơ ở ­ H  s  m  tài kho n thanh toán:

(cid:0) ấ ố ớ ề ủ ẫ ậ

ả ị ở ướ ả ợ ơ ị c ngoài m  tìa kho n thanh toán và phù h p v i quy đ nh t

ả + Đ i v i tài kho n thanh toán cá nhân: Gi y đ  ngh  m  tài kho n thanh toán l p theo m u c a ngân hàng chi nhánh   ạ   ngân hàng n i ề kho n 1 Đi u 13 Thông t ả ở ư  này

(cid:0) ấ ứ ặ ộ ấ

ệ ả ậ

ư ủ ậ ị ự ượ ổ ả c mi n th  th c nh p c nh (đ i v i cá nhân là ng

ch ng minh đ ủ ủ ả ố ớ   ờ ạ ế Gi y ch ng minh nhân dân ho c h  chi u còn th i h n, gi y khai sinh (đ i v i ặ ấ   ị ự t Nam ch a đ  14 tu i), th  th c nh p c nh ho c gi y cá nhân là công dân Vi ườ ướ   ố ớ ễ ờ ứ c i n t ngoài) c a ch  tài kho n.

(cid:0) ợ ở ườ ộ

ả ng h p cá nhân m  tài kho n thanh toán thông qua ng ồ ơ ệ i giám h , ng ả ấ ờ

ườ ặ

i giám h , ng ạ ế ấ ờ ứ ộ ợ ủ ư ườ   i ấ    nêu trên, h  s  ph i có thêm gi y ườ   ờ ạ i ệ    cách đ i di n h p pháp  ch ng minh t

ố ớ ủ ả ườ Tr ạ ậ đ i di n theo pháp lu t thì ngoài các gi y t ộ ứ ch ng minh nhân dân ho c h  chi u còn th i h n c a ng ệ ạ đ i di n theo pháp lu t và cách gi y t ườ ủ c a ng ậ i đó đ i v i ch  tài kho n.

(cid:0) ấ ố ớ ề

ả ơ ẫ ợ ủ ớ ạ ở ị

ề ủ ổ ứ ả + Đ i v i tài kho n thanh toán c a t  ch c: ị ở ậ Gi y đ  ngh  m  tài kho n thanh toán l p theo m u c a ngân hàng chi nhánh ả ả ướ c ngoài n i m  tìa kho n và phù h p v i quy đ nh t ngân hàng n i kho n 2 ư Đi u 13 thông t này

(cid:0) ả ở ch ng minh vi c t

ượ  ch c m  tài kho n thanh toán đ ạ ệ ổ ứ ị ế ậ ợ

ấ ấ ờ ứ ệ ị

ậ   ấ ờ ứ c thành l p Các gi y t ấ   ộ ộ ạ và   ho t   đ ng  h p  pháp:   Quy t   đ nh  thành   l p,  gi y  phép  ho t   đ ng,  gi y ủ   ặ ậ  khác theo quy đ nh c a ch ng nh n đăng kí doanh nghi p ho c các gi y t pháp lu t.ậ

(cid:0) ư ặ ạ ệ ậ ạ ch ng minh t

ấ ờ ứ ườ ệ ư ứ ấ ủ    cách đ i di n theo pháp lu t ho c đ i di n theo  y   i đăng kí làm ch  tài kho n kèm gi y ch ng minh th  nhân dân

ờ ạ ủ ườ Các gi y t ề ủ ủ quy n c a ng ế ặ ộ ho c h  chi u còn th i h n c a ng ả i đó

(cid:0) ộ ố ượ ả ở ch c m  tài kho n thanh toán thu c đ i t

ợ ổ ứ ưở ườ ữ ả ườ ụ ế ng h p t Tr ế ch  kí k  toán tr ắ i ph  trách k  toán trên ch ng t ộ ng b t bu c ph i có ừ ế ứ  k  toán giao ặ ng ho c ng

ớ ấ ờ ị

ổ

ậ ế ị ủ ả ặ ưở ế ặ ng (ho c ng

ụ ở ủ ị   d ch v i ngân hàng theo quy đ nh c a pháp lu t thì ngoài các gi y t  nêu trên, ứ   ệ ả ồ ơ ở h  s  m  tài kho n thanh toán ph i có quy t đ nh b  nhi m kèm giaayc h ng ờ ạ ộ ườ   ế minh nhân dân ho c h  chi u còn th i h n c a k  toán tr i ả ủ ổ ứ ế ph  trách k  toán) c a t  ch c m  tài kho n thanh toán.

(cid:0) ấ ố ớ ề ủ ẫ

ả ơ ề ớ ở ợ

ả + Đ i v i tai kho n thanh toán chung: ậ ị ở Gi y đ  ngh  m  tìa kho n thanh toán l p theo m u c a ngân hàng chi nhánh ả ướ ngân hàng n c ngoài n i m  tìa kho n và phù h p   v i khaonr 3 Đi u 13  nàyư Thông t

(cid:0) ấ ờ ủ ủ ể ứ ả Gi y t ở  c a các ch  th  đ ng tên m  tài kho n thanh toán chung:

ợ ủ ể ứ ở ả ng h p ch  th  đ ng tên m  tài kho n thanh toán chung là cá nhân, h  s

ư ồ ơ ố ớ ữ ả ồ ấ ờ ồ ơ  ả    nh  h  s  đ i v i tài kho n

ườ Tr ở m  tìa kho n thanh toán bao g m nh ng gi y t thanh toán cá nhân

ườ ả ở ng h p ch  th  đ ng tên m  tài kho n thanh toán chung là t

ữ ồ ấ ờ ổ ứ    ch c, ư ồ ơ ố ớ    nh  h  s  đ i v i tài

ả ủ ể ứ ợ Tr ả ồ ơ ở h  s  m  tìa kho n thanh toán bao g m nh ng gi y t ủ ổ ứ  ch c kho n thanh toán c a t

(cid:0) ả ử ụ ả ả ỏ ồ

ậ ủ ủ ặ ợ Văn b n th a thu n (ho c h p đ ng) qu n lí và s  d ng toàn kho n thanh toán ả chung c a các ch  tài kho n,

ấ ề ị ở ề ả ­ Gi y đ  ngh  m  tài kho n thanh toán (Đi u 13)

ị ở ủ ữ ủ ề ả ả ộ 1. Gi y đ  ngh  m  tài kho n thanh toán c a cá nhân ph i có đ  nh ng n i dung

ấ ủ ế ch  y u sau:

ề ủ ả ồ a. Thông tin v  ch  tài kho n bao g m:

ệ i Vi Đ i v i cán nhân là ng ệ ố ớ ề ị ườ ẩ ặ ọ ng trú và n i ỉ ơ ườ ấ ng ng i không c  trú: Đ i v i cá nhân là ng ườ ố   ọ t Nam: h  và tên, ngày, tháng, năm sinh, qu c ứ ụ ố ệ ế ạ ố ứ ị t ch; ngh  nghi p, ch c v ; s  đi n tho i; s  ch ng minh nhân dân ho c h  chi u còn   ơ ấ ờ ạ ơ ở ệ ạ   th i h n; ngày c p, n i c p; đ a ch  n i đăng kí hô kh u th i;  hi n t ộ ố ượ ườ ư i c  trú hay ng thu c đ i t ố ớ ề ư ọ ạ ố ứ ệ ặ ộ ư ờ ạ ấ ườ ướ i n ứ ụ ố ệ ơ ấ ư ị ố ượ ị ự ệ ườ ư ạ ả ộ t Nam; thu c đ i t ỉ ơ ng ng i Vi ố   c ngoài: H  và tên, ngày, tháng, năm sinh, qu c ế ị t ch; ngh  nghi p, ch c v ; s  đi n tho i; s  ch ng minh nhân dân ho c h  chi u còn   ở ướ   ậ c th i h n; ngày c p, n i c p; th  th c nh p c nh; đ a ch  n i đăng kí c  trú   n ườ   ơ i i c  trú hay ng ngoài và n i đăng kí c  trú t không c  trú. ề ủ ệ ặ ợ

ả i đ i di n h p pháp c a ch  tài   ộ ủ ườ i giam h

ườ ố ớ ườ ệ ườ ạ ườ ạ ộ i giám h  ho c ng ở ng h p cá nhân m  tài kho n thông qu ng ồ ợ ư b. Thông tin v  ng ả kho n (đ i v i tr ặ ho c ng ợ i đ i di n h p pháp), bao g m:

ườ ườ ộ ườ ạ ủ ệ ả ợ Tr ợ ng h p ng i giám h , ng ủ i đ i di n h p pháp c a ch  tài kho n là cá

ợ ề ệ ườ ườ ạ ượ ự ệ i giám h , ng i đ i di n h p pháp đ c th c hi n theo ể ề ứ ổ ạ ườ ị ợ ng h p ng ầ ủ ỉ ủ ổ ứ ồ    ch c, các thông tin g m: i giám h  c a ch  tài khaonr là t ạ   ạ ị ế ắ t; đ a ch  đ t tr  s  chính, đ a ch  liên l c, s  đi n tho i, t t ợ i đ i di n h p pháp c a t ườ ụ ủ ỉ ặ ụ ở ườ ạ ặ ng ho c ng

ộ nhân, các thông tin v  ng ả ị i đi m a, kho n 1 Đi u này; quy đ nh t ộ ủ ườ Tr ị tên giao d ch đ y đ  và vi ạ ộ ự ố s  fax; lĩnh v c ho t đ ng, kinh donah; ng c. Thông tin v  k  toán tr ứ ề ế ở ộ

ố ượ  ch c m  tài kho n thanh toán thu c đ i t ị ả ố ể ưở ả ủ ể ậ ả ị ố ệ ệ  ch c đó ố ớ ườ   ế i ph  trách k  toán (đ i v i tr ng ế   ng ph i b  trí k  toán   ng theo quy đ nh c a pháp lu t) theo quy đ nh đi m đi m a, kho n 1

ơ ổ h p t ưở tr ề Đi u này

ẫ ụ ả ủ d. M u ch  kí c a ch  tài kho n, k  toán tr

ườ ộ ố ượ ế ở ng h p t

ữ ố ớ ườ ưở ặ ng ho c ng ợ ổ ứ  ch c m  tài kho n thu c đ i t ị ủ ưở ế  i ph  trách k ả ố   ả ng, ph i b  trí ậ   ng theo quy đ nh c a pháp lu t) và m u d u (n u có) trên

ừ ớ ị ủ toán (đ i v i tr ế k  toán tr ứ ch ng t ẫ  giao d ch v i ngân hàng, chi nhánh ngân hàng n ấ ế ướ c ngoài

ủ ườ ạ ệ ế ấ ặ i đ i di n ho c pháp và đóng d u (n u có) c a t ủ ố

ữ ở ứ ả ọ  đ. Ch  kí, h  tên c a ng ch c m  tài kho n

ả ấ ị ở ủ ữ ả ộ 3. Gi y đ  ngh  m  tài kho n thanh toán chung ph i có đ  nh ng n i dung ch ủ ề ả ở ả ổ ứ ả ợ ở ch c, các thông tin a. tr ị b. Tr ị ả ề ủ ể ứ ợ ườ ng h p ch  th  đ ng tên m  tài kho n chung là cá nhân, các thông tin ạ theo quy đ nh t i kho n 1 Đi u này; ườ ng h p ch  th  đ ng tên m  tài kho n chung là t ạ i kho n 2 Đi u này; theo quy đ nh t ữ ề ạ ụ ể ở ế y u v  các ch  th  đ ng tên m  tài kho n chung, c  th : ả ủ ể ứ ề ủ ể ứ ề 4. Ngoài nh ng nôi dung ch  y u quy đ nh t ượ ủ ế c ngoài đ ữ ể ụ ụ ấ ề ị ở ị ư ả ị   i khaonr 1, 2, 3 Đi u này, các ngân ổ ộ c b  sung thêm nh ng n i dung khác trên   ầ   ạ ơ i đ n v  mình đ  ph c v  cho yêu c u ướ   ng ng khách hàng, nh ng ph i thông báo rõ và h

ướ ả ố ươ ế t. ả hàng, chi nhánh ngân hàng n ẫ m u gi y đ  ngh  m  tài kho n thanh toán t ớ ừ ợ ả qu n lí và phù h p v i t ng đ i t ẫ ụ ể d n c  th  cho khách hàng bi ­ Trình t ở ầ ộ ộ ồ ơ ị ườ ệ ế ộ ng b u chính ho c ph ự ủ ụ   + Khi có nhu c u m  tài kho n thanh toán, khách hàng l p m t b  h  s  theo ư ệ ử ế    đ n ơ ề ậ ặ ươ ng ti n đi n t ả ị ở c ngoài n i đ  ngh  m  tài kho n thanh toán. , th  t c m  tài kho n thanh toán: ở ả ặ ử ự quy đ nh n p tr c ti p ho c g i qua đ ngân hàng, chi nhánh ngân hàng n ậ ướ ồ ơ ở ươ + Khi nh n đ ế ả ủ c h  s  m  tai fkhoanr thnah toán c a khách hàng, ngân hàng,   ớ   ấ ờ  trong h  s , đ i chi u v i ề ấ ướ ạ i gi y đ  ngh  m  tài kho n thanh toán và x  lí (cid:0) ể c ngoài ph i ki m tra các gi y t ị ở ự ế ả ặ ử ộ ồ ơ ố ử ư ườ chi nhánh ngân hàng n ế ố  đã kê khai t các y u t ợ ườ Tr ng h p khách hàng n p tr c ti p ho c g i qua đ ng b u chính

ế ặ ả ầ ồ ơ ở ị ở ư ớ ư ạ ả ồ ơ ở ấ ờ  trong h  s  m  tài kho n thanh toán ch a đ y đ , ho c các N u các gi y t   ấ   ề ấ i gi y đ  ngh  m  tài kho n thanh toán ch a kh p đúng v i các gi y  kê khai t   c ngoài ả ể ệ ủ ớ ế ố y u t ướ ờ t  trong h  s  m  tài kho n thanh toán, ngân hàng, chi nhánh ngân hàng n thông báo cho khách hàng đ  hoàn thi n, n p l ế ố ủ ầ ộ ạ ồ ơ i h  s ả ế ấ ồ ơ ở ả ấ ờ ớ ớ ạ ấ ờ N u các gi y t ị ở ề i gi y đ  ngh trong h  s  m  tài kho n thanh toán đã đ y đ , các y u t  tài kho n thanh toán hoàn toàn kh p đúng v i các gi y t kê  trong khai t

ả ư ồ ơ ở ượ ấ ừ ổ ố ả

ấ ừ ổ ố ế ặ ấ ả c c p t ố ể ố ự ườ ủ ả ợ ả ệ ề ậ ả ị ồ ơ ở ả ấ ờ h  s  m  tài kho n thanh toán nh ng gi y t    trong h  s  m  tài kho n thanh toán là ả ả ả ự ứ  s  g c thì ngân c c p t b n sao mà không ph i là b n sao có ch ng th c, b n sao đ   ộ ứ   ả ướ c ngoài thông báo cho khách hàng n p b n sao có ch ng hàng, chi nhánh ngân hàng n ố ớ   ể ố ượ ả th c, b n sao đ  s  g c ho c xu t trình b n chính đ  đ i chi u. Đ i v i ướ   ế ấ tr c ng h p xu t trihf abnr g  đ  đ i chi u, ngân hàng, chi nhánh ngân hàng n ngoài ph i xác nh n vào b n sao và ch u trách nhi m v  tính chính xác c a b n sao so   ớ ả v i b n chính; ế ủ ợ ầ ấ ờ ạ ồ ơ ở ạ ị ở ề ả

ấ ồ ơ ở ồ ợ ở ử ụ ả ợ   i h  s  m  tài khaonr thanh toán đã đ y đ , h p pháp, h p    kê khai t i gi y đ  ngh  m  tài kho n thanh toán hoàn toàn  trong h  s  m  tài khaonr thanh toán, ngân hàng, chi nhánh   ớ   c ngoài ti n hành kí h p đ ng m , s  d ng tài kho n thanh toán v i ị ạ ề t N u các gi y t ế ố ị ệ  theo quy đ nh, các y u t l ớ ấ ờ ớ kh p đúng v i các gi y t ế ướ ngân hàng n khách hàng theo quy đ nh t i kho n 3 Đi u này (cid:0) ườ ướ ợ ừ ố ở ả    ch i m  tài kho n

ả ế ả Tr ng h p ngân hàng, chi nhánh ngân hàng n thanht oán thì ph i thông báo lí do cho khách hàng bi c ngoài t t.

ố ả + Sau khi hoàn thành vi c ki m tra, đ i chi u, đ m b o các gi y t trong h  s ở ả ể ủ ợ ị ệ ầ ế ở ử ụ ả ợ ồ ồ ơ  ế ả ấ ờ ợ ệ    theo quy đ nh, ngân hàng, chi   c ngoài ti n hành kí h p đ ng m , s  d ng tài kho n thanh toán

(cid:0) m  tài kho n thanh toán đã đ y đ , h p pháp, h p l ướ nhánh ngân hàng n ư ớ v i khách hàng nh  sau: ả ố ớ ủ

ả ặ ủ ặ ộ

ườ ở ử ụ ặ ự ủ ả ợ ủ ả ồ ợ

ướ   c Đ i v i tài kho n thanh toán c a cá nhân: ngân hàng, chi nhánh ngân hàng n ườ ạ   ế i đ i ngoài ph i g p m t tr c ti p ch  tài kho n (ho c ng i giám h , ng ả ệ di n h p pháp c a ch  tài kho n) khi kí h p đ ng m , s  d ng tài kho n thanh   toán;

(cid:0) ố ớ ch c: ngân hàng, chi nhánh ngân hàng n

ả ồ ợ

ả ố

ở ử ữ ấ ủ ữ ớ ấ ả ớ ả ẫ ủ ả ẫ ợ

ủ ồ ơ ở ả ữ ả ả ướ   ả ủ ố ứ c Đ i v i tài kho n thanh toán c a t ặ ự ế ủ ả ặ ngoài không ph i g p m t tr c ti p ch  tài kho n khi kí h p đ ng m , s  dung   ế   ế ư tài kho n thanh toán nh ng ph i đ i chi u, đ m b o kh p đúng gi a d u (n u ủ  ồ có), ch  kí c a ch  tài kho n trên h p đ ng v i m u d u, m u ch  kí c a ch tài kho n trong h  s  m  tài kho n thanh toán

(cid:0) ố ớ ả Đ i v i tài kho n thanh toán chung:

ộ ợ ặ ườ ủ ể ủ ể ứ Tr

ộ ả ế ủ ườ ủ ả   ng h p các ch  th  ho c m t trong các ch  th  đ ng tên mwor tài kho n ặ   c ngoài pahir g p ủ  ợ i đ i di n h p pháp c a ch ồ i giám h , ng ả ườ ả ặ ự ả Tr ướ ặ ả ợ ự ả ố ồ ợ ế ớ ả ủ ữ ế ồ ữ ủ ấ ủ ứ ả ướ thanh toán chung là cá nhân thì ngân hàng, chi nhánh ngân hàng n ệ ườ ạ ặ m t tr c ti p ch  tài kho n (ho c ng ở ử ụ ợ tài kho n) khi ký h p đ ng m , s  d ng tài kho n thanh toán; ổ ứ ở ủ ể ứ ợ    ch c thi ng h p các ch  th  đ ng tên m  tài kho n thanh toán chung là t ủ ế ả ặ   c ngoài không ph i g p m t tr c ti p ch  tài ngân hàng, chi nhánh ngân hàng n ả   ư ở ử ụ kho n khi kí h p đ ng m , s  d ng tài kho n thanh toán nh ng ph i đ i chi u, đ m ẫ   ả b o kh p đúng gi a d u (n u có), ch  kí c a ch  tài kho n trên h p đ ng v i m u ấ d u, m u ch  kí c a ch  tài kho n trong h  s  m  tài kho n thanh toán. ả ả ớ ả ủ ớ ồ ơ ở ẫ + H p đ ng m , s  d ng tài kho n thanh toán v i khách hàng ph i ghi rõ s ố ở ử ụ ạ ộ ồ ợ ắ ầ ủ ử ệ ả ả ả hi u, ngày b t đ u ho t đ ng c a tài kho n thanh toán và g i cho khách hàng 1 b n

ướ ề ẫ + Ngân hàng, chi nhánh ngân hàng n ử ồ ơ ở ể ế ậ c ngoài h ả ớ ợ ứ ị ả ệ ề ả ợ

ướ   ng d n khách hàng v  trình ự ồ   ủ ụ , th  t c ti p nh n, x  lí h  s  m  tài kho n thanh toán và đ a đi m kí h p đ ng t ở ử ụ ủ   m , s  d ng tài kho n thanh toán phù h p v i đi u ki n và kh  năng cung  ng c a ị ơ đ n v  mình.

ề ằ ấ ủ ổ ứ ị ộ  ch c chính tr  ­ xã h i ả ả  Câu 34: Đi u 372 B o đ m b ng tín ch p c a t ấ ổ ứ ị ộ ị ị ộ ề ả ộ ạ ơ ở ằ T  ch c chính tr  ­ xã h i t i c  s  có th  b o đ m b ng tín ch p cho cá nhân,  ể ụ ặ ổ ứ ả ộ ề ạ  ch c tiins d ng khác đ   h  gia đình nghèo vay m t kho n ti n t ụ ủ   ả s n xu t, kinh doanh, làm d ch v  theo quy đ nh c a Chính Ph . ề ự ể ả i ngân hàng ho c t ủ ị ấ Tr ị ằ ượ ề ậ ề ề ả c đây, B  lu t dân s  năm 1995 quy đ nh m t đi u ( Đi u 376) v  b o  ậ  ch c chính tr  ­ xã h i. Nay, Đi u lu t này đ c làm lu t  ạ ộ ậ ự ộ ộ   i B  lu t dân s  năm 2005. Tuy nhiên, n i ữ ề ậ ả ổ ủ ằ ế ằ ấ ằ ả ộ ậ ướ ấ ủ ổ ứ lãnh b ng tín ch p c a t ề ề tách thành hai đi u: Đi u 372 và Đi u 373 t ậ ề dung c a hai đi u lu t này cũng không có gì thay đ i nhi u, ngoài thu t ng  " B o  ượ ấ lãnh b ng tín ch p" đ ạ ề ị ị ị ả c thay th  b ng " B o đ m b ng tín ch p". ố i đi u 49 Ngh  đ nh s  163/2006/NĐ­ CP đ ệ ổ ứ ấ ị ổ c s a đ i, b   ộ ạ   i ả ị ộ ủ ả ộ ụ ụ ấ ch c tín d ng đ  s n xu t, kiinh doanh, làm d ch v ". Đây là quy đ nh mang

ị ộ ặ ụ ệ ả ị ủ ậ ờ ỳ ượ ử ổ Theo quy đ nh t ố ị ở sung b i Ngh  đ nh s  11/2012/NĐ­ CP, " Tín ch p là vi c t  ch c chính tr  ­ xã h i t ả ơ ở ằ c  s  b ng uy tín c a mình b o đ m cho cá nhân, h  gia đình nghèo vay m t kho n  ị ể ả ề ạ ổ ứ i t ti n t ộ ố ộ ấ ằ tính ch t chính sách xã h i nh m giúp cho các cá nhân, h  gia đình nghèo có m t s   ỏ ể ự ẩ ấ ạ ộ ố v n nh  đ  th c hi n ho t đ ng s n xu t, kinh doanh ho c làm d ch v . Chu n nghèo ị ụ ượ đ c áp d ng trong t ng th i k  theo quy đ nh c a pháp lu t. ả ừ Cá nhân, h  gia đình nghèo đ ộ ổ ứ ượ ả ộ ả ị ề ị ị ộ ch c chính tr  ­ xã h i quy đ nh t ủ   ấ ằ c b o đ m b ng tín ch p ph i là thành viên c a ố i Đi u 50 Ngh  đ nh s ố ị ạ ị ở ổ ả ằ ả ộ ị ị ượ ử ổ ổ ứ c s a đ i, b  sung b i Ngh  đ nh s  11/2012/NĐ­CP. Theo đó,   ch c chính tr  ­ xã h i sau đây là bên b o đ m b ng tín i c  s  c a các t

ế ộ ự ặ ậ ố ổ m t trong các t 163/2006/NĐ­ CP đ ị ạ ơ ở ủ ơ đ n v  t ch p:ấ ộ ệ t Nam. 1. H i Nông dân Vi ụ ữ ệ ệ ộ 2. H i Liên hi p Ph  n  Vi ộ ổ 3. T ng Liên đoàn Lao đ ng Vi ộ 4. Đoàn Thanh niên C ng s n H  Chí Minh. 5. H i C u Chi n binh Vi ệ 6. M t tr n T  qu c Vi t Nam. ệ t Nam. ả ồ ệ t Nam. t Nam.

ở ư ụ ư ụ ệ ề Câu 35. Th  tín d ng là gì? Đi u ki n m  th  tín d ng

ư ụ  Th  tín d ng là gì

ế ộ ­ Th  tín d ng (Letter of Credit ­ vi t là L/C) là m t văn b n cam k t có đi u

ế ắ t t ầ ủ ườ ử ụ ụ ở ụ c ngân hàng m  theo yêu c u c a ng ề i s  d ng d ch v  thanh toán,

ầ ủ ườ ệ ư ệ ượ ki n đ ự theo đó ngân hàng th c hi n yêu c u c a ng ả ị ể i thanh toán đ :

(cid:0) ủ ệ

ặ ủ ụ ưở ậ ượ ộ ứ ả ề ườ ớ ợ ả ề Tr  ti n ho c  y quy n cho ngân hàng khác tr  ti n ngay theo l nh c a  ừ ấ  xu t trình phù h p v i các ng ề ng khi nh n đ c b  ch ng t i th  h

ụ ư ủ ệ ề đi u ki n thanh toán c a th  tín d ng.

(cid:0) ấ

ụ ưở ờ ộ

ả ề ặ ủ ươ ể ng vào m t th i đi m nh t đ nh trong t ệ ợ ừ ấ ề c b  ch ng t

ụ ề ậ ẽ ả ề Ch p nh n s  tr  ti n ho c  y quy n cho ngân hàng khác tr  ti n theo  ườ ủ ệ ấ ị l nh c a ng ng lai  i th  h ậ ượ ộ ứ ớ khi nh n đ  xu t trình phù h p v i các đi u ki n thanh  ư ủ toán c a th  tín d ng.

ộ c

ườ ượ i bán

ườ ả ậ ườ ươ ứ ả ụ ế ằ ­ Nói cách khác, th  tín d ng là cam k t b ng văn b n c a m t ngân hàng đ ị ủ i mua (ng c thanh toán theo ph ả ủ ở ầ i yêu c u m  L/C) cho ng ng th c tr  ngay hay tr  ch m. phát hành theo ch  th  c a ng ưở h ư ỉ ể ượ ng và có th  đ

ở ư ụ ề ệ  Đi u ki n m  th  tín d ng

ộ ụ t là L/C) là m t cam k t thanh toán có

ệ ả ủ ng là ngân hàng)

ặ

ằ ườ ị ề ả ườ i th  h

ế ườ ườ i bán hàng ho c ng ng ph i xu t trình b  ch ng  ị ợ  phù h p v i t

ừ ứ ụ ố

ắ ư ố ế

ụ ứ ụ ứ ừ ừ ứ ư ế ắ ­ Th  tín d ng (Letter of Credit ­ vi t t ề ộ ổ ứ đi u ki n b ng văn b n c a m t t  ch c tài chính (thông th ườ ụ ưở ố ớ i  ng là ng đ i v i ng i th  h ng L/C (thông th ộ ứ ấ ụ ưở ụ ớ ấ ườ ệ cung c p d ch v ) v i đi u ki n: Ng ớ ợ ề ớ ấ ả ừ ả ượ c quy đ nh trong L/C, phù h p v i  t t c  các đi u kho n đ ế ượ ẫ ấ ề ự “Quy t c th c hành th ng nh t v  tín d ng ch ng t ” (UCP) đ c d n chi u  ẩ ậ ớ ợ trong th  tín d ng , phù h p v i “T p quán ngân hàng tiêu chu n qu c t  dùng  ươ ể ể đ  ki m tra ch ng t  trong ph ng th c tín d ng ch ng t ” (ISBP).

ầ ụ ưở

ề ườ ừ ị ấ ụ ưở ộ ­ Ngân hàng phát hành m t L/C yêu c u thanh toán cho ng ườ i th  h ộ ố i th  h ng m t s   ủ  theo quy đ nh c a ng xu t trình b  ch ng t

ườ ộ ứ ụ ấ

ụ ưở ờ ấ ị ượ ị

ụ

ườ ừ ừ

ủ ụ c thanh toán,

ộ ứ ờ ỏ ả ả ừ ề ệ ấ ị ti n nh t đ nh khi ng ứ ặ   i th  h L/C ch ng minh ng ng hoàn thành nghĩa v  cung c p hàng hóa ho c ả ụ ị ộ c quy đ nh trong L/C. Khi đó,  d ch v  trong m t kho ng th i gian nh t đ nh đ ụ ậ ặ ị ụ ưở ng hoàn thành nghĩa v  giao hàng hóa ho c d ch v , l p  i th  h sau khi ng ặ ộ ứ ấ  cho ngân hàng phát hành ho c ngân hàng  b  ch ng t , xu t trình b  ch ng t ư ể ượ ị ị ỉ ch  đ nh trong kho ng th i gian quy đ nh c a tín d ng th , đ  đ ộ ứ b  ch ng t ữ  đó ph i th a mãn nh ng đi u ki n sau đây:

(cid:0) ừ ả ầ ủ ề ặ ể ệ ạ ộ ph i đ y đ  v  m t ch ng lo i và s  l

ủ ả ầ ủ ẫ

ố ượ ộ ứ B  ch ng t ng, th  hi n n i dung  ừ ứ ớ ợ  không mâu thu n nhau phù h p v i các yêu c u c a L/C, b n thân các ch ng t ề ặ ộ v  m t n i dung.

ầ ụ ụ ư ư ừ ứ ạ ấ ạ

ỗ ờ ả

ộ ứ ườ ừ ộ do ng ấ ng xu t trình

ứ ả ầ Ví d  nh  th  tín d ng yêu c u xu t trình bao nhiêu lo i ch ng t , m i lo i  ố ả ả bao nhiêu b n g c, bao nhiêu b n sao, ngày phát hành trong kho ng th i gian  ể ệ ụ ưở nào, n i dung th  hi n ra sao…, thì b  ch ng t i th  h ầ ủ ph i đáp  ng đ y đ  các yêu c u đó.

(cid:0) ừ ả ớ ượ ẫ ế ộ ứ B  ch ng t ợ  ph i phù h p v i UCP đ c d n chi u trong L/C.

vi t ti ng Anh "The Uniform Customs and Practice for

ắ ệ ự ụ   t là "Quy t c th c hành th ng nh t v  tín d ng

ả ả ừ ứ

ươ

ấ ề ứ ố ế ả ệ ự

ơ ở ể

ứ ng th c L/C.  ệ ủ ằ ố ề ả ỉ ươ t c  các m i quan h  c a các bên tham

ệ ụ ụ

ừ ấ ứ ậ ứ ể ị xu t

ừ ế ắ ế t t Trong đó UCP là t ố ế Documentary Credits", ti ng Vi ử ổ ầ ấ ớ ch ng t ", phiên b n m i nh t là phiên b n UCP600 (s a đ i l n th  6) do  ạ ng m i Qu c t ) ban  ICC (International Chamber of Commerce: Phòng Th hành ngày 25/10/2006, có hi u l c vào ngày 01/07/2007. UCP là văn b n pháp  ộ lý c  s  đ  ràng bu c các bên tham gia thanh toán b ng ph ấ ả ề UCP600 có 39 đi u kho n, đi u ch nh t ệ gia nghi p v  thanh toán L/C, trách nhi m và nghĩa v  bên tham gia trong  ệ ụ nghi p v  thanh toán L/C. Quy đ nh cách th c l p và ki m tra ch ng t trình theo L/C.

(cid:0) ừ ả ớ ộ ứ B  ch ng t ợ  ph i phù h p v i ISBP.

vi ừ ế ắ ế t t

ế t ti ng Anh "International Standard Banking Practice  t g i

ố ế ứ

ể ể ứ ể ể ứ ừ ừ  dùng đ  ki m tra ch ng t ư  theo th  tín d ng

ậ ẩ ừ  dùng đ  ki m tra ch ng t ụ ươ ng th c tín d ng ch ng t " ươ ứ ả ố ố ế ạ Trong đó ISBP là t for the Examination of Documents Under Documentary Credits", ti ng Vi là "T p quán ngân hàng tiêu chu n qu c t ph phiên b n s  681, do phòng th ệ ọ  trong  ụ  (ICC) ban hành năm 2007. ng m i Qu c t

ờ ằ ệ ị ể ệ ự

ấ ủ ế ị ủ ủ

ỉ ả

ụ ể ư ả ố ớ ớ ủ ệ ự ế ườ ụ ữ ể ử ổ i làm th c t i thích rõ ràng  ế  liên quan đ n tín d ng

Văn ki n này ra đ i nh m c  th  hóa nh ng quy đ nh c a UCP600, th  hi n s nh t quán v i UCP cũng nh  các quan đi m và các quy t đ nh c a  y Ban  Ngân hàng c a ICC. Văn b n này không s a đ i UCP, mà ch  gi ữ ự cách th c hi n UCP đ i v i nh ng ng ừ ứ . ch ng t

ụ ợ ồ ệ ớ ợ ồ t v i h p đ ng vay tài s n trong LDS

ợ ệ ụ ả ả Câu 36: H p đ ng tín d ng là gì? Phân bi  Khái ni m : H p đ ng tín d ng là s  th a thu n b ng văn b n gi a t ự ỏ ồ

ụ ấ ị ậ ữ ổ ứ  ch c tín  ề   ậ ằ  ch c, cá nhân) nh m xác l p quy n ổ ứ    ch c tín

cho khách hang (bên vay)  ả ữ ể ờ ạ ẽ ả ộ

ộ ấ ị ộ ề ố ậ ằ ổ ứ ớ ụ d ng( bên cho vay) v i khách hang (bên vay, t ủ ị và nghĩa v  nh t đ nh gi a các bên theo quy đ nh c a pháp lu t , theo đó t ề ệ ố ả ụ d ng (bên cho vay) chuy n giao m t kho n v n ti n t ệ ề ớ ử ụ s  d ng trong m t th i h n nh t đ nh v i đi u ki n khách hang s  hoàn tr  kho n  ấ ị ờ ề ti n đó (ti n g c) và lãi vay sau m t th i gian nh t đ nh.

 Phân bi tệ

ớ ư ủ

ứ ậ ị  cách là bên cho vay.   ứ    ch c, cá nhân ngoài đáng  ng đk có NL{L và NLHV còn đáp  ng

ổ ứ ị ủ ố

ổ ứ ấ ị ả ủ ể ­ Ch  th : + HĐTD: 1 bên bao h cũng là TCTD có đ  các đk lu t đ nh v i t 1 bên bao h cũng là t ủ đ  đk vay v n theo quy đ nh c a PL. + HDDS: là các t ch c cá nhân có NLPL và NLHV, ko nh t đ nh 1 bên ph i là TCTD

ố ề ứ

ố ượ ầ ng:

ậ ả ả ộ ố ề

ị ả ấ ế ể ụ ộ ố ề t là m t s  ti n, có th  là các hàng hoá, d ch v , tài s n khác.

ả ằ ệ

ủ

ề ợ ủ ấ ớ ơ ủ

ấ ị ề

ỉ ơ ớ

ườ ủ ề ơ ng ít r i ro h n.

ơ ế ự

ệ

ề ệ ủ ự ứ ự ề ệ ọ

ề ề ự ề ệ ầ ớ

ướ ụ ự ệ ệ ệ ẳ

ự ệ ệ ự ụ ủ ậ ộ c sau do ơ ở

ụ ủ ậ ệ ự ệ ạ và cũng ko c n đáp  ng các đk v  vay v n.  ­ Đ i t ả   ị + HĐTD: bao h cũng là m t s  ti n xác đ nh và ph i đc tho  thu n ghi rõ trg văn b n HĐ. + HDDS: ko nh t thi ­ Hình th c:ứ ộ ắ + HĐTD: b t bu c ph i b ng VB. ể ằ + HDDS: có th  b ng mi ng ủ ­ Tính r i ro c a HĐ: ứ ự i c a bên cho vay, vì theo cam + HĐTD: ch a đ ng nguy c  r i ro r t l n cho quy n l ề ế ờ ạ k t trg HĐ bên cho vay ch  đc đòi ti n vay sau 1 th i h n nh t đ nh. Nên có nhi u tranh ừ ạ ấ  HĐTD h n so v i các lo i HĐ khác. ch p phát sinh t ơ ủ + HDDS: nguy c  r i ro chia đ u cho hai bên, th ụ ề ệ ­ C  ch  th c hi n quy n, nghĩa v : ơ ở   ủ ụ + HĐTD: nghĩa v  giao ti n vay c a bên cho vay bao h cũng th c hi n trc, làm c  s , ể   ỉ ti n đ  cho vi c th c hi n c a bên vay. Ch  khi bên cho vay ch ng minh h  đã chuy n ụ ớ   giao ti n vay theo đúng HĐ m i đc quy n yêu c u bên vay th c hi n nghĩa v  v i mình. + HDDS: hai bên bình đ ng trg vi c th c hi n nghĩa v , vi c th c hi n tr ả ệ hai bên tho  thu n, vi c ch m th c hi n nghĩa v  c a m t bên ko đc dung làm c  s ừ ố ự ể ậ  ch i th c hi n nghĩa v  c a bên còn l đ  ch m th c hi n, t i.

ả ấ

ồ ợ ợ ố ầ ả ả ả ả

ợ ồ ặ ả ế ấ ả ả ượ ậ ợ

ố ộ ầ ủ ế ế ấ

ả

ị ỉ ụ ượ ả ả ầ ả ầ ế ấ

tài s n c m c , th  ch p; giá tr  c a tài s n c m có, th  ch p; riêng tài s n  ươ ế ấ ả ế ấ ề ể ả ả  khái quát v  tài ng lai có th  mô t

ế ấ ả ầ ữ ả ố c a tài s n c m c , th  ch p;

ợ ử ứ ử ả ầ ươ ậ ố ế ng th c x  lý tài s n c m c , th ng h p x  lý và ph

ậ

ủ ế ả ợ ồ ộ ệ ự ủ ợ ồ Câu 37: B n ch t pháp lý và hi u l c c a h p đ ng b o đ m ồ ọ c l p thành  • H p đ ng c m c , th  ch p, (g i chung là h p đ ng b o đ m) ph i đ ồ ả ể ậ văn bàn; h p đ ng b o đ m có th  l p thành văn b n riêng, ho c ghi trong h p đ ng  tín d ng.ụ ả ồ ợ •H p đ ng c m c , th  ch p tài s n có các n i dung ch  y u sau đây: a) Tên và đ a ch  các bên; ngày, tháng, năm; c b o đ m; b) Nghĩa v  đ ị ủ ố ả c) Mô t ố ầ c m c , th  ch p là tài s n hình thành trong t s n;ả ấ ờ ủ  tài s n, gi y t d) Bên gi ụ ủ ề đ) Quy n và nghĩa v  c a các bên; ề ườ ả e) Các tho  thu n v  tr ch p;ấ ả g) Các tho  thu n khác. • H p đ ng b o lãnh có các n i dung ch  y u sau đây:

ỉ

ệ ự ượ ả c b o lãnh;

ả

ị ả ả ề ệ ạ ả ch c tín

ả ướ ụ ượ ả c b o lãnh; ổ ư ợ ừ ườ ng h p bên b o lãnh là t ả ả c; riêng tài s n b o lãnh là tài s n hình

ể ng lai có th  mô

ươ ề

ả ề

ề ườ ậ ươ ả ợ ử ứ ử ng h p x  lý và ph ượ ả c b o lãnh; ả ả ng th c x  lý tài s n b o lãnh;

ả ả

ệ ừ ề ả ầ ộ

ả ệ ự ủ ợ ị ồ ụ ả ả ị ng đ n hi u l c c a h p đ ng tín d ng mà giao d ch b o đ m đó là

ộ

ụ ả ợ ụ ả ự ệ ả

ả ế ụ ả ả ủ ổ

ư ứ ứ ứ ứ ầ ậ ồ

ự ợ ặ ậ ứ ướ ả

ả ậ ẩ

ằ ề ậ ằ ả ợ ồ ệ ế ấ ấ ầ ng h p pháp lu t quy đ nh h p đ ng c m c , th  ch p, b o lãnh b ng tài s n

ế ấ ả ườ ả ợ ứ ị ứ ự ặ ậ ị a) Tên và đ a ch  các bên; ngày, tháng, năm; ế ủ ả b) Cam k t c a bên b o lãnh v  vi c th c hi n nghĩa v  thay cho bên đ ụ ượ ả c b o lãnh, ph m vi b o lãnh và bên đ c) Nghĩa v  đ ả ả d) Tài s n b o lãnh, giá tr  tài s n b o lãnh, tr  tr ả ơ ụ d ng và c  quan qu n lý ngân sách Nhà n thành trong t ả ả  khái quát v  tài s n; t ụ ủ đ) Quy n, nghĩa v  c a bên b o lãnh, bên nh n b o lãnh, bên đ ậ ả e) Các tho  thu n v  tr ậ ả g) Các tho  thu n khác ồ ệ ự ủ ợ •Hi u l c c a h p đ ng đ m b o. ị ợ ườ ng h p giao d ch b o đ m ti n vay b  coi là vô hi u t ng ph n hay toàn b , thì  +Tr ế ưở ả không  nh h ệ ề m t đi u ki n. +Khách hàng vay, bên b o lãnh ph i ti p t c th c hi n nghĩa v  tr  n , nghĩa v  b o  ế ả lãnh c a mình và b  sung tài s n b o đ m nh  đã cam k t ự ố +Vi c ch ng nh n, ch ng th c hay không ch ng nh n, ch ng th c h p đ ng c m c ,  ỷ ả ủ ơ th  ch p, b o lãnh b ng tài s n c a c  quan công ch ng Nhà n c ho c U  ban nhân  dân c p có th m quy n là do các bên tho  thu n; ả ố Tr ph i có ch ng nh n ho c ch ng th c, thì các bên ph i tuân theo.

ả ụ ị ề ổ ứ ch c tín d ng

ạ ạ ụ ạ ộ ổ ứ

ữ

ộ ị ụ ch c qu n lý, đi u hành khác nhau.Thông th ộ ở ơ

ị ứ ổ ứ ồ ộ ậ

ủ ổ ứ ạ ộ ỉ ạ ộ ch c tín

ơ : Là c  quan qu n lý và ch  đ o chung toàn b  ho t đ ng c a t ạ ộ ờ ự ế ệ

ồ ơ ạ ị c l p

ị ụ ị ầ ộ ng có nhu c u. Các đ n v  tr c thu c có con d u riêng, tr c ti p

ớ

ệ ượ ậ ở   ị ự ơ ự ế ế ộ ộ ở  n i b . TCTD có th  m  chi nhánh, s   ề ấ ể ở ạ ạ ệ ộ ủ ề ậ ạ

ụ ờ ố ị

ệ ố ệ ả ộ ệ i Đi u 33 Lu t các  ể ạ ộ i thi u theo quy đ nh  ề t Nam, b  máy qu n lý đi u hành giám sát, h  th ng c Vi

ộ ộ ủ ậ ổ ứ Câu 38: T  ch c, qu n tr , đi u hành t ơ ấ ổ ứ C  c u t  ch c ộ ổ ứ  ch c tín  Tùy thu c vào các lo i hình T  ch c tín d ng qui mô, ph m vi ho t đ ng, t ơ ấ ườ ề ả ụ d ng có nh ng hình th c t ng c  c u  ổ ứ ệ ị ự ơ ụ t    ch c tín d ng bao g m: h i s  chính, các đ n v  ph  thu c, các đ n v  s  nghi p và ơ các đ n v  thành viên đ c l p. ả ộ ở ­H i s  chính ự ụ d ng, đ ng th i tr c ti p th c hi n các ho t đ ng kinh doanh. ộ ở ­Các đ n v  ph  thu c là các s  giao d ch, chi nhánh, văn phòng đ i di n đ ươ ự các khu v c, đ a ph ị giao d ch v i khách hàng, h ch toán kinh t ị ị giao d ch,văn phòng đ i di n khi h i đ  các đi u ki n qui đ nh t ề ổ ứ T  ch c tín d ng v  tình hình tài chính, th i gian ho t đ ng t ướ ủ c a Ngân hàng Nhà n thông tin n i b  và tình hình tuân th  pháp lu t.

ệ ị ự

ị ơ ơ ị ự

ị ệ ự

ề ệ ư ổ ứ v n đi u l

ộ ậ

ể

ả ự ộ ậ ả ổ ứ

ộ ị ự ổ ứ ự ơ ấ ụ ch c

ị ộ ộ ề ụ  ch c tín d ng mà các t ả

ị

vai trò qu n tr . S  thành viên t

ị ủ ộ ồ ổ ộ ồ ồ ả ụ : gi ố ư ộ ồ ủ ị i. Ch  t ch c a H i đ ng qu n tr  không đ

ặ ả ề ả ộ ồ ị ố ả ổ ứ

ợ ụ ườ ị ủ ị ề   ườ ng, b  máy qu n tr  đi u ố ể ả  ch c tín d ng bao g m H i đ ng qu n tr , Ban ki m soát, T ng giám đ c. ể i thi u tham  ượ ồ c đ ng  ừ ụ  ch c tín d ng khác, tr   ộ ồ

ị

ạ ề ệ ệ ụ ự ượ ụ ủ ề

ả ch c tín d ng đó. Các thành viên h i đ ng  ữ ề ộ ộ ệ c phép  y quy n vi c th c hi n nhi m v , quy n h n cho  c,

ướ ướ ộ ị c là H i đ ng qu n tr . Các ch c danh H i

ụ  ch c tín d ng nhà n ứ ệ ị ộ ồ ướ ổ ễ

ị ả ậ c b  nhi m, mi n nhi m sau khi có  ị ị ớ ả ả ặ ộ

ệ

ứ ụ ườ ả ộ ạ  các ch c v  lãnh đ o trong b  máy Nhà n ố

ủ ị ị ng m i do Đi u l

ổ ị

ữ i đang gi ả ị ạ ộ ồ ể ưở

ộ ồ ườ ề ả

ị ị ự ụ ệ ả

ộ ồ ị ề ị ả c tham gia H i đ ng qu n tr  ho c tham gia đi u

ộ ồ ổ ứ ộ ng h p t ỳ

ự ộ ồ ề ệ ị ủ ả ả

ả ượ ả ừ ườ ụ  ch c tín d ng khác, tr  tr ị ộ ồ ạ ệ i.

ổ ố

ễ ị ổ ề ế ng

ễ ậ ủ ị

ướ ổ ộ ồ ả ể ạ ộ ấ

ệ ộ ệ ụ ủ ổ ứ ể

ệ ệ ị ủ ộ ồ ả ế ữ  vai trò ki m tra ho t đ ng tài chính, giám sát vi c ch p hành ch   ả ự ệ ạ ộ ộ ộ ố ụ ể

ờ ố ườ ủ ể ể ể ồ ố ấ ạ ơ ­Các đ n v  s  nghi p là các trung tâm đào t o, trung tâm thông tin, trung tâm in  n các  ị ỗ ợ ư ừ ứ  cách  ch ng t  giao d ch các đ n v  h  tr  khác. Các đ n v  s  nghi p này không có t ộ ộ ơ ự pháp nhân. Các đ n v  thành viên tr c thu c: là các công ty tr c thu c có t  cách pháp  ỹ ủ ộ ừ ố ề ệ ố  các công ty tr c thu c t nhân, v n đi u l  và các qu  c a T  ch c tín  ạ ộ ạ ụ d ng, kinh doanh và h ch toán đ c l p.Các công ty đ c l p này ho t đ ng trong các  ứ lĩnh v c tài chính ch ng khoán, b o hi m… ụ ề C  c u qu n tr , đi u hành T  ch c tín d ng ạ ứ ổ ứ ủ ổ ứ ề Ph  thu c vào s  đa d ng v  hình th c t  ch c c a t ả ụ tín d ng có b  máy qu n tr , đi u hành khác nhau. Thông th ụ ủ ổ ứ hành c a t ị ổ ứ ả ộ ồ ­H i đ ng qu n tr  t  ch c tín d ng ị gia H i đ ng qu n tr  là 3 ng ờ ả th i tham gia h i đ ng qu n tr  ho c qu n lý đi u hành t ườ ổ ứ tr ng h p đó là công ty con c a chính t ệ ể ỷ ỉ ả qu n tr  ch  có th  u  quy n nhi m v  c a mình cho nh ng thành viên cùng thu c h i  ủ ị ả ồ đ ng qu n tr , không đ ữ ộ ồ ố ớ ổ ứ ủ ể nh ng ch  th  khác bên ngoài h i đ ng qu n tr . Đ i v i t ả ạ ươ ả ng m i nhà n Qu n tr  ngân hàng th ệ ố ố ồ đ ng qu n tr  do Th ng đ c Ngân hàng Nhà n ủ ộ ồ ổ ứ tho  thu n v i Ban T  ch c ­ Cán b  Chính ph . H i đ ng qu n tr  có 5 ho c 7 thành  ồ viên, bao g m thành viên chuyên trách và thành viên kiêm nhi m. Thành viên kiêm  ướ ệ c. S nhi m không ph i là ng ệ ộ ồ ượ l ng thành viên H i đ ng qu n tr , thành viên chuyên trách, thành viên kiêm nhi m  ộ ề ệ ủ ươ ủ ừ  c a ngân hàng quy đ nh. Ch  t ch H i  c a t ng ngân hàng th ộ ồ ố ị ả ả ồ đ ng qu n tr , thành viên H i đ ng qu n tr  kiêm T ng giám đ c, thành viên H i đ ng  ủ ị ị ả ng Ban ki m soát và là thành viên chuyên trách.Ch  t ch và các  qu n tr  kiêm Tr ữ ượ ủ c  y quy n cho nh ng ng i không thành viên khác trong H i đ ng qu n tr  không đ ạ ủ ệ ủ ph i là thành viên H i đ ng qu n tr  th c hi n nhi m v , quy n h n c a mình. Ch   ộ ồ ặ ị t ch H i đ ng qu n tr  không đ ợ ổ ứ hành t  ch c đó là công ty tr c thu c.Nhi m k ủ c a thành viên H i đ ng qu n tr  là 5 năm. Các thành viên c a H i đ ng qu n tr  có  ể ượ ổ c b  nhi m l th  đ ệ ổ ố ố c b  nhi m, mi n nhi m T ng giám đ c, Phó T ng  Th ng đ c Ngân hàng Nhà n ố ưở ả giám đ c theo đ  ngh  c a H i đ ng qu n tr ; b  nhi m, mi n nhi m K  toán tr ề ị ủ theo đ  ngh  c a H i đ ng qu n tr  và sau khi có tho  thu n c a B  Tài chính. ể ­Ban ki m soát:  gi ả ộ ạ  ch c tín d ng. Ban ki m  đ  h ch toán, đ m b o s  an toàn trong ho t đ ng c a t ệ ố ự ể soát còn th c hi n nhi m v  ki m toán n i b . S  thành viên trong ban ki m soát t i  i thi u ½ là thành viên  i, đ ng th i s  thành viên c a ban ki m soát t thi u là 3 ng

ườ ng ban ho t đ ng theo ch  đ  chuyên trách.

ộ ề ữ ổ ứ ố : gi vai trò là ng

ị ố ệ ữ ạ ộ i qu n lý, đi u hành t ả

ộ ự ổ ự ế ườ ị ổ i có trình đ  chuyên môn, năng l c đi u hành m t t

ờ ệ ệ ướ ưở ế ộ i làm tr ụ ả ườ  ch c tín d ng m t cách  ả ướ ộ ồ c h i đ ng qu n tr . T ng giám đ c ph i là nh ng  ộ ổ ứ  ch c tín d ng theo quy đ nh  ươ ả ư c và ph i c  trú t

ố ổ ổ ệ

ể ả i

ườ ả ượ ụ ổ ứ  ch c tín d ng nh  sau:

ứ ự ệ

ộ ồ ả ả ị

ố ủ ỉ ạ ộ ậ ủ ệ ậ ạ ạ ị

ố ẹ ợ ồ ộ ồ ộ ủ ị ổ ả ị

ổ ứ ưở ủ ế ể ờ c đ ng th i là thành viên ban ki m soát, k  toán tr ng c a cùng 1 t ch c tín

chuyên trách. Trong đó, 1 ng ­T ng giám đ c tr c ti p, ch u trách nhi m tr ụ ề ị ng ạ ủ ng nhi m.  t Nam trong th i gian đ c a Ngân hàng Nhà n i Vi ị ậ ố Giúp vi c cho t ng giám đ c là phó t ng giám đ c. Pháp lu t ngân hàng quy đ nh các  ườ ị ủ ộ ồ ợ c là thành viên c a h i đ ng qu n tr , ban ki m soát, ng ng h p không đ tr ư ề qu n lý đi u hành t ị ­Đang b  truy c u trách nhi m hình s ị ế ­Đã b  k t án ừ ị ổ ­T ng là thành viên h i đ ng qu n tr , t ng giám đ c c a công ty đã b  phá s n ừ ­T ng là đ i di n pháp lu t c a công ty đã b  đình ch  ho t đ ng do vi ph m pháp lu t  nghiêm tr ng.ọ ố   ­B  m  v  ch ng con anh ch  em ru t c a thành viên h i đ ng qu n tr , t ng giám đ c không ượ ồ đ d ng.ụ

ằ ặ ề ề ủ ả ả

ả ệ ụ ụ ệ ổ ứ

ồ ế ả ừ ủ ả ả

ế

ế ị ừ ủ ệ ố ể ộ

ụ ề ả ả ị

ể ư ộ ủ ứ ượ c phép giao d ch mà có kh  năng   ườ   ả i  đ u có th  dùng làm b o đ m. Đ ng trên góc đ  c a ng

ấ ỳ ể ả ữ ể ặ ả ả ả ể Câu 39: B o đ m ti n vay là gì? Đ c đi m c a b o đ m ti n vay b ng tài s n? ề ả  ch c tín d ng áp d ng các bi n pháp phòng ng a r i ro,   *B o đ m ti n vay là vi c t ả   ợ ể ạ ơ ở  và pháp lý đ  thu h i các kho n n  đã cho khách hàng vay. B o đ m t o c  s  kinh t ố ả ệ   ầ ề t khi vay v n và cũng không quy t đ nh tuy t ti n vay không ph i lúc nào cũng c n thi ố ệ ả ư ẽ ượ đ i vi c v n vay s  đ   c hoàn tr  nh ng là m t bi n pháp đ  phòng ng a r i ro trong ổ ứ ủ ạ ộ  ch c tín d ng. ho t đ ng cho vay c a các t ề ặ ả ặ *Đ c đi m:B t k  tài s n ho c quy n v  tài s n đ ề ệ ề ả ể ạ t o ra l u chuy n ti n t ề cho vay, b o đ m ti n vay có nh ng đ c đi m sau:

ụ ượ ả ả ớ ả ơ ­ Giá tr  c a b o đ m ph i l n h n nghĩa v  đ

ỉ ả ụ

ụ ả ả

ả ợ ủ ổ ứ ọ ẽ ấ ườ ả ả ợ ế ụ ượ ả ư ơ ễ ộ ề ị ủ ả ả   c b o đ m: b o đ m ti n vay ườ ồ  ch c tín d ng mà còn có ý nghĩa thúc d c ng không ch  là ngu n thu n  c a t   i đi ỏ ơ   ế vay ph i tr  n , n u không h  s  m t tài s n. Nh ng n u giá tr  tài s n đó nh  h n nghĩa v  đ ị ả ợ i vay d  có đ ng c  không tr  n . ả c b o đ m thì ng

ả ị ườ ứ ộ ụ ủ ả ng tiêu th : m c đ  thanh toán c a tài s n có quan

ườ ả ­ Tài s n ph i có sãn th  tr ủ i ích c a ng i cho vay. ệ ế ợ h  đ n l

ủ ơ ở ể ả ả ầ ườ ề ư ­ Tài s n ph i có đ y đ  c  s  pháp lý đ  ng i cho vay có quy n  u tiên v ề

ư ộ ở ữ

ậ ị ượ ở c  i b o lãnh và đ

ặ ặ i đi vay ho c ng ủ ơ ở ườ ả

ả ợ ợ   ả ặ ể ệ ả ử  các m t sau: tài s n thu c s  h u h p x  lý tài s n. Đ c tr ng này th  hi n đ ượ ườ ả ủ   c pháp lu t cho phép giao d ch, pháp c a ng ề ư ượ ủ ể ể ờ ồ đ ng th i ph i có đ  c  s  pháp lý đ  ngân hàng­ch  th  cho vay đ   c quy n  u tiên ạ ườ ằ ử x  lý tài s n nh m thu n  khi ng i đi vay không thanh toán đúng h n.

ả ệ ệ ữ ả

ồ ự ể ả ắ ả ộ

ề ệ ề ề ệ

ụ ẫ ị

ụ ủ ử ề ề ả

ả ế ạ ộ ạ ụ ủ ợ

ạ ộ ề ụ ủ ệ   ề ả ộ Bi n pháp b o đ m ti n vay là m t trong nh ng bi n pháp đ  đ m b o vi c ệ ụ ố ớ ợ ệ   th c hi n nghĩa v  đ i v i h p đ ng chính, không ph i là đi u ki n b t bu c, dù có ế ự ưở ả ệ ng đ n vi c th c hi n quy n và các bi n pháp này hay không đ u không  nh h   ệ ự ệ   ụ ả nghĩa v  c a các bên, bên có nghĩa v  v n ph i th c hi n nghĩa v  và ch u các bi n ể   ả ệ ả pháp x  lý v  tài s n n u vi ph m. Các bi n pháp đ m b o ti n vay giúp gi m thi u ợ ệ ủ   i ích h p pháp c a các bên, r i ro trong các ho t đ ng tín d ng, b o v  quy n và l kích thích ho t đ ng cho vay c a các t ả ổ ứ  ch c tín d ng.

ề ể ượ ng séc?

ộ ệ ệ ươ c s  d ng r ng rãi trong các n Séc là m t ph ng ti n thanh toán đ

ể ệ

ng ti n chi tr  đ ướ ả ượ ượ ử ụ ộ ị ủ ấ ả ượ ử ụ ươ t c  các n

ệ c và đ ị ấ ố ế ề ướ c  c dùng  ộ c s  d ng r ng  ả ề ụ  v  hàng hóa, cung c p lao v , du l ch và v  các chi tr  phi

ậ

ụ ưở ườ

ng séc ể i th  h ộ ở ữ ượ ể ứ ượ ệ   là vi c ng ng theo m t trong các hình th c “ ký chuy n nh ề   ng chuy n giao quy n s  h u séc cho ặ   ể ng” ho c “

ằ ượ ể ụ ưở Câu 40: Séc là gì? Đi u ki n chuy n nh Khái ni m: ệ ộ ệ ố có h  th ng ngân hàng phát tri n cao. Hi n nay séc là ph ư ổ ế ầ h u nh  ph  bi n trong thanh toán n i đ a c a t rãi trong thanh toán qu c t ị m u d ch khác. ượ ể Chuy n nh ậ ườ i nh n chuy n nh ng ể chuy n giao ể ­ Chuy n nh i th  h

ể ậ ng chuy n  ặ

ề ở ữ ể ượ ng b ng ký chuy n nh ườ i nh n chuy n nh

ụ ượ

ượ ể ườ ng: Là vi c ng ằ ượ ể ể ệ ng. Vi c chuy n nh ừ ạ ng có th  ký chuy n nh ệ ng b ng cách ký vào m t sau séc  ằ ng b ng ký  c  t c  các lo i séc ( tr  séc không đ ể ng theo 2 hình

ứ ượ i nh n chuy n nh quy n s  h u séc cho ng ể ượ ậ ườ và chuy n giao cho ng ố ớ ấ ả ượ ượ ể c áp d ng đ i v i t ng đ chuy n nh ượ ượ ể ườ ể i chuy n nh ng ). Ng chuy n nh ầ ủ ặ ể ố th c: ký đ  tr ng ho c ký đ y đ

ể ể ố ượ ặ ủ   ng ký vào m t sau c a o Ký chuy n nh

ượ ể ườ ng đ  tr ng: là vi c ng ậ ể i chuy n nh ể ượ séc và chuy n giao séc cho ng ệ ườ i nh n chuy n nh ờ t ng.

ể ệ ườ ượ ng đ y đ : là vi c ng o Ký chuy n nh

ả ờ ượ ể ầ ủ ượ ủ ầ ủ ph i ghi đ y đ  tên c a ng ườ ượ i đ ể i chuy n nh ượ ể c chuy n nh ng ký vào sau t ng, ngày chuy n nh séc và  ng.

ể ườ ể ệ ể ­ Chuy n nh i th  h

ụ ưở ể ượ ằ i nh n chuy n nh ề ở ng chuy n  quy n s   ằ ng b ng cách

ng b ng chuy n giao: Là vi c ng ể ườ ậ ượ ng b ng cách chuy n nh ể ườ ể ượ ậ ứ h u séc cho ng chuy n giao séc cho ng ằ ượ i nh n chuy n nh ng.

ệ ể ụ ằ

Vi c chuy n nh ượ ượ ố ớ ấ ả ượ c áp d ng đ i v i t ể ộ ; séc ch  có m t chuy n nh ể ể ố ỉ ố ể ượ ng b ng chuy n giao đ ữ ườ ầ ả i c m gi c ký phát tr  cho ng ượ ể ng đ  tr ng; séc có chuy n nh sau: Séc đ ể chuy n nh ượ ng cu i cùng là ký chuy n nh ạ t c  các lo i séc  ằ ng b ng ký  ể ượ ng đ

tr ng.ố

ệ ờ ượ ể ng séc ch  có hi u l c khi s  ti n trên t séc đ

ể ệ ự ộ c chuy n  ệ ự

ượ ể ế ắ

ệ   ng m t  ph n s  ti n là không có hi u l c) và vi c ố ng liên t c, không ng t quãng. N u không mu n  ườ ượ ừ ờ ượ  séc thì ng ố ề ầ ố ề ụ ể i chuy n nh ng ghi lên t ụ  séc c m t “

ờ ượ ể ỉ ượ Vi c chuy n nh ộ ượ ệ ượ ng toàn b  (vi c chuy n nh nh ả ể ng ph i là chuy n nh chuy n nh ượ ể ế ụ ti p t c chuy n nh ng t ể ế ụ không ti p t c chuy n nh ng”.

ấ ố ấ ố ạ ộ ủ ể ặ Câu 41. Tái c p v n là gì? Đ c đi m c a ho t đ ng tái c p v n?

ứ ấ ụ ụ ệ ả ả ấ ấ ố ố 1. Khái ni m công c  tái c p v n: Tái c p v n là hình th c c p tín d ng có b o đ m

ướ ứ ắ ạ ằ ươ ệ ủ c a Ngân hàng Nhà n ố c nh m cung  ng v n ng n h n và ph ng ti n thanh toán

ươ ạ ổ ứ ụ cho các ngân hàng th ng m i và các t ch c tín d ng.

ứ ủ ụ ụ ừ ấ ố ượ ố 2. Các hình th c c a công c  tái c p v n: Tùy t ng qu c gia mà công c  này đ c áp

ướ ố ớ ứ ướ ụ d ng d i các hình th c khác nhau. Đ i v i các n ề c có n n kinh t ế ị ườ  th  tr ng phát

ố ượ ể ấ ự ệ ế ậ ở ữ ấ ướ tri n, tái c p v n đ c th c hi n thông qua tái chi t kh u. Do v y, nh ng n c này

ụ ố ượ ọ ụ ế ấ Ở ề ướ ấ , công c  tái c p v n còn đ c g i là công c  tái chi t kh u. nhi u n c khác,

ạ ồ ạ ướ ề ạ ơ ụ công c  này l i t n t i d ứ i nhi u hình th c đa d ng h n:

ế ấ ế ươ ấ ờ ế ạ • Chi t kh u, tái chi ấ t kh u th ng phi u và các gi y t ắ  có giá ng n h n khác

ướ ế ấ ứ ầ ứ ố ừ ạ ắ • Cho vay d i hình th c c m c , th  ch p các ch ng t có giá ng n h n.

• Cho vay trong thanh toán bù tr . ừ

ứ ỉ ị • Cho vay theo hình th c ch  đ nh.

ạ ụ • Cho vay l ồ ơ i theo h  s  tín d ng.

ạ ộ ủ ể ặ ấ ố 3. Đ c đi m c a ho t đ ng tái c p v n:

ệ ướ ệ ể ệ ự ệ ấ ố Vi c ngân hàng nhà n c Vi t Nam th c hi n tái c p v n là th  hi n vai trò “

ủ ả ươ ườ ợ ngân hàng c a các ngân hàng” c  ngân hàng Trung ng. Trong tr ng h p các ngân

ươ ể ế ạ ố ộ ồ hàng th ạ ộ ng m i thi u v n đ  ho t đ ng và không huy đ ng đ ượ ố ừ c v n t các ngu n

ủ ậ ổ ứ ứ ụ ề ử khác ( nh n ti n g i, vay c a các t ch c tín d ng khác, phát hành ch ng khoán) thì

ướ ệ ể ề ấ ả ộ ngân hàng nhà n c Vi t Nam có th  cho các ngân hàng này vay m t kho n ti n nh t

ờ ạ ấ ờ ế ạ ả ắ ả ả ộ ớ ị đ nh v i th i h n ng n h n (đ n m t năm). Tài s n đ m b o cho vay đó là : gi y t

ư ế ế ạ ạ có giá nh  tín phi u kho b c, trái phi u kho b c...

ệ ụ ướ ụ Câu 42. Phân bi t tín d ng nhà n c và tín d ng ngân hàng

ụ ụ ướ c Ch  thủ ể

Tín d ng Ngân hàng - Ngân hàng - Doanh nghi pệ - Cá nhân Tín d ng Nhà n - Nhà n cướ - Pháp nhân - Th  nhân ể

ụ M c tiêu ộ ố ố ướ ệ ­ Huy đ ng v n và cho vay v n: ấ c xu t hi n

ụ ­ Tín d ng nhà n nh m:ằ

ố ỏ ủ c

ứ ầ ữ + Th a mãn nh ng nhu c u chi  ướ tiêu c a ngân sách nhà n ề ồ ệ trong đi u ki n ngu n thu  ủ ể không đ  đ  đáp  ng; ừ ố  n i t m th a v n sang n i ụ ể Ngân hàng đóng vai trò trung gian  ộ trong quá trình huy đ ng v n và cho   ể ể  ngân hàng là m t ộ vay (có th  hi u trung gian tài chính luân chuy n ể ơ ố ừ ơ ạ v n t thi u).ế ợ

ọ ớ

ể ể ạ ướ ỗ c h   + Là công c  đ  nhà n ế ế tr  cho các ngành kinh t  y u  kém, ngành mũi nh n và khu  ế ự  kém phát tri n, và  v c kinh t ụ là công c  quan tr ng đ  nhà  ả ướ n ọ ề c qu n lý, đi u hành vĩ mô.

ừ

ớ

ọ , cho vay linh  ạ ầ ủ ỏ ể ế ể ở ộ ụ ụ

ả ấ ể ế ể Ngân hàng có th  cho vay v i m i  ế ầ thành ph n kinh t ắ ạ ạ   ho t ­ ng n h n, trung h n, dài h n ả ằ nh m tho  mãn nhu c u c a khách  hàng t  các món vay nh  đ  trang  ả tr i chi tiêu trong gia đình đ n các  ả   ơ kho n vay l n h n đ  m  r ng s n xu t kinh doanh, ph c v  cho phát  ộ tri n kinh t ­xã h i.

ố ượ Đ i t ng Ti n tề ệ

ủ ố - Tín phi u kho b c ạ ế - Trái phi u kho b c ạ ế - Trái phi u đ u t ầ ư ế - Công trái - Trái phi u Chính ph  qu c  ế tế

ừ ườ ướ ừ ừ i đi vay c v a đi vay và v a cho ộ N i dung  ạ ộ ho t đ ng ­ Ngân hàng v a là ng ườ ừ v a là ng i cho vay ­ Nhà n vay

ố c, v n  i hình ụ ộ  huy đ ng đ ụ ệ ả ả ợ ữ

ổ ứ ủ ả

­ Tín d ng ngân hàng ph n ánh  ộ quan h  vay và tr  n  gi a m t bên là các ngân hàng, các t  ch c tín  ộ ụ d ng và m t bên là các nhà s n  ấ xu t kinh doanh.

ồ

ả ể ử ụ

ờ

ộ ậ ủ ế ụ ư

ệ ả ố ề ả

ế ạ ­ Ngân hàng (TCTD) chuy n giao  tài s n cho bên đi vay s  d ng trong ả ấ ị m t th i gian nh t đ nh theo tho   ệ thu n, và bên đi vay có trách nhi m  ố hoàn tr  vô đi u ki n c  v n g c  và lãi cho Ngân hàng (TCTD) khi  ế đ n h n thanh toán.

ướ ­ Trong tín d ng nhà n ề ệ ượ ướ ti n t c d ứ ế th c công trái (trái phi u Chính  ề ử ụ ủ ộ ph ) thu c quy n s  d ng c a Nhà   ể ượ ướ c chuy n thành  n c, chúng đ ồ ủ ổ ngu n tài chính b  sung c aNhà  ố ể ướ n c. V n ngân sách là ngu n đ   ả ề hoàn tr  ti n vay và lãi vay. ố ộ ồ ộ ­ Toàn b  ngu n v n huy đ ng  ượ ướ ứ c d đ i hình th c tín d ng nhà  ướ ể c ch  y u đ  cho vay  u đãi,  n ư ự u tiên cho các d  án và công trình  ặ ả ạ ơ ở ạ ự xây d ng ho c c i t o c  s  h   ặ ầ ư ộ ầ    ­xã h i ho c đ u t t ng kinh t ấ ể ả ự các d  án phát tri n s n xu t kinh  doanh.

ắ ử ả ả ả ả Câu 43. Phân tích các nguyên t c x  lý t i s n b o đ m?

ắ ử ề ề ả ả ả ị ị Nguyên t c x  lý tài s n b o đ m (Đi u 336, 338, 355 BLDS 2005, đi u 58 Ngh  đ nh

163/2006/NĐ­CP).

ả ả ả ẳ ị ướ ự ệ ậ ỏ ắ ử Kh ng đ nh nguyên t c x  lý tài s n b o đ m tr c tiên th c hi n theo th a thu n

ậ ạ ể ỏ ể ả ặ ậ ả ỏ ờ ị ủ c a các bên, có th  là th a thu n t i th i đi m xác l p giao d ch b o đ m ho c th a

ậ ạ ấ ỳ ờ ự ệ ể ả ả ị thu n t ử i b t k  th i đi m nào khác trong qua trình th c hi n giao d ch b o đ m, x

ả ả ả lý tài s n b o đ m.

ườ ả ượ ợ ệ ử ể ả ụ ự ệ ả ộ ­ Tr ng h p tài s n đ c dùng đ  b o đ m th c hi n m t nghĩa v  thì vi c x  lý tài

ượ ậ ủ ự ế ệ ậ ả ả ả s n đó đ c th c hi n theo tho  thu n c a các bên; n u không có tho  thu n thì tài

ủ ậ ấ ị ả ượ s n đ c bán đ u giá theo quy đ nh c a pháp lu t.

ườ ả ượ ợ ệ ử ể ả ự ụ ệ ề ả ­ Tr ng h p tài s n đ c dùng đ  b o đ m th c hi n nhi u nghĩa v  thì vi c x  lý

ượ ậ ủ ự ệ ả ả ậ ả ả tài s n đó đ ả   c th c hi n theo tho  thu n c a bên b o đ m và các bên cùng nh n b o

ậ ượ ế ặ ả ả ả ượ ấ ậ ả đ m; n u không có tho  thu n ho c không tho  thu n đ c thì tài s n đ c bán đ u

ủ ậ ị giá theo quy đ nh c a pháp lu t.

ệ ử ạ ộ ể ả ả ả ả ồ ợ ­ Vi c x  lý tài s n b o đ m đ  thu h i n  không ph i là ho t đ ng kinh doanh tài

ượ ệ ử ặ ỷ ự ề ề ả ả ủ s n c a NHCSXH, NHCSXH đ c quy n th c hi n x  lý tài s n ho c u  quy n cho

ả ủ ứ ự ệ ậ ả ả bên th  ba th c hi n.doanh tài s n c a bên nh n b o đ m.

ệ ử ự ả ắ ả ộ ả Nguyên t c th c hi n x  lý tài s n b o đ m m t cách khách quan, công khai, minh

ề ả ợ ủ ả ả ợ ị ả ạ b ch, b o đ m quy n và l i ích h p pháp c a các bên tham gia giao d ch b o đ m, cá

ổ ứ ủ ậ ớ ị nhân, t ợ  ch c có liên quan và phù h p v i quy đ nh c a pháp lu t.

ệ ử ạ ộ ể ả ả ả ả ồ ợ Vi c x  lý tài s n b o đ m đ  thu h i n  không ph i là ho t đ ng kinh doanh

ủ ợ ồ ấ ỷ Câu 44. Phân tích tính ch t không hu  ngang c a h p đ ng cho thuê tài chính?

ẹ ợ ợ ọ ồ ể ị ồ H p đ ng cho thuê tài chính là h p đ ng thanh toán tr n v n và không th  b

ộ ợ ả ớ ồ ườ ầ ủ h y ngang. V i m t h p đ ng thuê tài s n thông th ng, khi không có nhu c u thuê

ể ả ạ ế ờ ạ ế ả ướ ờ ạ ớ ti p, bên thuê có th  tr  l i tài s n thuê và k t thúc th i h n thuê tr c th i h n. V i

ể ả ề ả ồ ườ ợ h p đ ng cho thuê tài chính, đi u này không th  x y ra vì tài s n thuê th ng có giá tr ị

ư ộ ế ấ ả ờ ơ ươ ớ l n mà th i gian kh u hao tài s n dài, n u nh  m t trong các bên đ n ph ủ ỏ ng h y b

ế ủ ẽ ở ớ ả ử ạ cam k t c a mình s  gây tr  ng i và khó khăn l n cho bên kia. Gi i s  bên cho thuê

ồ ế ị ề ế ấ ả đòi thu h i thi t b  trong khi bên thuê đang ti n hành s n xu t kinh doanh có lãi, đi u

ữ ẽ ệ ạ ể ườ ướ này s  gây ra nh ng thi t h i không th  l ng tr c  cho bên thuê. Ng ượ ạ c l i, trong

ườ ậ ạ ợ ả ướ ồ ợ tr ầ ng h p bên thuê yêu c u bên cho thuê nh n l i tài s n thuê tr c khi h p đ ng cho

ệ ự ữ ệ ế ả ậ ẽ thuê tài chính h t hi u l c, vi c này cũng s  gây ra nh ng h u qu  là bên cho thuê khó

ể ườ ế ị có th  tìm ra ngay ng ầ i có nhu c u thuê thi t b  đó.

ủ ợ ỉ ặ ủ ấ ồ Tuy nhiên, tính ch t không h y ngang c a h p đ ng cho thuê tài chính ch  đ t

ứ ủ ấ ạ ợ ồ ủ ợ   ra khi các bên không vi ph m h p đ ng thuê, t c là tính ch t không h y ngang c a h p

ệ ề ả ồ ướ ả ồ đ ng cho thuê tài chính không h  ngăn c n vi c bên cho thuê thu h i tài s n thuê tr c

ộ ố ề ả ả ạ ồ ợ ườ ngày đáo h n và đòi bên thuê ph i tr  toàn b  s  ti n thuê theo h p đ ng trong tr ng

ề ạ ả ồ ợ ợ h p bên thuê có hành vi vi ph m các đi u kho n trong h p đ ng đã ký.

ợ ồ ề ử ể ệ ả ặ Câu 45. Khái ni m và đ c đi m h p đ ng tài kho n ti n g i?

(cid:0) ề ử ệ ệ ả ợ ồ ổ ứ ụ Khái ni m: h p đ ng tài kho n ti n g i là vi c các t ch c tín d ng, ngân hàng

ươ ử ủ ứ ề ề ả ậ ạ ớ th ng m i nh n các kho n ti n g i c a khách hàng v i nhi u hình th c khác

ấ ủ ệ ạ ỳ ạ ặ ả nhau (phân chia theo lo i k  h n và tính ch t c a ti n ích), có tr  lãi ho c, cũng

ụ ệ ứ ứ ể ồ ộ ồ ị ờ   có th  bao g m, cung  ng d ch v  ti n ích theo hình th c huy đ ng; đ ng th i

ươ ạ ượ ề ử ụ ể ấ ố ộ ồ ngân hàng th ng m i đ c quy n s  d ng ngu n v n huy đ ng  y đ  cho

ạ ặ ể ụ ợ ứ ụ ằ ị ậ vay l ụ ệ i ho c đ  cung  ng d ch v  ti n ích nh m m c tiêu th  l i nhu n.

(cid:0) ể ặ Đ c đi m

ệ ử ữ ả ừ ữ ự ể ế ề ả ỉ - Vi c g i gi tài s n ch  là s  chuy n giao quy n chi m h u tài s n t ử    bên g i

ữ ử ả ữ ẫ ử ủ ề ộ sang bên gi , tài s n g i gi ở ữ  v n thu c quy n s  h u c a bên g i, bên gi ữ

ự ề ử ụ ậ ả ạ ữ ự không t ị  có quy n s  d ng, đ nh đo t tài s n nh n gi ể  và s  chuy n giao trên

ộ ụ ế ằ ữ ể ả ệ ả ậ ả nh m đ n n i d ng bên gi có trách nhi m nh n tài s n đ  b o qu n và có

ụ ả ạ ả ấ ượ ứ ề ữ ộ ả nghĩa v  tr  l i chính tài s n  y, đ c thu ti n công, t c phí gi h  tài s n, tr ừ

ự ề ậ ậ ả ộ khi có tho  thu n không thu phí (Đi u 559 B  Lu t dân s  năm 2005 – BLDS);

ử ế ậ ươ ặ ạ - Khi ti p nh n ti n g i, ngân hàng th ề ng m i và khách hàng đã m c nhiên

ậ ả ộ ươ ạ ượ ề tho  thu n n i dung: ngân hàng th ng m i đ ử   ề ử ụ c toàn quy n s  d ng ti n g i

ủ ụ ệ ề ớ ợ ể ầ ư đ  đ u t cho các m c đích kinh doanh h p pháp c a mình v i đi u ki n có

ả ươ ố ư ụ ứ ả ậ ố ị hoàn tr theo ph ng th c đã tho  thu n (v n, lãi, d ch v ), s  d  trên tài

ề ử ố ớ ả ả ợ ả ả ủ kho n ti n g i là kho n N  ph i tr  c a ngân hàng đ i v i khách hàng.

- ử ể ầ ư ề ộ ề ử ụ ố ớ đ i v i ngân hàng quy n s  d ng ti n g i đ  đ u t ủ   ề  là m t quy n năng c a

ở ữ ề ượ ử ề ậ ợ ồ quy n s  h u đ ậ c xác l p theo h p đ ng nh n ti n g i, hay nói cách khác,

ấ ừ ợ ề ử ậ ả ậ ồ xu t phát t h p đ ng nh n ti n g i ngân hàng và khách hàng đã tho  thu n đ ể

ể ề ậ ề ở ữ chuy n giao, xác l p cho nhau quy n s  h u (cho ngân hàng) và quy n ch  n ủ ợ

ả ườ ử ả ợ ở (cho khách hàng). Ngay c  tr ặ   ề ng h p m  tài kho n ti n g i thanh toán ho c

ả ế ỳ ạ ệ ặ ượ ề tài kho n ti t ki m không k  h n, m c dù khách hàng đ ầ   c quy n yêu c u

ả ạ ề ạ ấ ỳ ờ ể ự ệ ặ ngân hàng th c hi n thanh toán ho c tr  l i b t k  th i đi m nào thì i ti n t

ề ở ữ ủ ể ạ ừ ề ệ ả ấ đi u đó cũng không ph i là d u hi u đ  lo i tr  quy n s  h u c a ngân hàng

ườ trong tr ợ ng h p này.

ử ủ ử ụ ơ ấ ặ - M t khác, theo c  c u s  d ng ti n g i c a mình ngân hàng luôn d  li u ự ệ   ề

ữ ủ ế ề ả ồ ơ ả   ngu n hoàn tr  thay th  và h n n a các quy n trên c a khách hàng không ph i

ư ề ề ề ặ ả ộ ỉ ị ộ là quy n đ c tr ng, không ph i là thu c tính riêng ch  thu c v  quy n đ nh

ủ ở ữ ề ủ ạ ủ ề ể ộ đo t c a ch  s  h u mà rõ ràng nó còn có th  thu c v  quy n c a ch  n  tu ủ ợ ỳ

ử ề ạ ợ ậ ồ theo lo i h p đ ng g i ti n đã xác l p.

ươ ượ ứ Câu 46: Ngân hàng th ạ ng m i có đ c kinh doanh ch ng khoán hay không?

ươ ạ ng m i (NHTM) là t ề ậ ự ạ ộ ế ụ ấ ổ ứ ng xuyên là nh n ti n g i, cho vay, th c hi n nghi p v  chi ệ ề ệ ứ ư ề ệ  ch c kinh doanh ti n t ệ , có t ủ ế    mà ho t đ ng ch  y u   t kh u và các    cách pháp nhân., theo ệ ậ ổ ượ ạ ­Ngân hàng th ườ và th ệ ươ ph ng ti n thanh toán. Là 1 t pháp lu t Vi t Nam, NHTM đ ử  ch c kinh doanh ti n t c chia làm 2 lo i:

ươ ươ ướ ạ c ng m i Nhà n ầ ạ ổ ng m i c  ph n. + Ngân hàng th + Ngân hàng th + Ngân hàng liên doanh.

ạ ộ ụ ậ ợ

ủ ố ề ạ

ể ủ ế ự ạ ộ ơ ở ố ộ ồ ề ử   ậ ạ ộ i nhu n: nh n ti n g i, ­Ho t đ ng c a NHTM là ho t đ ng kinh doanh, vì m c tiêu l ề ẩ ủ ử ụ   s  d ng s  ti n đó đ  cho vay. Tuy nhiên đây là lo i hình kinh doanh ti m  n r i ro vì ho t đ ng ch  y u d a trên c  s  ngu n huy đ ng v n.

ự ượ ư ạ

ặ ự ệ ố c xem nh  1 lo i hình công ty, do đó, có th ị ườ ứ ư ả ớ ng ch ng khoán nh  môi gi ể    i, b o lãnh

ể ­D a trên các đ c đi m trên, NHTM đ ộ huy đ ng v n d a trên vi c kinh doanh th  tr phát hành.

ả ầ ả ầ ử Câu 47: C m c ố b ng ằ tài s n là gì? X  lý tài s n c m c ố?

ộ ọ ả ệ

ủ

ụ ả ượ ậ ả

ầ ậ ọ tài s n ph i đ ả ể

ậ ầ ả ườ ậ

ợ ụ ượ ỏ ế ứ ầ ấ c tính cho đ n khi ch m d t nghĩa v  đ

ố b ngằ  tài s n là vi c m t bên (sau đây g i là bên c m c ) giao tài s n thu c ả ố ­C m cầ ộ   ả   ố ể ả ầ ở ữ ề quy n s  h u c a mình cho bên kia (sau đây g i là bên nh n c m c ) đ  b o đ m ệ ầ ự  Vi c c m c ố b ng ằ ệ ả   ự c l p thành văn b n. th c hi n nghĩa v  dân s . ệ ự ể ừ ờ ầ ố   ể ả ố  th i đi m chuy n giao tài s n cho bên nh n c m c , C m c  tài s n có hi u l c k  t ậ   ả ố ờ ạ ầ ng h p không có tho  thu n th i h n c m c  tài s n do các bên th a thu n Trong tr ờ ạ ằ   ả ả ố ượ thì th i h n c m c  đ c b o đ m b ng ố ầ c m c .

ầ ư ề ạ ậ ầ ố ả ầ ậ ả ố ố ụ  a. Bên c m c  có nghĩa v  và quy n h n nh  sau: + Giao tài s n c m c  cho bên nh n c m c  theo đúng tho  thu n;

ầ ề ủ ườ ố ề ầ ố ớ ố ồ ặ ả ề ợ ứ ậ ệ ạ ng thi ả ầ ườ ố ớ ố ả ữ ể ả ố i th  ba đ i v i tài s n c m c ; ợ ả ầ    gìn tài s n c m ợ ậ ườ ậ ầ ả ng h p có tho  thu n khác. ầ ả ố ả ầ ậ ươ ố ầ ụ ậ ố ầ ỉ ệ ử ụ ậ ữ ử ụ ứ ng th c đã th a thu n; đ ố ả ỏ ợ ả ầ ườ   ng ả   i chi m h u s  d ng trái pháp lu t tài s n c m c ; yêu c u x  lý tài s n ả   ượ c khai thác công d ng c a tài s n ả   ả i tài s n

ả ầ ố ế ượ c bên nh n c m c  đ ng ý; ả ầ ượ ượ ố ồ ế ậ ậ ầ ả ố ả ạ ỏ ả ầ ố tài s n c m c  tr  l i tài s n c m c  khi nghĩa v ụ ả ố ữ ố ấ ố ồ ả ầ ố ớ ầ ố   ậ + Báo cho bên nh n c m c  v  quy n c a ng i th  ba đ i v i tài s n c m c , ỷ ợ   ợ ế ườ ng h p không thông báo thì bên nh n c m c  có quy n hu  h p n u có; trong tr ầ ầ ồ ồ ả ố đ ng c m c  tài s n và yêu c u b i th   t h i ho c duy trì h p đ ng và ứ ề ủ ậ ấ ch p nh n quy n c a ng + Thanh toán cho bên nh n c m c  chi phí h p lý đ  b o qu n, gi ố ừ ườ c , tr  tr ầ + Yêu c u bên nh n c m c  đình ch  vi c s  d ng tài s n c m c  trong tr ế ườ ợ ử h p ng ố ầ ủ c m c  theo ph ố ượ ầ ả ạ c thanh toán chi phí h p lý b o qu n tài s n c m c  khi tr  l c m c ; đ ố   ầ cho bên c m c . + Đ c bán tài s n c m c , n u đ ố ằ ế + Đ c thay th  tài s n c m c  b ng m t tài s n khác n u có th a thu n; ầ ậ ầ + Yêu c u bên nh n c m c  gi ầ ằ ượ ả đ c b o đ m b ng c m c  ch m d t; ậ ầ ầ + Yêu c u bên nh n c m c  b i th ố t h i x y ra đ i v i tài s n c m c . ộ ả ầ ứ ườ ng thi ố ậ ầ ụ ặ ư ỏ ả ầ ố gìn tài s n c m c ; n u làm m t ho c h  h ng tài s n c m c  thì ố ế ầ ệ ạ ố t h i cho bên c m c ; ả ầ ố ệ ả c đem tài s n c m c  đ  b o đ m th c hi n nghĩa v  khác; ợ ợ ứ ừ ưở ả ố ế   ầ  tài s n c m c , n u ượ ụ i t c t ự ng hoa l i, l ổ ặ ố ể ả ụ ượ c bên c m c  đ ng ý; ầ ả ầ ố ấ ứ ả ầ ằ ặ   c b o đ m b ng c m c  ch m d t ho c ụ ượ ả ả ế ằ ử ả ố ứ ầ ặ ầ ậ ỏ ng th c đã th a thu n ho c theo quy ệ ợ ợ ứ ừ ủ ượ ưở ả ố ả    tài s n ng hoa l i t c t i, l ố ế ụ ề ệ ả ả ố ự ộ ộ ụ ả ỗ ị ỏ ự  ầ   c xác đ nh b o đ m th c hi n toàn b  nghĩa v . Các bên cũng có ng h p c m c  nhi u tài s n đ  b o đ m th c hi n m t nghĩa v  dân s ệ ả ộ ậ ể ả ự ệ ượ ỗ ự ể ả ả ầ ệ ạ ả ề ả b. Quy n và nghĩa v  bên nh n c m c  tài s n ữ ấ ả ầ ả ả + B o qu n, gi ườ ả ồ ng thi ph i b i th ượ c bán, trao đ i, t ng cho, cho thuê, cho m n tài s n c m c ; không + Không đ ả ầ ượ đ c khai thác công d ng, h + Không đ ố ồ ượ không đ ả ạ ố i tài s n c m c  khi nghĩa v  đ + Tr  l ệ ượ c thay th  b ng bi n pháp b o đ m khác. đ ả ươ + Yêu c u x  lý tài s n c m c  theo ph ụ ể ự ị đ nh c a pháp luât đ  th c hi n nghĩa v ầ ụ + Đ c khai thác công d ng tài s n c m c  và h ậ ầ c m c  n u có th a thu n ợ ườ Trong tr ả thì m i tài s n đ ụ ả ả th  tho  thu n m i tài s n b o đ m th c hi n m t ph n nghĩa v .

ấ ả ả ầ ố ướ ả ế i quy t tranh c khi gi ử ụ ư

ế ề ợ i quy t tranh ch p khi bên vay s  d ng tài s n c m c  tr ị ệ ự ế ệ ự ầ ả ả ấ ụ ng th c do các bên đã tho  thu n ho c đ ụ ậ ậ ầ ố ượ ư ệ c  u tiên thanh toán t ­Gi ch pấ . Đi u 336 BLDS 2005 quy đ nh nh  sau : ự ụ ự   ụ ạ ườ ng h p đã đ n h n th c hi n nghĩa v  dân s  mà bên có nghĩa v  không th c Tr ả ậ ử   ố ượ ệ ặ c x  lý hi n ho c th c hi n nghĩa v  không đúng tho  thu n thì tài s n c m c  đ ủ   ị ặ ượ ươ ứ c bán đ u giá theo quy đ nh c a theo ph ừ ố ề   ậ ể ự  s  ti n pháp lu t đ  th c hi n nghĩa v . Bên nh n c m c  đ ố ả ầ bán tài s n c m c .

ệ ố ế Câu 48: Phân bi t Séc và H i phi u

Ố H I PHI U SÉC ệ ề Khái ni mệ ả

ề ế ườ ặ ừ ườ ệ ế ặ theo   l nh   c a   ng ả ủ ặ ờ ườ ầ ề ằ ộ ủ ệ   ộ ờ ệ  m nh l nh vô đi u ki n ­ Là m t t ệ   ủ ườ ủ i   ch   tài   kho n   ra   l nh c a   ng ả ủ    tài kho n c a cho ngân hàng trích t ể ả i có tên trong   mình đ  tr  cho ng ườ   ả ặ séc   ho c   tr i ả   này tr  cho ngu i khác ho c tr  cho ấ   ộ ố ề i   c m   séc   m t   s   ti n   nh t ng ể   ặ ị đ nh   b ng   ti n   m t   hay   chuy n kho nả ả ả ượ ơ ở ư   c hình thành trên c  s  l u ơ ở C  s  hình thành ượ ­ Sec đ thông tín d ng.ụ

ể Ng i phát ườ ườ ặ ể ấ ườ hành i bán phát hành đ  đòi   ậ   i   mua   ho c   nhà   nh p ặ Ế ế ề ộ ệ t   đòi   ti n   vô   ­   Là   m t   l nh   vi ố   ườ ủ ệ i ký phát h i đi u ki n c a ng ầ   ườ i khác, yêu c u phi u cho ng  ế   ấ i   này   khi   nhìn   th y   phi u, ng ấ   ộ ụ ể ho c đ n m t ngày c  th  nh t ể ộ ị   đ nh  ho c  m t ngày  có   th   xác ươ ả ả ộ   ị ng lai ph i tr  m t đ nh trong t ấ ị ườ   ố ề i s  ti n nh t đ nh cho m t ng ườ   ệ ặ i nào đó ho c theo l nh c a ng ộ ặ   ườ i khác ho c này tr  cho m t ng ế ườ ầ tr  cho ng i c m phi u ườ ế ố ­   H i   hi u   th c   hình ng   đ ơ ở ư thành trên c  s  l u thông hàng hóa. ­ Do ng ề ti n   ng kh uẩ ả ả

ố ế ể ệ c th  hi n d Hình th cứ   phát hành ế ị  quy t đ nh.

ườ ư ườ ụ ưở ủ ờ ả  ­ Ch  t  sec phát hành đ  chi tr ườ ặ   cho ng i bán, nhà cung c p ho c ề ể ườ   đ  rút ti n m t. Ng i ký phát sec ổ ứ   ch c,   cá   nhân   ph i   có   tài là   t   ủ  ả ạ i ngân hàng, tài kho n đ kho n t ả ể đ  chi tr  ghi trên sec. ượ   ả ộ ấ c ­   Séc   là   m t   văn   b n   gi y,   đ ượ   ẵ ẫ c ngân   hàng   in   s n   theo   m u,   đ ắ   ườ ầ ng   c t chia   làm   hai   ph n   có   đ ờ   ể ư ở ữ ằ  gi a đ  tách r i, b ng răng c a  ể ườ ố ầ ồ   i phát g m: ph n cu ng séc đ  ng ể ờ   hành   l u   và   phân  tách   r i   đ   trao cho ng i th  h ng ị ị ộ ế ế ả ả ố N i dung

ọ ị i th  h ế ố ố ế ườ ổ ứ i (t ố ề ằ ố ố ề ữ ố ằ ằ ữ ằ ớ ố ề ế ố ề ố ề ữ ằ ề ị ng. ả   ố ề S   ti n   ghi   b ng   s   trên   sec   ph i ằ   b ng v i s  ti n ghi b ng ch  trên   séc. N u s  ti n ghi b ng s  khác ớ   v i   s   ti n   ghi   b ng   ch   thì   sec không có giá tr  thanh toán. ị ợ ng   h p   s ượ ở c  ghi hai l n tr ặ ằ ầ ữ ố ề ấ ượ ữ ằ ỏ ướ   ượ ­ H i phi u đ i ả ạ d ng văn b n, do các pháp nhân   ự ể và th  nhân t ế ậ   ể ượ ố c   l p ­   H i   phi u   có   th   đ ề ả   ộ thành   m t   hay   nhi u   b n ề   ỗ ả ả ng là 2 b n), m i b n đ u (th ố ứ ự ề ả , các b n đ u có đánh s  th  t   ướ   ế ả ư giá tr  nh  nhau. B n đ n tr c có giá tr  thanh toán. ố ­ Trên H i phi u ph i ghi “H i phi u”, trên sec ph i ghi sec (cheque, check) ả ố ề Trên H i phi u và SEC ph i ghi s  ti n xác đ nh thanh toán, ghi h  tên, ườ ụ ưở  ch c) ký phát, ng ng ượ   ố Khi s  ti n trên h i phi u đ c ớ ố ề ghi b ng s  khác v i s  ti n ghi   ằ ằ   b ng   ch   thì   s   ti n   ghi   b ng ữ   ch  cso giá tr  thanh toán. Trong ố   ườ ố   ti n   trên   h i tr ế  lên phi u  đ   ự  ố ằ b ng s  ho c b ng ch  và có s ị  khác nhau thì s  ti n có giá tr   c ghi b ng ch  có nh  nh t đ

ị ằ ế ể ư L u thông ể ố ế ể ế ượ ượ ể ể ố   ể ng b ng trao tay, h i ượ   ng b ng ký h u, séc đích danh không   ng thông ng). ượ ậ ể ư ạ ố ượ ế ấ ả ự ứ ạ ả ề ặ Cách thanh  toán ỉ  ch e đ ả ệ ử ể giá tr  thanh toán. ­ H i phi u và séc vô danh có th  chuy n nh ằ phi u và séc ký danh chuy n nh ượ ể th  chuy n nh ng, h i phi u đích danh có th  chuy n nh ể ậ ủ ụ qua th  t c chuy n nh ng dân s  (t c là l p th  chuy n nh ể  ạ ố T t c  các lo i h i phi u có th ằ ặ   thanh toán b ng ti n m t ho c ả ạ qua tài kho n t i ngân hàng. ượ ứ ặ ề ụ ưở ườ ườ ể   Lo i   séc   g ch   chéo.   Séc   chuy n   kho n, sec đi n t c thanh   toán   qua   chuy n   kho n   ch   không ằ ượ đ c thanh toán b ng ti n m t. Ng ầ ng đ u tiên. i ký phát i th  h Ng i ký ườ Ng   ầ ậ h u đ u tiên ệ ề ậ ề ế ệ ượ   c ề ư Ký h u là vô đi u ki n, ng ạ l ậ ị i vô giá tr ệ ố ể ề ậ ậ ể ề ổ ề ở ữ ố ớ Ký h uậ   ể chuy n giao Ký h u là vô đi u ki n, n u có thêm ệ đi u ki n đi kèm thì coi nh  không có đi u ki n đó ể Ký h u chuy n giao không làm thay ổ đ i quy n s  h u đ i v i sec. ế ố ớ

ế   Ký h u chuy n giao h i phi u ở  có   th   làm   thay   đ i   quy n   s ặ   ố ữ h u   đ i   v i   h i   phi u   ho c không

ủ ả ệ ặ ể Câu 49: Khái ni m và đ c đi m c a b o lãnh ngân hàng?

ệ ướ ượ ườ ộ , b o lãnh ngân hàng th ụ ụ ả ụ ể ầ ề ố ộ ướ ứ ụ ị ề ả ủ ổ ổ ứ ụ ề ớ  ch c tín d ng v i bên có quy n v ự ệ ổ ứ ả ợ ệ ụ ượ ư ậ ả ị ả ộ ả ở ộ ậ ớ ị 1. Khái ni m:ệ ệ   ế ả ộ ư ­ D i góc đ  kinh t ng đ c quan ni m nh  là m t nghi p ổ ứ ệ ụ   v  tín d ng , thông qua nghi p v  b o lãnh, t  ch c tín d ng có th  giúp khách hàng ặ ỏ th a mãn nhu c u v  v n trong kinh doanh ho c tiêu dùng. ả   ậ ả  ch c tín d ng qui đ nh : “B o ­ D i góc đ  pháp lý, kho n 12 đi u 20 Lu t các t ề  ế ằ lãnh ngân hàng là cam k t b ng văn b n c a các t ụ ệ   ự vi c th c hi n nghĩa v  tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không th c hi n ụ   ả ế ậ  ch c tín d ng đúng nghĩa v  đã cam k t; khách hàng ph i nh n n  và hoàn tr  cho t ả ờ ố ề    cũng c tr  thay”. Nh  v y m t giao d ch b o lãnh Ngân hàng bao gi s  ti n đã đ ụ ưở ượ ế   ng. c b o lãnh, và bên th  h liên quan đ n 3 bên: Ngân hàng bên b o lãnh, bên đ ồ ệ ữ c quy đ nh b i các h p đ ng khác nhau, đ c l p v i nhau. Quan h  gi a các bên đ ượ ả ợ ủ ự ế ả ượ ượ ườ ả c b o lãnh trong tr ể ứ ợ ng h p bên đ ụ ủ ế   c Ngân hàng cam k t ượ ủ ụ ả ậ ợ ớ ố ả c b o lãnh vi ẽ ượ c Ngân hàng thanh toán khi có yêu ệ   + Ngân hàng bên b o lãnh dùng uy tín c a mình đ  đ ng ra cam k t th c hi n ụ   c b o lãnh không nghĩa v  thay cho bên đ ệ ự th c hi n nghĩa v  c a mình ủ ả ượ c b o lãnh : là các khách hàng c a Ngân hàng đ +Bên đ ồ ợ ạ ệ ự th c hi n thay nghĩa v  khi vi ph m h p đ ng v i đ i tác c a mình. ả ượ ụ ưở ườ i th  h +Bên nh n b o lãnh : Là ng ng b o lãnh khi bên đ ả ậ ồ ạ ph m h p đ ng, thì bên nh n b o lãnh s  đ c u.ầ

ề ả ạ ấ ể ấ ặ ứ ị ươ 2. Đ c đi m : ả ­ Th  nh t, v  b n ch t pháp lí, b o lãnh ngân hàng là lo i giao d ch th ạ ng m i (hay

ả ạ ấ ạ ươ ng m i) đ c thù. Tính ch t th ả ươ ợ ự ệ ạ ộ ị ườ ng nhân) th c hi n trên th  tr ề ướ ch  ho t đ ng b o lãnh này v a do chính các t ệ ạ ư ộ ạ ơ i c  quan nhà n ứ ụ ạ ộ ầ ặ ả ừ ả ủ ể ệ ở ch  m t m t b o lãnh ngân hàng do các t ộ ệ ự ổ ứ ả ề ấ ặ ự ấ ệ ụ ư ậ ệ ạ ộ ữ ố ủ ấ ụ ự ứ ả ự ệ

ờ ạ ộ cũng do ch  th  đ c bi ở ủ ể ặ ậ ề ủ ể ụ ả ạ ư ậ

ậ ệ ủ ỉ ề ộ ủ ớ ả ạ ệ ệ ạ ộ ệ ươ ổ ề ố ườ ụ ộ ể ự ng tr

ổ ứ ụ cách là ng ụ ỉ ự ế ề ệ ị ệ ả ụ ả ệ ả ụ ủ ụ ủ ổ ứ ớ ụ ệ ả ả ợ ồ ị ạ ậ ế ả ụ ả ồ ị ưở ư ố ẫ ư ươ ệ ợ ả ớ ng di n ch  th  cũng nh  ph ố ả ả ủ ể ệ ả ữ ủ ồ ệ ở ỗ ệ ợ ể ế ợ ả ờ ệ ợ ồ ồ ị

ể ươ ợ ợ ộ ậ ữ ự ụ ủ ồ ồ ề ự ệ ượ ạ c l ườ ớ ư ườ ấ ồ ờ ề  cách là ng ự ệ ố ớ ệ ơ ở ộ ậ ừ ứ ề ợ ồ ụ ị ả ị

ạ ộ ặ ươ   ng m i trong ho t đ ng b o lãnh ngân hành vi th ổ  ừ ụ ể ệ ở ỗ ủ ổ ứ  ch c tín d ng th  hi n  hàng c a t ằ   ớ ư ộ ụ  cách là m t lo i th ng nh m ch c tín d ng (v i t ấ ậ   i nhu n, v a có tính ch t chuyên nghi p nh  m t ngh  kinh doanh. m c tiêu thu l ủ ụ ộ ắ Ho t đ ng này b t bu c ph i làm th  t c đăng kí kinh doanh t   c có ậ ị th m quy n theo quy đ nh c a pháp lu t. ỗ ộ Tính ch t đ c thù này th  hi n   ch c tín   ặ ệ ụ ệ   d ng th c hi n m t cách chuyên nghi p, m t khác khi th c hi n ho t đ ng b o lãnh ậ   ả ế ổ có tính ch t chuyên nghi p nh  v y, các t  ch c tín d ng ph i đ n nh ng kĩ thu t ồ ằ ả ụ   chuyên môn nghi p v  ngân hàng nh m đ m b o s  an toàn cho đ ng v n c a mình ả ườ ậ ỏ   b  ra khi ch p nh n đóng vai trò ng i th c hi n nghĩa v  tài s n thay cho khách hàng.  ệ   ứ ả ­ Th  hai, v  ch  th , ho t đ ng b o lãnh ngân hàng bao gi t ự ổ ứ ủ ế ệ   là t  ch c tín d ng (trong đó ch  y u là các ngân hàng) th c hi n. S  dĩ pháp lu t quy ố ả ạ ộ ị   đ n nh  v y là vì b n thân ho t đ ng b o lãnh ngân hàng v n dĩ là lo i hình kinh ứ  ch c tín d ng kinh doanh ngân hàng chuyên doanh có đ  r i ro cao, ch  có các t   ệ ụ   nghi p thì m i có đ  các đi u ki n v  v n, trình đ  chuyên môn kĩ thu t nghi p v  và ặ   ng đ  th c hi n lo i ho t đ ng b o lãnh đ c kinh nghi m kinh doanh trên th thù này. ư ườ ả   ả ứ i b o  ch c tín d ng không ch  có t ­ Th  ba, trong b o lãnh ngân hàng, t ự   ệ ả ư ấ ườ ả ố lãnh (gi ng nh  b t kì ng i b o lãnh nào trong b o lãnh th c hi n nghĩa v  dân s ) ủ ư    cách c a nhà kinh doanh ngân hàng. Vì th , vi c quy đ nh quy n và mà còn có thêm t    ch c tín d ng b o lãnh trong quan h  b o lãnh ngân hàng cũng không nghĩa v  c a t ố ườ ả ề gi ng hoàn toàn v i quy n và nghĩa v  c a ng   i b o lãnh trong quan h  b o lãnh ệ ự ự th c hi n nghĩa v  dân s . ụ ứ ư , giao d ch b o lãnh ngân hàng có m c đích và h  qu  là t o l p hai h p đ ng, ­ Th  t   ợ   ồ ợ ồ g m h p đ ng d ch v  b o lãnh và h p đ ng b o lãnh/ cam k t b o lãnh. Hai h p ẫ ệ ồ đ ng này tuy có m i quan h  nhân qu  v i nhau,  nh h ng l n nhau nh ng v n hoàn   ộ ậ ề   ươ ệ ề ả ớ toàn đ c l p v i nhau v  c  ph ng di n quy n, ợ ủ ể ể  ụ nghĩa v  pháp lý c a các ch  th . M i quan h  nhân qu  gi a hai h p đ ng này th ơ ở  ụ ả ồ ị ồ hi n   ch  vi c kí k t h p đ ng d ch v  b o lãnh là nguyên nhân đ ng th i là c  s ả ủ   ả ệ ượ ạ ồ i, vi c ký h p đ ng b o lãnh là h  qu  c a c l pháp lý đ  kí h p đ ng b o lãnh. Ng ụ  ồ ợ ươ ồ ị ệ ứ ể ự ờ ụ ả ợ h p đ ng d ch v  b o lãnh, đ ng th i là ph ng th c đ  th c hi n h p đ ng d ch v ồ ả ỗ ợ ộ ậ ể ệ ở ồ ữ  ch  h p đ ng này vô b o lãnh. Còn tính đ c l p gi a hai h p đ ng này th  hi n    ệ ượ ạ ệ ồ c l ng nhiên làm cho h p đ ng kia vô hi u, và ng i.  hi u không th  đ ợ ệ   ỗ ệ ể ệ ở ặ  ch  vi c th c hi n M t khác, tính đ c l p gi a hai h p đ ng này còn th  hi n  ể ị ợ ố   ộ ụ quy n, nghĩa v  c a các bên trong h p đ ng này không th  b  ph  thu c hay chi ph i ổ  ở ụ ủ ồ ợ i. T b i vi c th c thi quy n, nghĩa v  c a các bên trong h p đ ng kia và ng ụ ả ị ụ ứ   ch c tín d ng v i t i cam i cung c p d ch v  b o lãnh đ ng th i là ng ệ ợ ồ   ả ượ ụ ế c b o lãnh (trong quan h  h p đ ng k t th c hi n nghĩa v  thay cho khách hàng đ ộ   ả ố ả b o lãnh) có hai m i quan h  pháp lí v i hai đ i tác khác nhau và do đó ph i hành đ ng   mang tính đ c l p trên c  s  quy n và nghĩa v  trong t ng h p đ ng. Th  năm, giao ả ị d ch b o lãnh ngân hàng không ph i là giao d ch hai bên hay ba bên mà là giao d ch   “kép”.

ả ả ả

ặ ả ả ề ả ệ ố ớ ộ ở ữ ủ ả ế ể ườ ườ ụ ả ả i th  ba mà ng ượ ươ ứ ả ể ả ị ng lai và đ c phép giao d ch. ồ ả ả

ằ

ả

ả

ươ ng lai.

ề ả

ả ộ ử ụ ườ ủ ấ ượ ườ ủ ủ ế ấ ệ ả ủ ố ớ ả ả ể ả ượ ả c giao cho doanh nghi p đó qu n lý, s  d ng và đ ệ ậ ộ ị ề ở ữ ả ườ ợ ị ủ ả i vay, bên b o lãnh. Tr ườ ề ở ữ ề ở ữ ả ả ườ ậ ả Câu 50: Phân tích các đi u ki n đ i v i tài s n b o đ m? ộ ở ữ ủ   ­Tài s n b o đ m là tài s n thu c s  h u c a bên có nghĩa v  ho c thu c s  h u c a ệ   ả i này cam k t dùng tài s n đó đ  b o đ m có th  là tài s n hi n ng có, tài s n hình thành trong t ả ­Tài s n b o đ m bao g m: ề ả + Tài s n b ng ti n. ấ ộ ả + Tài s n là b t đ ng s n. ả ộ + Tài s n là đ ng s n. ợ ợ ứ ả i t c. i, l + Tài s n là hoa l ả + Tài s n hình thành trong t ả ố ớ ệ ­Đi u ki n đ i v i tài s n đ m b o: ả ả   ề ở ữ ả ả i vay, bên b o + Tài s n ph i thu c quy n s  h u, qu n lý, s  d ng c a ng ề ử  ộ ề ử ụ ụ ể ố ớ ị ị ả lãnh theo quy đ nh. C  th : đ i v i giá tr  quy n s  d ng đ t, ph i thu c quy n s ả ị ả ụ   d ng c a ng c th  ch p, b o lãnh theo quy đ nh c a pháp i vay, bên b o lãnh và đ ướ ậ ề ấ lu t v  đ t đai; đ i v i tài s n c a doanh nghi p nhà n   c, thì ph i là tài s n do nhà ả ướ ử ụ   c dùng đ  b o đ m ti n vay n ủ   ề ả ả ố ớ theo quy đ nh c a pháp lu t; đ i v i tài s n khác, thì ph i thu c quy n s  h u c a ậ   ng h p tài s n mà pháp lu t quy đ nh ph i đăng ký ng ứ ấ   i vay, bên b o lãnh ph i có gi y ch ng nh n quy n s  h u tài quy n s  h u thì ng s n.ả

ị

ạ ả ượ ể ấ ả ầ

ể ờ ả ả ả + Tài s n đ ố ả + T i th i đi m th  ch p, c m c , b o lãnh tài s n không có tranh ch p. ả ả ị i vay ph i mua + Tài s n mà pháp lu t quy đ nh ph i mua b o hi m thì ng ị ề ả i vay, bên b o lãnh ch u trách ả ậ ề ướ ủ ề ả ợ c phép giao d ch. ế ấ ả ậ ườ ờ ạ ể ả b o hi m tài s n trong th i h n b o đ m ti n vay. Ng ả ệ nhi m tr ườ ả c pháp lu t v  tính h p pháp c a tài s n b o đ m ti n vay.

ổ ứ ụ ổ ứ ụ ch c tín d ng là ngân hàng và t ch c tín d ng phi ngân hàng. ả ờ Câu 51. So sánh t Tr  l i: ể ố a. Đi m gi ng nhau:

ượ ậ ổ ậ ủ ứ ề ­ Đ u là t c thành l p theo lu t t ụ  ch c tín d ng c a Ngân

ổ hàng nhà n ứ ụ  ch c tín d ng đ ệ ướ t Nam. c Vi

ạ ộ ề ệ ­ Ho t đ ng chính là kinh doanh ti n t .

ể b. Đi m khác nhau:

ổ ứ ổ ứ ụ ụ T  ch c tín d ng là ngân hàng T  ch c tín d ng phi ngân hàng

ổ Khái ni mệ ạ ­ Là lo i hình t

ự

ụ ằ ề ậ

ứ ụ   ổ ứ ạ  ch c tín d ng ­ Là lo i hình t ạ   ộ ệ ượ c th c hi n toàn b  ho t đ ạ   ộ đ ng Ngân hàng và các ho t ộ   đ ng kinh doanh khác có liên ợ   quan   nh m   m c   tiêu   l i nhu n.ậ

ụ

ả

ứ    ch c tín ự ụ ệ   ượ c   th c   hi n d ng   đ ộ ố ạ   ặ ộ m t   ho c   m t   s   ho t ạ   ừ ộ đ ng Ngân hàng tr  ho t ử ộ đ ng   nh n   ti n   g i   cá   nhân   và   cung   ng   các   ị   d ch   v   thanh   toán   qua tài   kho n   cho   khách   hàng.

ượ ậ ụ ấ ề ử ­ Đ c nh n ti n g i ­ C p tín d ng. ạ ộ Ho t đ ng ụ ấ ­ C p tín d ng

ụ

ứ ị ­ Cung  ng d ch v  thanh toán qua tài kho nả

ơ ơ ớ ấ ­ ứ  ch c tín ­ ố V n   pháp đ nhị ớ ổ ớ   L n h n so v i t ụ d ng phi ngân hàng

ổ    Th p   h n   so   v i   t ụ ứ ch c   tín   d ng   là   ngân   hàng

Bao g m :ồ Bao g m:ồ ươ hình   ứ   ch c ­ Ngân hàng th ị ng ma . ­ Công ty tài chính. ạ Lo i ổ   t ạ ộ ho t đ ng ­ Ngân hàng chính sách. ­ Công   ty   cho   thuê   tài

chính. ợ ­ Ngân hàng h p tác xã.

ụ ­ Các t ch c tín d ng phi

ổ ứ ngân hàng khác.

ậ ị ủ ị ố   ­ Không   b   pháp   lu t   kh ng ­ Theo quy đ nh c a pháp ờ Th i   gian ạ ộ ho t đ ng chế lu t  ậ

ệ ạ ộ ạ ộ ớ Câu 52: Phân bi t ho t đ ng ngân hàng v i các ho t đ ng kinh doanh khác?

ạ ộ ạ ộ Tiêu chí Ho t đ ng ngân hàng Ho t đ ng kinh doanh

ạ ộ ạ ộ Khái ni mệ ệ   Ho t   đ ng   ngân   hàng   là   vi c ạ   Ho t   đ ng   kinh   doanh   là   ho t

ứ ổ kinh   doanh,   cung   ng   th ườ   ng ộ đ ng mua  bán trao   đ i hàng  hóa,

ộ ố ặ ộ ụ ữ ệ ệ   xuyên m t ho c m t s  nghi p ớ   ị d ch v  gi a các doanh nghi p v i

ữ ặ ụ v  sau đây: ệ   nhau ho c gi a các doanh nghi p

ề ử ậ ườ ố ­ nh n ti n g i; ớ v i ng ớ   i tiêu dùng cu i cùng v i

ụ ụ ­ ấ c p tín d ng, m c   đích   là   thu   đ ượ ợ c   l ậ   i   nhu n

ứ ị ở ộ ụ ả ằ ­ cung   ng   các   d ch   v ụ ấ   nh m m c đích m  r ng s n xu t

thanh toán qua tài kho n.ả ụ ị kinh doanh. Hàng hóa, d ch v ,..... ố Đ i ượ   t ng Ti n tề ệ

kinh doanh

ậ ạ ấ ả ộ ạ ộ   Các ho t đ ng ề ử ­ Nh n ti n g i ­ Ho t   đ ng   s n   xu t   kinh

ụ ấ ủ ế ch  y u ­ C p tín d ng doanh hàng hóa;

ụ ứ ị ạ ộ ­ Cung  ng d ch v  thanh ờ   ­ Ho t đ ng kinh doanh đ i

toán qua tài kho nả ụ ị ố s ng d ch v ;

ể ặ ạ ộ ạ ộ Đ c đi m ­ Ho t đ ng ngân hàng còn ­ … ­ Ho t đ ng kinh doanh luôn

ượ ệ ự ủ ố đ c   coi   là   nghi p   v ụ ị ch u   s chi   ph i   c a   các

ngân hàng. ậ quy lu t kinh t ế ệ ố   , h  th ng

ạ ộ ậ ­ Ho t   đ ng   ngân   hàng chính sách và lu t pháp nhà

ượ ế ạ ướ ư đ c   x p   vào   lo i   hình ủ c a nhà n c cũng nh  các

ạ ộ ố ườ ho t đ ng kinh doanh có ế y u   t môi   tr ng   kinh

ộ ủ đ  r i ro cao và th ườ   ng doanh khác.

ưở ứ ả ả có   nh   h ắ   ng   sâu   s c, ­ Ph i   nghiên   c u   phân   tích

ầ ị mang   tính   dây   chuy nề ể đ   xác   đ nh   nhu   c u   th ị

ế ườ ố ớ ề đ i v i n n kinh t . tr ng.

ạ ự ượ ­ Là   lo i   hình   kinh   doanh ­ Xây d ng đ c chi n l ế ượ   c

ề ị ơ ở ệ có   đi u   ki n,   ch u   s ự kinh doanh trên c  s  huy

ể ả ử ụ ợ qu n   lý   và   ki m   soát ộ đ ng   và   s d ng   h p   lý

ặ ơ ừ ự ủ ồ nghiêm ng t h n t phía ngu n   l c   c a   doanh

ướ ậ nhà n c và pháp lu t. nghi p.ệ

ằ ả ị ươ   ng

ề ả ả Câu 53: Phân tích các quy đ nh v  b o đ m b ng tài s n hình thành trong t lai

1. Khái ni m: ệ

ề ả ị ị Theo kho n 2 đi u 1 ngh  đ nh 11/2012/NĐ­CP ngày 22/02/2012 thì:

ả ươ ồ Tài s n hình thành trong t ng lai g m:

ả ượ ừ ố a) Tài s n đ c hình thành t v n vay;

ả ặ ượ ạ ậ ợ ạ c t o l p h p pháp t ờ   i th i ạ ả ế ể ả ị b) Tài s n đang trong giai đo n hình thành ho c đang đ đi m giao k t giao d ch b o đ m;

ở ữ ư ả ố ượ ả ộ ả ớ ượ ế ả ị ị ề ng ph i đăng ký quy n s  h u, nh ng sau c đăng ký theo quy đ nh ậ ả c) Tài s n đã hình thành và thu c đ i t ể ờ th i đi m giao k t giao d ch b o đ m thì tài s n đó m i đ ủ c a pháp lu t.

ả ươ ề ử ụ ấ ồ Tài s n hình thành trong t ng lai không bao g m quy n s  d ng đ t.”

ể ặ 2. Đ c đi m:

ộ ố ặ ơ ả ể ể ị ủ   Trên c  s  các đ nh nghĩa nêu trên, có th  rút ra m t s  đ c đi m c  b n c a ơ ở ư TSHTTTL nh  sau:

ộ ạ ệ ­ Th  nh t, TSHTTTL là m t d ng tài s n đ c bi ể ở ộ ặ ấ ị ỉ ờ ồ ị ỉ ộ ố ợ ớ ượ ữ ậ ợ ồ ố   t. Nó ch  có th  tr  thành đ i ủ  ồ ế   c pháp lu t cho phép giao k t nh ng h p đ ng, giao d ch ấ ả ứ ủ ượ ng c a m t s  h p đ ng, giao d ch nh t đ nh đ ng th i ch  có m t vài ch t ể ị ị th  xác đ nh m i đ ạ lo i này.

ấ ứ ạ ứ ả ượ ể ­ Th  hai, TSHTTTL có th  là b t c  lo i tài s n nào đ c phép tham gia giao ủ ị ị d ch theo quy đ nh c a BLDS 2005.

ả ư ệ ể ­ Th  ba, tài s n ch a hình thành hay ch a hi n h u vào th i đi m nghĩa v ả ậ ữ ế ị ư ả ư ượ ấ ứ ấ ư ụ  ờ ồ   ể ượ c giao k t. Nó cũng có th  bao g m ề ở ữ   ậ c c p gi y ch ng nh n quy n s  h u ặ c xác l p ho c giao d ch b o đ m đ ữ ệ ề ử ụ ặ ứ ả ượ đ ả c  tài s n đã hi n h u nh ng ch a đ và/ho c quy n s  d ng.

ộ ở ữ ủ ư ả ả ả ạ ể ờ ­ Th  t , tài s n đó ch a thu c s  h u c a bên b o đ m t ế   i th i đi m giao k t ứ ư ị ả ả giao d ch b o đ m.

ạ 3. Các d ng TSHTTTL

ả ượ ạ ậ ừ ố ­ Tài s n đ c t o l p t v n vay

ừ ệ ử ụ ể ấ ủ ụ ể ố  vi c s  d ng v n vay đ  hoàn t ề   t th  t c chuy n quy n ­ Tài s n hình thành t ề ử ụ ả ở ữ s  h u, quy n s  d ng

ợ ợ ứ ­ TSHTTTL là hoa l i t c i, l

ả ượ ệ ử ụ ộ ẫ ể ằ ậ ố c hình thành b ng vi c s  d ng v n vay đ  sáp nh p, tr n l n, ch ế

ệ ả ả ả ươ ­ Tài s n đ bi nế ề ố ớ 4. Đi u ki n b o đ m đ i v i tài s n hình thành trong t ng lai:

ả ả ố ượ ề ề ấ ị ở ữ   ng b  tranh ch p v  quy n s  h u + Tài s n b o đ m không ph i là đ i t ư ả ề ử ụ ả cũng nh  quy n s  d ng.

ả ượ ớ ế ố ữ ả ắ c phép l u thông. Nh ng tài s n g n v i y u t nhân thân ả ả ể ủ c a ch  th  không th  làm tài s n b o đ m ị ả ả ư + Ph i là tài s n đ ả ả ủ ể ụ ể ả ượ ả c xác đ nh c  th . + Tài s n b o đ m ph i đ

ộ ả ự ệ ả

ể ậ ừ ườ ụ ượ ậ ậ ả ỏ ả ể ượ + M t tài s n cũng có th  đ ờ ả c b o đ m, tr  tr ệ   ậ ả c dùng đ  làm v t b o đ m cho vi c th c hi n ị  ả ị ể i th i đi m xác l p giao d ch b o đ m, v t đó có giá tr ặ   ợ ng h p có th a thu n khác ho c

ắ ả ả ươ ự ế ạ ụ ề nhi u nghĩa v  dân s , n u t ị ơ ổ h n t ng giá tr  các nghĩa v  đ ậ pháp lu t có quy đ nh khác. ợ + Trong tr ừ ề ở ữ ng h p tài s n hình thành trong t ấ ờ ứ ườ ấ  ch ng minh quy n s  h u, quy n s ể ư ề ở ữ ấ ng h p c  th  mà gi y t ề ử ụ ứ ố ườ ợ ụ ể ậ ế ị ả ậ ư ng lai là v t t , hàng hóa: bên ả ả ả ươ ng h p tài s n hình thành trong t ả ả đ m b o có kh  năng qu n lí, giám sát tài s n đ m b o. ậ ự ị ự ả ặ ấ ộ ặ ụ ượ ế ả ả ổ ả ệ   ể ả  BLDS 2005 quy đ nh: “V t dùng đ  đ m b o th c hi n ậ ng lai. V t hình thành   ờ   ả ng lai là đ ng s n, b t đ ng s n thu c s  h u c a bên b o đ m sau th i ư ậ   c giao k t”. Nh  v y, đây là ạ ệ  ấ ể ệ ở ư ư ng lai t c là ch a hình ươ ị ể ả ồ ế ợ ề ở ữ ủ ư ả ờ ộ ể   i th i đi m ư ồ ạ i vào th i đi m giao k t h p đ ng giao d ch b o đ m. ả ế ấ ạ ả ả ứ ị ả ị ề   ườ ng lai là đ t, tài s n g n li n ề ử  ớ ấ v i đ t: tùy t ng tr ấ ấ ụ   d ng có th  là Gi y ch ng nh n quy n s  d ng đ t, quy n s  h u nhà nh ng cũng có ể ợ ồ th  là h p đ ng góp v n, quy t đ nh giao thuê đ t. ợ + Trong tr ả ả ả ề Kho n 2 Đi u 320 ệ ậ ụ ươ ượ nghĩa v  dân s  là v t hi n có ho c đ c hình thành trong t ả ộ ươ ộ ở ữ ả ủ trong t ậ ể ượ ị c xác l p ho c giao d ch b o đ m đ đi m nghĩa v  đ ạ ệ ượ ị ị ộ t ra ngoài khuôn kh  quy đ nh chung. Tính ch t ngo i l m t quy đ nh ngo i l  v ặ ể ượ  các đ c đi m nh  sau: c th  hi n  đ ả ả ả ả ấ ứ ứ + Th  nh t: Tài s n b o đ m là tài s n hình thành trong t ả ờ thành hay ch a t n t + Th  hai: Tài s n b o đ m ch a thu c quy n s  h u c a bên th  ch p t giao d ch b o đ m. ị ươ ượ ứ ả ả Theo quy đ nh trên, tài s n hình thành trong t ng lai ph i đáp  ng đ c các

ị ả ấ ệ ứ ươ + Đi u ki n th  nh t: Tài s n hình thành trong t ầ yêu c u sau: ề ả ộ ậ ậ ậ ả ử ụ ả ạ ậ ể ồ ậ ề ữ ệ ả ế ừ ị ệ ể ứ ư ặ ng lai s  d ng vào giao d ch   ấ ộ ả ậ   ả b o đ m ph i là “v t”. “V t” có th  g m: đ ng s n, b t đ ng s n, v t chính, v t ậ ặ ị ụ ậ ph , v t tiêu hao, v t không tiêu hao, v t cùng lo i và v t đ c đ nh. ươ ả ạ ừ ư

ả ệ ứ ươ ả ả   ng lai dùng vào giao d ch b o + Đi u ki n th  hai: Tài s n hình thành trong t ữ   ả ị ả ả đ m ph i là tài s n ch a hình thành. Quy đ nh này lo i tr  nh ng tài s n đã hi n h u ệ ư ượ   c do mua bán, t ng cho, th a k … nh ng ch a hoàn thành vi c chuy n giao có đ ề ở ữ quy n s  h u. ề ộ ề ở ữ ủ ư ư ế ấ ả   ệ ả ng lai dùng vào vi c b o đ m ấ ờ ứ   ệ ạ  ch ng i ch a có gi y t ậ ộ ậ ủ ể ậ B  lu t dân s  năm 2005 đ  nhìn nh n thì ự ươ ữ ư ề ả  có nh ng d ng “ tài s n hình thành trong t ự ng lai” chính nh  sau: ả ộ ợ ồ ườ ư ứ ề ậ + Đi u ki n th  ba: Tài s n hình thành trong t ẽ s  ph i thu c quy n s  h u c a bên th  ch p nh ng hi n t ề ở ữ nh n quy n s  h u. ị ự D a vào quy đ nh c a Đi u 320 ạ ự ế trong th c t ư   + Căn h  chung c  đã xây d ng xong, đã có biên b n thanh lí h p đ ng và biên ở ượ ả b n bàn giao nhà nh ng ng ữ h u ho c ô tô, xe máy đã đ ấ ấ ượ ươ ề i mua nhà ch a đ ặ ư c mua nh ng ch a đ + Các máy móc, dây chuy n, thi ợ ậ ả ồ c c p gi y ch ng nh n quy n s c c p gi y đăng kí ô tô, xe máy. ặ ấ c đ t theo ph ư ậ ả ủ ủ ề ư ẽ ư ấ ượ ư ượ ấ ứ   ế ị ả ng th c t b  s n xu t đã đ ơ ậ   hàng c p c ng, đã có h p đ ng mua bán, v n đ n và hàng đã c p c ng nh ng bên mua ch a thanh toán đ  ti n cho bên bán. Sau khi bên mua thanh toán đ  thì bên bán s  bàn   giao hàng.

ự ủ ụ ụ ả ả ằ ả ị ươ 5. Trình t , th  t c áp d ng cho giao d ch b o đ m b ng tài s n trong t ng lai:

ề ạ ề ị ề ả ề ở ữ ủ ả ệ ượ ậ ị ng lai là lo i giao d ch có   ố ớ   ấ c xác l p đ i v i ả ặ ị ệ ự ộ ớ ợ ươ Giao d ch b o đ m v  tài s n hình thành trong t ế ệ đi u ki n. Đi u ki n đ t ra là quy n s  h u c a bên th  ch p đ toàn b  tài s n thì giao d ch b o đ m m i có hi u l c. ng h p khác nhau: t ra nhi u tr ủ ề ệ ả ả ả ề ế ư ộ ượ ợ ơ ở ị ữ   ng h p bên th  ch p đã n p đ  ti n mua tài s n, tài s n đã hi n h u ư ồ   c thanh lí, nhà đã bàn giao nh ng ch a có ề ở ữ   ẳ ậ ở ữ ng h p này, đã có c  s  kh ng đ nh quy n s  h u

ươ ế ạ ơ ế ả ị ả c đăng kí t ả   ị ng lai liên quan đ n nhà thì giao d ch b o ấ ộ   ả i c  quan đăng kí giao d ch b o đ m liên quan đ n b t đ ng ả ả ệ ả ườ Ph i phân bi ợ ườ ấ + Tr ả ủ ợ ầ đ y đ , h p đ ng mua bán tài s n đã đ ườ ứ ấ gi y ch ng nh n s  h u. Trong tr ủ c a bên mua. ế + N u tài s n hình thành trong t ả ượ ả đ m ph i đ s n.ả ố ậ ả ệ ế ụ ề ở ữ ả ứ ụ ụ ự ố ằ ậ vay v n. ế ế ừ ớ v i tài s n , t c là tài s n hình thành t ể ộ ầ ạ ủ ả ằ ả ặ ị ả ỉ ầ ả ả ộ ệ ố ạ ị ả ươ ụ ể ề ủ ị ồ ả ả ả ừ ệ  vi c xác đ nh tài s n hình thành trong t ế ử ả ả ả

ả ế ấ ệ ử ố   + M c đích vay v n ph i ph c v  tr c ti p cho vi c xác l p quy n s  h u đ i ả ừ T  phân tích nêu trên, có th  đi đ n k t lu n r ng tài s n hình thành trong ươ t ng lai là m t lo i tài s n mang tính đ c thù. C n có m t h  th ng đ y đ  các quy ị đ nh riêng, c  th  đi u ch nh các giao d ch b o đ m b ng lo i tài s n này. Các quy ị đ nh ph i bao quát đ  các khâu t ng lai, giao ế ợ k t h p đ ng, đăng kí giao d ch b o đ m cho đ n x  lí tài s n. ả ử 6. X  lí tài s n b o đ m. ổ a. T ng quan ị ả ủ : Vi c x  lý tài s n th  ch p hình thành trong t ề ử ệ ụ ị ậ ả ả ươ ươ ộ ố ể t ả ươ ệ ử ề ậ ề ế ấ ộ ả ề ổ ng lai. Xét m t cách t ng th  pháp lu t Vi ng lai. ị ậ

ả ả ệ b. Đi u ki n x  lý tài s n b o đ m: ả ườ ợ ụ ượ ả ụ ự ệ ả ạ ự ế ặ ờ ạ ướ ự ệ ả ạ c th i h n do vi ph m c b o đ m tr ụ ự ệ ậ ả ả ả ụ ượ ả ị ủ ả ả ượ ử c x  lý đ  bên b o đ m th c hi n

ặ ậ ợ ị ả

ệ ử ng lai ph i tuân ả th  quy đ nh chung v  x  lý tài s n b o đ m trong th  ch p và m t s  quy đ nh riêng  ả áp d ng cho tài s n hình thành trong t ệ ử Nam đã đ  c p khá toàn di n vi c x  lý tài s n b o đ m t ả ả ả  Theo đi u 56, Ngh  đ nh 163, bên nh n  ị ể ử ả ả ả b o đ m có th  x  lý tài s n b o đ m trong cá tr ng h p sau đây : ệ ự – Đ n h n th c hi n nghĩa v  đ c b o đ m mà bên có nghĩa v  không th c hi n  ụ ệ ho c th c hi n không đúng nghĩa v . ụ ả – Bên có nghĩa v  ph i th c hi n nghĩa v  đ ả ậ ặ ậ nghĩa v  theo tho  thu n ho c theo quy đ nh c a pháp lu t ể ả ị – Pháp lu t quy đ nh tài s n b o đ m ph i đ ụ nghĩa v  khác ườ – Các tr ng th c x  lý tài s n b o đ m c. Ph ề  – V  nguyên t c, vi c x  lý tài s n b o đ ậ ả ng h p khác do các bên tho  thu n ho c pháp lu t quy đ nh. ả ả ươ ả ỏ ệ ả ả ợ ứ ử ả ượ ắ ậ ng h p không có th a thu n thì tài s n b o đ m đ ề ự ả ị ườ ủ ậ ả ị ị ả ả ậ ả ồ ả ể ả ả ả ả ả ả ự ế ệ ệ ả ề ặ ả ươ ứ ợ

ả ả ả ậ ủ ỏ c th c hi n theo th a thu n c a các  ấ ượ c bán đ u giá  bên và trong tr ứ ử ươ ng th c x  lý  theo quy đ nh c a pháp lu t (kho n 1, đi u 58, Ngh  đ nh 163). Các ph ậ ả ả tài s n b o đ m b o g m (i) bán tài s n b o đ m, (ii) bên nh n b o đ m nh n chính  ụ ủ ả tài s n b o đ m đ  thay th  cho vi c th c hi n nghĩa v  c a bên b o đ m[10], (iii)  ậ ả ậ ụ ả ợ ừ ả ả  bên có nghĩa v  tr  n   bên nh n b o đ m nh n các kho n ti n ho c tài s n khác t ế ấ ỏ ề ợ ườ ng h p th  ch p quy n đòi n  và (iv) các ph ng th c khác do các bên th a  trong tr ậ ị ị ề thu n (đi u 59, Ngh  đ nh 163). ờ ạ ử d. Th i h n x  lý tài s n b o đ m

ị ủ ủ ư ắ ả ả ử ể ể ả ả ự ự ả ả ậ ợ ả ủ ả ả ượ ử ụ ị ả ả ộ ng h p m t tài s n đ ả ả ặ ệ ự ả ụ ộ ố ườ ị ả ặ ả ả ạ ỉ ợ ả ả ả ả ả ả ế ể ử ậ ả ậ ả ỏ ượ ố ớ ộ ướ ả ặ c tr

ả ộ

ể ệ ử ả ị ợ ị ự ề ệ ả ệ ả ẩ ề ở ữ ả ử ườ ả ả ề ị  – Dù quy đ nh c a các đi u 61 và 62 c a Ngh  đ nh 163 ch a th c s  rõ ràng song có  ả ướ ề th  hi u v  nguyên t c tr c khi x  lý tài s n b o đ m, bên b o đ m ph i (i) thông  ả ề ệ ử ả ả báo v  vi c x  lý tài s n b o đ m cho bên b o đ m và các bên nh n b o đ m khác đã   ể ườ ả ị c s  d ng đ   đăng ký giao d ch b o đ m c a mình (trong tr ề ệ ử ề ụ ả đ m b o th c hi n nhi u nghĩa v ) ho c (ii) đăng ký văn b n thông báo v  vi c x  lý  ả ợ ầ ng h p  tài s n b o đ m. Yêu c u thông báo này không áp d ng trong m t s  tr ẳ ị ặ ơ ị ấ (ch ng h n, tài s n b o đ m có nguy c  b  m t giá tr  ho c gi m sút giá tr  ho c  ề ạ ế quy n đòi n ). Bên nh n b o đ m ch  có th  x  lý tài s n b o đ m khi h t giai đo n  ờ ạ ả ả ậ ỏ ờ ử ch  x  lý tài s n b o đ m do các bên th a thu n; n u không có th a thu n, th i h n  ả ả ố ả ử x  lý tài s n b o đ m không đ c 7 ngày đ i v i đ ng s n ho c 15 ngày đ i  ể ừ ớ ấ ộ  ngày thông báo. v i b t đ ng k  t ề ố ớ ả ả  – M t đi m đáng l u ý khác liên  ư ể e. Chuy n quy n đ i v i tài s n b o đ m ả ươ ả ế ả ả ề ạ i kho n 2, đi u  quan đ n vi c x  lý tài s n b o đ m là tài s n t ng lai là quy đ nh t ả ị ử   ươ ườ ị  Trong tr 8, Ngh  đ nh 163, theo đó “ ng lai b  x  lý ng h p tài s n hình thành trong t ả ử ứ ế ướ ơ ụ ể ự c có th m quy n căn c  k t qu  x   đ  th c hi n nghĩa v  dân s  thì c  quan nhà n ề ử ụ ể ự ả ể ủ ụ lý tài s n b o đ m đ  th c hi n th  t c chuy n quy n s  h u, quy n s  d ng tài s n  ả ả ế ậ i nh n tài s n ngay khi có k t qu  x  lý tài s n b o đ m.” cho ng ề ề ậ ớ ị ả ườ ể Đ c k t h p đi u lu t này v i kho n 1 đi u 8, Ngh  đ nh 163 nêu trên có th ậ ấ ả i mua, ng ọ ế ợ ử ả ị ề ở ữ ủ ả ư ự ị ề ả ả ệ ườ i mua tài s n b o đ m v n có quy n yêu c u ự ẫ ề ở ữ ả ể ả ẩ ặ ề ệ . ả ị th y khi x  lý tài s n mà pháp lu t quy đ nh ph i đăng ký quy n s  h u đã hình thành  ậ ủ ụ ả mà bên b o đ m ch a th c hi n các th  t c đăng ký theo quy đ nh c a pháp lu t thì  ả ơ ầ  c  quan  ậ bên nh n b o đ m ho c ng ề ử ụ ủ ụ ướ c có th m quy n th c hi n th  t c chuy n quy n s  h u, quy n s  d ng tài  nhà n ả s n cho mình

ố ố ề ệ ệ ớ  qu c gia và m i liên h  v i các chính sách kinh t ế

Câu 54: Chính sách ti n t khác.

ố ậ ể ề ệ ế ộ ộ ộ ế ứ ọ ạ ạ ả ổ   ấ  qu c gia là m t b  ph n c u thành quan tr ng trong t ng ố ớ   ẽ  vĩ mô, có tác đ ng m nh m  và h t s c nh y c m đ i v i ế . Chính sách ti n t th  các chính sách kinh t ộ ề toàn b  n n kinh t ệ ố ố ặ ề ượ qu c gia luôn đ c đ t trong m i quan h Vi c đi u hành chính sách ti n t ớ ề ệ ế ậ ẩ ự ạ ả ố ạ t hi u l c c a nó khi có các b ề ệ  ch  phát huy t ứ ế ệ ự ủ ụ ồ ỷ ệ  ầ    vĩ mô khác(chính sách tài chính, chính sách đ u khăng khít v i các chính sách kinh t ị ừ ư ấ  giai đo n ho ch đ nh đ n quá trình th c thi.   t , chính sách xu t nh p kh u…) ngay t ộ  ơ ỉ ữ H n n a, b n thân chính sách ti n t ấ   ề ư ậ ấ ph n c u thành nh : chính sách cung  ng ti n, chính sách tín d ng, chính sách lãi su t, ố chính sách t ự ệ ượ ử  giá h i đoái…đ Th c hi n chính sách ti n t ạ ướ  qu c gia, Nhà n c giao cho ngân hàng trung ướ ươ ệ ng. Ngân hàng Nhà n (cid:0) ề ệ ế ố ứ    qu c gia, k  ho ch cung  ng

ư ề ằ ộ ộ c x  lí m t cách linh ho t và đ ng b . ề ệ ố c có trách nhi m: ạ ự ự ủ Ch  trì xây d ng d  án chính sách ti n t ủ ổ ượ ng ti n b  sung cho l u thông h ng năm trình Chính ph . l

(cid:0) ệ

ề ệ ư ề ườ ự ệ ủ ủ ề ừ ư ề ượ ượ ứ ề ệ ụ ự Đi u hành các công c  th c hi n chính sách ti n t ề ư vi c đ a ti n ra l u thông, rút ti n t ạ ng ti n  cung  ng  đã  đ tr ệ   ố  qu c gia; th c hi n ị   l u thông v  theo tín hi u c a th   c Chính  ph  phê ng  trong ph m vi  l

duy t.ệ

(cid:0) ố ộ ế ả ự ề ệ ủ ệ ố    qu c

Báo cáo Chính ph , Qu c h i k t qu  th c hi n chính sách ti n t gia.

ố ươ ể ự ề ệ qu c gia, ngân hàng trung ả ử ụ   ng ph i s  d ng

ệ ụ ặ Đ  th c hi n chính sách ti n t các công c  đ c thù:

 Công c  gián ti p ế ụ

(cid:0) ệ ụ ị ườ ở Nghi p v  th  tr ng m

ướ ự ệ ­ Ngân hàng Nhà n

ệ ụ ị ườ c th c hi n nghi p v  th  tr ố ớ ổ  có giá đ i v i t ở  ng  m ứ    ch c tín

ệ ấ ờ thông qua vi c mua, bán gi y t d ng.ụ

ướ ị ượ c phép

­ Ngân hàng Nhà n ị c qui đ nh lo i gi y t ệ ụ ị ườ ạ giao d ch thông qua nghi p v  th  tr ấ ờ  có giá đ ở ng m .

(cid:0) ố ấ Tái c p v n.

ủ ướ

ụ ­ Là hình th c c p tín d ng c a Ngân hàng Nhà n ạ ươ ệ ắ ng ti n thanh toán cho t ằ   c nh m ổ

ứ ụ ứ ấ ố ứ cung  ng v n ng n h n và ph ch c tín d ng.

ệ ị

ự ứ ấ ả

ấ ờ ấ t kh u gi y t có giá; chi

ướ ố   ệ c qui đ nh và th c hi n vi c tái c p v n ­ Ngân hàng Nhà n ả   ụ ổ ứ  ch c tín d ng theo các hình th c: cho vay có b o đ m ế ố ấ ờ ầ    có giá; các ứ ấ cho t ằ b ng c m c  gi y t ố hình th c tái c p v n khác.

 Công c  tr c ti p ụ ự ế

(cid:0) ự ữ ắ ứ b t bu c: là s  ti n mà t

ố ề ướ ể ự ệ ộ D  tr Ngân hàng Nhà n ổ c đ  th c hi n chính sách ti n t ả ử ạ   ụ  ch c tín d ng ph i g i t i ố ề ệ  qu c gia.

­ Ngân hàng Nhà n ạ ỉ ệ ự ữ ắ ị  d  tr c qui đ nh t  l ừ ụ  ch c tín d ng và t ng lo i ti n g i t

ề ệ ụ ệ ướ ứ ổ ứ ừ t ng lo i hình th c t ự ằ ổ ứ  ch c tín d ng nh m th c hi n chính sách ti n t t ộ ố ớ    b t bu c đ i v i ử ạ   ạ ề i ố  qu c gia.

ị

ướ ­ Ngân hàng Nhà n ề b t bu c, ti n g i v ệ c qui đ nh vi c tr  lãi đ i v i ti n g i d ử ượ ự ữ ắ t d  tr

ử ự  ố ớ ề ả ạ   ộ ủ ừ  b t bu c c a t ng lo i ạ ề ử ụ ộ ổ ứ ố ớ ừ  ch c tín d ng đ i v i t ng lo i ti n g i. ữ ắ tr hình t

­ Ý nghĩa:

ả ả ườ ủ ng xuyên c a các t

ả ứ ụ ề

 Đ m b o kh  năng thanh toán th ủ ả ữ ề ạ ổ  ệ ố   ch c tín d ng, duy trì ni m tin c a nhân dân vào h  th ng ơ ngân hàng, tránh nh ng “c n ho ng lo n” v  tài chính.

ươ ố ượ  Đ  ngân hàng trung

ề ụ ủ ụ ề ng ti n trong  ch c tín d ng,

ả ự ể ng đi u hòa kh i l ư l u thông và kh  năng tín d ng c a các t ề ệ ệ thông qua đó th c hi n chính sách ti n t ổ ứ ố  qu c gia.

 M c đích: ụ

(cid:0) ủ ứ ổ

ứ ụ ạ i   h n   kh   năng   cho   vay   c a   các   t ng h p t

ả ợ ổ ề ợ ủ ườ i kí g i ti n

i c a ng ử ủ ụ ụ ớ     ch c   tín   d ng,   tránh Gi ể ả ưở   ề ườ ng  ch c tín d ng cho vay nhi u, có th   nh h tr ử ề ở ổ ứ ả   ả ụ ớ  ch c tín d ng, đ m b o i quy n l t  t ủ   ả ề an toàn ti n g i c a khách hàng, duy trì kh  năng thanh toán c a ổ ứ các t ch c tín d ng.

(cid:0) ụ ch c tín d ng t

ạ ng ti n đ  ngân hàng Trung

ộ ủ ươ ể ươ ề ự ệ ệ ố i ngân ươ   ng ự ệ

ổ ứ ộ ủ ươ ụ ổ ứ ự ữ ắ ệ ậ Vi c t p trung d  tr  b t bu c c a các t ộ ể hàng Trung  ng là m t ph ề có thêm quy n l c đi u khi n h  th ng ngân hàng, t o s  l thu c c a các t ch c tín d ng vào ngân hàng Trung ạ ng.

 Lãi su tấ

(cid:0) ướ ấ ố

ấ ể ề ạ ấ ơ  ề ệ   ,

ặ ố c công b  lãi su t tái c p v n, lãi su t c Ngân hàng Nhà n ả ấ b n và các lo i lãi su t khác đ  đi u hành chính sách ti n t ố ch ng cho vay n ng lãi.

(cid:0) ườ ườ ễ ế có di n bi n b t th

ng h p th  tr ướ ấ ấ

ề ệ ơ ế ề ụ ứ ệ ữ ớ ị ườ ng, ng ti n t   ụ   ị c qui đ nh c  ch  đi u hành lãi su t áp d ng ớ ổ    ch c tín d ng v i nhau và v i các

ụ ệ ợ Trong tr Ngân hàng Nhà n trong quan h  gi a các t khách hàng, các quan h  tín d ng khác.

ố ỷ  T  giá h i đoái

(cid:0) ỷ

ệ ị ườ ầ ượ ự ề ế ủ ướ ố T  giá h i đoái c a đ ng Vi ạ ệ cung c u ngo i t ủ ồ  trên th  tr t Nam đ ng có s  đi u ti ơ ở  c hình thành trên c  s c. t c a Nhà n

(cid:0) ướ ố ỷ ế ị ố giá h i đoái, quy t đ nh ch  đ ế ộ

Ngân hàng Nhà n ơ ế ề ỷ  giá, c  ch  đi u hành t t c công b  t ỷ  giá.

ệ ả ả ự Câu 55: phân bi t b o lãnh ngân hàng và b o lãnh dân s

ả ả ự Tiêu chí B o lãnh ngân hàng B o lãnh dân s

Khái ni m ệ ự ệ ả ườ B o lãnh dân s  là vi c ng ứ i th  ba

ả ọ (sau đây g i là bên b o lãnh) cam ế ớ ổ ứ ậ ụ ch c tín d ng s ề ọ   ế ớ k t v i bên có quy n (sau đây g i ự ẽ ậ ự   ả là   bên   nh n   b o   lãnh)   s   th c

ự ặ ụ ệ hi n   nghĩa   v   thay   cho   bên   có ệ ủ ự ầ ụ nghĩa   v   (sau   đây   g i ọ    là   bên ả ượ ế ả đ ờ   ế c b o lãnh), n u khi đ n th i ứ là hình th cứ   ả B o lãnh ngân hàng  ụ ấ  ch c tín c p tín d ng, theo đó t   ả   ụ d ng cam k t v i bên nh n b o ẽ  ề ệ ổ ứ lãnh v  vi c t ụ ệ th c hi n nghĩa v  tài chính thay   cho   khách   hàng   khi   khách   hàng  ệ   không th c hi n ho c th c hi n ụ   không  đ y đ  nghĩa v   đã cam ợ ậ ế k t; khách hàng ph i nh n n  và   ụ   ổ ả   ch c   tín   d ng   cho   t hoàn   tr ậ ỏ theo th a thu n. ượ ả ạ h n mà bên đ c b o lãnh không

ự ự ệ ệ ặ th c hi n ho c th c hi n không

đúng nghĩa vụ.  Các bên cũng có

ề ệ ể ậ ả ả   th  tho  thu n v  vi c bên b o

ệ ả ỉ ự lãnh ch  ph i th c hi n nghĩa v ụ

ượ ả khi bên đ c b o lãnh không có

ự ả ụ ủ   kh  năng th c hiên nghĩa v  c a

mình. ả ự ệ ả ươ ộ ệ ứ ợ ấ   ả B n   ch t pháp lí ả ủ ủ ả ụ ư ố ớ ề ả ụ ằ   vi c b o đ m th c hi n nghĩa v  b ng ằ   tài s n c a m t bên th  ba thay vì b ng   tài s n c a bên có nghĩa v  trong quan ụ ệ   ệ h  nghĩa v  chính nh  đ i v i các bi n ố ậ ả pháp b o đ m đ i v t. ề ặ   ạ ị ng   m i   đ c Giao   d ch   th ậ   ụ ằ i   nhu n thù(   nh m   m c   tiêu   l ư  ệ ấ ớ v i tính ch t chuyên nghi p nh ộ ệ m t ngh  nghi p kinh doanh và   ủ ụ ạ   ả ph i   làm   th   t c   đăng   kí   t i ẩ CQNN có th m quy n. ổ ứ ủ ể Ch  th Cá nhân, t ch c ổ ứ

ồ   ụ 1.   T   ch c   tín   d ng   bao   g m: ạ ươ   ngân   hàng   th ng   m i,   ngân ợ hàng   h p   tác   xã   và   công   ty   tài   chính.

cướ 2.   Chi   nhánh   ngân   hàng   n ngoài.

ỹ ụ ư ờ ng trong th i gian ch a ể ổ ự ệ

3. Qu  tín d ng nhân dân Trung  ươ ợ chuy n đ i thành ngân hàng h p  ệ ụ ả tác xã th c hi n nghi p v  b o  ố ớ ị lãnh theo quy đ nh đ i v i ngân  ợ hàng h p tác xã.

ồ

ồ ổ ứ  ch c (bao g m t ướ c ngoài trong tr ả ế ệ ổ ứ    ch c 4. Các t ườ   ụ tín d ng n ng ợ h p đ ng b o lãnh), cá nhân có   ụ ả   liên   quan   đ n   nghi p   v   b o lãnh.

ề ậ ố ớ ệ ụ ệ ệ ấ ề   ị Pháp lu t quy đ nh v  các đi u ủ ể ể ự   ki n đ i v i các ch  th  đ  th c ẽ ặ hi n nghi p v  này r t ch t ch

ả ế ả ả ả   ạ Ph m vi b o lãnh ụ ộ ộ ề ể Bên b o lãnh có th  cam k t b o lãnh ộ m t ph n ho c toàn b  nghĩa v  cho bên đ ặ ầ ượ ả c b o lãnh. ố ớ ụ ả ụ ủ ợ ố ồ ề ệ ạ ợ ề ừ ườ t h i, tr  tr ầ ả ề Nghĩa v  b o lãnh bao g m c  ti n lãi   ườ   ồ ạ ng trên n  g c, ti n ph t, ti n b i th ậ   ả thi ng h p có tho  thu n khác. ả ỉ TCTD không ch  là bên b o lãnh     mà   còn   là   m t   nhà   kinh   doanh ụ  ngân hàng nên quy n và nghĩa v ề   không gi ng hoàn toàn v i quy n ả   và nghĩa v  c a bên b o lãnh dân ế ả ể ộ   ự s . có th  cam k t b o lãnh m t ụ  ộ ặ ph n ho c toàn b  các nghĩa v ượ ủ   sau đây c a bên đ c b o lãnh, ụ ể c  th :

ụ ả ợ ố 1. Nghĩa v  tr  n  g c, lãi vay và   các chi phí khác có liên quan đ nế   ả kho n vay.

ề ụ

, hàng hóa, máy móc, thi ả ặ

2. Nghĩa v  thanh toán ti n mua   ế   ậ ư v t t t ệ   ự ị b  và các kho n chi phí th c hi n ầ ư   ươ ự ng   án   đ u  t d   án  ho c  ph , ị ặ ấ ả s n xu t, kinh doanh, ho c d ch   ụ ờ ố v  đ i s ng.

ụ ế ướ ả   3. Nghĩa v  thanh toán các kho n thu , phí, các nghĩa v  tài chính   ố ớ khác đ i v i Nhà n ụ c.

ự ầ ụ 4. Nghĩa v  khi tham gia d  th u.

ả ả ậ

ự ợ   ệ ụ 5. Nghĩa v  trong th c hi n h p ả   ấ ượ ồ ng s n đ ng, b o đ m ch t l ả ề ứ   ph m, nh n và hoàn tr  ti n  ng tr ẩ c.ướ

ụ ợ 6. Các nghĩa v  h p pháp khác do ậ ỏ các bên th a thu n.

ượ ưở ượ ả ế   ng thù lao n u   c b o lãnh có ả ậ ể ề ỉ ậ ả ả Phí b o lãnh/   thù   lao   b oả   lãnh ả Bên b o lãnh đ c h ả bên b o lãnh và bên đ tho  thu n. ờ ạ ỏ ả ứ Trong th i h n b o lãnh, các bên có   th   th a   thu n   đi u   ch nh m c phí b o lãnh

ả ệ ả ả ượ ậ ể ự ậ ị ả ể ậ ợ th cứ   Hình   giao   d chị   ả b o lãnh ợ ậ ượ ả ả ả ấ ồ ự ứ ặ c l p thành văn Vi c b o lãnh ph i đ ả ả b n,   có   th   l p   thành   văn   b n   riêng ồ ặ ho c ghi trong h p đ ng chính. Trong ị ậ ườ ng   h p  pháp  lu t  có   quy  đ nh  thì tr ả văn   b n   b o   lãnh   ph i   đ c   công ứ ch ng ho c ch ng th c. ủ ậ ả ợ

ả ồ ơ ề  Bên nh n b o lãnh làm h  s  đ ệ    Đ  th c hi n ngh  b o lãnh =>   ượ   ả ả c b o lãnh, bên b o lãnh, bên đ ả b o   lãnh   và   các   bên   liên   quan   ế   ỏ ế (n u có) ph i th a thu n ký k t ả ợ   h p đ ng c p b o lãnh. => Căn ỏ ứ ộ   c  n i dung th a thu n c a các ấ ồ ạ i H p đ ng c p b o lãnh, bên t   ế   ả bên b o lãnh phát hành cam k t ả b o lãnh cho bên nhân b o lãnh

ổ ế ề ị ườ ứ ng ch ng ủ ệ Câu 56:  Phân tích các đi u ki n phát hành c  phi u trên th  tr khoán c a ngân hàng?

ể ượ ế ổ ị ườ ế ứ Đ  đ c niêm y t c  phi u trên th  tr ả   ng ch ng khoán, các NHTMCP ph i

ề ệ ự ề ệ ự ế ệ ề ố ố ộ ủ h i đ  7 đi u ki n: V n đi u l ồ  th c có (g m v n đi u l ừ ố  th c góp tr  s  lũy k  và

ả ủ ư ượ ự ậ ố ể ằ ố ị các kho n r i ro ch a đ c trích l p d  phòng) t ứ i thi u b ng m c v n pháp đ nh

ượ ạ ộ ờ ỳ ừ ờ ị ố ể đ c quy đ nh theo t ng th i k ; có th i gian ho t đ ng t i thi u là 5 năm và có lãi

ấ ể ừ ờ ế ỷ ệ ợ ấ ụ ể ầ liên t c trong 2 năm g n nh t k  t th i đi m xin niêm y t; t ớ ổ    n  x u so v i t ng l

ấ ướ ụ ầ ị ư ợ d  n  cho vay liên t c trong 2 năm g n nh t d ạ i 3%; không vi ph m các quy đ nh v ề

ạ ộ ủ ớ ạ ở ữ ổ ậ ầ an toàn trong ho t đ ng ngân hàng và pháp lu t; tuân th  gi i h n s  h u c  ph n theo

ủ ị ướ ượ ụ ế ạ quy đ nh c a Ngân hàng Nhà n c (NHNN); đ c NHNN x p lo i A liên t c trong 2

ầ ủ ồ ơ ấ ầ ị năm g n nh t; có đ y đ  h  s  theo quy đ nh.

ế ổ ả ượ ế ậ ằ ấ Các NHTMCP đã niêm y t c  phi u, ph i đ c NHNN ch p thu n b ng văn

ề ệ ề ệ ằ ế ố ướ ả b n v  vi c tăng v n đi u l ổ  b ng cách phát hành c  phi u ra công chúng, tr c khi

ị Ủ ứ ướ ấ ứ ế ậ ổ ề đ  ngh   y ban Ch ng khoán Nhà n c c p ch ng nh n đăng ký phát hành c  phi u.

ườ ế ạ ệ ợ ổ ị ị Trong tr ng h p vi c giao d ch c  phi u t ứ   i Trung tâm Giao d ch Ch ng

ữ ứ ế ả ặ ở ộ ị ưở khoán ho c S  Giao d ch Ch ng khoán có nh ng bi n đ ng làm  nh h ng x u t ấ ớ   i

ả ấ ơ ả ủ tình   hình   tài   chính,   gây   nguy  c   m t   kh   năng   chi   tr cho   khách   hàng   c a   mình,

ề ự ệ ả ạ ả NHTMCP ph i có văn b n báo cáo ngay v  th c tr ng tài chính, các bi n pháp đã áp

ự ế Ủ ứ ử ụ ụ ể ắ ụ d ng, d  ki n áp d ng đ  kh c ph c g i ngay NHNN và  y ban Ch ng khoán Nhà

ướ ể ả ế n c đ  xem xét, gi i quy t.

ạ ộ ủ ổ ứ ụ ắ Câu 57:  Phân tích các nguyên t c ho t đ ng c a t ch c tín d ng?

ụ ượ ự ệ ắ Tín d ng ngân hàng đ c th c hi n trên 3 nguyên t c sau:

ả ượ ề ấ ị ộ ờ ả a) Ti n cho vay ph i đ ả ố ẫ   c hoàn tr  sau m t th i gian nh t đ nh c  v n l n

lãi

ố ậ ắ ạ ộ ủ ộ ố ả ắ ọ ừ ề ấ ủ ỡ ế ắ ự ồ ệ ệ ụ ầ ủ ế ả ẽ ị ạ ộ ả ấ ị ẽ ả ấ ạ c hoàn tr  đúng h n nh t đ nh s   nh h ng t ưở ố ả ậ ấ ị ượ ế ế ả ả ố ồ ầ   Đây là nguyên t c quan tr ng hàng đ u vì đ i b  ph n v n kinh doanh c a ngân ả   ả ế  n n kinh t hàng là ngu n v n huy đ ng t . Nguyên t c hoàn tr  ph n ánh đúng b n ụ ấ ch t quan h  tín d ng, tính ch t c a tín d ng s  b  phá v  n u nguyên t c này không   ụ   ượ c th c hi n đ y đ . N u trong quá trình ho t đ ng kinh doanh, các kho n tín d ng đ ượ ớ   i mà ngân hàng đã cung c p không đ ả   ủ kh  năng thanh toán và thu nh p c a ngân hàng. Do đó, khách hàng khi vay v n ph i ờ ạ ộ cam k t tr  c  g c và lãi trong m t th i h n nh t đ nh, cam k t này đ   c ghi trong ợ ợ h p đ ng vay n .

ị ươ ươ ố ả b) V n vay ph i có giá tr  t ng đ ả ả ng làm đ m b o

ế ị ườ  th  tr ề Trong n n kinh t ứ ạ ế ọ ự ố ả ườ ư ậ ằ ng kinh doanh nh  v y, b o đ m tín d ng đ ữ ị ữ ườ ừ ươ ả ả ng đ ả ố ư ể ả ề ẩ ơ ị ộ ơ ủ ể ậ ả ố ố ị ặ ủ ị ả ụ ế ủ ủ ị ườ ả ề ả ợ ủ ể ự ệ ệ ề ệ ạ ế ứ ế ễ ạ ộ    di n ra h t s c đa d ng và ng các ho t đ ng kinh t ỉ ủ ươ ề ủ   ng đ i. Trong ph c t p, vì th  m i d  đoán v  r i ro c a ngân hàng ch  mang tính t ụ ả ẩ ộ ượ c coi là m t tiêu chu n xét môi tr   ế ủ ư  ụ ả ặ ạ ổ ệ duy t cho vay nh m b  sung nh ng m t h n ch  c a nhà qu n tr  tín d ng cũng nh ị  ậ ợ ủ ế ễ phòng ng a nh ng di n bi n không thu n l ng kinh doanh. Các giá tr i c a môi tr ủ   ậ ư ươ  hàng hóa trong kho, tài s n c  đ nh c a ng làm b o đ m có th  là: v t t t ể  ệ ậ ử doanh nghi p, s  d  trên tài kho n ti n g i, hoá đ n chu n b  nh n hàng ho c có th ế ả   là cam k t b o lãnh c a m t c  quan khác th m chí có th  là chính uy tín c a doanh ứ ớ ệ ệ   nghi p trên th  tr ng và trong m i quan h  quá kh  v i ngân hàng. Giá tr  đ m b o là ơ ở ể ạ ơ ở c  s  cho kh  năng tr  n  c a khách hàng, c  s  đ  h n ch  r i ro tín d ng c a ngân   ứ ấ ắ hàng và là đi u ki n đ  th c hi n nguyên t c th  nh t trong các đi u ki n khác nhau.

ế ả ậ ạ ướ ố c) Cho vay theo k  ho ch tho  thu n tr c (v n vay ph i  đ ả ượ ử ụ   c s  d ng

ụ đúng m c đích)

ụ ụ ữ ắ ủ ụ ề ố ầ ự ụ ệ ợ ệ ệ ế ả ủ ả ấ ợ ủ ả ờ ạ   ươ Tín d ng đúng m c đích không nh ng là nguyên t c mà còn là ph ng châm ho t ệ ủ   ậ ợ ả ụ ộ i nhu n c a đ ng c a tín d ng. Quan h  tín d ng ph n ánh nhu c u v  v n và l ơ ở ể  ồ ệ doanh nghi p. Vi c th c hi n đúng cam k t trong h p đ ng tín d ng là c  s  đ ồ   ả ế ố ệ  hi u qu  c a quá trình s n xu t kinh doanh, đ ng doanh nghi p tính toán các y u t ế ố ả ữ ộ th i nó cũng là m t trong nh ng y u t  đ m b o kh  năng thu n  c a ngân hàng.

ệ ắ ố ể ự ề Đ  th c hi n nguyên t c này, ngân hàng yêu c u khách hàng vay v n ph i s ế ầ ợ ụ ư ở ồ ạ ượ ụ ị ườ ế ợ ề ể ợ ả ử  ụ   d ng ti n vay đúng m c đích nh  đã cam k t trong h p đ ng, b i vì m c đích đó đã ề   ượ c quy n đ ạ thu h i n  tr ẩ ệ c ngân hàng th m đ nh. N u phát hi n khách hàng vi ph m ngân hàng đ ồ ợ ướ ạ c h n, tr ng h p khách hàng không có ti n thì chuy n n  quá h n.

ạ ổ ứ ụ ậ ệ Câu 58: Phân lo i t ch c tín d ng theo pháp lu t Vi t Nam?

Ứ ụ ụ ự ượ ổ ứ ch c tín d ng đ ộ ệ c th c hi n toàn b ủ ồ ổ ứ ạ ộ ổ ứ

ạ ầ ư trung và dài ự ạ ể ụ ự ố ộ ầ ư ự ế ố tr c ti p qua các d  án ớ ế ứ ư   : huy đ ng v n v i m c tiêu trung và dài h n vì s  phát tri n nh ng  có giá i ậ ư ứ ặ ụ ụ ườ ể ầ ượ ạ ộ ướ ợ ạ c Nhà n ợ ố ướ ệ ợ , ngân hàng h p tác nông thôn và các lo i ngân hàng h p tác ụ ồ ụ ụ ổ ứ ằ ậ ụ ấ ạ ặ ể ả ổ ứ  ch c tín d ng đ ụ ụ ố ượ ủ ể c thành l p nh m m c đích cho vay đ  phát    ng khác trong

ệ ầ ư ả tài chính vào tài s n ụ ả  ch c tín d ng phi ngân hàng khác ổ ứ Ứ ướ ượ ậ c nhà n ệ ổ Ấ Ở Ữ Ề ạ c là lo i hình t c thành l p  ườ i qu n tr  đi u hành, là quan h  cho vay phát sinh ả ụ

ch c tín d ng n ậ ướ ơ ở ế ổ ụ ầ ụ ố ổ ứ ụ c thành l p trên c  s  góp ch c tín d ng đ ể ự ạ ộ ệ ổ ủ ạ ng m i

ạ ầ ổ ồ ng m i và công ty tài chính c  ph n ố ươ c ngoài ượ ậ ầ ư ướ  n ệ ố ệ ố là v n góp c a bên ngân hàng Vi ơ ở ợ c thành l p trên c  s  h p  t Nam và ngân hàng  ỉ ị ự ề ủ ụ ở ệ ạ t Nam và ch u s  đi u ch nh i Vi ậ

c ngoài (50 t ạ ộ ậ ủ ị ự ề ạ ụ ướ c ngoài (ngân hàng nguyên x ) ho t đ ng t ộ  đô la): là 1 b  ph n c a  ệ t Nam thì ch u s  đi u ỷ i Vi ủ ệ ậ ỉ Ệ Ụ Ạ A.CĂN C  VÀO PH M VI NGHI P V  KINH DOANH ạ 1/T  ch c tín d ng ngân hàng là lo i hình t ạ ộ ho t đ ng c a ngân hàng và các ho t đ ng kinh doanh khác có liên quan. ụ T  ch c tín d ng Ngân hàng g m có: ạ ươ ng m i ­Ngân hàng th ậ ể ­Ngân hàng phát tri n: t p trung huy đ ng v n trung và dài h n, đ u t ủ ế ể ự ạ h n vì s  phát tri n, ch  y u đ u t ộ ầ ư ­Ngân hàng đ u t ứ ầ ư ừ  gián ti p qua ch ng t thông qua hình th c đ u t ư ế ừ ­Ngân hàng chính sách: t  năm 1990 đ n nay nh  ngân hàng ph c v  ng ạ ợ i hình th c đ c thù đ  cho vay  u đãi  nghèo,không ho t đ ng l i nhu n, t o v n d ấ ư c bù ph n chênh l ch lãi su t nh ng đ ầ ư ­Ngân hàng h p tác đ u t ỹ khác (HTX tín d ng, qu  tín d ng nhân dân) 2/T  ch c tín d ng phi ngân hàng g m có ụ ượ ­Công ty tài chính: là t ầ tri n s n xu t ho c ph c v  nhu c u sinh ho t tiêu dùng c a các đ i t xã h iộ ­Công ty cho thuê tài chính :cho vay tài s n thông qua vi c đ u t ­Các t Ệ Ề B.CĂN C  VÀO TÍNH CH T S  H U V  ĐI U L   ụ ướ ổ ứ ụ ổ ứ 1/ T  ch c tín d ng nhà n  ch c tín d ng đ ề ệ ấ ệ ố ị ề  và b  nhi m ng c p v n đi u l ư ổ ứ ướ ữ ố gi a nhà n c và dân c . T  ch c tín d ng qu c doanh(Ngân hàng qu c doanh) là  ế ữ ư ệ ố nh ng ngân hàng chi m v  trí  u th  trong h  th ng các t c ta. ượ ổ ứ ổ ứ ụ 2/T  ch c tín d ng c  ph n là hình t ướ ố v n Nhà n c và c a các c  đông khác đ  th c hi n ho t đ ng kinh doanh ngân hàng ươ ­Ngân hàng th ­Công ty tài chính ợ ụ ­H p tác xã tín d ng ỹ ụ ­Qu  tín d ng nhân dân g m ngân hàng th ụ ổ ứ 3/T  ch c tín d ng có v n đ u t ụ ổ ứ ­T  ch c tín d ng liên doanh(5 tri u đô la): Ngân hàng đ ệ ồ đ ng liên doanh. V n điêu l ướ c ngoài. Ngân hàng liên doanh có tr  s  chính t n ủ ệ chính c a pháp lu t Vi t Nam ố ướ ổ ứ ­T  ch c tín d ng phi ngân hàng 100% v n n ứ ngân hàng n ch nh c a pháp lu t Vi t Nam.

ặ ệ ế ể Câu 59: Quy ch  ki m soát đ c bi t TCTD

ệ ệ c đ c bi t là bi n pháp qu n lý nhà n ệ t do Ngân  ơ ấ ướ ặ ụ ệ ặ  th c hi n đ i v i các t ệ ố ớ ằ t Nam  ả ổ ứ ệ ố ả

ả ể a.Khái ni mệ : Ki m soát đ c bi ả ổ ứ ự ướ  ch c tín d ng có nguy c  m t kh   c Vi hàng Nhà n ả ấ ả năng chi tr , m t kh  năng thanh toán nh m b o đ m an toàn h  th ng các T  ch c tín d ng.ụ

ộ ổ ứ ể ị ặ ể ạ ặ ệ ch c tín d ng có th  b  đ t vào tình tr ng ki m soát đ c bi t khi lâm ụ ộ ố ườ b. M t t ặ ộ vào m t ho c m t s  tr ng h p ợ  sau đây:

ả ả ườ ấ ả   ng, m t kh  năng chi ổ ứ ả ẽ ể ệ ướ ạ ơ ấ ụ  – T  ch c tín d ng có nguy c  m t kh  năng chi tr . Thông th tr  s  bi u hi n d i d ng:

ầ ế ả ộ ị ươ c giá tr  tài s n đ ng t ng đ ươ   ng ượ ế ệ ả ả ộ + 03 l n liên ti p trong m t tháng, không duy trì đ ả ớ v i các kho n ph i chi tr  trong 3 ngày làm vi c ti p theo;

ợ ế ữ ả ả ạ ộ ố ể + Không có kh  năng huy đ ng v n đ  thanh toán nh ng kho n n  đ n h n;

ơ ấ ơ ấ ả ả ổ ứ ườ ệ ể – T  ch c tín d ng có nguy c  m t kh  năng thanh toán. Nguy c  m t kh  năng thanh toán th ụ ượ c bi u hi n: ng đ

ạ ừ ả ợ ế ổ ở 12 tháng tr  lên chi m trên 10% t ng ợ + Các kho n n  khó đòi, n  cho vay qúa h n t ư ợ d  n  cho vay;

ế ấ ả ả ố ự ả ớ ợ + Các kho n n  khách hàng không có kh  năng thanh toán, không có tài s n th  ch p  ơ ợ h p pháp l n h n 100% v n t có.

ổ ứ ụ ố ỗ ố ố ế ớ ề ệ ự ổ ơ lũy k  l n h n 50% t ng s  v n đi u l th c có và các – T  ch c tín d ng có s  l qũy.

ự ế ặ ệ c. Trình t ể  ti n hành ki m soát đ c bi t:

ố ế ị ể ặ ặ ạ t. QĐ ệ ữ ẩ ơ c NHNN thông báo v i c  quan NN có th m quy n và các c  quan h u quan ớ ơ ệ ượ ị ố ợ ư ự ể ố ­ Th ng đ c NHNN ra quy t đ nh đ t TCTD vào tình tr ng ki m soát đ c bi ề này đ ậ trên đ a bàn đ  ph i h p th c hi n mà ko đ a ra công lu n.

ể ậ ẽ ự ụ ệ ế ệ ủ ệ ề ệ ượ t đ c thành l p s  th c hi n nhi m v  trong khi ti n hành  ả ệ t ph i ch u trách nhi m v  các QĐ c a mình trong quá trình  ặ ặ ặ ể ể ự ị ệ ệ ệ ­ Ban ki m soát đ c bi ki m soát. BKS đ c bi th c hi n vi c ki m soát đ c bi t.

ệ ể ặ ượ ế ườ ­ Vi c ki m soát đ c bi ệ  đ t c k t thúc trong các tr ợ ng h p sau:

ờ ạ ể ế ặ ệ ượ ạ + H t th i h n ki m soát đ c bi t mà ko đ c gia h n.

ạ ộ ở ạ ườ ủ + Ho t đ ng c a TCTD tr  l i bình th ng.

ướ ờ ạ ế ể ặ ệ ượ ấ ậ ợ + Tr c khi k t thúc th i h n ki m soát đ c bi t, TCTD đ c sáp nh p, h p nh t.

ả ạ + TCTD lâm vào tình tr ng phá s n.

ệ ế ể ặ ệ ự ủ ệ ằ ố ố ế ị t th c hi n b ng 1 quy t đ nh c a th ng đ c nhà ­Vi c k t thúc ki m soát đ c bi c.ướ n

ạ ộ ề

ề ủ ạ ộ ớ ụ ủ Câu 60: Phân tích quy n và nghĩa v  c a bên thuê trong ho t đ ng thuê tài  ả chính? Quy n c a bên thuê v i tài s n trong ho t đ ng thuê tài chính?

ụ ủ ộ ề Quy n và nghĩa v  c a bên thuê trong hoat đ ng thuê tài chính.

ề ượ ươ ấ ng v i h  v  cách b o d ng, v ớ ọ ề ố ớ ả ưỡ ẩ ậ ế ậ ể ề ấ ạ ề  ọ ng l Bên thuê có quy n ch n nhà cung c p và th ấ   ả ủ ụ ậ t giao nh n, v n chuy n, th  t c h i quan ( đ i v i hang nh p kh u) c p các chi ti ả ả ể ề ị gi y phép v  l ch trình đào t o, v  giá c  b  hi m.

ế ệ ậ ớ ồ ợ ượ ứ ề ả ậ ừ ả   c hi n h p đ ng cho thuê tài chính v i bên cho thuê, nh n tài s n ợ   ả  nhà cung  ng theo đúng cá đi u kho n mà hai bên đã tho  thu n trong h p Bên thuê ký k t th thuê t ồ đ ng cho thuê tài chính:

ợ ệ ự ả ưỡ ề ả ắ ầ ủ ớ ể ậ ệ ử ế ả ả ồ ợ ặ ồ Th c hi n các h p đ ng v i bên cung  ng v  b o hành, b o d ng, l p đ t, v n hành ộ ả ả tài s n và đóng phí b o hi m tài s n n u có yêu c u c a bên cho thuê ( m t bi n pháp ể ả đ  b o đ m h p đ ng)

ờ ạ ồ ụ ả ề ị ợ ư ả ượ c quy đ nh trong h p đ ng và v ế ể ị ả ố ớ ắ ế ả ợ ẩ ả ả ồ ề  Bên thuê có nghĩa v  tr  ti n thuê đúng th i h n đ ậ   nguyên t c ph i ch u các kho n chi phí có liên quan đ n tài s n thuê nh  : chi phí nh p ề kh u, thu  , chi phí đăng ký h p đ ng và ti n b o hi m đ i v i tài s n thuê;

ụ ả ả ả ả ọ ị ợ ng h p đ ệ ế ụ ề ở ữ ả ị ế ờ ạ   Có nghĩa v  hoàn tr  tài s n thuê cho Công ty cho thuê tài chính khi k t thúc th i h n ượ   ừ ườ ế thuê và ch u m i chi phí liên quan đ n vi c hoàn tr  tài s n thuê, tr  tr c ồ ợ ặ quy n s  h u, mua tài s n thuê ho c ti p t c theo quy đ nh trong h p đ ng.

ấ ứ ườ ợ ượ ấ ế ị ế c bán, th  ch p thi t b  thuê hoăc ng h p nào bên thuê không đ ể ầ ả ố Trong b t c  tr ợ dung tài s n thuê đ  c m c , gán n .

ề ủ ạ ộ ớ ả Quy n c a bên thuê v i tài s n trong ho t đ ng thuê tài chính

ả ử ụ ậ ả ả ợ ồ ụ Ph i s  d ng tài s n thuê theo đúng m c đích đã tho  thu n trong h p đ ng;

ị ả ề ấ ỏ ố ớ ọ ủ ủ ữ ả ả Ph i ch u m i r i ro v  m t h ng đ i v i tài s n thuê và nh ng r i ro mà tài s n thuê gây ra cho bên th  ba.ứ

ả ưỡ ệ ả ị ờ ạ ữ ữ ả Ph i ch u trách nhi m b o d ng, s a ch a tài s n thuê trong th i h n thuê;

ượ ể ề ử ụ ứ ế ả ượ c chuy n quy n s  d ng tài s n thuê cho bên th  ba n u không đ c công ồ ướ ằ ả Không đ ty cho thuê tài chính đ ng ý tr c b ng văn b n;

ượ ế ấ ể ầ ả ố Không đ c dùng tài s n thuê đ  c m c , th  ch p;

ữ ặ ổ ứ ụ ể  ch c tín d ng? Ngân hàng có th

ể Câu 61: Đ c đi m c a h p đ ng gi a các t ủ ướ vay TCTD c a n ủ ợ ồ c ngoài không?

ố ớ ủ ế ậ Lu t các TCTD và Quy ch  Cho vay c a TCTD đ i v i khách hàng do Ngân hàng Nhà

ướ ế ị ệ ố n c (NHNN) ban hành (hi n nay là Quy t đ nh s  1627/2001/QĐ­NHNN ngày 31­12­

ụ ể ị ế ệ ề ề ả 2001), đã quy đ nh khá c  th , chi ti ộ ợ   t các đi u ki n, đi u kho n có trong m t h p

ộ ố ể ỉ ầ ư ụ ế ậ ặ ệ ồ ồ đ ng tín d ng. Vì v y ch  c n l u ý đ n m t s  đi m đ c bi ợ t trong h p đ ng tín

d ng.ụ

(cid:0) ể ổ ứ ổ ứ ủ ề ụ ữ ả ch c ph i là t

ợ ớ ư v i t ệ ủ    ch c tín d ng đ  đi u ki n c a ổ  ể

ồ ủ ể  cách là bên cho vay. Còn ch  th  bên kia (bên vay) có th  là t ố ỏ ữ ệ ề ậ ị ặ Đ c đi m h p đ ng gi a các t ậ ị lu t đ nh  ứ ch c, cá nhân th a mãn nh ng đi u ki n vay v n do pháp lu t quy đ nh

(cid:0) ụ ề ề ế ế ạ ả Công c  ki m ch  và đi u ti t khi x y ra l m phát

(cid:0) ấ ưở ả Lãi su t gi m, tăng tr ụ ng tín d ng tăng

(cid:0) ặ ằ ấ ả ộ gi m m t b ng lãi su t huy đ ng

(cid:0) Phát hành tín phi uế

(cid:0) ề ệ ắ ự ệ ặ th c hi n chính sách ti n t ạ  th t ch t, linh ho t

(cid:0) ế ụ ự ệ ặ ẽ ti p t c th c hi n chính sách tài khóa ch t ch

(cid:0) ườ ổ ứ ị ườ ị ườ ể ướ tăng c ng t ch c th  tr ng, ki m soát th  tr ng trong n c

(cid:0) ệ ố ơ ấ ế ổ ứ t ự  ch c th c hi n t t tái c ề  c u n n kinh t

ượ ướ Ngân hàng có đ c vay tctd n c ngoài không

ể ượ ườ ụ ợ

ch c tín d ng n ướ ổ ứ ả ướ ng h p: ngân c không th  giúp ho c cho phép ngân

ế c ngoài n u trong tr ặ ể ậ ớ ộ Ngân hàng có th  đ c vay t ạ hàng đó lâm vào tình tr ng phá s n mà nhà n ố ừ hàng đó huy đ ng v n t c ngoài và không trái v i lu t ngân hàng. ổ ứ ướ  ch c n các t

Ư ể ủ ệ ề ệ

Câu 62: Khái ni m thanh toán?  u đi m c a vi c thanh toán không dùng ti n  m t?ặ

ả ể ữ ắ ng ti n ệ ậ ộ ả ệ  vi c chuy n giao các ph ự ươ ươ ổ ệ ế ự ề ệ ự ậ ệ ệ ng ti n th c hi n trao đ i hàng  ệ ứ ộ ậ ươ ủ ề ệ ể ồ ổ ng ti n thanh toán. S  v n đ ng c a ti n t ờ  có th  tách r i hay đ c l p t ủ ươ ặ th c hi n ch c năng ph ự ệ ề ặ ữ ườ ề ỉ ượ ả ặ ề ế ơ ọ ­Thanh toán đ n gi n là thu t ng  ng n g n mô t ề ừ ộ  m t bên sang m t bên khác. Ti n là ph tài chính t ờ hóa, đ ng th i là vi c k t thúc quá trình trao đ i. Lúc này ti n th c hi n ch c năng  ộ ươ ph ng  ộ ố ớ ự ậ đ i v i s  v n đ ng c a hàng hóa ứ ề ệ ự ề ư ng  ­ L u thông không dùng ti n m t là các quá trình ti n t ệ ằ ươ ự ế ặ ệ ệ ư ti n l u thông và ph ng ti n thanh toán không tr c ti p b ng ti n m t mà th c hi n  ừ ổ ứ ả ở ể ằ  ch c tín d ng ho c bù tr    Ngân hàng, t b ng cách trích chuy n trên các tài kho n  ữ ườ ữ ẫ l n nhau gi a nh ng ng i ph i thanh toán và nh ng ng ể Thanh toán không dùng ti n m t ch  đ ụ ụ ưở i th  h ng. ệ c phát tri n và hoàn thi n trong n n kinh t

ộ ế ự ượ c áp d ng r ng rãi trong lĩnh v c kinh t ề ắ ủ ụ ể ộ ng và đ ự ạ ư ố ộ  tài chính đ i n i cũng nh   ệ ặ ầ ể ượ ậ ủ ề hàng hoá phát tri n  ớ ế ướ ể ầ ổ c càng l n thì c n có ậ t b c c a n n kinh t ng hàng hoá trao đ i trong n ả ề ủ ề ệ ề ạ ấ ể ố ể ữ ở ề ể ể ậ ắ ắ ễ ị ớ ướ c đi m này, cùng v i b ụ ờ ủ ủ ả ế ề ộ ướ ấ ể ượ ử ụ ệ ậ ể ả ố ượ ệ ề ỳ ị ườ th  tr ố đ i ngo i. S  phát tri n r ng kh p c a thanh toán không dùng ti n m t hi n nay là do  ế yêu c u phát tri n v  hàng hoá. Kinh t ướ ố ượ càng cao, kh i l c và ngoài n ệ ế ứ nh ng cách th c tr  ti n thu n ti n, an toàn và ti t ki m. ạ Tr  ng i chính c a ti n gi y và ti n kim lo i là chúng d  b  đánh c p và có th  t n  ượ ể c phát tri n  nhi u chi phí v n chuy n; đ  kh c ph c nh ạ ệ ạ ộ ự ủ ệ ố c a h  th ng thanh toán là s  ra đ i c a séc trong ho t đ ng c a Ngân hàng hi n đ i.  ả c r t quan tr ng trong thanh toán, nâng cao hi u qu  thanh  Đi u này c i ti n m t b toán. Chúng có th  đ c s  d ng bù tr  trong thanh toán, gi m chi phí v n chuy n và  ặ đ c bi ọ ừ ng ti n tu  ý. . t là nó an toàn, ghi theo s  l

ế ấ ạ ộ ủ ị

Câu 63: Các quy đ nh liên quan đ n c p phép ho t đ ng c a ngân hàng liên  doanh?

ẩ

ấ ặ ế ệ ề ự ề ượ ỷ c u  quy n ho c phân c p th c hi n (n u có) t Nam  c Vi ẩ i có th m quy n đ ệ ự

ế ộ ặ ụ ở ủ ố ơ ự ế ỉ ướ ơ ự ế ặ ụ ở c chi nhánh t nh­ n i d  ki nđ t tr  s  ngân

ư ệ ệ ế ệ ờ ạ ặ ả ề ạ ờ ạ ị ổ ệ ậ ượ ả ặ ậ ủ ồ ơ ờ ạ ấ ế ề  ngày nh n đ c đ y đ  h  s  xin c p Gi y phép,  ợ ừ ố ấ ườ ướ ấ ắ ấ ng h p t ch i c p ấ ệ ể ừ ặ ừ ố ấ ấ c c p ho c t ả ả ướ c có văn b n gi ấ ể ấ ự ề ồ ơ ủ ụ ầ ạ ộ ệ ấ ạ t Nam i Vi

ệ ề ủ ng án kinh doanh (đã đ ủ ế ứ ả ồ ộ c các bên liên doanh, ngân hàng m , các thành viên  ố ượ c tính kh  thi; bao g m các n i dung ch  y u, t i

ề ị ứ ậ ầ ầ ệ ệ ủ ụ ạ ả ạ ộ ả ủ ả ự ự ế ả ạ ộ ị ế ị ề ­Th m quy n quy t đ nh: ướ ệ Ngân hàng Nhà n ơ ườ ặ C  quan ho c ng ơ ự ế C  quan tr c ti p th c hi n TTHC:   ơ C  quan Thanh tra, giám sát ngân hàng  ơ ố ợ C  quan ph i h p (n u có):   ỷ ỉ U  ban nhân dân t nh, thành ph  n i d  ki n đ t tr  s  c a ngân hàng; B  Công an  ế ụ (c c an ninh kinh t ), ngân hàng nhà n hàng) ụ ở ơ ự ứ ­Cách th c th c hi n; qua b u đi n tr  s  c  quan hành chính ậ ượ ồ ơ ụ ả ờ ạ c h  s , V   ­Th i h n gi i quy t:Trong th i h n 20 ngày làm vi c sau khi nh n đ ồ ơ ậ ủ ồ ơ các Ngân hàng có văn b n xác nh n đ  h  s  ho c thông báo v  tình tr ng h  s  và  ư ủ ồ ơ ế ề ư ợ ệ đ  ngh  b  sung thông tin, h  s  (n u ch a đ , ch a h p l ). Trong th i h n 10 ngày  ồ ơ ổ ụ làm vi c sau khi nh n đ c thông tin, h  s  b  sung V  các Ngân hàng có văn b n xác ồ ơ ạ nh n đ  h  s  ho c thông báo ti p v  tình tr ng h  s  theo nguyên t c trên. ­ Trong  ậ ượ ầ ủ ồ ơ th i h n 90 ngày làm vi c k  t  ch i c p Gi y phép. Trong tr Ngân hàng Nhà n Gi y phép, Ngân hàng Nhà n i thích rõ lý do ệ Sau đó th c hi n th  t c hành chính đ  c p gi y phép ồ ơ ồ V  h  s : thành ph n h  s  g m: ấ ơ ậ 1,Đ n xin c p Gi y phép thành l p và ho t đ ng ngân hàng liên doanh t ạ ẩ do đ i di n có th m quy n c a các bên tham gia liên doanh cùng ký ẹ ượ ươ 2, Ph ố góp v n thông qua) ch ng minh đ ể thi u sau đây:  ụ ả ế ự ầ t thành l p, nhu c u khách hàng, kh  năng đáp  ng nhu c u v  d ch v   ­ S  c n thi ả ngân hàng, kh  năng qu n lý các lo i hình r i ro, kh  năng áp d ng công ngh  hi n  ạ đ i trong qu n lý ho t đ ng ngân hàng và qu n lý r i ro;  ồ ­ Đ a bàn ho t đ ng và ngu n nhân l c d  ki n;

ộ ả ộ ộ ệ ố ể ợ ị ề ố ớ ch c h p lý, phù h p v i quy ệ ủ ; t Nam và thông l ứ ươ ổ ả ậ ạ ộ ế ề ệ ư ể , các ế an toàn d  ki n và các thuy t minh liên quan ng minh ỷ ệ  l ạ ộ ệ ế ầ và tính toán hi u qu  kinh t ủ    trong ba (03) năm đ u ho t đ ng c a

ậ ủ ơ ề ơ ị ơ ơ ằ ệ ả ị ỉ ứ ể ộ ồ ứ ị ự ủ ả ộ ủ ổ ố ơ ấ ổ ứ ể  ch c, b  máy qu n tr  đi u hành, ki m toán n i b ; h  th ng ki m tra,  ­ C  c u t ộ ộ ơ ế ể ử ề ượ ổ ứ ợ ki m soát n i b , c  ch  phòng ch ng r a ti n đ c t ố ế ị ệ đ nh c a pháp lu t Vi  qu c t ộ ạ ộ ­ N i dung ho t đ ng, ph ng th c ho t đ ng kinh doanh;  ậ ả ­ B ng t ng k t tài s n; báo cáo thu nh p và chi phí; báo cáo l u chuy n ti n t ự ế ỉ ố ớ ch  s  tài chính l n, các t ả ế ượ ợ đ i ích kinh t c l ngân hàng liên doanh ẩ 3, Lý l ch có xác nh n c a c  quan có th m quy n (c  quan n i cá nhân  đó đang làm  vi c; c  quan qu n lý, theo dõi lý l ch cá nhân…) và các văn b ng, ch ng ch  ch ng  minh năng l c, trình đ  chuyên môn c a thành viên H i đ ng qu n tr , Ban Ki m soát  ố và T ng Giám đ c (Giám đ c) c a ngân hàng liên doanh

ệ ự ướ c th c hi n:

ậ ạ ộ ầ ấ ch c g i ệ ụ ướ ổ ứ ổ ứ ử ụ  ch c tín d ng phi ngân cVi t Nam (V  Các Ngân hàng và t

ị ơ ộ ồ ơ

ệ ậ ủ ồ ơ ờ ạ ả ị ổ ồ ơ ổ ệ ậ ượ ậ ủ ồ ơ ề ờ ạ ụ ế ả ặ ồ ơ ạ ắ

ờ ạ ấ ngày nh n đ ấ t Nam c p ho c t ườ ướ ấ ậ ượ ầ ủ ồ ơ ệ ể ừ c đ y đ  h  s  xin  ặ ừ ố ấ ệ ướ  ch i c p  c Vi ợ ừ ố ấ  ch i c p Gi y phép, Ngân hàng Nhà n ng h p t ả   c có văn b n Các b ướ +B c 1   Khi có nhu c u c p phép thành l p và ho t đ ng ngân hàng liên doanh; t ế đ n Ngân hàng Nhà n hàng nay là  C  quan Thanh tra, giám sát ngân hàng) b  h  s  theo quy đ nh.    ướ +B c 2   ậ ượ ồ ơ ụ Trong th i h n 20 ngày làm vi c sau khi nh n đ c h  s , V  các Ngân  ồ ơ ạ ề ặ hàng có văn b n xác nh n đ  h  s  ho c thông báo v  tình tr ng h  s   ư ợ ệ ư ủ ồ ơ ế và đ  ngh  b  sung thông tin, h  s  (n u ch a đ , ch a h p l ). Trong  th i h n 10 ngày làm vi c sau khi nh n đ c thông tin, h  s  b  sung  ề V  các Ngân hàng có văn b n xác nh n đ  h  s  ho c thông báo ti p v   tình tr ng h  s  theo nguyên t c trên.   ướ +B c 4   Trong th i h n 90 ngày làm vi c k  t ấ c p Gi y phép, Ngân hàng Nhà n ấ Gi y phép. Trong tr ả i thích rõ lý do gi

ơ ấ ổ ứ ủ ạ Câu 64: C  c u t ề  ch c lãnh đ o, đi u hành c a NHNN?

ề ề ậ ạ ị ướ ề Theo Đi u 8 Lu t NHNN quy đ nh v  lãnh đ o, đi u hành ngân hàng nhà n c:

ố ườ ứ ầ i đ ng đ u và   ủ ướ   c ng Chính ph , tr ố ạ ố ộ ề ả 1. Th ng đ c Ngân hàng Nhà n ướ lãnh đ o Ngân hàng Nhà n ướ Qu c h i v  qu n lý nhà n ướ ủ c là thành viên c a Chính ph , là ng ệ ị c; ch u trách nhi m tr ự ề ệ c trong lĩnh v c ti n t ủ ủ ướ ướ c Th  t  và ngân hàng.

ố ố ướ ụ ệ ề ạ 2. Th ng đ c Ngân hàng Nhà n c có các nhi m v , quy n h n sau đây:

ổ ứ ỉ ạ ề ệ ệ ề ẩ ố ự a) T  ch c và ch  đ o th c hi n chính sách ti n t qu c gia theo th m quy n;

ổ ứ ự ụ ệ ệ ề ướ c theo ạ ủ ậ ỉ ạ ậ ủ ủ ị b) T  ch c và ch  đ o th c hi n nhi m v , quy n h n c a Ngân hàng Nhà n ị quy đ nh c a Lu t này và các quy đ nh khác c a pháp lu t có liên quan;

ủ ệ ạ ướ c) Đ i di n pháp nhân c a Ngân hàng Nhà n c.

ề ơ ấ ổ ứ V  c  c u t ch c:

ơ ở ị ị ố ề ố ị ố ụ ạ ướ c đã ban   ơ ấ ổ ứ ủ    ch c c a ế ị ộ ướ ơ ị Trên c  s  Ngh  đ nh s  156/2013/NĐ­CP, Th ng đ c Ngân hàng Nhà n ứ hành các Quy t đ nh quy đ nh ch c năng, nhi m v , quy n h n và c  c u t các đ n v  thu c Ngân hàng Nhà n ệ ư c nh  sau:

ự ư ố ề ệ +V  Chính sách ti n t ử ụ ố : Tham m u, giúp Th ng đ c xây d ng chính sách ti n t ề ệ ủ ụ ề ệ  ị    theo quy đ nh c a pháp ụ ố Qu c gia và s  d ng các công c  chính sách ti n t lu t.ậ

ạ ố ự ố +V  Qu n lý ngo i h i: Tham m u, giúp Th ng đ c th c hi n ch c năng qu n lý ư ạ ộ ạ ố ứ ủ ệ ị ả ố ậ ạ ố c v  ngo i h i và ho t đ ng ngo i h i theo quy đ nh c a pháp lu t. ả ụ ướ ề Nhà n

ự ả ố ố ề c v  lĩnh +V  Thanh toán: Tham m u, giúp Th ng đ c th c hi n qu n lý Nhà n ế ư ề ủ ố ị ướ ệ ậ  qu c dân theo quy đ nh c a pháp lu t. ụ ự v c thanh toán trong n n kinh t

ư ố ố ự ị ườ ề c v  lĩnh v c tín d ng ngân hàng và đi u hành th  tr ệ ả : Tham m u, giúp Th ng đ c th c hi n qu n lý ề ệ  theo ng ti n t ự ậ ụ ụ ế +V  Tín d ng các ngành kinh t ụ ề ướ Nhà n ủ ị quy đ nh c a pháp lu t.

ố ự ệ ố : Tham m u, giúp Th ng đ c th c hi n công tác d ự ề ệ ư ủ ậ ố ị ụ ự +V  D  báo th ng kê ti n t báo, th ng kê ti n t ề ệ ố  theo quy đ nh c a pháp lu t.

ư ệ ả ự ạ ứ ả ố ộ ủ ậ : Tham m u, giúp Th ng đ c th c hi n ch c năng qu n lý  thu c ph m vi qu n lý c a NHNN ố ố ế c v  h p tác và h i nh p qu c t ậ ị ố ế ụ ợ +V  H p tác qu c t ề ợ ộ ướ Nhà n ủ theo quy đ nh c a pháp lu t.

ạ ộ ư +V   n đ nh ti n t

ề ệ  ­ tài chính: ự ừ ủ ủ ệ ố ụ Ổ ị ố ố  Tham m u, giúp Th ng đ c trong ho t đ ng, phân   ệ   ủ ệ ố tích, đánh giá, th c thi chính sách an toàn vĩ mô c a h  th ng tài chính và bi n pháp phòng ng a r i ro c a h  th ng tài chính.

ự ể ệ ố ố ộ ộ +V  Ki m toán n i b : Tham m u, giúp Th ng đ c th c hi n ki m toán n i b ộ ộ ể ạ ộ ư ộ ủ ị ụ ơ ho t đ ng c a các đ n v  thu c NHNN.

ướ ự ệ ế ả ố ố ằ   c b ng +V  Pháp ch : Tham m u, giúp Th ng đ c th c hi n qu n lý Nhà n ế ườ ủ ậ ộ ư ng pháp ch  xã h i ch  nghĩa trong ngành ngân hàng. ụ pháp lu t và tăng c

ự ệ ố ố ư ơ ả ủ ướ ả ự ơ ả ủ ị +V  Tài chính ­ K  toán: Tham m u, giúp Th ng đ c th c hi n công tác tài chính, ề ế c v  k  toán, ậ  xây d ng c  b n c a ngành Ngân hàng theo quy đ nh c a pháp lu t. ế ụ ầ ư ế  xây d ng c  b n c a NHNN và qu n lý Nhà n k  toán, đ u t ủ ự ầ ư đ u t

ự ả ư ố ả ộ ố ử ụ ộ ế ế ộ ệ ế ộ ề ươ ứ ủ ả ự   ộ +V  T  ch c cán b : Tham m u, giúp Th ng đ c, ban cán s  Đ ng NHNN th c ứ   ổ ứ  ch c, biên ch , qu n lý, s  d ng cán b , công ch c, viên ch c; ạ   ng và các ch  đ  khác thu c ph m vi qu n lý c a NHNN theo ậ ụ ổ ứ hi n công tác t ch  đ  ti n l ủ ị quy đ nh c a pháp lu t.

ưở ư ả ố +V  Thi đua khen th ố ng: Tham m u, giúp Th ng đ c qu n lý Nhà n ưở ủ ị ướ ề c v  công ậ ụ tác thi đua, khen th ng trong ngành Ngân hàng theo quy đ nh c a pháp lu t.

ư ạ ộ ỉ ạ ề ố ự ệ ả ả ủ ữ ủ ề ư ư ủ ự ệ ễ ậ ố +Văn phòng: Tham m u, giúp Th ng đ c ch  đ o và đi u hành ho t đ ng ngân   ạ ộ   hàng; th c hi n công tác c i cách hành chính c a NHNN; qu n lý ho t đ ng ư ư thông tin, tuyên truy n, báo chí, văn th , l u tr  c a ngành Ngân hàng theo quy   ữ ạ   ị i  t đ nh c a pháp lu t; th c hi n công tác hành chính, l tân, văn th , l u tr

ụ ở tr  s  chính NHNN.

ệ ụ ư ự ệ ệ ả ọ ố ự ề ạ ọ ố ệ +C c Công ngh  tin h c: Tham m u, giúp Th ng đ c th c hi n nhi m v  qu n lý c chuyên ngành v  lĩnh v c công ngh  tin h c trong ph m vi toàn ụ ướ Nhà n ngành Ngân hàng.

ư ứ ự ố ỹ ố ươ ệ ự ướ ề ả   +C c Phát hành và kho qu : Tham m u, giúp Th ng đ c th c hi n ch c năng qu n   ng v  lĩnh v c phát hành và kho c và ch c năng Ngân hàng Trung ứ ủ ậ ị ụ lý Nhà n ỹ qu  theo quy đ nh c a pháp lu t.

ơ ở ậ ả ố ố ấ ỹ ứ ị ả ả ầ ơ ờ ố ụ ở ườ ộ ộ ả ậ   ụ +C c Qu n tr : Giúp Th ng đ c qu n lý tài s n, tài chính, c  s  v t ch t k  thu t, ỏ   ậ ự ệ ậ , an toàn c  quan, chăm lo đ i s ng, s c kh e h u c n, b o v , an ninh tr t t ộ ứ ứ cho cán b , công ch c, viên ch c và ng i lao đ ng thu c tr  s  chính NHNN

ự ư ụ ệ ệ ố ố .+S  Giao d ch: Tham m u, giúp Th ng đ c th c hi n các nghi p v  Ngân hàng ị ươ ở Trung ng.

ự ự ơ ộ ứ ự ề ộ ướ ư ố c đ i v i các t ổ ứ ch c tài chính quy mô nh , ho t đ ng ngân hàng c a các t ả ạ ộ ị ổ ứ ệ ử ề ủ ố ệ   ơ • C  quan Thanh tra, giám sát ngân hàng: C  quan tr c thu c NHNN th c hi n ch c năng thanh tra hành chính, thanh tra chuyên ngành và giám sát chuyên   ả ướ ủ   ạ ngành v  ngân hàng trong các lĩnh v c thu c ph m vi qu n lý Nhà n c c a ố ớ ổ ứ ố    ch c tín NHNN; Tham m u, giúp Th ng đ c qu n lý Nhà n ủ ỏ ụ d ng, t    ch c khác; ậ ự th c hi n phòng, ch ng r a ti n theo quy đ nh c a pháp lu t.

ố ự ị ụ ươ ơ • NHNN Chi nhánh t nh, thành ph  tr c thu c Trung  ạ ậ ố ả ố ố ướ ệ ộ ố ệ ỉ ị ự ề ứ ạ ộ ươ ủ ố ố ộ   ộ ng: Là các đ n v  ph  thu c ố   ấ ủ ủ c a NHNN, ch u s  đi u hành và lãnh đ o t p trung, th ng nh t c a Th ng ề  ố ư đ c NHNN; có ch c năng tham m u, giúp Th ng đ c qu n lý Nhà n c v ụ  ề ệ ti n t  và ho t đ ng ngân hàng trên đ a bàn và th c hi n m t s  nghi p v Ngân hàng trung ự ị ề ủ ng theo  y quy n c a Th ng đ c.

ệ ạ ố ồ ụ ạ ơ i Thành ph  H  Chí Minh: Đ n v  ph  thu c c a NHNN, +Văn phòng đ i di n t ệ ề ủ ụ ạ ự ủ ị ố ự ệ ệ ố ộ ủ th c hi n nhi m v  đ i di n theo s   y quy n c a Th ng đ c NHNN.

ơ ế ượ ị ự ự c ngân hàng: Đ n v  s  nghi p Nhà n +Vi n Chi n l ứ ệ ế ượ ộ ạ ự ứ ệ ề ề ệ ứ ầ ụ ướ c tr c thu c NHNN, có   ể   ế ạ c, quy ho ch, k  ho ch phát tri n ọ ể  ch c nghiên c u khoa h c và phát tri n công ngh  ngân   ạ   ướ ủ  và ho t c c a NHNN v  ti n t ả ủ ị ệ ứ ch c năng nghiên c u và xây d ng chi n l ổ ngành Ngân hàng; t ụ hàng ph c v  cho yêu c y qu n lý Nhà n ậ ộ đ ng ngân hàng theo quy đ nh c a pháp lu t.

ụ ệ ố t Nam: T  ch c s  nghi p Nhà n ộ ứ ụ ụ ụ ệ ấ ự ậ ụ ủ ủ ị ướ   ệ ổ ứ ự +Trung tâm Thông tin tín d ng qu c gia Vi c ậ ự ữ ư ử   thu c NHNN, có ch c năng thu nh n, x  lý, l u tr , phân tích, d  báo thông tin ướ ủ ả tín d ng ph c v  cho yêu c u qu n lý Nhà n   c c a NHNN; th c hi n các ị d ch v  thông tin ngân hàng theo quy đ nh c a NHNN và c a pháp lu t.

ị ự ướ ệ ộ ơ +Th i báo ngân hàng: Đ n v  s  nghi p Nhà n ộ ổ ế ố i, ch ậ ươ ễ ủ ả ơ   c thu c NHNN; là c  quan ngôn ủ  ườ ng l ủ   c và ho t đ ng c a ngành ụ ậ ủ ủ ị ờ ề lu n, di n đàn xã h i và là công c  tuyên truy n, ph  bi n đ ướ ạ ộ ng c a Đ ng, chính sách, pháp lu t c a Nhà n tr ậ ủ Ngân hàng theo quy đ nh c a NHNN và c a pháp lu t.

ướ ộ ơ ơ +T p chí ngân hàng: Đ n v  s  nghi p Nhà n ề ị ự ậ ệ ệ ễ ệ ậ ọ ạ c thu c NHNN; là c  quan ngôn ụ lu n và di n đàn v  lý lu n, nghi p v , khoa h c và công ngh  ngân hàng; có

ứ ủ ươ ườ ủ ả ố i ch  tr ng l ậ ủ ướ ữ ự ệ ủ ề ị ự ậ ổ ế ề   ng c a Đ ng, chính sách ch c năng tuyên truy n, ph  bi n đ ạ ộ c, ho t đ ng ngân hàng và nh ng thành t u v  khoa và pháp lu t c a Nhà n   ủ   ọ h c, công ngh  c a ngành Ngân hàng và lĩnh v c liên quan theo quy đ nh c a ủ NHNN và c a pháp lu t.

ệ +Tr ộ ế ơ ạ ứ ậ ậ ộ ự ộ ầ ộ ủ ủ ế ạ ạ ệ ơ ấ ổ  ị ự ộ ườ ồ ưỡ ng b i d ng cán b  ngân hàng: Đ n v  s  nghi p có thu thu c c  c u t ỹ  ủ ứ ồ ưỡ ứ ng, c p nh t ki n th c, k ch c c a NHNN, có ch c năng đào t o, b i d ụ ệ ướ ả   c và chuyên môn nghi p v  thu c lĩnh v c ngân hàng năng qu n lý Nhà n ứ   ụ ụ ấ ượ ể ph c v  yêu c u phát tri n và nâng cao ch t l ng đ i ngũ cán b , công ch c, ứ viên ch c c a NHNN và c a ngành ngân hàng theo quy ho ch, k  ho ch đã   ố ượ đ ố c Th ng đ c phê duy t.

ị ự ơ +Tr ố ồ ạ ứ ở ậ ế ệ ự ề ạ ọ ứ ượ ạ ọ  Ngân hàng Thành ph  H  Chí Minh:Đ n v  s  nghi p công l p ậ   ng Đ i h c ự   ộ ồ ng ngu n nhân l c v  lĩnh v c ạ ọ  b c cao đ ng, đ i h c, sau đ i h c và các   , tài chính – ngân hàng  ứ    ch c nghiên c u ư ấ ấ ự ườ ồ ưỡ ự tr c thu c NHNN, có ch c năng đào t o b i d ẳ kinh t ề ề ngành ngh  khác khi đ ề ọ khoa h c và t ổ ẩ c c p có th m quy n cho phép; t ế , tài chính – ngân hàng. v n v  lĩnh v c kinh t

ơ ị ự ứ ự ậ ự ế ồ ệ ự ề ng ngu n nhân l c v  lĩnh v c kinh t ộ , tài chính – ngân hàng ạ ọ ẳ ư ấ ề ọ ề ứ  ch c nghiên c u khoa h c và t ệ ọ +H c vi n Ngân hàng:Đ n v  s  nghi p công l p tr c thu c NHNN, có ch c năng   ở  ồ ưỡ ạ đào t o b i d ượ   ạ ọ ấ ậ b c trung c p, cao đ ng, đ i h c, sau đ i h c và các ngành ngh  khác khi đ c ẩ ề ứ ấ c p có th m quy n cho phép; t    v n v  lĩnh ế ự v c kinh t ổ , tài chính – ngân hàng.

ừ ạ ủ Câu 65: Phân tích các chính sách ngăn ng a l m phát c a Ngân hàng Nhà n c?ướ

ạ ủ ụ ệ ề ề ướ Đi u 4. Nhi m v , quy n h n c a Ngân hàng Nhà n c

ủ ạ ộ ướ ề ả ả ị ự ạ ộ ả ủ ệ ố ằ ổ ổ ứ ầ ụ ẩ ả ể ế ị ồ c nh m  n đ nh giá tr  đ ng ti n; b o đ m an   ệ   ả  ch c tín d ng; b o đ m s  an toàn, hi u ộ    ­ xã h i ướ ủ ộ 1. Ho t đ ng c a Ngân hàng Nhà n ệ ố toàn ho t đ ng ngân hàng và h  th ng các t ố qu  c a h  th ng thanh toán qu c gia; góp ph n thúc đ y phát tri n kinh t ị theo đ nh h ng xã h i ch  nghĩa.

ế ượ ự ể ế ạ ế ộ ủ ấ ướ 2. Tham gia xây d ng chi n l c và k  ho ch phát tri n kinh t ­ xã h i c a đ t n c.

ế ượ ể ơ ướ ẩ   c có th m ề ệ ổ ứ ệ ự 3. Xây d ng chi n l quy n phê duy t và t c phát tri n ngành ngân hàng trình c  quan nhà n ự  ch c th c hi n.

ướ ẩ ả ơ ặ ậ ề ề ệ ề ể ậ ề ề ệ ề ả ề ạ   4. Ban hành ho c trình c  quan nhà n c có th m quy n ban hành văn b n quy ph m ẩ   ổ ế  và ngân hàng; tuyên truy n, ph  bi n và ki m tra theo th m pháp lu t v  ti n t ạ  và ngân hàng. quy n văn b n quy ph m pháp lu t v  ti n t

ố ộ ế ị ủ ạ ằ ổ ứ ệ ể ỉ ự 5. Xây d ng ch  tiêu l m phát h ng năm đ  Chính ph  trình Qu c h i quy t đ nh và t ự ch c th c hi n.

ổ ứ ị ườ ể ề ề ệ 6. T  ch c, đi u hành và phát tri n th  tr ng ti n t .

ổ ứ ệ ố ự và ngân hàng; công khai thông tin v ề ề ệ ủ ị ề ề ệ ố 7. T  ch c h  th ng th ng kê, d  báo v  ti n t ậ  và ngân hàng theo quy đ nh c a pháp lu t. ti n t

ổ ứ ự ể ề ề ệ ả ả ậ ấ ạ ệ   8. T  ch c in, đúc, b o qu n, v n chuy n ti n gi y, ti n kim lo i; th c hi n nghi p

ỷ ề ế ề ạ ấ ồ ụ v  phát hành, thu h i, thay th  và tiêu hu  ti n gi y, ti n kim lo i.

ồ ổ ổ ấ ủ ổ

ệ ử ấ ạ ướ ụ ứ ồ ụ ủ ổ ấ ổ ứ ạ ộ ả

ứ  ch c n ứ ồ ậ ị ổ ứ ụ ể ổ ứ ấ ậ ậ ả ứ ậ ấ ạ ộ    ch c tín 9. C p, s a đ i, b  sung, thu h i gi y phép thành l p và ho t đ ng c a t ướ ậ ậ ụ ấ c ngoài, gi y phép thành l p văn   d ng, gi y phép thành l p chi nhánh ngân hàng n ạ   ổ ướ c ngoài khác có ho t c ngoài, t  ch c tín d ng n phòng đ i di n c a t ạ ộ ấ ộ ị   đ ng ngân hàng; c p, thu h i gi y phép ho t đ ng cung  ng d ch v  trung gian thanh ấ ấ    ch c không ph i là ngân hàng; c p, thu h i gi y phép ho t đ ng cung toán cho các t ệ ấ ụ ị ứ  ch c; ch p thu n vi c mua, bán, chia, tách,   ng d ch v  thông tin tín d ng cho các t ủ ợ h p nh t, sáp nh p và gi ch c tín d ng theo quy đ nh c a pháp lu t. ụ i th  t

ạ ệ ự ầ ố ứ ệ ố ụ c, t ướ ố ể ố ị ụ ủ ậ ự ị ặ ệ ự   ướ ạ c t i doanh nghi p th c ứ    ch c tín d ng có v n nhà ậ   c s  d ng v n pháp đ nh đ  góp v n thành l p ướ   c ệ ế ị ủ ủ ủ ở ữ ệ 10. Th c hi n đ i di n ch  s  h u ph n v n c a Nhà n ổ ụ ủ ệ ệ hi n ch c năng, nhi m v  c a Ngân hàng Nhà n ượ ử ụ ướ ủ n c theo quy đ nh c a pháp lu t; đ ằ ứ ệ doanh nghi p đ c thù nh m th c hi n ch c năng, nhi m v  c a Ngân hàng Nhà n ủ ủ ướ ng Chính ph . theo quy t đ nh c a Th  t

ể ậ ề ề ệ ử ạ và ngân ủ ậ 11. Ki m tra, thanh tra, giám sát ngân hàng; x  lý vi ph m pháp lu t v  ti n t ị hàng theo quy đ nh c a pháp lu t.

ử ụ ứ ệ ố ớ ổ t đ i v i t ệ ủ ế ị ọ ặ ậ ề ề ệ ơ ổ ứ ồ ườ ả ệ ậ ợ ả i th  t ệ ụ ặ ể ậ ề ụ ả ị ạ   ụ 12. Quy t đ nh áp d ng bi n pháp x  lý đ c bi  ch c tín d ng vi ph m ị ề ặ nghiêm tr ng các quy đ nh c a pháp lu t v  ti n t    và ngân hàng, g p khó khăn v  tài ệ ố ấ ầ ủ ổ  chính, có nguy c  gây m t an toàn cho h  th ng ngân hàng, g m mua c  ph n c a t ỉ ạ ụ ễ ỉ ề   ứ ụ ườ ch c tín d ng; đình ch , t m đình ch , mi n nhi m ch c v  ng i đi u i qu n lý, ng ế ị ụ ủ ổ ứ ụ ể ổ ứ ấ  ch c tín d ng; quy t đ nh sáp nh p, h p nh t, gi hành c a t    ch c tín d ng; ề   ụ ệ ự ạ ứ ặ ổ ệ t; th c hi n nhi m v , quy n  ch c tín d ng vào tình tr ng ki m soát đ c bi đ t t ố ớ ổ ứ ủ ạ ủ  ch c tín d ng. h n c a mình theo quy đ nh c a pháp lu t v  phá s n đ i v i t

ố ợ ự ữ ế ạ ớ ổ ơ ử ề ủ ự ứ ệ ố 13. Ch  trì, ph i h p v i các c  quan h u quan xây d ng chính sách, k  ho ch và t ch c th c hi n phòng, ch ng r a ti n.

ướ ề ả ử ủ ể ề ị c v  b o hi m ti n g i theo quy đ nh c a pháp lu t v ậ ề ự ể ả ệ 14. Th c hi n qu n lý nhà n ề ử ả b o hi m ti n g i.

ả ự ự ế ệ ậ

15. Ch  trì l p, theo dõi, d  báo và phân tích k t qu  th c hi n cán cân thanh toán qu c t ủ ố ế .

ổ ứ ứ ị ố ự ậ ệ ố ổ ủ ứ ụ ả 16. T  ch c, qu n lý, giám sát h  th ng thanh toán qu c gia, cung  ng d ch v  thanh   ệ ố    ch c và giám sát s  v n hành c a các h  th ng toán cho các ngân hàng; tham gia t ề thanh toán trong n n kinh t ế .

ướ ạ ố ạ ộ ạ ố ạ ộ ề ả c v  ngo i h i, ho t đ ng ngo i h i và ho t đ ng kinh doanh 17. Qu n lý nhà n vàng.

ạ ố ả ướ ự ữ 18. Qu n lý D  tr  ngo i h i nhà n c.

ả ồ ợ ướ ệ ủ ị c ngoài theo quy đ nh c a pháp ả ợ 19. Qu n lý vi c vay, tr  n , cho vay và thu h i n  n lu t.ậ

ủ ị ộ ế ứ ố ợ c qu c t ch c tài chính, ti n t ề ướ ệ ạ ạ ạ i đi u ẩ ề ệ ườ ặ ứ ủ ướ ủ ị ỷ ớ ơ    20. Ch  trì, ph i h p v i c  quan có liên quan chu n b  n i dung, ti n hành đàm phán, ế ố ế ớ ổ  mà Ngân hàng Nhà ký k t đi u     v i t ố   ề ướ ệ ướ c qu c c là đ i di n và là đ i di n chính th c c a ng n ề ủ ế t  theo phân công, u  quy n c a Ch  t ch n ố ế  qu c t ị i vay quy đ nh t ủ c ho c Chính ph .

ổ ứ ố ế ề ề ệ ự ệ ợ 21. T  ch c th c hi n h p tác qu c t v  ti n t và ngân hàng.

ạ ủ ộ ệ ạ ổ ứ ộ c C ng hoà xã h i ch  nghĩa Vi t Nam t i các t ề    ch c ti n ệ 22. Đ i di n cho Nhà n ố ế ệ  và ngân hàng qu c t t ướ .

ụ ụ ổ ứ ệ ố ả ụ ị ạ ộ ứ ổ ứ ướ ố ớ ứ ụ ệ ự   23. T  ch c h  th ng thông tin tín d ng và cung  ng d ch v  thông tin tín d ng; th c hi n ch c năng qu n lý nhà n ch c ho t đ ng thông tin tín d ng. c đ i v i các t

ự ụ ệ ạ ạ ị ướ 24. Làm đ i lý và th c hi n các d ch v  ngân hàng cho Kho b c Nhà n c.

ề ệ ủ ế ế ớ

ộ 25. Tham gia v i B  Tài chính v  vi c phát hành trái phi u Chính ph , trái phi u do ủ ả Chính ph  b o lãnh.

ổ ứ ạ ụ ề ề ệ ng nghi p v  v  ti n t ứ ứ    và ngân hàng; nghiên c u,  ng ồ ưỡ ệ ệ 26. T  ch c đào t o, b i d ọ ụ d ng khoa h c và công ngh  ngân hàng.

ủ ụ ệ ề ạ ị ậ 27. Nhi m v , quy n h n khác theo quy đ nh c a pháp lu t

ứ ấ ụ Câu 66: Phân tích các hình th c c p tín d ng?

ể ổ ệ ậ ấ ử ụ ứ ề ả ộ C p tín d ng ỏ ụ  là vi c th a thu n đ  t ặ    ch c, cá nhân s  d ng m t kho n ti n ho c

ử ụ ả ằ ề ế ắ ả ộ ệ   cam k t cho phép s  d ng m t kho n ti n theo nguyên t c có hoàn tr  b ng nghi p

ế ả ấ ụ v  cho vay, chi t kh u, cho thuê tài chính, bao thanh toán, b o lãnh ngân hàng và các

ệ ụ ấ ụ nghi p v  c p tín d ng khác.

ụ ấ ướ C p tín d ng d ứ i các hình th c sau đây:

1. Cho vay;

ệ ế ị ủ ố ạ T i Vi ố   t Nam các quy t đ nh 1627/2001_QĐ_NHNN ngày 31/12/2001 c a th ng đ c

ề ệ ủ ổ ứ ố ớ ụ ế ngân hàng v  vi c ban hành quy ch  cho vay c a t ch c tín d ng đ i v i khách hàng

ướ ủ ự ệ ẫ ố ệ và h ng d n th c hi n s  49/QĐ_HĐQT ngày 31/05/2002 c a NHCT Vi t Nam ,

ề ệ ố ớ ế ị ố quy t đ nh s  106/QĐ_HĐQT_NHCT ngày 20/08/2002 v  vi c cho vay đ i v i khách

ệ ố ươ ệ hàng   trong  h   th ng  ngân   hàng  công  th ng  Vi t  Nam,  phân   tích   đánh  giá  doanh

ệ ướ ộ nghi p d i giác đ  tài chính _ ngân hàng.

ứ ấ ụ ộ Cho vay là m t hình th c c p tín d ng, theo đó ngân hàng cho vay giao cho khách hàng

ể ử ụ ấ ị ụ ề ả ả ậ ờ ộ ớ   m t kho n ti n đ  s  d ng vào m c đích và th i gian nh t đ nh theo tho  thu n v i

ả ả ắ ả ố nguyên t c có ho n tr  c  ng c và lãi.

ị ượ ổ ứ ụ ụ ề ể Đ nh nghĩa trên đ c các ngân hàng và t ch c tín d ng khác áp d ng đ  làm ti n đ ề

ủ ả ạ ộ căn b n cho các ho t đ ng cho vay c a mình.

ế ấ ế ể ấ ượ ấ ờ

2. Chi

t kh u, tái chi ụ t kh u công c  chuy n nh ng và gi y t .  có giá khác

ươ ế Ph ứ ng th c chi ấ t kh u

ổ ứ ụ ướ ự ậ ỏ T  ch c tín d ng, chi nhánh ngân hàng n ọ   c ngoài và khách hàng th a thu n, l a ch n

ươ ế ấ các ph ứ ng th c chi t kh u sau đây:

ỳ ạ ụ ể ượ ấ ờ ệ ổ 1. Mua có k  h n công c  chuy n nh ng, gi y t có giá khác là vi c t ứ  ch c tín

ướ ể ậ ượ ề ụ d ng, chi nhánh ngân hàng n c ngoài mua và nh n chuy n nh ở ữ   ng quy n s  h u

ụ ể ượ ấ ờ ư ế ạ ừ công c  chuy n nh ng, gi y t có giá khác ch a đ n h n thanh toán t khách hàng,

ế ẽ ờ ạ ụ ể ượ ấ ờ ồ đ ng th i khách hàng cam k t s  mua l i công c  chuy n nh ng và gi y t có giá

ả ờ ộ ượ ị ạ ợ ế khác đó sau m t kho ng th i gian đ c xác đ nh t ồ i h p đ ng chi ấ t kh u.

ả ư ụ ề ể ượ ấ ờ 2. Mua có b o l u quy n truy đòi công c  chuy n nh ng, gi y t ệ    có giá khác là vi c

ụ ướ ề ở ữ ậ ổ ứ t ch c tín d ng, chi nhánh ngân hàng n c ngoài mua và nh n quy n s  h u công c ụ

ượ ấ ờ ư ạ ừ ể chuy n nh ng, gi y t ế  có giá khác ch a đ n h n thanh toán t khách hàng; khách

ệ ả ả ố ớ ố ề ế ấ ế ấ hàng ph i có trách nhi m hoàn tr  đ i v i s  ti n chi t kh u, lãi chi t kh u và các chi

ạ ộ ế ợ ế ấ ườ ợ ổ ứ phí h p pháp khác có liên quan đ n ho t đ ng chi t kh u trong tr ng h p t ch c tín

ướ ậ ượ ề ầ ượ ụ d ng, chi nhánh ngân hàng n c ngoài không nh n đ c đ y đ  s ủ ố ti n đ c thanh

ừ ườ ụ ệ ể ượ ườ toán t ng i có trách nhi m thanh toán công c  chuy n nh ng, ng i phát hành

ấ ờ gi y t có giá khác.

ả 3. B o lãnh ngân hàng;

ế ề ề ệ ả ụ ả Theo đi u 2 trong quy ch  v  nghi p v  b o lãnh Ngân hàng: B o lãnh Ngân hàng là

ề ệ ế ủ ự ả ậ ớ ệ   ề ự s  cam k t c a Ngân hàng v i bên có quy n (bên nh n b o lãnh) v  vi c th c hi n

ụ ượ ả nghĩa v  tài chính thay cho khách hàng (bên đ ự   c b o lãnh) khi khách hàng không th c

ế ớ ự ệ ệ ả ậ ặ ụ hi n ho c th c hi n không đúng nghĩa v  đã cam k t v i bên nh n b o lãnh. Khách

ậ ả ả ổ ứ ố ề ụ ượ ợ hàng ph i nh n n  và hoàn tr  cho t ch c tín d ng s  ti n đã đ ả c tr  thay.

ứ ủ ả Ch c năng b o lãnh c a ngân hàng

ứ ả ả Ch c năng b o đ m

ấ ủ ả ứ ứ ọ Đây là ch c năng quan tr ng nh t c a b o lãnh ngân hàng. Theo ch c năng này ng ư iờ

ẽ ậ ở ợ ự ồ ề ặ ờ ườ th  hụ ư ng s  nh n đ c s  b i th ư ng v  m t tài chính trong tr ợ ng h p ng i đườ cượ

ế ạ ề ờ ợ ở ả b o lãnh vi ph m cam k t. Tuy nhiên, ng ư i th  h ụ ư ng ch  đ ỉ ư c phép đòi ti n theo

ả ấ ứ ữ ợ ừ ầ ế ề ế thư b o lãnh n u xu t trình đ ư c nh ng ch ng t c n thi ả   t theo đúng các đi u kho n,

ủ ề ự ế ệ ệ ặ ả ị ệ đi u ki n c a th ư  b o lãnh. M t khác, do ch u trách nhi m th c hi n cam k t nên

ả ể ạ ộ ờ ngân hàng phát hành b o lãnh cũng th ự   ư ng xuyên ki m tra, giám sát, t o ra m t áp l c

ệ ố ợ ự ề ả ạ ồ th c hi n t ể t h p đ ng, gi m thi u vi ph m v  phía ng ợ ả i đườ ư c b o lãnh.

ứ ợ Ch c năng tài tr

ả ợ ả ấ ả Thông qua b o lãnh, khách hàng ng ư i đờ ư c b o lãnh không ph i xu t qu , đ ợ ỹ ư c vay

ặ ượ ề ờ ị ợ n  ho c đ ụ c kéo dài th i gian thanh toán ti n hàng, d ch v .

ụ ầ ộ ặ ọ ỉ ầ ề ả ả ợ Ví d : M t nhà th u đ ư c b o lãnh thay vì mang ti n đ t c c thì ch  c n có b o lãnh

ự ế ấ ậ ặ ố ư ệ ớ ủ c a ngân hàng. Vì v y, m c dù không tr c ti p c p v n nh ả   ng v i vi c phát hành b o

ợ ưở ậ ợ ề ữ lãnh, Ngân hàng đã giúp cho khách hàng c a h  đ ủ ọ ư c h ng nh ng thu n l i v  ngân

ợ ự ự qu  nhỹ ư khi đư c cho vay th c s .

ả ớ ựơ ụ ữ ộ V i ý nghĩa này, b o lãnh đ ị c coi là m t trong nh ng d ch v  ngân hàng có ý nghĩa

ệ ở ộ ứ ể ả ấ ọ ờ ị ặ đ c bi ầ t quan tr ng, đáp  ng k p th i các yêu c u phát tri n và m  r ng s n xu t kinh

ạ ộ ớ ự ủ ề ệ ẳ ả ố ồ doanh, làm gi m b t s  căng th ng v  ngu n v n ho t đ ng c a doanh nghi p

ụ ẻ 4. Phát hành th  tín d ng;

ẻ ứ ự ế ộ ứ ụ  là m t hình th c thay th  cho vi c ế ệ  thanh toán tr c ti p. Hình th c thanh Th  tín d ng

ượ ả ả ề ệ ự ủ ẻ ự ặ ầ toán này đ c th c hi n d a trên uy tín. Ch  th  không c n ph i tr  ti n m t ngay khi

ẽ ứ ướ ề ườ mua hàng. Thay vào đó, Ngân hàng s   ng tr c ti n cho ng i bán và Ch  th  s ủ ẻ ẽ

ạ ụ ẻ ả ị thanh toán l i sau cho ngân hàng kho n giao d ch. Th  tín d ng cho phép khách hàng

ủ ẻ ố ề ả ầ ả ả "tr  d n" s  ti n thanh toán trong tài kho n. Ch  th  không ph i thanh toán toàn b  s ộ ố

ủ ẻ ằ ả ả ị ả ả ư d  trên b ng sao kê giao d ch h ng tháng. Tuy nhiên, Ch  th  ph i tr kho n thanh

ố ướ ụ ẻ ạ toán t ể i thi u tr ả c ngày đáo h n đã ghi rõ trên b ng sao kê. Th  tín d ng khác v i ớ  thẻ

ị ừ ự ế ề ủ ẻ ử ủ ề ghi nợ vì ti n không b  tr  tr c ti p vào ỗ    tài kho nả  ti n g i c a ch  th  ngay sau m i

ề ặ ặ ầ l n mua hàng ho c rút ti n m t.

ụ ẻ ượ ụ ụ ệ ấ ấ Th  tín d ng đ ậ   ị c phát hành sau khi nhà cung c p d ch v  tín d ng duy t ch p thu n

ể ử ụ ủ ẻ ẻ ể ắ ả ạ ể tài kho n th , sau đó ch  th  có th  s  d ng nó đ  mua s m t i các đi m bán hàng

ạ ậ ấ ẻ ch p nh n lo i th .

ắ ườ ế ẽ ả ề ẻ ẻ Khi mua s m, ng i dùng th  cam k t s  tr  ti n cho nhà phát hành th . Ch  th  th ủ ẻ ể

ệ ế ằ ơ ế ủ ẻ hi n cam k t này b ng cách ký tên lên hóa đ n có ghi chi ti ớ ố ề   t c a th  cùng v i s  ti n,

ề ể ậ ằ ặ ậ ộ ho c b ng cách nh p m t m t mã cá nhân (PIN). Ngoài ra nhi u đi m bán hàng cũng

ứ ậ ấ ệ ặ ch p nh n cách th c xác minh qua đi n tho i ạ  ho c xác minh qua internet cho nh ngữ

ượ ủ ẻ ẻ ắ ặ ọ ị ị giao d ch đ ắ c g i là giao d ch v ng th  ho c v ng ch  th  (CNP ­ Card/Cardholder

Not Present).

ủ ẻ ặ ừ ề ể ặ ứ ẻ ề ả ướ Ch  th  cũng có th  rút ti n m t t ụ  tài kho n th  tín d ng (ti n m t  ng tr ế   c) n u

mu nố

ườ ệ ố ử ụ ệ ử ể Ng ề i ta s  d ng nhi u h  th ng đi n t đ  xác minh trong vòng vài giây tính h p l ợ ệ

ư ể ủ ủ ụ ứ ẻ ẻ ạ ầ ả ủ c a th  cũng nh  ki m tra xem h n m c tín d ng c a th  còn đ  chi tr  cho l n mua

ệ ượ ộ ầ ự ẻ ệ ằ ọ ắ s m đó không. Vi c xác minh đ c th c hi n b ng m t đ u đ c th  (POS ­ Point of

ế ố ủ ậ ườ ầ Sale) k t n i vào ngân hàng thu nh n (acquiring bank) c a ng ọ   i bán hàng. Đ u đ c

ữ ệ ẻ ừ ả ừ ủ ặ ừ ả ẻ ạ ạ ọ đ c d  li u c a th  t d i t tính ho c t b n vi m ch trên th . Lo i th  m i s ẻ ớ ử

ả ạ ườ ượ ọ ẻ ẻ ặ ụ d ng b n vi m ch th ng đ c g i là th  "chip" ho c th  EMV.

ướ ố ế ố ớ

5. Bao thanh toán trong n

c; bao thanh toán qu c t đ i v i các ngân hàng

ượ ự ệ ố ế; đ c phép th c hi n thanh toán qu c t

ướ ự ệ ợ ồ Bao thanh toán trong n c: là vi c bao thanh toán d a trên h p đ ng mua, bán hàng,

ườ ư ủ trong đó bên bán hàng và bên mua hàng là ng ị i c  trú theo quy đ nh c a pháp lu t v ậ ề

ạ ố ả qu n lý ngo i h i.

ự ắ ệ Nguyên t c th c hi n bao thanh toán:

ạ ộ ắ ả ả ả Ho t đ ng bao thanh toán ph i đ m b o các nguyên t c sau:

ạ ộ ủ ổ ả ả ụ ứ ượ ự ệ 1.Đ m b o an toàn trong ho t đ ng c a t ch c tín d ng đ c th c hi n bao thanh

ủ ậ ợ ớ ị toán và phù h p v i qui đ nh c a pháp lu t Vi ệ  Nam; t

ụ ề ả ả ợ ủ ợ 2.Đ m b o các quy n, nghĩa v  và l ợ   i ích h p pháp c a các bên tham gia vào h p

ế ả ả ồ đ ng bao thanh toán và các bên có liên quan đ n kho n ph i thu;

ả ả ượ ố ừ ả ồ ợ 3.Kho n ph i thu đ c bao thanh toán ph i có ngu n g c t ồ  các h p đ ng mua, bán

ủ ậ ợ ớ ị hàng phù h p v i qui đ nh c a pháp lu t liên quan.

ứ ấ ụ ượ ướ 6. Các hình th c c p tín d ng khác sau khi đ c Ngân hàng Nhà n ấ   c ch p

thu n”.ậ

ề ậ ả ổ ứ (kho n 3, Đi u 98. Lu t các t ụ  ch c tín d ng 2010)

ố ớ ổ ế ổ ứ ạ ổ ứ Câu 67: Quy ch  cho vay đ i v i c  đông t ch c tài chính t i chính t ch c tài

chính đó?

ủ ổ ố ớ ụ ứ ế Theo Quy ch  cho vay c a t ch c tín d ng đ i v i khách hàng ban hành kèm theo

ế ị ủ ố ố quy t đ nh 1627/2011/QĐ­NHNN ngày 31/12/2011 c a Th ng đ c ngân hàng nhà n ướ   c

ệ ọ ắ ế Vi t Nam (g i t t là Quy ch  cho vay 1627).

ố ớ ổ ủ ổ ứ ụ ế ạ ­ Đ i v i c  đông  c a t ch c tín d ng đó. ả  T i kho n 2 Đi u ạ ề  20. H n ch  cho

ị vay có quy đ nh rõ:

ụ ứ ổ ượ ữ ả ớ T  ch c tín d ng không đ ề   ả c cho vay không có b o đ m, cho vay v i nh ng đi u

ề ứ ố ớ ệ ư ố ượ ữ ề ấ ki n  u đãi v  lãi su t, v  m c cho vay đ i v i nh ng đ i t ng sau đây:

ổ ứ ể ể ệ ể ạ ổ ứ 1. T  ch c ki m toán, Ki m toán viên có trách nhi m ki m toán t ụ    ch c tín d ng i t

ụ ệ ệ ạ ổ ứ ụ ự cho vay; Thanh tra viên th c hi n nhi m v  thanh tra t ch c tín d ng cho vay; K i t ế

ưở ủ ổ ứ toán tr ng c a t ụ  ch c tín d ng cho vay;

ớ ủ ổ ứ ụ ổ 2. Các c  đông l n c a t ch c tín d ng;

ố ượ ữ ệ ộ ị ạ ể ả 3. Doanh nghi p có m t trong nh ng đ i t ng quy đ nh t ủ   i kho n 1 Đi u 77 c a

ậ ổ ứ ở ữ ề ệ ủ ụ ệ ố Lu t Các t ch c tín d ng s  h u trên 10% v n đi u l c a doanh nghi p đó

ệ ủ ở ở ề ệ ạ ị Câu 68 : Đi u ki n m  s  giao d ch, chi nhánh , Văn phòng đ i di n c a Ngân

ươ ạ ? hàng Th ng m i

ư ố ư ề ạ ị ướ ạ ộ Theo Thông t s  21/2013/TT­NHNN Thông t quy đ nh v  m ng l ủ   i ho t đ ng c a

ươ ngân hàng th ạ ng m i thì :

ề ệ ậ ở ướ ủ ươ Đi uề  6. Đi u ki n thành l p chi nhánh trong n c c a ngân hàng th ạ ng m i

ể ượ ậ ở ướ ươ ứ ả ạ Đ  đ c thành l p chi nhánh trong n c, ngân hàng th ầ   ng m i ph i đáp  ng đ y

ệ ề ủ đ  các đi u ki n sau đây:

ố ớ ươ ạ ộ ạ ờ ừ 1. Đ i v i ngân hàng th ng m i có th i gian ho t đ ng t ở  12 tháng tr  lên (tính t ừ

ươ ạ ộ ế ề ể ờ ị ngày khai tr ng ho t đ ng đ n th i đi m đ  ngh ):

ề ệ ạ ố ủ ể ờ ướ ị ự ủ a) Có giá tr  th c c a v n đi u l t i th i đi m 31 tháng 12 c a năm tr ề c li n k ề

ứ ố ề ấ ơ ị ị năm đ  ngh  không th p h n m c v n pháp đ nh;

ạ ộ ấ ợ b) Ho t đ ng kinh doanh có lãi theo báo cáo tài chính h p nh t và báo cáo tài chính

ủ ể ướ ề ề ề riêng l ẻ ượ  đ c ki m toán c a năm tr ị c li n k  năm đ  ngh ;

ế ể ả ạ ộ ủ ổ ủ ạ ứ ả c) Tuân th  các h n ch  đ  b o đ m an toàn trong ho t đ ng c a t ụ    ch c tín d ng

ạ ề ề ề ậ ả ị quy đ nh t i các Đi u 126, 127, 128, 129; kho n 1 Đi u 130 và Đi u 135 Lu t Các t ổ

ứ ướ ủ ẫ ướ ố ớ ị ụ ch c tín d ng và các h ng d n c a Ngân hàng Nhà n c đ i v i các quy đ nh này

ụ ướ ề ờ liên t c trong th i gian 12 tháng tr ị c tháng đ  ngh ;

ạ ợ ự ủ ủ ự ề ệ ầ ậ ị d) Th c hi n đúng, đ y đ  các quy đ nh v  phân lo i n , trích l p d  phòng r i ro

ủ ị ướ ỷ ệ ợ ấ ư ợ ạ ờ theo quy đ nh c a Ngân hàng Nhà n c; t ớ ổ  n  x u so v i t ng d  n  t l ể   i th i đi m

ủ ướ ề ề ề ị ượ ặ 31 tháng 12 c a năm tr c li n k  năm đ  ngh  không v t quá 3% ho c m t t ộ ỷ ệ l

ế ị ủ ố ố ướ ừ khác theo quy t đ nh c a Th ng đ c Ngân hàng Nhà n ờ ỳ c trong t ng th i k ;

ộ ồ ộ ồ ể ể ề ạ ả ờ ị ị đ) T i th i đi m đ  ngh , H i đ ng qu n tr , H i đ ng thành viên, Ban ki m soát có

ế ổ ơ ấ ủ ậ ố ị ị ố ượ s  l ng và c  c u theo đúng quy đ nh c a pháp lu t, không b  khuy t T ng giám đ c;

ể ạ ờ ị ươ ộ ộ ể ậ ạ ộ ề e) T i th i đi m đ  ngh , ngân hàng th ng m i có b  ph n ki m toán n i b  và h ệ

ộ ộ ả ủ ề ể ề ậ ả ố ổ ứ th ng ki m soát n i b  b o đ m tuân th  Đi u 40, Đi u 41 Lu t Các t ụ    ch c tín d ng

ủ ệ ậ ị và các quy đ nh có liên quan c a pháp lu t hi n hành;

ố ượ ộ ự ệ ệ ả ượ ở ộ ạ g) Không thu c đ i t ng ph i th c hi n bi n pháp không đ c m  r ng m ng l ướ   i

ậ ề ử ố ớ ủ ị ổ theo quy đ nh c a pháp lu t v  x  lý sau thanh tra, giám sát đ i v i các t ứ  ch c tín

ướ ụ d ng và chi nhánh ngân hàng n c ngoài;

ề ố ượ ứ ệ ượ ậ ị ề h) Đáp  ng đi u ki n v  s  l ng chi nhánh đ c phép thành l p theo quy đ nh t ạ   i

ề ư Đi u 7 Thông t này;

ầ ủ ồ ơ ợ ệ ị ạ ư i) Có đ y đ  h  s  h p l theo quy đ nh t i Thông t này.

ố ớ ươ ạ ộ ạ ờ ướ ừ 2. Đ i v i ngân hàng th ng m i có th i gian ho t đ ng d i 12 tháng (tính t ngày

ươ ạ ộ ề ế ể ờ ị khai tr ng ho t đ ng đ n th i đi m đ  ngh ):

ị ự ủ ố ề ệ ạ ứ ố ề ể ấ ơ ờ ị a) Có giá tr  th c c a v n đi u l t i th i đi m đ  ngh  không th p h n m c v n pháp

ị đ nh;

ạ ộ ể ế ề ờ ị b) Ho t đ ng kinh doanh có lãi đ n th i đi m đ  ngh ;

ế ể ả ạ ộ ủ ổ ủ ạ ứ ả c) Tuân th  các h n ch  đ  b o đ m an toàn trong ho t đ ng c a t ụ    ch c tín d ng

ạ ề ề ề ả ậ ị quy đ nh t i các Đi u 126, 127, 128, 129; kho n 1 Đi u 130 và Đi u 135 Lu t Các t ổ

ứ ướ ủ ẫ ướ ố ớ ị ụ ch c tín d ng và các h ng d n c a Ngân hàng Nhà n c đ i v i các quy đ nh này

ụ ừ ươ ạ ộ ế ể ề ờ liên t c t ắ ầ  ngày b t đ u khai tr ị ng ho t đ ng đ n th i đi m đ  ngh ;

ạ ợ ủ ự ự ủ ệ ề ầ ậ ị d) Th c hi n đúng, đ y đ  các quy đ nh v  phân lo i n , trích l p d  phòng r i ro

ủ ị ướ ỷ ệ ợ ấ ư ợ ạ ờ theo quy đ nh c a Ngân hàng Nhà n c; t ớ ổ  n  x u so v i t ng d  n  t l ể   i th i đi m

ượ ộ ỷ ệ ặ ế ị ủ ố ố ị ề đ  ngh  không v t quá 3% ho c m t t l khác theo quy t đ nh c a Th ng đ c Ngân

ướ ừ hàng Nhà n ờ ỳ c t ng th i k ;

ị ạ ể ề ả e) Các quy đ nh t i các đi m đ, e, g, h, i kho n 1 Đi u này.

ố ượ ượ ậ Đi uề  7. S  l ng chi nhánh đ c thành l p

ố ượ ủ ộ ươ ạ ượ ả ả ậ ả 1. S  l ng chi nhánh c a m t ngân hàng th ng m i đ c thành l p ph i đ m b o:

300 t  đ ng ỷ ồ  x N1 + 50 t  đ ng ỷ ồ  x N2 < C

Trong đó:

ị ự ủ ố ề ệ ủ ươ ạ ế ề ể c a ngân hàng th ờ ng m i đ n th i đi m đ  ngh ị ­ C là giá tr  th c c a v n đi u l

ằ ỷ ồ ệ (tính b ng t Đ ng Vi t Nam).

ố ượ ậ ạ ề ị ự ộ ậ ng chi nhánh đã thành l p và đ  ngh  thành l p t i khu v c n i thành ­ N1 là s  l

ự ộ ố ồ ố ộ thành ph  Hà N i và khu v c n i thành thành ph  H  Chí Minh.

ố ượ ậ ạ ề ị ự ạ ậ ng chi nhánh đã thành l p và đ  ngh  thành l p t i khu v c ngo i thành ­ N2 là s  l

ố ồ ự ạ ộ ố ỉ thành ph  Hà N i, khu v c ngo i thành thành ph  H  Chí Minh; và các t nh, thành ph ố

ự ộ ươ khác tr c thu c Trung ng.

ươ ạ ượ ậ ố ạ ự ỗ 2. Ngân hàng th ng m i đ c thành l p t i đa 10 chi nhánh t ộ   i m i khu v c n i

ặ ộ ố ồ ố ộ thành thành ph  Hà N i ho c n i thành thành ph  H  Chí Minh.

ươ ạ ộ ạ ờ ướ ừ 3. Ngân hàng th ng m i có th i gian ho t đ ng d i 12 tháng (tính t ngày khai

ươ ạ ộ ị ượ ế ề ể ờ ậ tr ng ho t đ ng đ n th i đi m đ  ngh ) đ c phép thành l p không quá ba (03) chi

ượ ộ ị ậ ỉ nhánh và các chi nhánh này không đ c thành l p trên cùng m t đ a bàn t nh, thành ph ố

ự ươ ộ tr c thu c Trung ng.

ươ ạ ộ ạ ờ ừ ừ 4. Ngân hàng th ng m i có th i gian ho t đ ng t ở  12 tháng tr  lên (tính t ngày khai

ươ ạ ộ ị ượ ể ề ế ờ ậ tr ng ho t đ ng đ n th i đi m đ  ngh ) đ c phép thành l p không quá năm (05) chi

ộ nhánh trong m t (01) năm tài chính.

ươ ạ ộ ứ ấ ạ ạ ự ộ 5. Ngân hàng th ng m i ch m d t ho t đ ng chi nhánh t i khu v c n i thành thành

ố ồ ự ố ộ ộ ượ ậ ạ ph  Hà N i, khu v c n i thành thành ph  H  Chí Minh đ c phép thành l p t i các

ố ự ộ ỉ ươ ươ ớ ố ứ ị đ a bàn t nh, thành ph  tr c thu c Trung ố ng khác s  chi nhánh t ng  ng v i s  chi

ạ ộ ố ượ ứ ấ ố ượ nhánh đã ch m d t ho t đ ng, ngoài s  l ng chi nhánh t i đa đ ậ   c phép thành l p

ộ ị ạ ề ả trong m t (01) năm quy đ nh t i kho n 4 Đi u này.

ề ề ệ ậ Đi u   8.   Đi u   ki n   thành   l p   chi   nhánh ở ướ   n c   ngoài,   ngân   hàng   100%

ướ v nố  ở n c ngoài

ể ượ ậ Đ  đ c thành l p chi nhánh ở ướ  n c ngoài, ngân hàng 100% v n ố ở ướ  n c ngoài, ngân

ươ ứ ệ ề ạ ả hàng th ầ ủ ng m i ph i đáp  ng đ y đ  các đi u ki n sau đây:

ề ị ạ ả ư ừ ả ệ 1. Các đi u ki n quy đ nh t ề i kho n 1 Đi u 6 Thông t ể  này (tr  các đi m b, h kho n 1

ề Đi u 6).

ạ ộ ờ ố ể ừ ươ 2. Có th i gian ho t đ ng t i thi u là ba (03) năm tính t ngày khai tr ạ ộ   ng ho t đ ng

ề ờ ị ể ế đ n th i đi m đ  ngh .

ả ạ ổ ỷ ồ ệ ở 3. Có t ng tài s n Có đ t 100.000 t Đ ng Vi ợ   t Nam tr  lên theo báo cáo tài chính h p

ấ ượ ể ạ ủ ể ờ ướ ề ề ề nh t đ c ki m toán t i th i đi m 31 tháng 12 c a năm tr ị c li n k  năm đ  ngh .

ạ ộ ấ ợ 4. Ho t đ ng kinh doanh có lãi theo các báo cáo tài chính h p nh t và báo cáo tài chính

ể ướ ề ề ề riêng l ẻ ượ  đ c ki m toán trong ba (03) năm tr ị c li n k  năm đ  ngh .

ệ ở ệ ề ề ệ ạ ậ Đi u 9. Đi u ki n thành l p văn phòng đ i di n, đ n v ơ ị sự nghi p trong n ướ   c

ạ và văn phòng đ i di n ệ ở ướ  n c ngoài

ể ượ ị ự ệ ở ệ ậ ơ ướ Đ  đ ạ c thành l p văn phòng đ i di n, đ n v  s  nghi p trong n c và văn phòng

ươ ủ ứ ệ ề ả ạ ạ đ i di n ệ ở ướ  n c ngoài, ngân hàng th ầ ng m i ph i đáp  ng đ y đ  các đi u ki n sau

đây:

ạ ộ ờ ố ể ừ ươ 1. Có th i gian ho t đ ng t i thi u là 12 tháng tính t ngày khai tr ế   ạ ộ ng ho t đ ng đ n

ể ề ờ ị th i đi m đ  ngh .

ề ị ạ ề ể ư ệ 2. Các đi u ki n quy đ nh t ả i các đi m đ, e, i kho n 1 Đi u 6 Thông t này.

ố ớ ứ ệ ệ ề ệ ậ ạ ị ệ 3. Đ i v i vi c thành l p văn phòng đ i di n, ngoài vi c đáp  ng đi u ki n quy đ nh

ả ươ ứ ệ ề ạ ả ị ạ t ề i các kho n 1, 2 Đi u này, ngân hàng th ng m i ph i đáp  ng đi u ki n quy đ nh

ủ ể ề ả ư ạ t i đi m g kho n 1 Đi u 6 c a Thông t này.

ệ ề ậ ị Đi uề  10. Đi u ki n thành l p phòng giao d ch

ể ượ ậ ị ươ ứ ủ ầ ạ ả Đ  đ c thành l p phòng giao d ch, ngân hàng th ng m i ph i đáp  ng đ y đ  các

ề ệ đi u ki n sau đây:

ầ ủ ứ ề ệ ị ạ ủ ề ả ư 1. Đáp  ng đ y đ  các đi u ki n theo quy đ nh t i Kho n 1 Đi u 6 c a Thông t này.

ự ế ứ ệ ề ả ả ị 2. Chi nhánh d  ki n qu n lý phòng giao d ch ph i đáp  ng các đi u ki n:

ạ ộ ờ ố ể ừ ươ a) Có th i gian ho t đ ng t i thi u 12 tháng tính t ngày khai tr ế   ạ ộ ng ho t đ ng đ n

ể ề ờ ị th i đi m đ  ngh ;

ỷ ệ ợ ấ ư ợ ạ ể ờ ướ ề ề b) Có t ớ ổ  n  x u so v i t ng d  n  t l i th i đi m 31 tháng 12 năm tr c li n k  năm

ượ ộ ỷ ệ ặ ế ị ố ố ị ề đ  ngh  không v t quá 3% ho c m t t l khác theo quy t đ nh Th ng đ c Ngân

ướ ừ hàng Nhà n ờ ỳ c trong t ng th i k ;

ị ử ạ ề ệ ự ạ ằ c) Không b  x  ph t vi ph m hành chính trong lĩnh v c ti n t và ngân hàng b ng hình

ở ề ướ ạ ề ờ ạ ứ ừ ờ ề ể th c ph t ti n trong th i h n 12 tháng tr  v  tr c tính t ị  th i đi m đ  ngh .

ề ố ượ ứ ệ ị ượ ậ ị ề 3. Đáp  ng đi u ki n v  s  l ng phòng giao d ch đ c thành l p theo quy đ nh t ạ   i

ề ư Đi u 11 Thông t này.

ố ượ ị ượ ậ Đi uề  11. S  l ng phòng giao d ch đ c thành l p

ố ượ ủ ị ươ ạ ạ ự 1. S  l ng phòng giao d ch c a ngân hàng th ng m i t ộ i khu v c n i thành thành

ự ộ ớ ộ ố ơ ầ   ố ồ ph  Hà N i, khu v c n i thành thành ph  H  Chí Minh không l n h n quá hai (02) l n

ủ ệ ươ ạ ạ ự ỗ ố ượ s  l ng chi nhánh hi n có c a ngân hàng th ng m i t i m i khu v c này.

ố ượ ủ ị ươ ạ ạ ự 2. S  l ng phòng giao d ch c a ngân hàng th ng m i t ạ i khu v c ngo i thành thành

ố ồ ự ạ ố ộ ỉ ố ự   ph  Hà N i, khu v c ngo i thành thành ph  H  Chí Minh và các t nh, thành ph  tr c

ộ ươ ầ ố ượ ớ ệ thu c Trung ơ ng khác không l n h n quá ba (03) l n s  l ủ   ng chi nhánh hi n có c a

ươ ạ ạ ự ỗ ngân hàng th ng m i t i m i khu v c này.

ố ượ ị ượ ả ở ộ 3. S  l ng phòng giao d ch đ c qu n lý b i m t chi nhánh do ngân hàng th ươ   ng

ạ ự ế ị ự ủ ả ớ ỗ ợ ị m i t quy t đ nh phù h p v i năng l c qu n lý c a m i chi nhánh và các quy đ nh t ạ   i

ề ả kho n 1, 2 Đi u này.

ồ ơ ề ủ ề ệ ậ ậ ấ ị Đi uề  12. H  s  đ  ngh  ch p thu n đ  đi u ki n thành l p chi nhánh, phòng

ị ở ướ ơ ệ ạ ậ ậ ấ giao d ch trong n c; ch p thu n thành l p văn phòng đ i di n, đ n v  s ị ự

ệ ở ướ ệ ạ nghi p trong n c; chi nhánh, văn phòng đ i di n, ngân hàng 100% v n ố ở

ướ n c ngoài

ả ươ ạ ề ị ướ ậ ấ ủ 1. Văn b n c a ngân hàng th ng m i đ  ngh  Ngân hàng Nhà n c ch p thu n đ ủ

ị ở ề ệ ậ ướ ấ ậ ậ đi u ki n thành l p chi nhánh, phòng giao d ch trong n c; ch p thu n thành l p văn

ị ự ệ ở ệ ạ ơ ướ ệ ạ phòng đ i di n, đ n v  s  nghi p trong n c; chi nhánh, văn phòng đ i di n, ngân

ẫ ạ ụ ụ ố hàng 100% v n ố ở ướ  n c ngoài (theo m u t i Ph  l c s  01 ban hành kèm theo Thông t ư

này).

ề ệ ộ ồ ộ ồ ế ủ ặ ả ậ ị ị 2. Ngh  quy t c a H i đ ng qu n tr  ho c H i đ ng thành viên v  vi c thành l p chi

ị ự ệ ở ệ ạ ơ ị ướ nhánh, phòng giao d ch, văn phòng đ i di n, đ n v  s  nghi p trong n c; chi nhánh,

ạ ố ớ ậ ị văn phòng đ i di n ệ ở ướ  n ệ c ngoài. Trong đó, đ i v i vi c thành l p phòng giao d ch,

ộ ồ ộ ồ ế ủ ả ả ặ ị ị ị ể   Ngh  quy t c a H i đ ng qu n tr  ho c H i đ ng thành viên ph i nêu rõ tên, đ a đi m

ự ế ụ ệ ả ị ị ặ ụ ở đ t tr  s , chi nhánh d  ki n qu n lý phòng giao d ch, các nghi p v  phòng giao d ch

ề ặ ị ố ượ ệ ạ ạ ộ ẽ ự s  th c hi n, ph m vi ho t đ ng v  m t đ a lý và đ i t ng khách hàng chính.

ạ ộ ồ ố ớ ế ủ ổ ị ươ 3. Ngh  quy t c a Đ i h i đ ng c  đông (đ i v i ngân hàng th ầ   ạ ổ ng m i c  ph n);

ố ớ ộ ồ ế ủ ị ươ ệ ạ ngh  quy t c a H i đ ng thành viên (đ i v i ngân hàng th ữ   ng m i trách nhi m h u

ở ủ ở ữ ố ớ ủ ế ấ ậ ạ h n hai thành viên tr lên); ý ki n ch p thu n c a Ch  s  h u (đ i v i ngân hàng

ươ ữ ệ ệ ậ ạ ạ ộ th ng m i trách nhi m h u h n m t thành viên) thông qua vi c thành l p ngân hàng

100% v n ố ở ướ  n c ngoài.

ậ ừ ề ở ướ ả ố ể 4. Đ  án thành l p t ng chi nhánh trong n c, trong đó ph i có t ộ   i thi u các n i

dung sau:

ế ầ ệ ế ắ ằ ế ệ ỉ ộ ị ủ ằ a) Tên đ y đ  b ng ti ng Vi t; tên vi t b ng ti ng Vi t t ạ   t; đ a ch ; n i dung ho t

ố ượ ộ đ ng; đ i t ng khách hàng chính;

ự ậ ậ ọ ị b) Lý do thành l p và lý do l a ch n đ a bàn thành l p;

ơ ấ ổ ứ ơ ồ ổ ứ ồ ủ c) C  c u t ch c: S  đ  t ch c g m các phòng ban c a chi nhánh;

ứ ả ườ ị ườ ụ d) Nghiên c u kh  thi: Phân tích môi tr ng kinh doanh, th  tr ơ ộ   ng m c tiêu các c  h i

ị ườ ế ế ạ ắ ầ ắ kinh doanh c n n m b t và k  ho ch chi m lĩnh th  tr ng;

ươ ự ế ầ ố ể đ) Ph ng án kinh doanh d  ki n trong ba (03) năm đ u, trong đó t ồ   i thi u bao g m:

ố ế ứ ự ế ả ả ự ế d  ki n b ng cân đ i k  toán; báo cáo k t qu  kinh doanh; căn c  xây d ng ph ươ   ng

ự ệ ế ươ ừ ả án và thuy t minh kh  năng th c hi n ph ng án trong t ng năm.

ề ậ 5. Đ  án thành l p chi nhánh ở ướ  n c ngoài, ngân hàng 100% v n ố ở ướ  n c ngoài, trong

ố ể ả đó ph i có t ộ i thi u các n i dung sau:

ế ầ ệ ế ằ ướ ế ắ ằ ế ủ ằ a) Tên đ y đ  b ng ti ng Vi t và b ng ti ng n c ngoài, tên vi t b ng ti ng Vi t t ệ   t

ế ằ ướ ế và b ng ti ng n c ngoài (n u có);

ỉ ụ ể ế ể ố ị ị b) Đ a đi m (tên qu c gia và đ a ch  c  th  (n u có));

ứ ố ấ c) M c v n c p cho chi nhánh ở ướ  n c ngoài, ngân hàng 100% ở ướ  n c ngoài;

ờ ạ ạ ộ ạ ộ ố ượ ộ d) N i dung ho t đ ng; th i h n ho t đ ng; đ i t ng khách hàng chính;

ọ ướ ở ạ ự ậ đ) Lý do thành l p và lý do l a ch n n c s  t i;

ơ ấ ổ ứ ạ ướ ơ ồ ổ ứ ồ ụ ở e) C  c u t ch c và m ng l i: S  đ  t ch c g m tr  s  chính, các phòng ban t ạ   i

ụ ở ệ ệ ươ ủ ạ tr s  chính; các hi n di n th ng m i khác c a ngân hàng 100% v n ố ở ướ  n c ngoài

ế (n u có);

ệ ị g) Thông tin pháp lý có liên quan: Li t kê các quy đ nh có liên quan c a n ủ ướ ở ạ ề  c s  t i v

ệ ổ ứ ụ ướ ạ ộ ậ vi c cho phép t ch c tín d ng n c ngoài thành l p và ho t đ ng chi nhánh, ngân

ố ở ướ ở ạ ố ệ ủ ả hàng 100% v n c s  t n i đó (tên, s  hi u, ngày tháng c a văn b n);

ứ ả ườ ị ườ ụ h) Nghiên c u kh  thi: Phân tích môi tr ng kinh doanh, th  tr ng m c tiêu, các c ơ

ị ườ ế ế ầ ắ ắ ạ ộ h i kinh doanh c n n m b t và k  ho ch chi m lĩnh th  tr ng;

ươ ủ ứ ể ươ ạ ố ớ i) Ph ng th c ki m soát c a ngân hàng th ng m i đ i v i chi nhánh ở ướ  n c ngoài,

ầ ể ngân hàng 100% v n ố ở ướ  n c ngoài, trong đó c n nêu đ ượ ố c t ộ i thi u các n i dung sau:

ươ ứ ự ự ự ệ ọ ươ ổ ph ng th c (thuê ngoài hay t th c hi n) và lý do l a ch n ph ứ ng th c; t ứ    ch c

ự ệ ươ ứ ướ ệ ươ ự ế ứ th c hi n ph ng th c; chi phí ự c tính th c hi n ph ng th c; khó khăn d  ki n và

ả gi i pháp;

ươ ự ế ầ ố ể ồ k) Ph ng án kinh doanh d  ki n trong 03 năm đ u, trong đó t i thi u bao g m: d ự

ố ế ư ế ể ế ả ả ki n b ng cân đ i k  toán; báo cáo k t qu  kinh doanh; báo cáo l u chuy n ti n t ề ệ

ố ớ ự ươ (đ i v i ngân hàng 100% v n ố ở ướ  n ứ c ngoài); căn c  xây d ng ph ế   ng án và thuy t

ự ệ ả ươ ừ minh kh  năng th c hi n ph ng án trong t ng năm;

ả ự ế ủ ệ ệ ậ ộ l) Tác đ ng và hi u qu  d  ki n c a vi c thành l p chi nhánh ở ướ  n c ngoài, ngân hàng

ề ế ạ ộ ề ả ả ấ 100% v n ố ở ướ  n ố ớ   c ngoài, các v n đ  (n u có) v  b o đ m an toàn ho t đ ng đ i v i

ươ ạ ả ố ố ể ớ ạ ngân hàng th ng m i và các gi i pháp; t ỷ ệ  l an toàn v n t i thi u và các gi i h n góp

ậ ầ ổ ố v n mua, c  ph n sau khi thành l p ngân hàng 100% v n ố ở ướ  n c ngoài;

ươ ủ ệ ươ ạ ườ m) Ph ử ng án và bi n pháp x  lý c a ngân hàng th ng m i trong tr ợ ng h p chi

ữ ả ưở nhánh ở ướ  n c ngoài, ngân hàng 100% v n ố ở ướ  n c ngoài có nh ng  nh h ng nghiêm

ế ọ ươ ạ tr ng đ n ngân hàng th ng m i.

ứ ứ ề ệ ệ ả ậ 6. Các văn b n khác ch ng minh vi c đáp  ng các đi u ki n thành l p chi nhánh,

ị ự ệ ở ệ ạ ơ ị ướ phòng giao d ch, văn phòng đ i di n, đ n v  s  nghi p trong n c; chi nhánh, văn

ệ ạ ị ạ ư phòng đ i di n, ngân hàng 100% v n ố ở ướ  n c ngoài theo quy đ nh t i Thông t này.

ự ấ ậ ủ ề ệ ậ ị Đi uề  13. Trình t ch p thu n đ  đi u ki n thành l p chi nhánh, phòng giao d ch

ở ướ ị ự ơ ệ ạ ậ ấ ậ trong n c; ch p thu n thành l p văn phòng đ i di n, đ n v  s  nghi p ệ ở

ướ trong n ạ ệ c; chi nhánh, văn phòng đ i di n, ngân hàng 100% v n ố ở ướ  n c ngoài

ườ ợ ị ạ ả ư ừ 1. Tr  các tr ng h p theo quy đ nh t ề i kho n 3 Đi u 4 Thông t này, Ngân hàng Nhà

ướ ệ ấ ươ ạ ủ ề ệ ậ n ậ c xem xét, ch p thu n vi c ngân hàng th ng m i đ  đi u ki n thành l p chi

ị ở ướ ấ ậ ươ ạ nhánh, phòng giao d ch trong n c; ch p thu n cho ngân hàng th ậ   ng m i thành l p

ị ự ệ ở ệ ạ ơ ướ ạ văn phòng đ i di n, đ n v  s  nghi p trong n ệ   c; chi nhánh, văn phòng đ i di n,

ố ở ướ ộ ầ ngân   hàng   100%   v n n ộ c   ngoài   m t   l n   trong   m t   năm   tài   chính.   Ngân   hàng

ươ ạ ậ ồ ơ ị ạ ề ư ử th ng m i l p h  s  theo quy đ nh t i Đi u 12 Thông t này g i Ngân hàng Nhà

ướ ơ n c (C  quan thanh tra, giám sát ngân hàng).

ờ ạ ể ừ ệ ầ ậ ị 2. Trong th i h n 10 ngày làm vi c k  t ủ ồ ơ  ngày nh n đ y đ  h  s  theo quy đ nh t ạ   i

ề ư ử ấ ả ơ Đi u 12 Thông t này, C  quan Thanh tra, giám sát ngân hàng có văn b n g i l y ý

ế ị ơ ki n các đ n v  sau:

ướ ươ ạ ặ ụ ở a) Ngân hàng Nhà n ơ c chi nhánh n i ngân hàng th ng m i đ t tr s  chính có ý

ế ươ ứ ệ ạ ị ề ệ ki n đánh giá v  vi c ngân hàng th ề ng m i đáp  ng các đi u ki n theo quy đ nh t ạ   i

ư Thông t này;

ố ự Ủ ộ ỉ ươ ế b)  y ban nhân dân t nh, thành ph  tr c thu c Trung ng có ý ki n đánh giá v  s ề ự

ế ị ườ ị ở ề ợ ầ c n thi t có thêm chi nhánh trên đ a bàn (trong tr ng h p đ  ngh  m  chi nhánh ở

ướ trong n c);

ướ ươ ạ ự ế ậ c) Ngân hàng Nhà n ơ c chi nhánh n i ngân hàng th ng m i d  ki n thành l p chi

ở ướ ề ự ầ ị ế nhánh trong n ế c, phòng giao d ch có ý ki n đánh giá v  s  c n thi t có thêm chi

ứ ề ệ ị ị ị ủ   ệ nhánh, phòng giao d ch trên đ a bàn và vi c đáp  ng các đi u ki n theo quy đ nh c a

ư ự ế ố ớ ả ị ị Thông t này đ i v i chi nhánh d  ki n qu n lý phòng giao d ch trên đ a bàn (trong

ườ ề ậ ợ ị ị tr ng h p đ  ngh  thành l p phòng giao d ch).

ệ ể ừ ờ ạ ậ ượ ả ủ ơ 3. Trong th i h n 14 ngày làm vi c k  t ngày nh n đ c văn b n c a C  quan Thanh

ướ ươ tra, giám sát ngân hàng, Ngân hàng Nhà n ơ c chi nhánh n i ngân hàng th ạ ặ   ng m i đ t

ụ ở ố ự Ủ ộ ỉ ươ tr s  chính,  y ban nhân dân t nh, thành ph  tr c thu c Trung ng và Ngân hàng

ướ ươ ạ ự ế ậ ở Nhà n ơ c chi nhánh n i ngân hàng th ng m i d  ki n thành l p chi nhánh trong

ướ ế ề ằ ả ộ ị ượ ề n c, phòng giao d ch có ý ki n tham gia b ng văn b n v  các n i dung đ ị c đ  ngh .

ờ ạ ể ừ ậ ượ ủ ủ ế ầ 4. Trong th i h n 20 ngày k  t ngày nh n đ ơ   c đ y đ  ý ki n tham gia c a các đ n

ế ệ ơ ổ ợ ị v , C  quan Thanh tra, giám sát ngân hàng t ng h p ý ki n, đánh giá vi c ngân hàng

ươ ố ớ ề ạ ả ậ ị th ị ng m i, chi nhánh qu n lý phòng giao d ch (đ i v i đ  ngh  thành l p phòng giao

ứ ệ ị ạ ư ố ề ị d ch) đáp  ng các đi u ki n theo quy đ nh t i Thông t ố  này, trình Th ng đ c có văn

ệ ấ ậ ặ ấ ậ ươ ả b n ch p thu n ho c không ch p thu n vi c ngân hàng th ệ   ạ ủ ề ng m i đ  đi u ki n

ị ở ậ ướ ấ ậ ặ ấ thành l p chi nhánh, phòng giao d ch trong n ậ   c; ch p thu n ho c không ch p thu n

ươ ị ự ệ ở ệ ạ ậ ạ ơ cho ngân hàng th ng m i thành l p văn phòng đ i di n, đ n v  s  nghi p trong

ướ ệ ạ n c; chi nhánh, văn phòng đ i di n, ngân hàng 100% v n ố ở ướ  n c ngoài; các tr ườ   ng

ả ử ấ ậ ươ ạ ợ h p không ch p thu n, văn b n g i ngân hàng th ng m i nêu rõ lý do.

ờ ạ ể ừ ố ố ướ ả 5. Trong th i h n 12 tháng k  t ngày Th ng đ c Ngân hàng Nhà n c ký văn b n nêu

ề ả ươ ả ạ ươ ạ ộ ạ t i kho n 4 Đi u này, ngân hàng th ng m i ph i khai tr ng ho t đ ng chi nhánh,

ị ự ệ ở ệ ạ ơ ị ướ ượ phòng giao d ch, văn phòng đ i di n, đ n v  s  nghi p trong n c đã đ ấ   c ch p

ờ ạ ể ừ ậ ậ ố ố thu n thành l p. Trong th i h n 24 tháng k  t ngày Th ng đ c Ngân hàng Nhà n ướ   c

ạ ề ả ươ ạ ả ươ ả ký văn b n nêu t i kho n 4 Đi u này, ngân hàng th ng m i ph i khai tr ạ   ng ho t

ệ ượ ạ ộ đ ng chi nhánh, văn phòng đ i di n, ngân hàng 100% v n ố ở ướ  n c ngoài đã đ ấ   c ch p

ờ ạ ủ ả ấ ậ ậ ậ thu n thành l p. Quá th i h n này, văn b n ch p thu n c a Ngân hàng Nhà n ướ   c

ươ ệ ự đ ế ng nhiên h t hi u l c.

ệ ơ ở ụ ỹ ươ ỹ Câu 69: Phân bi t qu  tín d ng Nhân dân c  s  và trung ụ   ng. Qu  tín d ng

ứ ạ ndân đc phát hành các lo i ch ng khoán nào?

ơ ở ụ ỹ ụ ỹ ươ Qu  tín d ng nhân dân c  s Qu  tín d ng nhân dân Trung ng

ố ố Đ nhị Đi uề  3 NĐS : 48/2001/NĐ­CP Đi uề  4NĐS : 48/2001/NĐ­CP

nghĩa

ụ ỹ ươ ổ ứ Qu  tín d ng nhân dân Trung ng là t ụ    ch c tín d ng

ơ ở ụ ỹ ợ h p tác do các Qu  tín d ng nhân dân c  s  cùng nhau ơ ở ụ ỹ Qu  tín d ng nhân dân c  s  là t ổ ỗ ợ ụ ậ ằ ệ thành l p nh m m c đích h  tr và nâng cao hi u qu ả ụ ứ ợ ch c tín d ng h p tác do các thành ủ ả ệ ố ạ ộ ụ ỹ ho t đ ng c a c  h  th ng Qu  tín d ng nhân dân ị ự viên trong đ a bàn t ệ  nguy n thành

ạ ộ ị ủ   ậ l p và ho t đ ng theo quy đ nh c a

ụ ằ ị ị Ngh   đ nh này nh m m c tiêu ch ủ

ươ ợ ữ ế y u là t ng tr  gi a các thành viên.

ụ ợ ữ ạ ộ ệ M c đích ươ t ng tr  gi a các thành viên ủ ả ệ ố   ả ỗ ợ h  tr  và nâng cao hi u qu  ho t đ ng c a c  h  th ng

ụ ỹ Qu  tín d ng nhân dân

ộ ộ Ho tạ ố Đi uề  37. Huy đ ng v n ố Đi uề  41. Huy đ ng v n

ộ đ ng   qu ỹ ụ ỹ ụ ỹ ươ ượ 1.   Qu   tín   d ng   nhân   dân   c   s ơ ở 1. Qu  tín d ng nhân dân Trung ng đ ề   ậ c nh n ti n tín d ngụ

ượ ề ậ ổ ứ ướ đ ỳ ạ   ử c nh n ti n g i không k  h n, ử ủ g i c a thành viên và các t ch c, cá nhân khác d i các

ử ề ỳ ạ ứ ử ử ề ề ỳ ạ ủ ti n g i có k  h n c a thành viên và ỳ ạ hình th c ti n g i không k  h n, ti n g i có k  h n và

ngoài thành viên. ạ ề ử các lo i ti n g i khác.

ụ ỹ ụ ỹ ươ ượ 2.   Qu   tín   d ng   nhân   dân   c   s ơ ở 2. Qu  tín d ng nhân dân Trung ng đ c phát hành

ượ ủ ố ỹ ỉ ề ấ ờ ứ ử ế đ ụ   c   vay   v n   c a   Qu   tín   d ng ch ng ch  ti n g i, trái phi u và gi y t có giá khác đ ể

ươ ố ộ ố ượ ố ố nhân dân Trung ủ   ng, vay v n c a huy đ ng v n khi đ c Th ng đ c Ngân hàng Nhà n ướ   c

ổ ụ ứ ả ấ ậ các t ch c tín d ng không ph i là ch p thu n.

ụ ỹ ị Qu  tín d ng nhân dân theo quy đ nh ụ ỹ ươ ượ 3. Qu  tín d ng nhân dân Trung ng đ ố c vay v n trên ướ ủ c a Ngân hàng Nhà n c. ị ườ ề ệ ướ ố ủ th  tr ng ti n t trong n c và vay v n c a các t ổ ứ    ch c

ụ ướ ủ ị ạ ộ Đi uề  38. Ho t đ ng tín d ng ụ tín d ng n c ngoài theo quy đ nh c a Ngân hàng Nhà

n c.ướ ơ ở ụ ỹ 1 . Qu  tín d ng nhân dân c  s  cho

ố ớ ụ ỹ ươ ượ vay   đ i   v i   thành   viên   và   các   h ộ 4. Qu  tín d ng nhân dân Trung ng đ ố ủ   c vay v n c a

ả ướ ệ nghèo không ph i là thành viên trong Ngân hàng Nhà n ị c theo quy đ nh hi n hành.

ạ ộ ủ ỹ ụ   ị đ a bàn ho t đ ng c a Qu  tín d ng ụ ỹ ươ ượ ự ệ 5. Qu  tín d ng nhân dân Trung ng đ c th c hi n các ơ ở ệ nhân   dân   c   s .   Vi c   cho   vay   h ộ ứ ố ượ ố ố ộ hình th c huy đ ng v n khác khi đ c Th ng đ c Ngân ự ề ệ nghèo   th c   hi n   theo   Đi u  l ệ ủ     c a ướ hàng Nhà n c cho phép. ụ ư ỹ Qu  tín d ng nhân dân, nh ng t ỷ ệ   l

ố ớ ộ ư ợ d  n  cho vay đ i v i h  nghèo so ề ả ố  kh  năng huy đ ng v n nhi u h n ơ ộ ượ ư ợ ớ ổ v i   t ng   d   n   không   đ c   v ượ   t

ố quá t ỷ ệ  l ố  do Th ng đ c Ngân hàng ụ ạ ộ Đi uề  42. Ho t đ ng tín d ng

ướ ỹ ị Nhà   n ụ   c   quy   đ nh.   Qu   tín   d ng ụ ỹ ươ ố 1. Qu  tín d ng nhân dân Trung ng cho vay v n ch ủ ơ ở ượ nhân dân c  s  đ ữ   c cho vay nh ng ố ớ ố ượ ệ ế y u đ i v i thành viên; vi c cho vay các đ i t ng không ử ề ạ khách hàng có g i ti n t ỹ i Qu  tín ự ủ ả ị ệ ph i là thành viên th c hi n theo quy đ nh c a Đi u l ề ệ ướ ụ d ng nhân dân d ứ ầ   i hình th c c m ụ ỹ ươ Qu  tín d ng nhân dân Trung ng và không đ ượ ượ   t c v ử ỹ ố ổ ề c   s   ti n   g i   do   chính   Qu   tín ỷ ệ ố ố ố ướ quá t t l i đa do Th ng đ c Ngân hàng Nhà n c quy ơ ở ụ d ng nhân dân c  s  đó phát hành. ị đ nh.

ệ ậ ủ ụ ụ ỹ ươ ượ ự ệ ồ ơ 2.   Vi c   l p   h   s   và   th   t c   cho 2. Qu  tín d ng nhân dân Trung ng đ c th c hi n các

ể ệ ụ ệ ế ấ ế ấ vay,   xét   duy t   cho   vay,   ki m   tra nghi p v  chi t  kh u, tái chi ầ t kh u, c m c  th ố ươ   ng

ử ụ ệ ấ ấ ờ ế ả ắ ạ ứ   ề vi c   s   d ng   ti n   vay,   ch m   d t phi u và các gi y t có giá ng n h n khác; b o lãnh ngân

ử ề ỉ ứ ị ợ cho   vay,   x   lý   n ,   đi u   ch nh   lãi ủ   ụ hàng và các hình th c tín d ng khác theo quy đ nh c a

ư ấ ữ ồ ơ ướ ủ ế ệ ớ su t và l u gi ụ   ỹ  h  s  Qu  tín d ng Ngân hàng Nhà n c, ch  y u là trong quan h  v i các

ơ ở ự ệ ả nhân dân c  s  ph i th c hi n theo thành viên.

ủ ị ướ quy đ nh c a Ngân hàng Nhà n c. ệ ậ ồ ơ ủ ụ ệ 3. Vi c l p h  s  và th  t c cho vay, xét duy t cho vay,

ụ ỹ ử ụ ứ ử ể ề ấ 3.   Qu   tín   d ng   nhân   dân   c   s ơ ở ợ   ki m tra s  d ng ti n vay, ch m d t cho vay, x  lý n ,

ự ệ ộ ư ề ề ấ ợ ỉ ỉ ữ ồ ơ ụ   ạ th c   hi n   các   ho t   đ ng   tín   d ng đi u ch nh n , đi u ch nh lãi su t và l u gi h  s , Qu ỹ

ủ ị ụ ươ ự ệ ả khác  theo quy  đ nh  c a Ngân hàng tín d ng nhân dân Trung ng ph i th c hi n theo quy

Nhà n c.ướ ệ ị đ nh hi n hành.

ụ ị ỹ ị Đi uề  43. D ch v  thanh toán và ngân qu ụ Đi uề  39. D ch   v   thanh   toán   và

ngân quỹ ụ ỹ ươ ượ ở 1. Qu  tín d ng nhân dân Trung ng đ ả   c m  tài kho n

ướ ổ ứ ạ t i Ngân hàng Nhà n c và các t ụ  ch c tín d ng khác. ụ ỹ 1.   Qu   tín   d ng   nhân   dân   c   s ơ ở

ượ ề ở đ ả c   m   tài   kho n   ti n   g i   t ử ạ   i ụ ỹ ươ ượ ự ệ 2. Qu  tín d ng nhân dân Trung ng đ c th c hi n các ướ ỹ Ngân hàng Nhà n ụ   c, Qu  tín d ng ủ ế ụ ụ ụ ị d ch v  thanh toán sau đây, ch  y u ph c v  các thành ươ nhân dân Trung ng và các t ổ ứ    ch c viên: ụ ừ tín d ng khác (tr ụ   ỹ  các Qu  tín d ng

ơ ở nhân dân c  s  khác). ươ ệ ứ a) Cung  ng các ph ng ti n thanh toán;

ụ ỹ 2.   Qu   tín   d ng   nhân   dân   c   s ơ ở ự ệ ị ướ ụ b) Th c hi n d ch v  thanh toán trong n c cho khách

ượ ự ụ ệ ị đ c   th c   hi n   các   d ch   v   thanh hàng;

ủ ế ụ ỹ toán và ngân qu , ch  y u ph c v ụ

ự ụ ệ ộ ị ộ c) Th c hi n các d ch v  thu h  và chi h ; các thành viên.

ự ụ ệ ị d) Th c hi n các d ch v  thanh toán khác do Ngân hàng ạ ộ Đi uề  40. Các ho t đ ng khác

ướ ị Nhà n c quy đ nh.

ụ ỹ 1.   Qu   tín   d ng   nhân   dân   c   s ơ ở

ượ ề ệ ụ ỹ ươ ượ ự đ ố c dùng v n đi u l và qu  d ỹ ự 3. Qu  tín d ng nhân dân Trung ng đ ệ   c th c hi n

ữ ể ố ỹ ụ ề ặ tr ụ     đ   góp   v n   vào   Qu   tín   d ng ị d ch v  thu, phát ti n m t cho khách hàng.

ươ ổ ứ nhân dân Trung ng và t ch c liên ạ ộ Đi uề  44. Các ho t đ ng khác ệ ố ể ế k t phát tri n h  th ng.

ụ ỹ ươ ượ 1. Qu  tín d ng nhân dân Trung ng đ ố   c dùng v n ụ ỹ 2.   Qu   tín   d ng   nhân   dân   c   s ơ ở ề ệ ỹ ự ữ ể ố ổ ứ Đi u l và qu  d  tr đ  góp v n vào t ế    ch c liên k t ượ ậ ủ ạ đ c   nh n   y   thác   và   làm   đ i   lý ệ ố ể phát tri n h  th ng. ự ề ạ ộ trong   lĩnh   v c   ho t   đ ng   ti n   t ệ

ướ ẫ ủ theo h ng d n c a Ngân hàng Nhà ụ ỹ ươ ượ 2. Qu  tín d ng nhân dân Trung ng đ c tham gia th ị

n c.ướ ườ ề ệ ướ ổ ứ tr ng ti n t do Ngân hàng Nhà n ồ    ch c, bao g m c t

ị ườ ị ườ ạ ấ th  tr ế ng đ u giá tín phi u kho b c, th  tr ng n i t ộ ệ    và ụ ỹ 3.   Qu   tín   d ng   nhân   dân   c   s ơ ở ạ ệ ị ườ ấ ờ ngo i t liên ngân hàng, th  tr ng gi y t ắ    có giá ng n ượ ạ ộ ự ệ đ c th c hi n các ho t đ ng khác ượ ạ ố ượ ạ h n   khác;   đ c   kinh   doanh   ngo i   h i   khi   đ c   Ngân ượ ướ khi đ c Ngân hàng Nhà n c cho ướ ượ ề ủ hàng Nhà n c cho phép; đ ậ ủ   c quy n  y thác, nh n  y phép. ự ế ạ ạ   thác, làm đ i lý trong các lĩnh v c liên quan đ n ho t

ộ đ ng ngân hàng.

ụ ỹ ươ ượ ự 3. Qu  tín d ng nhân dân Trung ng đ ệ   c th c hi n

ụ ư ấ ụ ế ị ị d ch v  t ạ    v n và các d ch v  khác liên quan đ n ho t

ủ ướ ị ộ đ ng ngân hàng theo quy đ nh c a Ngân hàng Nhà n c.

ỹ ượ ứ ạ ụ 2) Qu  tín d ng nhân dân đ c phát hành lo i ch ng khoán nào

Trái phi u.ế

ệ ữ ổ ứ ố ụ ự ộ Câu 70: Phân tích m i quan h  gi a t ch c tín d ng và chi nhánh tr c thu c.

ề ậ ả ổ ứ ổ ứ ụ ụ Kho n 1 đi u 3 Lu t các t ị  ch c tín d ng 2010 quy đ nh: “ T  ch c tín d ng là

ộ ố ặ ấ ả ổ ứ ạ ộ ự ệ ộ ệ doanh nghi p th c hi n m t, m t s  ho c t t c  các ho t đ ng ngân hàng. T  ch c tín

ồ ổ ứ ụ ổ ứ ụ d ng bao g m ngân hàng, t ch c tín d ng phi ngân hàng, t ch c tài chính vi mô và

ụ ỹ qu  tín d ng nhân dân.”

ề ệ ả ậ ị ơ ị Kho n 1 đi u 45 Lu t doanh nghi p 2014 quy đ nh: “ Chi nhánh là đ n v  ph ụ

ộ ủ ụ ự ứ ệ ệ ệ ặ ầ ộ ộ thu c c a doanh nghi p, có nhi m v  th c hi n toàn b  ho c m t ph n ch c năng

ể ả ủ ứ ệ ề ệ ạ ủ c a doanh nghi p k  c  ch c năng đ i di n theo  y quy n. Ngành, ngh ề kinh doanh

ủ ệ ề ả ớ ủ c a chi nhánh ph i đúng v i ngành, ngh  kinh doanh c a doanh nghi p.”

ệ ữ ổ ứ ự ụ ộ ố *M i quan h  gi a t ch c tín d ng và chi nhánh công ty tr c thu c:

ổ ứ ụ ượ ở ề ị ­T  ch c tín d ng đ ậ c phép thành l p chi nhánh ể  nhi u đ a đi m khác nhau

ị ướ ướ trên đ a bàn trong n c và n c ngoài.

ư ủ ụ ề ề ệ ố ­Ngành ngh  kinh doanh c a chi nhánh cũng áp d ng đi u ki n gi ng nh  khi

ạ ộ ộ ố ứ ụ ự ệ ặ ộ ậ ổ l p t ch c tín d ng, th c hi n m t ho c m t s  các ho t đ ng ngân hàng c a t ủ ổ

ụ ứ ch c tín d ng đó.

ệ ụ ụ ộ ả ạ Câu 71: T i sao b o lãnh ngân hàng là m t nghi p v  tín d ng?

ế ớ ứ ệ ả ườ ả ậ B o lãnh là vi c bên th  ba cam k t v i bên cho vay (ng ẽ ự   i nh n b o lãnh) s  th c

ụ ệ ờ ạ ế ế ả hi n nghĩa v  thay cho bên đi vay (ng ườ ượ i đ c b o lãnh) n u khi đ n th i h n mà

ườ ượ ả ầ ủ ự ự ệ ệ ặ ng ụ c b o lãnh không th c hi n ho c th c hi n không đ y đ  nghĩa v . i đ

ệ ụ ụ ả ộ B o lãnh ngân hàng là m t nghi p v  tín d ng:

ặ ạ ệ ố ượ ộ     Kinh doanh ngân hàng là m t lo i hình kinh doanh đ c bi t vì đ i t ng kinh doanh

ủ ế ủ ề ậ ượ ạ ừ ạ ộ ụ là ti n và thu nh p ch  y u c a ngân hàng đ c t o ra t ho t đ ng tín d ng. Trong

ứ ự ấ ị ủ ữ ả ấ ộ ộ   ề khi đó b t kì m t kho n cho vay nào cũng đ u ch a đ ng nh ng r i ro nh t đ nh. M t

ể ạ ị ổ ế ủ ủ ả ấ ả khi có r i ro x y ra thì ngân hàng ph i ch u t n th t. Đ  h n ch  r i ro thì ngay t ừ ầ    đ u

ả ợ ả ả ấ ồ ệ ả ấ ả t t c  các kho n cho vay ph i có ít nh t hai ngu n tr  n  tách bi ả t. Do đó b o đ m tín

ế ủ ữ ẩ ả ộ ổ ị ạ ụ d ng là m t tiêu chu n b  sung nh ng h n ch  c a nhà qu n tr  ngân hàng cũng nh ư

ậ ợ ừ ữ ế ệ ả ả ễ phòng ng a nh ng di n bi n không thu n l ụ   ậ i. Vi c ngân hàng nh n b o đ m tín d ng

ụ ằ nh m hai m c đích:

ườ ả ượ ợ ả ầ ố ế      ­ N u ng i vay không tr  đ ề c n  thì ngân hàng có quy n bán tài s n c m c , th ế

ể ấ ồ ợ ch p đ  thu h i n .

ả ạ ậ ả ợ ế ề ớ ườ ụ      ­ Nh n b o đ m tín d ng t o cho ngân hàng l i th  v  tâm lý so v i ng ở   i vay b i

ậ ả ả ả ộ ộ ườ ệ ả vì m t tài s n khi đã là v t đ m b o thì bu c ng ề   i đi vay ph i có trách nhi m nhi u

ả ợ ị ủ ữ ệ ể ả ả ỏ ơ h n trong vi c hoàn tr  n  vay đ  kh i ph i gán nh ng tài s n giá tr  c a mình.

ạ ề ả ả Tóm l ả i tài s n đ m b o ti n vay có th ể:

ế ả ợ ủ ự ệ ệ ­ Nâng cao trách nhi m th c hi n cam k t tr  n  c a bên vay.

ươ ả ợ ự ế ủ ượ ự ừ ủ ­ Phòng ng a r i ro khi ph ng án tr  n  d  ki n c a bên vay không đ ệ   c th c hi n

ặ ả ủ ườ ho c x y ra các r i ro không l ng tr ướ ượ c đ c.

ậ ừ ­ Phòng ng a gian l n.

ố ớ ậ ằ ả ả ả ả ộ Chính vì v y đ i v i ngân hàng m t kho n cho vay có b o đ m b ng tài s n luôn

ứ ủ ự ả ả ả ả ằ ộ ơ ch a đ ng ít r i ro h n m t kho n cho vay có b o đ m không b ng tài s n cho nên

ườ ể ư ư ả ả ằ ộ ơ các ngân hàng th ả ng  a chu ng cho vay có b o đ m b ng tài s n h n. Đ  đ a ra

ề ệ ế ị ả ả ằ ả ả ả   quy t đ nh v  vi c cho vay có b o đ m không b ng tài s n hay cho vay có b o đ m

ả ươ ườ ư ự ẩ ằ b ng tài s n các ngân hàng th ạ ng m i th ệ   ng d a vào các tiêu chu n nh : tính hi u

ả ủ ự ầ ư ươ ủ ấ ả ả qu  c a d  án đ u t , ph ng án s n xu t kinh doanh, kh  năng tài chính c a ng ườ   i

ố ề ử ụ ể ớ ụ ề ả ằ ứ đi vay, m c đích s  d ng ti n vay, s  ti n vay...nh m gi m thi u t ấ   ấ i m c th p nh t

ả ủ r i ro x y ra.

ứ ả ụ ụ ả ­ Các hình th c b o đ m tín d ng thông d ng :

ế ấ ứ 1,Hình th c th  ch p

ấ ộ ở ữ ề ế ả ả ấ ộ ố ủ         Th  ch p là bên vay v n dùng tài s n là b t đ ng s n thu c quy n s  h u c a

ợ ứ ấ ị ấ ể ả ự ệ ả ồ ụ ả ợ mình đ  b o đ m th c hi n nghĩa v  tr  n  khi ngu n thu n  th  nh t b  m t.

ứ ầ ố 2. Hình th c c m c

ệ ầ ườ ể ế ả ả ộ ố       C m c  là vi c ng i đi vay ti n hành chuy n giao tài s n (đ ng s n) thu c s ộ ở

ườ ấ ữ ể ậ ả ố ợ ả ữ ủ h u c a mình cho ng i cho vay c t gi ờ    đ  làm v t b o đ m cho s  n  vay trong th i

ấ ị ụ ệ ầ ầ ồ ố gian nh t đ nh. Trong nghi p v  cho vay c m c ố  g m các bên: Bên c m c  (Là các

ả ầ ể ả ố ộ ố ậ   pháp nhân hay th  nhân khi vay v n ngân hàng bu c ph i có tài s n c m c ). Bên nh n

ể ố ươ ạ ợ ầ c m c  (Là bên cho vay, có th  là ngân hàng th ng m i, công ty tài chính hay h p tác

ạ ầ ụ ố xã tín d ng). Có các lo i c m c :

ứ ả 3. Hình th c b o lãnh

ườ ườ ế ấ ả ầ ả ỏ ố Trong tr ợ ng h p ng i đi vay không có tài s n c m c  , th  ch p đòi h i ph i yêu

ụ ả ợ ứ ứ ả ộ ầ c u m t bên th  ba đ ng ra b o lãnh nghĩa v  tr  n . Ngoài ra trong m t s  tr ộ ố ườ   ng

ệ ầ ế ấ ả ấ ố ợ h p, vi c c m c , th  ch p tài s n đó không an toàn hay an toàn th p, ngân hàng yêu

ườ ả ả ệ ể ả ộ ầ c u ng i đi vay ph I có b o lãnh. B o lãnh là vi c m t pháp nhân hay th  nhân đem

ế ớ ể ả ủ ề ả ạ ả ườ tài s n, ti n b c và uy tín c a mình đ  b o đ m và cam k t v i ng ẽ ự   i cho vay s  th c

ệ ườ ế ườ ả ượ ợ ụ hi n nghĩa v  thay cho ng i đi vay n u ng i đi vay không tr  đ c n  cho ng ườ   i

ệ ụ ả ế ạ ồ cho vay khi đ n h n. Trong nghi p v  b o lãnh g m các bên sau:

ầ ủ ể ả ặ ườ + Bên b o lãnh: Là pháp nhân ho c th  nhân theo yêu c u c a ng ẽ ư   i đi vay s  đ a

ộ ở ữ ủ ể ả ệ ả ậ ả ườ tài s n thu c s  h u c a mình đ  b o đ m và nh n trách nhi m thay cho ng i đi vay

ườ ả ượ ợ ế n u ng i đi vay không tr  đ c n  cho ngân hàng.

ượ ả ệ ổ ứ ế + Bên đ c b o lãnh: Là công ty, xí nghi p, t ch c kinh t ầ    hay cá nhân có nhu c u

ể ả ư ủ ả ố ả   ự vay v n ngân hàng nh ng không đ  năng l c tài chính và không có tài s n đ  b o đ m

ả ố cho kho n v n vay.

ậ ườ ươ ạ ả       + Bên nh n b o lãnh: Đó là ng i cho vay (ngân hàng th ng m i, công ty tài

chính).

ố ớ ề ệ ườ ả ự ủ ả ả Đi u ki n đ i v i ng i b o lãnh: Ph i có đ  năng l c pháp lý và kh  năng tr ả ợ   n

ể ả ự ủ ả ả thay cho khách hàng, có đ  năng l c tài chính, uy tín hay tài s n dùng đ  b o đ m n ợ

vay.

ủ ướ Câu 72: Vai trò c a nhà n ự c trong lĩnh v c ngân hàng?

ướ ủ Vai trò c a Nhà n ự c trong lĩnh v c ngân hàng

Có 5 vai trò:

ướ ổ ứ ề ệ ự ệ ­Nhà n ự c xây d ng và t ch c th c hi n chính sách ti n t ố  qu c gia

ướ ử ụ ậ ự ụ ả ậ ­ Nhà n c s  d ng pháp lu t làm công c  qu n lý và duy trì tr t t cho các

ạ ộ ề ế ho t đ ng ngân hàng trong n n kinh t .

ướ ệ ố ử ụ ậ ướ ữ ­ Nhà n c thành l p và s  d ng h  th ng ngân hàng, TCTD  Nhà n c gi vai

ủ ạ ề ế ố trò ch  đ o trong n n kinh t qu c dân.

ướ ể ủ ệ ố ự ­ Nhà n c kích thích s  phát tri n c a h  th ng Ngân hàng, TCTD  Nhà n ướ   c

ườ ế ườ ạ t o môi tr ng kinh t , môi tr ng pháp lý.

ữ ề ỉ ệ ­ Ngân hàng đi u ch nh nh ng nhóm quan h .

ướ ổ ứ ề ệ ự ệ 1. Nhà n ự c xây d ng và t ch c th c hi n chính sách ti n t ố  qu c gia .

ề ệ ả ố ưở ố ớ ớ ổ ị Chính sách ti n t qu c gia có  nh h ng to l n đ i v i quá trình và  n đ nh

ế ạ ộ ị ổ ề ệ ứ ố kinh t ệ  ­ xã h i. Do đó vi c ho ch đ nh và t ch c chính sách ti n t ả    qu c gia ph i

ậ ự ẽ Ở ệ ặ ậ ị ế ộ theo ch  đ  và tr t t ch t ch . Vi t Nam, Lu t Ngân hàng quy đ nh ngân hàng nhà

ướ ệ ề ệ ự ụ ự ệ ề ạ ể ố n c Vi t Nam có nhi m v  quy n h n xây d ng d  án ti n t qu c gia đ  trình

ố ộ ủ ị ổ ứ ự ệ chính ph , xem xét trình Qu c h i quý đ nh và t ch c th c hi n chính sách này.

ề ậ ướ ệ ị ướ Đi u 2 lu t ngân hàng nhà n c Vi t Nam quy đ nh “Ngân hàng Nhà n ự   c th c

ứ ệ ả ướ ề ề ệ ạ ố ạ ộ hi n ch c năng qu n lý nhà n c v  ti n t , ho t đ ng ngân hàng và ngo i h i (sau

ề ệ ọ ự ủ ệ ươ đây g i là ti n t ứ  và ngân hàng); th c hi n ch c năng c a Ngân hàng trung ng v ề

ủ ề ổ ụ ề ệ ụ ứ ứ ị phát hành ti n, ngân hàng c a các t ch c tín d ng và cung  ng d ch v  ti n t cho

Chính ph ”.ủ

ướ ử ụ ậ ự ụ ậ ả 2. Nhà n c s  d ng pháp lu t làm công c  qu n lý và duy trì tr t t cho các

ạ ộ ề ế ho t đ ng ngân hàng trong n n kinh t .

ự ơ ụ ề ề ạ ồ ố ơ Lĩnh v c ngân hàng là n i tích t ự    và đi u hòa nhi u lo i ngu n v n là n i th c

ề ệ ệ ề ủ ề ẩ ự ố hi n chính sách ti n t ế    qu c gia.Lĩnh v c ti m  n nhi u r i ro cao và liên quan đ n

ề ợ ủ ể ủ ề ề ạ ế ả ả nhi u l i ích c a nhi u lo i ch  th  trong n n kinh t ạ   . Đ m b o an toàn cho ho t

ự ố ớ ề ế ờ ố ộ ộ đ ng ngân hàng và phát huy vai trò tích c c đ i v i n n kinh t và đ i s ng xã h i, đòi

ướ ộ ữ ử ụ ệ ậ ồ ỏ h i Nhà n ể ệ   c cùng đ ng b  nh ng bi n pháp trong đó có s  d ng pháp lu t. Th  hi n

trên các m t:ặ

ạ ộ ề ệ ả ậ ị ­Ban hành các văn b n pháp lu t quy đ nh các đi u ki n ho t đ ng Ngân hàng;

ề ự ủ ụ ấ ạ ộ ủ ấ ậ ồ ệ đi u ki n trình t , th  t c c p, thu h i gi y phép thành l p và ho t đ ng c a TCTD

ạ ộ ủ ổ ứ ụ ệ ề ấ ị và gi y phép ho t đ ng Ngân hàng c a t ạ    ch c khác, quy đ nh nhi m v , quy n h n

ả ướ ủ ướ ệ qu n lý Nhà n c c a Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam…

ướ ệ ố ụ ể ự ậ ­ Nhà n c cùng pháp lu t làm công c  đ  xây d ng h  th ng Ngân hàng,

ế ượ ụ ợ ế ộ ớ TCTD phù h p v i m c tiêu, chi n l ể c phát tri n kinh t ủ    ­ xã h i. Chính sách c a

ướ ề ự ạ Nhà n c v  xây d ng lo i hình TCTD.

ướ ử ụ ậ ả ­ Nhà n ạ ộ   ụ ả c s  d ng pháp lu t làm công c  b o đ m an toàn cho các ho t đ ng

ề ế ạ ộ kinh doanh ngân hàng trong n n kinh t ề    vì ho t đ ng kinh doanh ngân hàng còn ti m

ẩ ề ủ ướ ế ể ằ ạ ị n nhi u r i ro cao: nhà n ạ   c ban hành các quy đ nh nh m h n ch  và ki m soát ho t

ộ đ ng kinh doanh ngân hàng.

ướ ử ụ ụ ừ ậ ả ế ­ Nhà n c s  d ng pháp lu t làm công c  ngăn ng a, gi i quy t các tranh

ự ề ấ ị ự ủ ụ ơ ch p phát sinh trong lĩnh v c Ngân hàng: Quy đ nh v  trình t , th  t c, c  quan có

ề ẩ ả ệ ả ề ợ ủ ế ệ ấ th m quy n gi ầ i quy t tranh ch p... góp ph n trong vi c b o v  quy n l i c a các t ổ

ự ứ ề ệ ộ ế ch c, cá nhân tham gia các quan h  xã h i trong lĩnh v c Ngân hàng trong n n kinh t .

ướ ệ ố ử ụ ậ ướ 3. Nhà n c thành l p và s  d ng h  th ng ngân hàng, TCTD  Nhà n c gi ữ

ủ ạ ề ế ố vai trò ch  đ o trong n n kinh t qu c dân.

ướ ầ ư Ngân hàng Nhà n c, Ngân hàng TMQD, Ngân hàng đ u t ể  phát tri n, Ngân

ạ ộ ứ ụ ệ ạ hàng chính sáchvà các lo i hình TCTD khác. Ho t đ ng theo ch c năng, nhi m v  Nhà

ướ ướ ụ ủ n c giao nên các Ngânhàng, TCTD Nhà n c đóng vai trò là công c  c a Nhà n ướ   c

ề ệ ự ệ ủ ụ ướ ữ ệ trong vi c th c hi n chính sách ti nt , tín d ng Ngân hàng c a Nhà n c và gi vai

ủ ạ ề ế ố trò ch  đ o trong n n kinh t qu c dân.

ể ệ ệ ố ủ ạ ướ ­ Vai trò ch  đ o th  hi n:  H  th ng Ngân hàng, CTCD Nhà n ạ ộ   c ho t đ ng

ấ ả ạ ộ ự ả ộ ớ ưở trên t t c  cáclĩnh v c Ngân hàng v i quy mô ho t đ ng r ng nên có  nh h ng sâu

ế ố ố ớ ạ ộ ủ ộ ố ớ ề ắ s c đ i v i n n kinh t vàcó tác đ ng chi ph i đ i v i ho t đ ng Ngân hàng c a các

ế ầ thành ph n kinh t khác.

ướ ể ủ ệ ố ự 4. Nhà n c kích thích s  phát tri n c a các h  th ng Ngân hàng, TCTD

ướ ạ ườ ế ườ Nhà n c t o môi tr ng kinh t , môi tr ng pháp lý.

ầ ư ự ự ệ ằ ộ ế Th c hi n các tác đ ng tr c ti p b ng chính sách thu hút đ u t ư   , chính sách  u

đãi th c.ứ

ữ ề ỉ ệ 5. Ngân hàng đi u ch nh nh ng nhóm quan h .

ố ượ ể ượ ủ ề ỉ Đ i t ậ ng đi u ch nh c a lu t ngân hàng có th  đ c hình dung khái quát là

ệ ả ộ ướ ư ệ các quan h  xãh i phát sinh trong quá trình qu n lý nhà n c cũng nh  các quan h  xã

ừ ạ ộ ề ệ ụ ủ ổ ộ ả h i n y sinh t ư  ho t đ ngl u thông ti n t , tín d ng, ngân hàng c a các t ứ  ch c tín

ủ ể ư ậ ố ượ ự ụ d ng và các ch  th  khác tham gia vàolĩnh v c ngân hàng. Nh  v y, đ i t ề   ng đi u

ủ ậ ồ ỉ ch nh c a lu t ngân hàng bao g m hai nhóm:

ệ ả ụ ­Các quan h  qu n lý nhà n ướ ề ề ệ c v  ti n t , tín d ng, ngân hàng.

ệ ề ổ ứ ạ ộ ủ ­Các quan h  v  t ch c và ho t đ ng kinh doanh ngân hàng c a các t ổ ứ    ch c

ủ ể ụ ữ ự tín d ng vành ng ch  th  khác có tham gia vào lĩnh v c này.

ứ ề ệ ậ ộ ỉ Căn c  vào n i dung đi u ch nh các quan h  pháp lu t ngân hàng, đ i t ố ượ   ng

ủ ậ ể ượ ề ỉ ệ ữ ệ đi u ch nh c alu t ngân hàng có th  đ c phân bi ộ   t thành nh ng nhóm quan h  xã h i

ư nh  sau:

ắ ủ ụ ả ấ B n ch t và nguyên t c c a tín d ng

ạ ộ ấ ủ ề ả ư ụ ệ ấ ặ V  b n ch t c a tín d ng, ho t đ ng này mang các d u hi u đ c tr ng nh ư

sau:

ụ ệ ế ậ ơ ở ưở ủ ể ệ ­Quan h  tín d ng thi t l p trên c  s  tin t ng và tín nhi m. Ch  th  tha gia

ệ ấ vào quan h  này ít nh t là hai bên: bên cho vay và bên đi vay.

ể ử ụ ờ ạ ụ ệ ể ­ Tín d ng là quan h  chuy n giao đ  s  d ng có th i h n

ượ ữ ứ ượ ể ệ ợ ­ Hình th c pháp lý vay m n gi a các bên đ ồ   c th  hi n thông qua h p đ ng

ườ ượ ể ệ ướ ạ ộ ượ ả vay tài s n, thông th ả ng tài s n này đ c bi u hi n d i d ng m t l ng ti n t ề ệ

ư ậ ấ ị ố ượ ề ệ ủ ụ ệ ố nh t đ nh. Nh  v y, đ i t ng c a quan h  tín d ng là v n ti n t .trong m t s ộ ố

ườ ụ ể ả ợ tr ng h p khác có th  là tài s n ( tín d ng thuê mua).

ộ ạ ặ ố ệ ­ V n là m t d ng “ hàng hóa” đ c bi ề t trong n n kinh t ế ị ườ  th  tr ng.Các quan

ụ ừ ề ố ủ ề ầ ế ệ h  tín d ng phát sinh t nhu c u v  v n c a n n kinh t .

ả ả ­ B o đ m

ắ ơ ả ả ả ụ ả Tín d ng ph i b o đ m các nguyên t c c  b n:

ắ ử ụ ụ ố ­Nguyên t c s  d ng v n vay đúng m c đích.

ắ ạ ế ủ ụ ổ ấ ắ ­ Nguyên t c h n ch  r i ro, kh c ph  t n th t.

ả ố ắ ­ Nguyên t c hoàn tr  v n và lãi.

ả ả ắ ả ­ Nguyên t c cho vay ph i b o đ m.

ủ ể ộ ụ ở ệ ề Câu 73: Phân tích ch  th , n i dung, quy n và nghĩa v  trong vi c m  và s ử

ả ạ ụ d ng tài kho n t i TCTD?

I. ủ ể Ch  th :

ề ử ổ ứ ố ượ ụ ả ở ­ T  ch c tín d ng m  tài kho n ti n g i cho các đ i t ng sau:

ệ ự ự ự + Cá nhân là công dân Vi ậ t Nam có năng l c pháp lu t dân s  và năng l c hành vi

ự ướ ự ự ự ậ dân s ; cá nhân n c ngoài có năng l c pháp lu t dân s  và năng l c hành vi dân s ự

ậ ướ ị ườ ủ theo quy đ nh c a pháp lu t n c mà ng i đó là công dân.

ườ ư ườ ự ự ấ ườ ạ ố ớ Đ i v i ng i ch a thành niên, ng i m t năng l c hành vi dân s , ng i h n ch ế

ử ụ ủ ụ ủ ự ự ậ ở ọ ị năng l c hành vi dân s  theo quy đ nh c a pháp lu t: m i th  t c m  và s  d ng tài

ự ử ệ ề ả ả ườ ộ ườ ạ ệ kho n ti n g i ph i th c hi n thông qua ng i giám h , ng i đ i di n theo pháp

lu t.ậ

ứ ổ ệ ượ ạ ộ ủ ậ ị + T  ch c Vi t Nam đ ậ   c thành l p và ho t đ ng theo quy đ nh c a pháp lu t

ệ ổ ướ ượ ạ ộ ủ ậ ị Vi t Nam, t ứ  ch c n c ngoài đ c thành l p và ho t đ ng theo quy đ nh c a pháp

ậ ướ ổ ứ ượ ậ lu t n c mà t ch c đó đ c thành l p.

ố ớ ươ ướ ử ả ở + Đ i v i Ngân hàng Th ạ ng m i Nhà n ạ   ề c: m  tài kho n ti n g i cho Kho b c

ướ ụ ở ở ặ ư ữ ệ ả ỉ ị ị Nhà n c đ t Tr  s ả    nh ng đ a bàn là huy n, th  xã không ph i là t nh nh ng ph i

ượ ướ ấ ậ ằ ả đ c Ngân hàng Nhà n c ch p thu n b ng văn b n.

ử ụ ụ ở ộ II. N i dung m  và s  d ng tài kho n t ả ạ ổ ứ i t ch c tín d ng:

ề ử ứ ả ở 1. Hình th c m  tài kho n ti n g i:

ử ề ả ả ườ ử ụ ụ ị Tài kho n ti n g i là tài kho n thanh toán do ng i s  d ng d ch v  thanh toán m ở

ử ụ ữ ề ự ệ ặ ị ạ t ớ i các Ngân hàng v i m c đích g i, gi ti n ho c th c hi n các giao d ch thanh toán

ằ ươ ệ ử ụ ệ ả ở qua Ngân hàng b ng các ph ng ti n thanh toán. Vi c m  và s  d ng tài kho n thanh

ả ượ ữ ự ệ ằ ợ ồ ị toán ph i đ c th c hi n b ng h p đ ng gi a các bên liên quan, trong đó xác đ nh rõ

ừ ỳ ủ ủ ệ ề ị quy n và trách nhi m c a các bên theo đúng quy đ nh c a pháp lu t. ố   ậ  Tu  theo t ng đ i

ề ử ể ở ứ ả ượ t ng khách hàng, tài kho n ti n g i có th  m  theo 3 hình th c sau đây:

ử ủ ổ ứ ủ ề ả ả ả ườ ạ Tài kho n ti n g i c a t ch c: là tài kho n mà ch  tài kho n là ng ệ   i đ i di n

ề ủ ổ ứ ặ ạ ệ ả ậ ở ỷ theo pháp lu t ho c đ i di n theo u  quy n c a t ch c m  tài kho n.

ử ủ ề ả ả ả ấ ồ ủ       Tài kho n ti n g i c a các đ ng ch  tài kho n: là tài kho n có ít nh t hai ng ườ   i

ứ ủ ể ả ả ặ ở ồ ở tr  lên cùng đ ng tên m  tài kho n. Đ ng ch  tài kho n có th  là cá nhân ho c ng ườ   i

ổ ứ ủ ệ ợ ạ đ i di n h p pháp c a T  ch c.

ử ủ ủ ề ả ả ả ộ ộ         Tài kho n ti n g i c a cá nhân: là tài kho n mà ch  tài kho n là m t cá nhân đ c

ả ở ậ ứ l p đ ng tên m  tài kho n.

ề ử ủ ụ ả ở 2. Th  t c m  tài kho n ti n g i:

ồ ơ ở ề ử ướ ậ ả B c 1: Khách hàng l p h  s  m  tài kho n ti n g i.

ướ ậ ượ ồ ơ ở ứ ụ ả ổ B c 2: Khi nh n đ ệ   c h  s  m  tài kho n, T  ch c tín d ng có trách nhi m

ấ ờ ể ế ố ế ố ồ ơ ở ả ki m tra và đ i chi u các gi y t và y u t ả    đã kê khai trong h  s  m  tài kho n đ m

ớ ả b o kh p đúng, chính xác.

ổ ứ ướ ụ ả ả ế ệ ả ở B c 3: T  ch c tín d ng ph i gi i quy t m  tài kho n ngay trong ngày làm vi c:

ả ủ ổ ứ ụ ế ấ ậ ầ ở N u ch p thu n yêu c u xin m  tài kho n c a khách hàng, T  ch c tín d ng giao

ề ấ ậ ả ớ ộ ả   ở cho khách hàng "Thông báo ch p thu n m  tài kho n" v i các n i dung v  tài kho n

ượ ắ ầ ạ ộ ủ ả ở đ c m  và ngày b t đ u ho t đ ng c a tài kho n.

ườ ợ ừ ố ụ ả ả ở Trong tr ng h p t ổ ứ  ch i không m  tài kho n, T  ch c tín d ng ph i nêu rõ lý do

ế ể đ  khách hàng bi t.

ề ử ử ụ ả 3. S  d ng tài kho n ti n g i:

ệ ử ụ ả ượ ự ướ ủ ẫ ­ Vi c s  d ng tài kho n đ ệ c th c hi n theo h ng d n c a Ngân hàng Nhà

ướ ủ ơ ị ướ ầ ủ ủ ề ẩ ả n c, các quy đ nh c a c  quan Nhà n c có th m quy n, yêu c u c a ch  tài kho n.

ườ ư ườ ự ự ấ ố ớ ­ Đ i v i ng i ch a thành niên, ng i m t năng l c hành vi dân s , ng ườ ạ   i h n

ự ệ ử ụ ề ử ự ư ế ả ch  năng l c hành vi dân s  vi c s  d ng tài kho n ti n g i nh  sau:

ườ ộ ườ ạ ậ ượ ử ụ ệ ả + Ng i giám h , ng i đ i di n theo pháp lu t đ ủ   c s  d ng tài kho n c a

ườ ư ườ ự ự ấ ườ ạ ng i ch a thành niên, ng i m t năng l c hành vi dân s , ng ự   ế i h n ch  năng l c

ộ ạ ự ệ ườ ộ ườ ạ hành vi dân s  mà mình làm giám h , đ i di n. Ng i giám h , ng ệ i đ i di n theo

ậ ủ ả ượ ề ỷ ổ ứ ủ pháp lu t c a ch  tài kho n không đ c u  quy n cho cá nhân, t ch c khác đ ượ ử  c s

ả ủ ườ ộ ạ ệ ụ d ng tài kho n c a ng i mà mình làm giám h , đ i di n.

ườ ộ ườ ạ ử ụ ệ ệ ậ + Ng i giám h , ng ả   i đ i di n theo pháp lu t có trách nhi m s  d ng tài kho n

ợ ộ ượ ủ ệ ề ạ ầ này vì l ủ i ích c a ng ườ ượ i đ c giám h , đ c đ i di n; có đ y đ  quy n và trách

ệ ử ụ ệ ả ị ạ ế ị nhi m trong vi c s  d ng tài kho n theo các quy đ nh t i Quy ch  này và các quy đ nh

ậ pháp lu t khác có liên quan.

ử ụ ủ ả ả ồ ­ S  d ng tài kho n đ ng ch  tài kho n

ệ ử ụ ủ ự ệ ả ả ồ ộ ả Vi c s  d ng tài kho n đ ng ch  tài kho n ph i th c hi n theo đúng các n i dung

ử ụ ế ả ậ ả ậ ả ợ ồ ả cam k t và tho  thu n trong Văn b n tho  thu n (h p đ ng) qu n lý và s  d ng tài

ả kho n chung.

ừ ứ ử ụ ề ề ả ậ ả Tr khi có các tho  thu n khác v  cách th c s  d ng tài kho n chung, quy n và

ệ ử ụ ỗ ồ ủ ủ ệ ả ả trách nhi m c a m i đ ng ch  tài kho n trong vi c s  d ng tài kho n chung, ph ươ   ng

ả ệ ử ụ ủ ế ả ấ ả ồ ứ th c gi ự   i quy t khi có tranh ch p, thì vi c s  d ng tài kho n đ ng ch  tài kho n th c

ệ ắ hi n theo nguyên t c sau:

ố ớ ủ ụ ề ả ồ ả   + Các đ ng ch  tài kho n có quy n và nghĩa v  ngang nhau đ i v i tài kho n

ệ ử ụ ủ ấ ả ự ả ấ ậ ườ ả chung và vi c s  d ng tài kho n ph i có s  ch p thu n c a t ữ t c  nh ng ng i là

ỗ ồ ủ ủ ệ ả ả ả ị ồ đ ng ch  tài kho n. M i đ ng ch  tài kho n ph i ch u trách nhi m thanh toán cho

ụ ợ ộ ừ ệ ử ụ ả toàn b  các nghĩa v  n  phát sinh t vi c s  d ng tài kho n.

ế ử ụ ộ ồ ủ ả ả + Thông báo liên quan đ n s  d ng tài kho n cho m t đ ng ch  tài kho n đ ượ   c

ư ớ ấ ả ủ ả ồ coi nh  thông báo t t c  các đ ng ch  tài kho n. i t

ả ượ ỷ ặ ỷ ủ ề ề ồ ườ + Các đ ng ch  tài kho n đ c u  quy n cho nhau ho c u  quy n cho ng i khác

ệ ử ụ ề ạ ạ ả ị ụ ủ   trong vi c s  d ng và đ nh đo t tài kho n chung trong ph m vi quy n và nghĩa v  c a

mình.

ố ấ ủ ặ ấ ả ồ ị ự   ế + Khi đ ng ch  tài kho n là cá nhân ch t, b  tuyên b  m t tích ho c m t năng l c

ặ ổ ứ ạ ộ ứ ự ủ ấ ậ ị ị hành vi dân s , ho c t ch c b  ch m d t ho t đ ng theo quy đ nh c a pháp lu t thì

ề ử ụ ụ ừ ệ ử ụ ả ượ ả quy n s  d ng tài kho n và nghĩa v  phát sinh t vi c s  d ng tài kho n đ c gi ả   i

ủ ế ậ ị quy t theo quy đ nh c a pháp lu t.

ạ ả ỏ 4. T m khóa và phong t a tài kho n thanh toán

ả ượ ạ ừ ầ ặ ạ ộ ị Tài kho n thanh toán đ c t m khóa (t m d ng giao d ch) m t ph n ho c toàn b ộ

ủ ả ầ ậ ả ặ ỏ ướ ố ề s  ti n trên tài kho n khi ch  tài kho n yêu c u ho c theo th a thu n tr ữ c gi a ch ủ

ổ ứ ứ ụ ả ị ả tài kho n và t ị  ch c cung  ng d ch v  thanh toán. ỏ    Tài kho n thanh toán b  phong t a

ộ ố ề ầ ặ ả ộ ườ m t ph n ho c toàn b  s  ti n trên tài kho n trong các tr ợ ng h p sau:

ả ủ ơ ế ị ề ằ ầ ặ ẩ ­ Khi có quy t đ nh ho c yêu c u b ng văn b n c a c  quan có th m quy n theo

ậ ị ủ quy đ nh c a pháp lu t;

ổ ứ ề ể ệ ề ầ ­ Khi T  ch c tín d ng ẫ ụ  phát hi n có nh m l n, sai sót v  chuy n ti n;

ổ ứ ệ ệ ậ ấ ạ ­ Khi T  ch c tín d ng ậ ụ phát hi n có d u hi u gian l n, vi ph m pháp lu t liên quan

ạ ộ ế đ n ho t đ ng thanh toán;

ữ ủ ấ ả ­ Khi có tranh ch p gi a các ch  tài kho n thanh toán chung.

ứ ệ ấ ả ượ ế ị ự ệ ỏ Vi c ch m d t phong t a tài kho n thanh toán đ c th c hi n khi có quy t đ nh

ủ ề ẩ ậ ị ủ ơ c a c  quan có th m quy n theo quy đ nh c a pháp lu t ho c ặ  có các tranh ch pấ  gi aữ

ủ ả các ch  tài kho n chung .

ế ệ ậ ả ỏ ệ ạ ủ Vi c phong t a tài kho n thanh toán n u trái pháp lu t gây thi t h i cho ch  tài

ệ ệ ả ả ả ỏ ồ ị ườ kho n thì bên ra l nh phong t a tài kho n ph i ch u tránh nhi m b i th ng theo quy

ủ ậ ị đ nh c a pháp lu t.

ả 5. Đóng tài kho n thanh toán

ượ ự ệ ả Đóng tài kho n thanh toán đ c th c hi n khi:

ụ ự ủ ủ ế ầ ả ầ ệ ­ Ch  tài kho n có yêu c u và đã th c hi n đ y đ  các nghĩa v  liên quan đ n tài

ả kho n thanh toán;

ị ế ự ủ ả ấ ấ ặ ự ­ Ch  tài kho n là cá nhân b  ch t, m t tích ho c m t năng l c hành vi dân s ;

ổ ứ ạ ộ ủ ậ ấ ả ị ứ ­ T  ch c có tài kho n thanh toán ch m d t ho t đ ng theo quy đ nh c a pháp lu t;

ử ụ ủ ạ ả ả ợ ồ ở ­ Ch  tài kho n vi ph m h p đ ng m  và s  d ng tài kho n thanh toán v i t ớ ổ ứ    ch c

tín d ngụ ;

ủ ạ ậ ả ị ­ Ch  tài kho n ho c t ặ ổ ứ tín d ngụ  vi ph m các quy đ nh pháp lu t khác trong ch c

ạ ộ ho t đ ng thanh toán;

ườ ủ ậ ợ ị ­ Các tr ng h p khác theo quy đ nh c a pháp lu t.

ố ư ử ả X  lý s  d  khi đóng tài kho n thanh toán:

ầ ủ ủ ả ả ặ ừ ế ạ ệ ­ Chi tr  theo yêu c u c a ch  tài kho n ho c ng ườ ượ i đ ừ   c th a k , đ i di n th a

ườ ủ ế ặ ấ ả ợ ế ợ k  h p pháp trong tr ng h p ch  tài kho n là cá nhân ch t, m t tích ho c theo yêu

ườ ộ ợ ườ ủ ấ ả ợ ầ ủ c u c a ng i giám h  h p pháp trong tr ng h p ch  tài kho n là cá nhân m t năng

ự ự l c hành vi dân s ;

ế ị ủ ả ­ Chi tr  theo quy t đ nh c a tòa án;

ậ ố ớ ườ ử ị ườ ụ ưở ủ ­ X  lý theo quy đ nh c a pháp lu t đ i v i tr ợ ng h p ng i th  h ợ ng h p pháp

ả ượ ế ậ ố ư s  d  trên tài kho n đã đ c thông báo mà không đ n nh n.

ử ụ ụ ề ệ ở III. Quy n và nghĩa v  các bên trong vi c m  và s  d ng tài kho n t ả ạ ổ ứ    ch c i t

tín d ngụ

ề ủ ủ ả 1. Quy n c a ch  tài kho n

ề ử ụ ố ề ủ ệ ả ả ­ Ch  tài kho n có quy n s  d ng s  ti n trên tài kho n thông qua các l nh thanh

ợ ệ ợ ủ ả ượ ứ ụ ở ổ ơ toán h p pháp, h p l . Ch  tài kho n đ ả ạ   c T  ch c tín d ng n i m  tài kho n t o

ể ử ụ ả ủ ề ệ ệ ả ấ ọ m i đi u ki n đ  s  d ng tài kho n c a mình theo cách có hi u qu  và an toàn nh t.

ượ ự ổ ứ ử ụ ụ ụ ọ ị ấ   ­ Đ c l a ch n và s  d ng các d ch v  thanh toán do T  ch c tín d ng cung c p

ủ ả ầ ậ ợ ớ ị phù h p v i yêu c u, kh  năng và quy đ nh c a pháp lu t.

ượ ỷ ề ườ ử ụ ả ị ­ Đ c u  quy n cho ng i khác s  d ng tài kho n theo quy đ nh.

ổ ứ ượ ự ụ ệ ệ ả ầ ơ ở ­ Đ c yêu c u T  ch c tín d ng n i m  tài kho n th c hi n các l nh thanh toán

ợ ệ ợ ố ư ứ ế ạ ấ ạ phát sinh h p pháp, h p l trong ph m vi s  d  có và h n m c th u chi (n u đ ượ   c

phép).

ố ư ượ ữ ấ ầ ị ề ­ Đ c yêu c u cung c p các thông tin v  nh ng giao d ch thanh toán và s  d  trên

ả ủ tài kho n c a mình.

ổ ứ ượ ụ ả ầ ặ ả ơ ổ   ở ­ Đ c yêu c u T  ch c tín d ng n i m  tài kho n đóng, phong to  ho c thay đ i

ứ ử ụ ả ầ ế cách th c s  d ng tài kho n khi c n thi t.

ượ ưở ổ ứ ố ề ứ ấ ấ ­ Đ c h ả ng lãi su t cho s  ti n trên tài kho n theo m c lãi su t do T  ch c tín

ố ư ủ ể ặ ả ả ợ ỳ ị ụ d ng quy đ nh tu  theo đ c đi m c a tài kho n, s  d  tài kho n và phù h p v i c ớ ơ

ế ả ướ ừ ấ ủ ch  qu n lý lãi su t c a Ngân hàng Nhà n ờ ỳ c ban hành trong t ng th i k .

ụ ủ ủ ả 2. Nghĩa v  c a ch  tài kho n

ủ ề ệ ệ ậ ả ả ả ị   ể ự ­ Đ m b o có đ  ti n trên tài kho n đ  th c hi n các l nh thanh toán đã l p. Ch u

ề ệ ệ ố ư ả ợ trách nhi m v  vi c chi tr ả ượ  v t quá s  d  có trên tài kho n tr ừ ườ  tr ng h p đã có

ớ ổ ứ ụ ả ấ ậ tho  thu n th u chi v i T  ch c tín d ng.

ự ổ ứ ạ ố ư ế ấ ả ớ ố ­ T  t ợ    ch c h ch toán, theo dõi s  d  trên tài kho n, đ i chi u v i gi y báo n ,

ổ ứ ố ư ụ ấ ả ặ ấ ả ở ơ ử   gi y báo có, ho c gi y báo s  d  tài kho n do T  ch c tín d ng n i m  tài kho n g i

đ n.ế

ệ ị ợ ụ ừ ả ử ụ ị ề ữ ­ Ch u trách nhi m v  nh ng sai sót hay hành vi l i d ng, l a đ o khi s  d ng d ch

ả ỗ ủ ụ v  thanh toán qua tài kho n do l i c a mình.

ủ ướ ề ệ ậ ổ ứ ẫ ủ ụ ả ở ­ Tuân th  các h ơ ng d n c a T  ch c tín d ng n i m  tài kho n v  vi c l p các

ử ụ ươ ự ệ ị ệ l nh thanh toán và s  d ng ph ệ ng ti n thanh toán, th c hi n giao d ch thanh toán qua

ử ụ ư ể ả ữ ừ ệ ả ị tài kho n; s  d ng, luân chuy n, l u tr ứ  ch ng t ả  giao d ch; đ m b o các bi n pháp

ổ ứ ụ ị an toàn trong thanh toán do T  ch c tín d ng quy đ nh.

ờ ớ ổ ứ ụ ệ ấ ả ở ơ ị ­ Thông báo k p th i v i T  ch c tín d ng n i m  tài kho n khi phát hi n th y sai

ả ủ ả ủ ị ợ ụ ẫ ặ ầ sót, nh m l n trên tài kho n c a mình ho c tài kho n c a mình b  l ấ   i d ng. Cung c p

ầ ử ụ ụ ặ ị thông tin chính xác khi yêu c u s  d ng d ch v  thanh toán ho c trong quá trình s ử

ụ ả ị ụ d ng d ch v  thanh toán qua tài kho n.

ượ ặ ử ụ ả ủ ượ ả ­ Không đ c cho thuê, cho m n tài kho n, ho c s  d ng tài kho n c a mình cho

ố ớ ứ ữ ề ề ằ ồ ị ố ấ   ả các giao d ch thanh toán đ i v i nh ng kho n ti n đã có b ng ch ng v  ngu n g c b t

ợ h p pháp.

ổ ứ ề ủ ụ 3. Quy n c a T  ch c tín d ng:

ả ủ ủ ộ ượ ườ ­ Đ c ch  đ ng trích tài kho n c a khách hàng trong các tr ợ ng h p sau:

ợ ế ợ ệ ả ả ạ ạ + Các kho n n  đ n h n, quá h n, các kho n lãi, chi phí h p l khác phát sinh

ụ ả ả ị ị ứ trong quá trình qu n lý tài kho n và cung  ng các d ch v  thanh toán theo quy đ nh.

ủ ơ ế ị ụ ướ + Các nghĩa v  thanh toán theo quy t đ nh c a c  quan Nhà n ề   ẩ c có th m quy n

ủ ả ộ ả bu c ch  tài kho n ph i thanh toán.

ườ ổ ứ ữ ụ ậ ả ợ + Các tr ng h p khác theo tho  thu n gi a T  ch c tín d ng và khách hàng.

ề ừ ố ự ủ ệ ệ ­ Có quy n t ch i th c hi n các l nh thanh toán c a khách hàng trong các tr ườ   ng

ợ h p sau:

ề ủ ụ ự ủ ệ ầ ầ ệ   + Khách hàng không th c hi n đ y đ  các yêu c u v  th  t c thanh toán; l nh

ợ ệ ế ố ớ ớ thanh toán không h p l , không kh p đúng v i các y u t ặ  đã đăng ký ho c không phù

ổ ứ ữ ụ ả ậ ớ ợ h p v i các tho  thu n gi a T  ch c tín d ng và khách hàng.

ủ ố ư ự ệ ệ ả ả ả + Khách hàng không có đ  s  d  trên tài kho n đ m b o cho vi c th c hi n các

ế ả ậ ấ ướ ớ ổ ứ ụ ệ l nh thanh toán n u không có tho  thu n th u chi tr c v i T  ch c tín d ng.

ườ ệ ợ ườ ử ụ ạ ả ị ­ Trong tr ng h p phát hi n ng ệ   i s  d ng tài kho n vi ph m các quy đ nh hi n

ớ ổ ứ ụ ệ ặ ả ậ ạ ấ ậ hành ho c tho  thu n đã có v i T  ch c tín d ng, có d u hi u vi ph m pháp lu t, T ổ

ầ ử ụ ụ ụ ự ứ ề ệ ị ủ   ch c tín d ng có quy n không th c hi n các yêu c u s  d ng d ch v  thanh toán c a

ớ ấ ử ề ẩ ậ khách hàng, gi ữ ạ  l i tang v t và thông báo ngay v i c p có th m quy n xem xét, x  lý.

ặ ấ ể ả ổ ố ư ả ị ­ Phong to , đóng, chuy n đ i ho c t t toán s  d  tài kho n theo quy đ nh.

ượ ệ ả ả ỳ ị ầ   ­ Đ c quy đ nh các bi n pháp đ m b o an toàn trong thanh toán tu  theo yêu c u

ạ ộ ặ và đ c thù ho t đ ng.

ử ụ ụ ấ ầ ị ­ Yêu c u khách hàng cung c p thông tin có liên quan khi s  d ng d ch v  thanh

ị toán theo quy đ nh.

ề ử ụ ạ ả ả ạ ậ   ị ­ Ph t do khách hàng vi ph m các quy đ nh v  s  d ng tài kho n đã tho  thu n

ặ ị ho c đã có quy đ nh.

ổ ứ ụ ủ ụ 4. Nghĩa v  c a T  ch c tín d ng

ồ ơ ở ề ậ ướ ự ệ ẫ ị ả   ­ H ng d n khách hàng th c hi n đúng các quy đ nh v  l p h  s  m  tài kho n,

ứ ừ ệ ử ụ ả ị ị ậ l p ch ng t giao d ch và các quy đ nh có liên quan trong vi c s  d ng tài kho n. T ổ

ụ ứ ề ệ ệ ả ờ ở ỉ ị ch c tín d ng có trách nhi m phát hi n và đi u ch nh k p th i các tài kho n m  sai

ặ ử ụ ư ho c s  d ng ch a chính xác.

ầ ử ụ ủ ị ự ệ ệ ầ ờ ả   ­ Th c hi n đ y đ , k p th i các l nh thanh toán, các yêu c u s  d ng tài kho n

ổ ứ ữ ụ ậ ặ ả ớ ợ ị ủ c a khách hàng phù h p v i quy đ nh ho c tho  thu n gi a T  ch c tín d ng và khách

ả ậ ủ ụ ủ ể ệ ả hàng. Ki m soát các l nh thanh toán c a khách hàng, đ m b o l p đúng th  t c quy

ợ ệ ợ ế ố ớ ớ ủ ị ứ ầ ị đ nh, h p pháp, h p l và kh p đúng v i các y u t đã đăng ký; cung  ng đ y đ , k p

ụ ờ ươ ệ ầ ế ụ ụ ị ạ ị th i các lo i d ch v , ph ng ti n thanh toán c n thi ủ   ầ t ph c v  nhu c u giao d ch c a

ổ ứ ụ khách hàng qua T  ch c tín d ng.

ụ ự ệ ệ ạ ế ơ ở ứ ­ Th c hi n h ch toán theo các nghi p v  kinh t phát sinh trên c  s  các ch ng t ừ

ợ ệ ợ ượ ị ạ ụ ề ỉ ế k  toán h p pháp, h p l ậ  nh n đ ả c. Đi u ch nh các kho n m c b  h ch toán sai,

ớ ộ ử ụ ủ ặ ấ ả ợ ạ h ch toán không đúng b n ch t ho c không phù h p v i n i dung s  d ng c a tài

ả ị kho n theo quy đ nh.

ủ ấ ử ị ầ ấ ả ấ ả ờ ổ ợ ­ G i k p th i, đ y đ  gi y báo n , gi y báo có b n sao s  tài kho n, gi y báo s ố

ầ ủ ả ườ ử ụ ờ ề ả ị ư d  tài kho n theo yêu c u c a ng ữ   i s  d ng tài kho n. Thông tin k p th i v  nh ng

ặ ộ ố ư ả ấ ỳ ị ị giao d ch thanh toán và s  d  tài kho n cho khách hàng theo đ nh k  ho c đ t xu t khi

có yêu c u.ầ

ế ả ả ả ậ ị ủ   ­ B o m t các thông tin liên quan đ n tài kho n và giao d ch trên tài kho n c a

ị khách hàng theo quy đ nh.

ư ả ữ ồ ơ ở ứ ừ ị ả ­ B o qu n, l u tr ả  h  s  m  tài kho n và các ch ng t ả    giao d ch qua tài kho n

ờ ạ ứ ố ố ướ ị theo đúng cách th c và th i h n do Th ng đ c Ngân hàng Nhà n c quy đ nh.

ề ở ử ụ ế ả ị ­ Niêm y t công khai các quy đ nh v  m  và s  d ng tài kho n.

ữ ề ị ệ ạ ạ ợ ụ ả ủ ệ ­ Ch u trách nhi m v  nh ng thi t h i, vi ph m, l i d ng trên tài kho n c a khách

ỗ ủ hàng do l i c a mình.

ả ả ề ằ ả ị Câu 74: Phân tích các quy đ nh v  cho vay b o đ m b ng tài s n hình thành t ừ

ố v n vay?

a. Khái ni m  ệ

ề ả ả ả ừ ố ệ ằ B o đ m ti n vay b ng tài s n hình thành t v n vay là vi c khách hàng vay

ả ừ ố ụ ả ợ ể ả ự ả dùng tài s n hình thành t ệ  v n vay đ  b o đ m th c hi n nghĩa v  tr  n  cho chính

ả kho n vay đó đ i v ố ới TCTD.

ệ ạ ụ ể ả ả ả ồ ợ ờ Theo khái ni m trên, t ư   i th i đi m ký h p đ ng tín d ng tài s n b o đ m ch a

ỉ ượ ả ả ồ ợ ả hình thành hay h p đ ng b o đ m ch  đ ờ   c ký khi tài s n đã hình thành. Vì trong th i

ạ ộ ủ ụ ư ả ả ả ấ gian tài s n b o đ m ch a hình thành tính r i ro cho ho t đ ng tín d ng là r t cao.

ề ả ả ả ừ ố ượ ụ ằ B o đ m ti n vay b ng tài s n hình thành t v n vay đ c áp d ng trong các tr ườ   ng

ợ h p:

ủ ướ ủ ế ị ủ ­ Chính ph , Th  t ố ớ   ng Chính ph  quy t đ nh giao cho TCTD cho vay đ i v i

ố ượ ộ ố ườ khách hàng vay và đ i t ng cho vay trong m t s  tr ợ ụ ể ng h p c  th .

ế ị ế ề ệ ả ả ­ TCTD xem xét, quy t đ nh vi c b o đ m ti n vay n u khách hàng vay và tài

ừ ố ứ ủ ủ ề ệ ậ ị ả s n hình thành t v n vay đáp  ng đ  các đi u ki n quy đ nh c a pháp lu t.

ố ượ ệ ả ủ ề ả ằ ả ừ ố b. Đ i t ng c a quan h  b o đ m ti n vay b ng tài s n hình thành t v n vay

:

ệ ả ề ằ ươ ố ượ ứ ả Trong quan h  b o đ m ti n vay b ng ph ng th c này, đ i t ủ ng c a quan

ừ ố ả ừ ố ả ệ h  chính là tài s n hình thành t v n vay. Tài s n hình thành t ả ủ    v n vay là tài s n c a

ả ị ượ ạ ả ầ ặ ở ộ ộ khách hàng vay mà giá tr  tài s n đ c t o nên b i m t ph n ho c toàn b  kho n vay

ủ c a TCTD”.

ố ớ ệ ề ả ừ ố * Đi u ki n đ i v i tài s n hình thành t v n vay :

ả ừ ố ề ả ả ị ­ Tài s n hình thành t ả  v n vay dùng làm b o đ m ti n vay ph i xác đ nh đ ượ   c

ề ở ữ ử ụ ề ả ặ ị ượ ị ố ượ quy n s  h u ho c quy n qu n lý, s  d ng; xác đ nh đ c giá tr , s  l ng và đ ượ   c

ố ớ ả ị ừ ố ậ ư phép giao d ch. Đ i v i tài s n hình thành t v n vay là v t t ệ    hàng hóa, thì ngoài vi c

ủ ề ệ ả ả ả ả ả ả có đ  các đi u ki n này, TCTD ph i có kh  năng qu n lý, giám sát tài s n b o đ m.

ố ớ ể ả ả ậ ả ị ­ Đ i v i tài s n mà pháp lu t có quy đ nh ph i mua b o hi m thì khách hàng

ờ ạ ể ế ả ả ả ấ ố ượ vay ph i cam k t mua b o hi m trong su t th i h n vay v n khi tài s n đã đ c hình

ử ụ ư thành đ a vào s  d ng.

ủ ể ệ ả ề ả ả ằ ừ ố c. Ch  th  trong quan h  b o đ m ti n vay b ng tài s n hình thành t v n vay

ề ả ả ợ ị ườ ợ ỉ ồ Theo đ nh nghĩa trên, h p đ ng b o đ m ti n vay trong tr ng h p này ch  ký

ụ ồ ợ ấ ủ ể ả ậ ả ồ ợ ế k t khi h p đ ng tín d ng đã hoàn t ề   t, do v y ch  th  trong h p đ ng b o đ m ti n

ằ ừ ố ụ ồ ả vay b ng tài s n hình thành t ủ ể ủ ợ  v n vay chính là ch  th  c a h p đ ng tín d ng tr ướ   c

đó, bao g m:ồ

ả ậ ả ả ­ Bên nh n tài s n b o đ m hay bên cho vay chính là TCTD.

ả ả ả ổ ứ ­ Bên giao tài s n b o đ m hay khách hàng vay là cá nhân, t ủ ề    ch c có đ  đi u

ủ ệ ậ ị ki n theo quy đ nh c a pháp lu t.

ệ ề ố * Đi u ki n đ i khách hàng vay

ệ ả ụ ả ợ ể ự ­ Có kh  năng tài chính đ  th c hi n nghĩa v  tr  n .

ầ ư ự ươ ụ ả ả ấ ị ­ Có d  án đ u t , ph ệ   ng án s n xu t kinh doanh, d ch v  kh  thi và có hi u

qu .ả

ứ ố ự ầ ư ự ươ ấ ả ­ Có m c v n t có tham gia vào d  án đ u t ặ  ho c ph ng án s n xu t kinh

ờ ố ề ệ ả ằ ả ầ ả ố ị doanh, đ i s ng và giá tr  tài s n b o đ m ti n vay b ng các bi n pháp c m c , th ế

ấ ố ầ ư ủ ự ể ằ ố ch p t i thi u b ng 15% v n đ u t c a d  án.

ệ ả ủ ề ằ ả ả ộ ừ ố d. N i dung c a quan h  b o đ m ti n vay b ng tài s n hình thành t v n vay

ả ả ả ằ ừ ố ệ ả B o đ m b ng tài s n hình thành t ả    v n vay chính là môt bi n pháp b o đ m

ạ ộ ụ ợ ụ ể mà TCTD áp d ng trong ho t đ ng ngân hàng ở ộ ố ườ  m t s  tr ng h p c  th . Theo đó

ả ố ừ ố ể ả khách hàng vay v n dùng tài s n hình thành t ả  v n vay đ  b o đ m cho nghĩa v  tr ụ ả

ơ ở ầ ế ấ ả ừ ố ề ố ợ n  cho TCTD, trên c  s  c m c , th  ch p tài s n hình thành t v n vay. Quy n và

ế ấ ủ ể ụ ả ố ừ ố ệ ầ nghĩa v  các ch  th  trong quan h  c m c , th  ch p tài s n hình thành t v n vay .

ề ủ * Quy n c a khách hàng vay:

ượ ụ ưở ợ ơ ứ ừ ­ Đ c khai thác công d ng, h ng hoa l i t c t i, l ả  tài s n, tr ừ ườ  tr ợ   ng h p

ợ ợ ứ ề ả ả ộ hoa l ả i t c cũng thu c tài s n b o đ m ti n vay. i l

ượ ượ ậ ả ớ ỏ ế ­ Đ c cho thuê, cho m n tài s n n u có th a thu n v i TCTD cho vay.

ụ ủ * Nghĩa v  c a khách hàng vay:

ề ử ụ ấ ủ ứ ấ ậ ả ấ ­ Ph i giao cho TCTD gi y ch ng nh n quy n s  d ng đ t c a khu đ t mà tài

ả ẽ ượ ấ ộ ế ợ ả ằ ả ồ ả s n là b t đ ng s n s  đ ả   c hình thành khi ký k t h p đ ng b o đ m b ng tài s n

ừ ố hình thành t v n vay.

ề ả ạ ả ả   ­ Thông báo cho TCTD v  quá trình hình thành và tình tr ng tài s n b o đ m,

ệ ề ể ể ề ả ả ả ạ t o đi u ki n đ  TCTD ki m tra tài s n b o đ m ti n vay.

ố ớ ề ề ả ả ậ ả ị ­ Đ i v i tài s n b o đ m ti n vay mà pháp lu t quy đ nh đăng ký quy n s ở

ướ ử ụ ở ữ ư ề ả ả ữ h u thì tr c khi đ a vào s  d ng ph i đăng ký quy n s  h u tài s n và giao cho

ữ ả ậ ở ữ ứ ấ ả TCTD gi b n chính gi y ch ng nh n s  h u tài s n đó.

ượ ể ượ ặ ặ ố ­ Không đ c bán, chuy n nh ng, t ng, cho, góp v n liên doanh ho c dùng tài

ừ ố ể ả ư ự ụ ệ ả ả s n hình thành t v n vay đ  b o đ m th c hi n nghĩa v  khác khi ch a tr  h t n  t ả ế ợ ổ

ứ ụ ể ả ợ ứ ụ ồ ch c tín d ng, tr ừ ườ  tr ợ ng h p đ ượ ổ c t ch c tín d ng đ ng ý cho bán đ  tr  n  cho

ả ượ ả ả chính kho n vay đ c b o đ m.

ề ủ ổ ứ ụ * Quy n c a t ch c tín d ng:

ả ả ả ầ ộ ế ­ Yêu c u khách hàng vay thông báo ti n đ  hình thành tài s n b o đ m và s ự

ổ ủ ề ả ả ả thay đ i c a tài s n b o đ m ti n vay.

ể ế ầ ấ ể ể   ­ Ti n hành ki m tra và yêu c u khách hàng vay cung c p các thông tin đ  ki m

ả ừ ố tra, giám sát tài s n hình thành t v n vay.

ướ ế ạ ố ượ ử ụ ồ ợ ­ Thu h i n  vay tr ệ c h n n u phát hi n v n vay không đ c s  d ng đ ể

ư ế ả hình thành tài s n nh  đã cam k t.

ử ừ ố ể ợ ả ­ X  lý tài s n hình thành t ự    v n vay đ  thu n  khi khách hàng vay không th c

ự ệ ệ ặ ụ ả ợ hi n ho c th c hi n không đúng nghĩa v  tr  n .

ụ ủ * Nghĩa v  c a TCTD:

ể ả ể ẩ ặ ả ị ả ­ Th m đ nh ho c ki m tra đ  đ m b o khách hàng vay và tài s n hình thành t ừ

ượ ứ ệ ề ề ả ả ị ố v n vay đ c dùng làm b o đ m ti n vay đáp  ng các đi u ki n quy đ nh trên.

ả ạ ề ử ụ ứ ấ ấ ấ ­ Tr  l ứ   ậ i cho khách hàng vay gi y ch ng nh n quy n s  d ng đ t, gi y ch ng

ề ở ữ ế ậ ả nh n quy n s  h u tài s n (n u có) sau khi khách hàng vay hoàn thành nghĩa v  tr  n ụ ả ợ

ứ ủ ả ằ ả ả ừ ố ề đ. Hình th c c a b o đ m ti n vay b ng tài s n hình thành t v n vay.

ố ế ấ ả ầ ồ ợ ừ ố ả ượ ậ H p đ ng c m c  th  ch p tài s n hình thành t v n vay ph i đ c l p thành

ặ ậ ụ ể ả ả ồ ợ văn b n, có th  ghi vào h p đ ng tín d ng ho c l p thành văn b n riêng do các bên

ậ ả ỏ ượ ả ậ ử ụ ư th a thu n. Khi tài s n đ ụ ụ   c hình thành đ a vào s  d ng, các bên ph i l p ph  l c

ế ả ấ ầ ồ ố ừ ố ả ặ ợ h p đ ng c m c , th  ch p tài s n hình thành t v n vay, trong đó mô t ể    đ c đi m

ả ị ượ ề ả ả ộ ồ ị xác đ nh giá tr  tài s n đã đ ủ ợ c hình thành.N i dung c a h p đ ng b o đ m ti n vay

ả ừ ố ươ ự ư ợ ế ấ ầ ồ ố ằ b ng tài s n hình thành t v n vay t ng t ả    nh  h p đ ng c m c , th  ch p tài s n

ư ố ượ ở ầ vay v n nh  đã đ c trình bày ph n trên

ậ ầ ư ệ ữ ố ậ Câu 75: Phân  tích m i liên h  gi a lu t ngân hàng và lu t đ u t ?

̀ ́ ́ ́ ́ ́ ạ ̉ ̉ ́ ̀ Câu 76: Ty gia hôi đoai la gi? Phân lo i ty gia hôi đoai

(cid:0) ́ ́ ́ ̣ ̉ ́ Khai niêm ty gia hôi đoai

ủ ỷ ể ế ấ ố ừ ữ ộ ệ Khái ni m c a t ứ ạ  giá h i đoái r t ph c t p có th  ti p cân nó t nh ng góc đ  khác

nhau.

ị ườ ạ ộ ướ ủ ươ ệ Xét trong ph m vi th  tr ng c a m t n c ,các ph ng ti n thanh toán qu c t ố ế ượ    đ c

ị ườ ề ệ ằ ố ộ ướ ủ ố mua và bán trên th  tr ng h i đoái b ng ti n t qu c gia c a m t n c theo m t t ộ ỷ

ể ể ỷ ấ ị ị ề ệ ộ ượ ộ ơ ả ủ giá nh t đ nh .Do đó có th  hi u t giá là giá c  c a m t đ n v  ti n t m t đ ể   c bi u

ố ượ ệ ị ề ệ ủ ướ ơ ố ượ ằ ạ ệ ằ hi n b ng s  l ng đ n v  ti n t c a n c khác hay là b ng s  l ng ngo i t ậ    nh n

ượ ị ộ ệ ổ ố ượ ặ ộ ệ ượ đ ộ ơ c khi đ i m t đ n v  n i t ằ  ho c b ng s  l ng n i t ậ  nh n đ ộ   ổ c khi đ i m t

ạ ệ ướ ộ ệ ấ ơ ị ị ơ đ n v  ngo i t .Các n ị ồ c có giá tr  đ ng n i t th p h n giá tr  ngo i t ạ ệ ườ  th ng s ử

ạ ở ứ ẳ ệ ườ ườ ố ượ ế ụ d ng cách th  hai .Ch ng h n Vi t Nam ng i ta th ng nói đ n s  l ồ   ng đ ng

ệ ậ ượ ộ ồ ự ế ổ ộ Vi t nam nh n đ c khi đ i m t đ ng USD ,DEM hay m t FFR …Trong th c t ,cách

ỷ ậ ợ ơ ứ ế ử ụ s  d ng t ư ậ  giá nh  v y thu n l i h n .Tuy nhiên trong nghiên c u lý thuy t thì cách

ứ ấ ị đ nh nghĩa th  nh t thu n l ậ ợ ơ i h n

ố ỷ ượ ị ở ữ ệ ạ T  giá h i đoái còn đ c đ nh nghĩa khía c nh khác ,đó là quan h  so sánh gi a hai

ề ệ ủ ướ ộ ồ ộ ượ ề ớ ề ồ ti n t c a hai n c v i nhau . M t đ ng ti n hay m t l ổ   ng đ ng ti n nào đó đ i

ượ ề ượ ọ ề ả ổ ồ đ ồ c bao nhiêu đ ng ti n khác đ c g i là t ỷ ệ  l ớ   ữ  giá c  trao đ i gi a các đ ng ti n v i

ọ ắ ỷ ắ ố ọ ỷ ư ậ nhau hay g i t t là t giá h i đoái hay ng n g n là t ệ    giá .Nh  v y ,trên bình di n

ố ế ể ể ổ ộ ỷ ố ỷ ệ ữ ị ủ qu c t ,có th  hi u m t cách t ng quát : t giá h i đoái là t gi a giá tr  c a các l

ề ớ ồ đ ng ti n so v i nhau.

ệ ề ặ ể ể ả ủ ữ ệ ồ ỷ ề   T  giá dùng đ  bi u hi n và so sánh nh ng quan h  v  m t giá c  c a các đ ng ti n

ướ ạ ướ ả ố các n c khác nhau . Có hai lo i giá : giá trong n ữ   c (giá qu c gia ) ph n ánh nh ng

ụ ể ủ ả ộ ướ ề ệ ấ ệ ạ ươ đi u ki n c  th  c a s n xu t trong m t n c riêng bi t ,và giá ngo i th ng ( giá

ố ế ế ớ ữ ề ả ả ấ ạ ị qu c t ) ph n ánh nh ng đi u k ên s n xu t trên ph m vi th  gi ề   ạ i . Do ph m vi ,đi u

ệ ả ỗ ướ ế ớ ấ ụ ể ki n s n xu t c  th  trong m i n ạ c và trên ph m vi th  gi i khác nhau nên hàng hoá

ố ế ạ ố ố ị ượ ệ ướ ể có hai lo i giá : giá qu c gia và giá qu c t . Giá tr  qu c gia đ c bi u hi n d i hình

ứ ướ ằ ị ề ệ ủ ướ ố ế ể ị ả th c giá c  trong n ơ c b ng đ n v  ti n t c a n c đó . Giá tr  qu c t ệ  bi u hi n qua

ố ế ằ ạ ệ ả ị ườ ế ớ ề ệ ậ giá c  qu c t b ng các ngo i t trên th  tr ng th  gi i .Ti n t là v t ngang giá

ố ượ ủ ộ ụ ị ướ ứ ậ chung c a toàn b  kh i l ng hàng hoá và d ch v  trong n c . Vì v y trong s c mua

ề ượ ủ ệ ả ầ ả ấ ướ ủ ồ c a đ ng ti n đ c ph n ánh đ y đ  các quan h  tái s n xu t trong n c đó ,hay nói

ộ ồ ả ủ ứ ủ ứ ề ạ ộ cách khác ,s c mua c a m t đ ng ti n do m c giá c  c a toàn b  các lo i hàng hoá

ướ ể ệ ự ươ ế ị ặ ằ ữ ụ ị d ch v  trong n ỷ c đó quy t đ nh.T  giá th  hi n s  t ng quan gi a m t b ng giá

ướ ế ớ ự ạ ả ướ trong n c và giá th  gi ữ i . Do s  khác nhau gi a hai lo i giá c  trong n c và giá c ả

ế ớ ề ệ ừ ướ ừ ị ướ ị th  gi i mà ti n t v a làm th ố c đo giá tr  qu c gia v a làm th c đo giá tr  qu c t ố ế   .

ạ ọ ế ố ề ệ ế ạ ấ ả ế Trong các ho t đ ng kinh t đ i ngo i khi tính đ n v n đ  hi u qu  kinh t ả    ,thì ph I

ườ ả ớ ế ố ố th ứ ng xuyên so sánh đ i chi u hai hình th c giá c  v i nhau : giá qu c gia và giá

ố ế ể ừ ồ ế ả ố ề ề ả ồ qu c t . Mu n th  ph i chuy n t đ ng ti n này sang đ ng ti n khác , ph i so sánh

ị ồ ề ướ ớ ạ ệ ụ ỷ ể ỷ giá tr  đ ng ti n trong n c v i ngo i t thông qua công c  t giá .T  giá dùng đ  tính

ể ổ ấ ậ ẩ ả ị ấ   toán và thanh toán xu t , nh p kh u ( không dùng đ   n đ nh giá hàng hoá s n xu t

ướ ấ ẩ ỷ ượ ề ướ ầ ế ể trong n c ) . T  giá hàng xu t kh u là l ng ti n trong n c c n thi ộ   t đ  mua m t

ẩ ươ ấ ộ ơ ạ ệ ỷ ư ậ ớ ị ượ l ng hàng xu t kh u t ng đ ong v i m t đ n v  ngo i t ẩ    .T  giá hàng nh p kh u

ố ượ ề ướ ượ ộ ượ ậ là s  l ng ti n trong n c thu đ c khi bán m t l ị ộ   ẩ ng vàng nh p kh u có giá tr  m t

ạ ệ ị ơ đ n v  ngo i t .

ỷ ữ ề ồ ớ ố T  giá là t ỷ ệ  l ị ữ    so sánh gi a các đ ng ti n v i nhau . Do đó mu n so sánh giá tr  gi a

ị ể ề ầ ả ậ ả ồ ớ ề   các đ ng ti n v i nhau ,c n ph i có v t ngang giá chung làm b n v  đ  so sánh .Ti n

ể ể ị ủ ư ậ ờ ệ t ệ  là v t ngang giá chung đ  bi u hi n giá tr  c a các hàng hoá ,nh ng gi ế    đây đ n

ả ữ ề ồ ớ ạ ả ượ ầ l t c n so sánh giá c  gi a các đ ng ti n v i nhau l ộ ậ   i ph i tìm m t v t ngang giá

ị ể ả chung làm b n v  đ  so sánh.

(cid:0) ́ ́ ́ ́ ư ̣ ̉ ́ Căn c  xac đinh ty gia hôi đoai

ươ ạ ố ỷ ệ ượ ứ Căn c  vào ph ể ng ti n chuy n ngo i h i, t giá đ ạ c chia ra làm hai lo i

ố ỷ ỷ ạ ố ệ ệ T  giá đi n h i mà t ể    gía mua bán ngo i h i mà ngân hàng có trách nhi m chuy n

ạ ố ằ ệ ngo i h i b ng đi n( telegraphic transfer ­t/t)

ư ố ỷ ỷ ạ ố ệ ể T  giá th  h i: là t ạ    giá mua bán ngo i h i mà ngân hàng có trách nhi m chuy n ngo i

ư ố ằ h i b ng th  ( mail transfen m/t)

ạ ố ỷ ế ộ ứ ả ố Căn c  vào ch  đ  qu n lý ngo i h i, t ạ  giá h i đoái chia ra các lo i

ứ ỷ ỷ ướ ố ượ ơ ở T  giá chính th c: là t giá do nhà n c công b  đ c hình thành trên c  s  ngang giá

vàng.

ỷ ự ỷ ự ị ườ ệ ầ ị T  giá t do là t giá hình thành t phát trên th  tr ng do quan h  cung c u qui đ nh .

ả ổ ỷ ỷ ự ị ườ ướ T  giá th  n i là t giá hình thành t phát trên th  tr ng và nhà n ệ   c không can thi p

ự ả ỷ vào s  hình thành và qu n lý t giá này.

ỷ ỷ ế ạ ộ ờ ố ị T  giá c  đ nh là t giá không bi n đ ng trong ph m vi th i gian nào đó.

ươ ố ế ỷ ệ ượ ạ ứ Căn c  vào ph ng ti n thanh toán qu c t , t giá đ c chia ra các lo i:

ỷ ỷ ạ ệ ạ T  giá séc là t giá mua bán các lo i séc ngo i t .

ả ề ế ố ỷ ỷ ạ ố ỳ ạ ế T  giá h i phi u tr  ti n ngay là t ằ    giá mua bán các lo i h i phi u có k  h n b ng

ạ ệ ngo i t .

ả ỷ ỷ ạ ố ệ ể ả ể T  giá chuy n kho n là t ạ    giá mua bán ngo i h i trong đó vi c chuy n kho n ngo i

ả ằ ề ể ằ ặ ả ố h i không ph i b ng ti n m t, b ng cách chuy n kho n qua ngân hàng.

ặ ỷ ỷ ạ ố ằ ạ ố ể ệ ả ề T  giá ti n m t là t ề    giá mua bán ngo i h i mà vi c chuy n tr  ngo i h i b ng ti n

m t.ặ

ạ ố ứ ể ờ Căn c  vào th i đi m mua bán ngo i h i:

ở ử ỷ ỷ ầ ờ ỷ T  giá m  c a: là t giá vào đ u gi ị  giao d ch hay t ạ ố ủ    giá mau bán ngo i h i c a

ế ị ầ chuy n giao d ch đ u tiên trong ngày.

ử ỷ ỷ ố ờ ỷ T  giá đóng c a: là t giá vào cu i gi ị  giao d ch hay t ạ ố ủ    giá mua bán ngo i h i c a

ế ị ố chuy n giao d ch cu i cùng trong ngày.

ậ ỷ ỷ ạ ố ệ ậ T  giá giao nh n ngay: là t giá mua bán ngo i h i mà vi c giao nh n ngo i h i s ạ ố ẽ

ượ ự ệ ệ ấ ậ đ c th c hi n ch m nh t trong 2 ngày làm vi c.

ỳ ạ ỷ ỷ ạ ố ệ ậ ậ T  giá giao nh n có k  h n: là t ạ ố    giá mua bán ngo i h i mà vi c giao nh n ngo i h i

ờ ạ ấ ị ự ệ ể ồ ợ ẽ ượ s  đ c th c hi n theo th i h n nh t đ nh ghi trong h p đ ng(có th  là 1,2,3 tháng

sau).

ạ ố ủ ệ ụ ứ ỷ ạ Căn c  vào nghi p v  kinh doanh ngo i h i c a ngân hàng t giá chia ra làm hai lo i:

ỷ ỷ ạ ố T  giá mua: là t giá mà ngân hàng mua ngo i h i vào.

ỷ ỷ ạ ố T  giá bán: là t giá mà ngân hàng bán ngo i h i ra.

̀ ̀ ́ ̉ ợ ̣ ̉ ̣ Câu 77: Đăc điêm cua h p đông tin dung ngân hang

ụ ế ả ấ ế ủ ả Sau khi phân tích tín d ng n u th y kh  năng kinh t và kh  năng thanh toán c a khách

ố ụ ả ờ ồ ố ổ ứ ụ hành t ả t, đ ng th i có đ m b o tín d ng t t thì t ẽ    ch c tín d ng và khách hàng s  đi

ế ợ ụ ồ ế đ n ký k t h p đ ng tín d ng ngân hàng.

ậ ủ ề ả ề ậ ấ ợ ồ ỏ V  b n ch t, h p đ ng ghi nh n th a thu n c a hai hay nhi u bên làm phát sinh, thay

ụ ủ ứ ề ấ ụ ợ ồ , h p đ ng tín d ng ngân hàng ổ đ i, ch m d t quy n và nghĩa v  c a các bên. Theo đó

ự ỏ ớ ổ ứ ậ ằ ả ữ là s  th a thu n b ng văn b n gi a ngân hàng (bên cho vay) v i t ch c, cá nhân có

ậ ị ữ ứ ệ ề ợ ồ ể   ủ đ  nh ng đi u ki n do lu t đ nh (bên vay). Căn c  vào h p đ ng, ngân hàng  chuy n

ộ ố ề ờ ạ ử ụ ấ ị ề ớ ộ ệ   giao m t s  ti n cho bên vay s  d ng trong m t th i h n nh t đ nh, v i đi u ki n

ả ả ố hoàn tr  c  g c và lãi.

ồ ợ ộ ụ ề ề ụ ệ ả ử ụ   ph i có n i d ng v  đi u ki n vay, m c đích s  d ng ụ H p đ ng tín d ng ngân hàng “

ươ ờ ạ ố ố ứ ứ ố v n vay, ph ả   ấ ng th c cho vay, s  v n vay, lãi su t, th i h n cho vay, hình th c b o

ả ả ị ươ ả ợ ữ ứ ế ượ ả ả đ m, giá tr  tài s n b o đ m, ph ng th c tr  n  và nh ng cam k t khác đ c các

ế ị ề ả bên tho  thu n ậ ” (Đi u 17 Quy t đ nh 1627/2011/QĐ­NHNN ngày 31 tháng 12 năm

ủ ố ướ ề ệ ủ ế ố 2001 c a Th ng đ c Ngân hàng nhà n c v  vi c ban hành quy ch  cho vay c a T ổ

ố ớ ụ ứ ch c tín d ng đ i v i khách hàng)

ươ ị ụ ộ ợ ồ H p đ ng tín d ng ngân hàng là m t văn Theo PGS.PTS D ng Th  Bình Minh thì:

ệ ữ ữ ề ị ả   ả b n pháp lý xác đ nh quan h  gi a ngân hàng và khách hàng theo nh ng đi u kho n

ượ ử ụ ữ ụ ề ề ậ ạ ỏ đ c th a thu n gi a đôi bên v  quy n h n và nghĩa v  trong quá trình s  d ng và

ả ợ hoàn tr  n  vay .

ả ự ữ ự ệ ệ ế ồ ợ ụ Vi c ký k t và th c hi n h p đ ng tín d ng ngân hàng gi a đôi bên ph i d a trên

ự ệ ắ ợ ụ ự ề ế ề ẳ nguyên t c: T  nguy n, cùng có l ị   i, bình đ ng v  quy n và nghĩa v , tr c ti p ch u

ề ệ ả ậ ớ trách nhi m v  tài s n và không trái v i pháp lu t.

ủ ế ủ ạ ộ ươ ạ Câu 78: Các ho t đ ng ch  y u c a Ngân hàng th ng m i:

ạ ộ ộ ố 1. Ho t đ ng huy đ ng v n

ồ ố ủ ươ Ngu n v n c a Ngân hàng th ạ ồ ng m i g m:

ủ ở ữ ồ ố Ngu n v n ch  s  h u

ạ ộ ủ ủ ả ộ ượ ấ   ố ng v n nh t ể ắ ầ Đ  b t đ u ho t đ ng c a Ngân hàng ch  Ngân hàng ph i có m t l ị đ nh.

(cid:0) ỳ ầ ấ ủ ỗ ố ồ ồ ố ố ướ ấ ộ ở ữ ư (cid:0) ạ ộ ậ ổ ố ồ nhân ồ ừ ợ  l i nhu n, phát hành ấ ầ (cid:0) Ngu n v n hình thành ban  đ u: tu  theo tính ch t c a m i Ngân hàng mà ầ ngu n v n hình thành v n ban đ u khác nhau: do ngân sách nhà n c c p ,do ặ ố các bên liên doanh đóng góp, ho c v n thu c s  h u t Ngu n v n b  sung trong quá trình ho t đ ng: ngu n t ổ thêm c  ph n,góp thêm c p thêm. Các quỹ

ồ ề ử Ngu n ti n g i

(cid:0) ề ử ệ ặ ờ h , thanh toán. (cid:0) ử ể ử ủ ứ ề ệ ề ả ạ ổ ộ ủ ề Ti n g i thanh toán: là ti n c a các doanh nghi p ho c cá nhân g i vào Ngân ữ ộ hàng đ  nh  Ngân hàng gi Ti n g i có kì h n c a doanh nghi p và các t ch c xã h i: nhi u kho n thu

ệ ổ ứ ộ ẽ ượ ả ộ ch c xã h i s  đ ờ   c chi tr  sau m t th i

(cid:0) ề ư ề ư ầ ả ớ ề ế ả ớ ậ ả ụ ệ ả ằ

(cid:0) ề ủ ằ b ng ti n c a doanh nghi p và các t ị gian xác đ nh. ậ   ử ế ủ ệ t ki m c a dân c : các t ng l p dân c  đ u có các kho n thu nh p Ti n g i ti ệ ư ử ụ ờ ạ   t m th i ch a s  d ng. Trong đi u ki n có kh  năng ti p c n v i Ngân hàng, ể ử ờ   ự ọ ề h  đ u có th  g i tài kho n nh m th c hi n các m c tiêu b o toàn và sinh l i ớ ả v i các tài kho n. ề ử ủ Ti n g i c a các Ngân hàng khác

ủ ồ ươ ệ ụ Ngu n đi vay và các nghi p v  đi vay c a Ngân hàng th ạ ng m i

ồ ử ồ ươ ạ ng m i tuy nhiên, khi ươ ề Ngu n ti n g i là ngu n quan tr ng nh t c a Ngân hàng th ườ ầ c n Ngân hàng th ấ ủ ọ ượ ng vay m n thêm. ạ ng m i th

(cid:0) ươ ướ ầ c (vay Ngân hàng trung  ả ườ i quy t nhu c u c p bách trong chi tr . Trong tr ộ ươ ả ng): đây là các kho n vay   ụ   ế ợ ng h p thi u h t ườ   ng vay ạ ng m i th c.ướ (cid:0) ổ ứ ượ ẫ ụ ch c tín d ng khác: Đây là ngu n Ngân hàng vay m n l n nhau và ổ ứ ụ ng liên Ngân hàng. (cid:0) ị ườ ợ ng v n: nh  phát hành các gi y n (cid:0) ố ồ ồ ồ ỷ Vay Ngân hàng nhà n ấ ế ả ằ nh m gi ự ữ ự ữ ự ữ ắ d  tr  (d  tr  b t bu c, d  tr  thanh toán), Ngân hàng th Ngân hàng nhà n ồ Vay các t ị ườ ủ  ch c tín d ng khác trên th  tr vay c a các t ấ ư Vay trên th  tr Các ngu n khác: ngu n u  thác, ngu n trong thanh toán

ạ ộ ộ ố 2. Ho t đ ng huy đ ng v n

ứ ầ ư ạ ệ ướ  d ộ i hình th c huy đ ng, cho vay, đ u t ị ạ ụ ố ạ ộ ọ ạ ộ ế ng đ n ch t l ưở ố ạ ộ ắ ầ ạ ấ ạ ạ ủ ộ ồ ộ ươ ọ ư ồ ố ượ ổ ứ  ch c kinh t ổ ế ố ủ ề ấ ạ ồ ấ    và cung c p ươ   ng ủ   ng ho t đ ng c a Ngân hàng ủ ườ   ng xuyên c a Ngân hàng ạ ộ   ng m i b t kì nào cũng b t đ u ho t đ ng c a mình ệ ạ ủ   ng m i là ng huy đ ng c a Ngân hàng th ề ấ ố , dân c . Ngu n v n quan tr ng nh t,và   ử   ươ ỷ ọ ng m i là ti n g i  tr ng cao nh t trong t ng ngu n v n c a Ngân hàng th Ngân hàng kinh doanh ngo i t ồ ạ ộ các d ch v  khác. Ho t đ ng vay ­ ho t đ ng t o ngu n v n cho Ngân hàng th ả ấ ượ ạ m i ­ đóng vai trò quan tr ng,  nh h ộ ạ ộ ươ ng m i. Ho t đ ng huy đ ng v n là ho t đ ng th th ươ ươ ng m i. M t Ngân hàng th th ố ộ ằ b ng vi c huy đ ng ngu n v n. Đ i t ồ ỗ ngu n ti n nhàn r i trong các t ế chi m t ủ c a khách hàng.

ươ ề ậ ổ ứ ế ch c kinh t ộ    xã h i, ậ ả ử ủ ạ ng m i nh n ti n g i c a các cá nhân, các t Các Ngân hàng th ề ủ ồ th m chí c  ngu n ti n c a các Ngân hàng khác.

ể ề ầ ư ặ

ư ử ụ ườ ế ủ ẫ ố ị i g i ti n vào Ngân hàng cũng mong mu n đ ở ơ ể i thân ả ử ề ầ ề ả ộ ế ấ ả ọ ể ấ ị ả ả ả ở ử ọ ế ườ ữ  ho c g i Ngân   i có ti n ch a s  d ng đ n h  có th  đem ra đ u t Khi nh ng ng ơ   ọ ử ề ề ậ ể ng h  g i ti n vào Ngân hàng, vì đây là cách đ n hàng đ  nh n ti n lãi. Thông th ả ơ ộ ầ ư ể ố    mà v n có lãi và đây là cách ít r i ro gi n, ít t n kém chi phí đ  tìm ki m c  h i đ u t ượ ử ụ ườ ử ề ấ   c s  d ng các d ch nh t. Ngoài ra ng ộ ư ụ ủ ườ  n i khác, thanh toán h  các hoá v  c a Ngân hàng nh  chuy n ti n cho ng   ườ   ả ơ ị ớ i đ n phát sinh, b o qu n các tài s n có giá tr  l n... Khi g i ti n vào Ngân hàng, ng ộ   ề ử ề g i ti n có th  vay Ngân hàng m t kho n ti n mà không c n th  ch p vì h  đã có m t ư ộ ố ề ử  Ngân hàng, coi nh  m t kho n đ m b o. s  ti n g i nh t đ nh

ể l ế ử ể ạ ề ử    phí nh n ti n g i, tuy nhiên ể ậ  đó Ngân hàng có th ậ ớ ừ ơ ữ ả ố Còn Ngân hàng có th  mu n tìm ki m thêm thu nh p t ậ ề lý do chính Ngân hàng nh n ti n g i đ  t o ngu n cho vay, t ượ ế ầ ư đ u t ậ ừ ệ ồ c nh ng kho n thu nh p l n h n. , kinh doanh tìm ki m đ

ớ ớ ậ ử ủ ườ ử ề ề ư ả , cũng nh  b n thân Ngân hàng. Thông qua ho t đ ng này mà Ngân hàng có th ớ ả ề ạ ộ ạ ạ ộ ế ợ ượ ợ ồ ờ ề ế ứ ư ử ụ ặ ế ề ỏ ề ớ ấ ả ầ ử ụ ề ả ế ể ờ ạ ủ ồ ờ ạ ấ ả ả ệ ố ủ ề ố ả ị ớ ữ ủ c ho t đ ng có hi u qu , tránh đ ượ ệ ậ ả ể ư ữ ề ồ ử ụ ợ ầ ệ ồ ự ủ ề ầ ế ệ ề ệ ế ể ế ạ ộ ặ . Đ c bi ề ề ẽ ị ậ ủ ủ ả ề   i g i ti n, n n Ho t đ ng nh n ti n g i c a Ngân hàng có ý nghĩa to l n v i ng ể  kinh t ỗ ậ c các kho n ti n nhàn r i, nh  bé, phân tán t m th i ch a s  d ng v i các   t p h p đ ờ ạ   , ho c cho các th i h n h t s c khác nhau thành ngu n ti n l n tài tr  cho n n kinh t ử  ệ ự cá nhân có nhu c u s  d ng. đi u khó khăn nh t mà Ngân hàng ph i th c hi n là s ờ ạ   ữ ử ụ d ng các kho n ti n g i có th i h n r t khác nhau đ  cho vay nh ng món có th i h n   t th i h n c a các ngu n v n c a mình xác đ nh,vì th  mà Ngân hàng ph i qu n lí t ượ ạ ộ c nh ng r i ro v  kh  năng thì m i duy trì đ   ượ ỗ c nh ng ngu n ti n nhàn r i trong dân chúng đ  đ a vào thanh toán. Vi c t p h p đ   ế   ả ệ ế t ki m và s  d ng có hi u qu  ngu n l c c a n n kinh t kinh doanh đã góp ph n ti . ậ ư   ử ủ ề t ki m chi phí l u Ngoài ra ho t đ ng nh n ti n g i c a Ngân hàng cũng góp ph n ti ệ ử   ề  phát tri n n u dân chúng có thói quen g i thông ti n t t trong n n kinh t ụ ủ ể ử ụ ầ   ti n vào Ngân hàng đ  s  d ng các d ch v  c a Ngân hàng thì đi u này s  góp ph n ườ ượ giúp chính ph  qu n lí đ c thu nh p c a ng i dân.

ầ ố ố ộ ế ồ ệ ữ ế ọ ế ồ ộ ụ ả ủ ộ ợ ờ ộ ố M t trong nh ng ngu n v n không kém ph n quan tr ng, là ngu n v n phát hành kì   ố   ế phi u, trái phi u. Vi c phát hành kì phi u hay trái phi u ph  thu c vào quy mô v n ơ ấ ầ c n huy đ ng , th i gian huy đ ng v n, c  c u n  và tài s n c a Ngân hàng.

ố ồ ộ ạ ộ ợ ủ ả ả ả ố ớ ấ ả ệ ộ ầ ủ ơ ấ ố ồ t c  các ngu n v n huy đ ng đ ế ị ồ ố ố ử ụ ế ệ ả ợ ồ ế ượ ố ớ ề Các ho t đ ng huy đ ng ngu n v n trên đây hình thành nên tài s n n  c a Ngân hàng   ượ   và Ngân hàng ph i có trách nhi m chi tr  đ i v i t c ạ ộ   theo yêu c u c a khách hàng. Quy mô và c  c u ngu n v n quy t đ nh đ n ho t đ ng ộ   ả ủ c a Ngân hàng. Do đó qu n lí ngu n v n phù h p và s  d ng v n có hi u qu  là m t ấ v n đ  mang tính chi n l ố ỗ c đ i v i m i Ngân hàng .

ạ ộ ử ụ ố 3. Ho t đ ng s  d ng v n:

ộ ắ ộ ố ề ạ ể ệ ả ề ả ả ầ ư ượ ố ồ ư ế ượ c đ u t ậ

d ặ ế vay, ho c Ngân hàng đ u t ế ử ề ạ ướ ụ ữ c­ nh ng t ổ ắ ậ ch c tín d ng khác, Ngân hàng đ u t  ch ng khoán vì chúng mang l ể ế ỹ ỉ ể ổ ứ ệ ả ch c kinh t ạ ợ ướ ượ ầ ạ ộ ế ự  th c hi n ho t đ ng trong lĩnh v c th ủ ậ ươ ế ủ ế ạ ộ ạ ể ủ ứ ườ ữ ủ ị ấ ị   c v n r i, n m trong tay m t s  ti n nh t đ nh thì các Ngân hàng Khi đã huy đ ng đ ồ ữ ả ươ   ng m i ph i làm nh  th  nào đ  hi u qu  hoá nh ng ngu n này, nghĩa là tìm cách th ệ ỗ ơ ữ ể  đúng n i, đúng ch , có hi u qu , an toàn, đem đ  nh ng kho n ti n đó đ   ố ủ ằ   ử ụ ạ ộ ề ợ ạ i nhu n cho Ngân hàng. Và ho t đ ng s  d ng v n c a Ngân hàng b ng i nhi u l l ầ   ế ướ ạ ề ợ ạ ữ i d ng các thành ph n i cho n n kinh t nh ng cách sau: Ngân hàng đã tài tr  l ố ầ ư ự    tr c ti p, Ngân hàng tham gia góp v n cùng kinh kinh t ả ạ i Ngân hàng i các Ngân hàng khác­ t doanh hay cho thuê tài s n,Ngân hàng g i ti n t   ứ   ứ ầ ư ị ườ Nhà n ng ch ng  trên th  tr ạ ữ ứ   i thu nh p cho Ngân hàng và khoán , Ngân hàng n m gi ợ ố ượ ữ   t... Nh ng đ i t có th  bán đi đ  ra tăng ngân qu  khi c n thi ng tài tr  không ch  có ươ ự   ng m i mà còn có c  các các t   i nh ng hình c Ngân hàng tài tr  d cá nhân tiêu dùng, th m chí Chính ph  cũng đ ị  ạ th c : Ngân hàng th ng m i mua tín phi u kho b c, trái phi u c a chính ph  trên th ề ệ ự   . S  phát tri n c a ho t đ ng cho vay, đã giúp Ngân hàng có v  trí ngày ng ti n t tr

ọ ể ủ ề ơ ữ ế ươ ứ ề ạ ạ ng m i có kh  năng “t o ti n” hay m  r ng l ủ ở ộ ề ề ạ ộ ườ ặ ự ạ ộ càng quan tr ng trong s  phát tri n c a n n kinh t . H n n a thông qua ho t đ ng cho ượ ề ả vay, Ngân hàng th ng ti n cung  ng. ứ ự ạ ộ ế ố ủ  r i ro nên Ngân Tuy nhiên ho t đ ng cho vay c a Ngân hàng ch a đ ng nhi u y  t ẽ ộ ả ắ ụ ng áp d ng các nguyên t c ho t đ ng và qu n lý ti n vay m t cách ch t ch . hàng th

ạ ộ ể ả ạ ộ ấ ầ ủ ố ủ ậ ợ ỉ i nhu n, ch  có lãi su t thu đ ượ ừ c t ổ ổ ạ ớ ế ả ố ầ ư ồ   ẽ ượ ừ  ho t đ ng cho vay, Ngân hàng s  dùng nó đ  tr  lãi su t cho ngu n c t Lãi thu đ ạ ẽ  ữ ộ ố i s v n đã huy đ ng và đi vay, thanh toán nh ng chi phí trong ho t đ ng, ph n còn l ợ ạ ộ ậ ủ   i nhu n c a Ngân hàng. Cho vay là ho t đ ng kinh doanh ch  ch t c a Ngân hàng là l ấ ạ ể ạ ươ   th ng m i đ  t o ra l  cho vay m i bù n i chi phí ự ữ d  tr , chi phí kinh doanh và qu n lý, chi phí v n trôi n i, chi phí thu  các lo i và chi   ủ phí r i ro đ u t .

ể ế ượ ươ ngày càng phát tri n, l ủ ng cho vay c a Ngân hàng th ở ạ

ữ c công nghiêp trong nhóm nh ng n ầ ừ ể ng m i đã chuy n d n t ầ c hàng đ u th  gi ắ ạ ắ ộ i, ạ ẫ ả ể ế ế ầ ư  ch  thi u an toàn cho các kho n đ u t ướ ấ ủ ế ưở ạ ạ ng m i ngày càng tăng Kinh t   ế   ạ ầ ạ nhanh và lo i hình cho vay cũng tr  nên vô cùng phong phú và đa d ng. T i h u h t ủ ế ớ ướ ướ   i, cho vay c a các các n ạ ạ   ươ  cho vay ng n h n sang cho vay dài h n. Ngân hàng th ơ   ậ ớ ượ ạ ở  các n c đang phát tri n, cho vay ng n h n v n chi m b  ph n l n h n Ng c l ạ ừ ỗ ạ cho vay dài h n, xu t phát t    dài h n (trong đó ư có các tác nhân ch  y u nh  tình hình tăng tr ng, l m phát,...)

ạ ộ ầ ư ủ ả ươ ạ i c a Ngân hàng th ớ ỏ ơ ầ c a Ngân hàng có quy mô và t ế ạ ộ ươ ạ ả ở ộ ạ ộ ự ầ ư ớ ệ ớ ậ ừ ơ ư ả ộ ị ả ệ ạ ộ ầ ư ỷ ọ    tr ng ữ   ng m i. Ph i sang đ n nh ng ủ   ng m i m i quan tâm m  r ng ho t đ ng c a ạ    vào các ngành công nghi p. So v i ho t đ ng cho vay ho t ơ ạ ộ   ậ  ho t đ ng ủ   c vì ph i ph  thu c vào hi u qu  kinh doanh c a    , Ngân vào. Ngoài ra thì trong ho t đ ng đ u t ầ ư  không đ ệ ượ ự ấ ợ ạ ộ So v i ho t đ ng cho vay thì ho t đ ng đ u t ờ ủ ụ nh  h n trong m c tài s n sinh l ế ỷ năm đ u th  k  XIX các Ngân hàng th mình sang lĩnh v c đ u t ủ ạ ộ i thu nh p cao h n nh ng r i ro cao h n do thu nh p t  đem l đ ng đ u t ụ ướ ượ ầ ư c xác đ nh tr đ u t ầ ư doanh nghi p mà Ngân hàng đ u t ụ ầ ư ọ c l a ch n doanh m c đ u t hàng đ i nh t cho mình. có l

ạ ể ạ ị ấ ườ ị ườ ế ụ ặ ờ ị ườ   ng   ng m i có th  tham gia ứ ng ch ng khoán hay đóng vai trò là nhà   ự   i cho chính Ngân hàng. Ho c th c ứ ứ ỷ ạ ộ ể ầ ư , Ngân hàng có th  tham gia vào th  tr Bên c nh ho t đ ng cho vay và đ u t ứ ươ ố ủ ừ ỳ ch ng khoán tu  quy đ nh c a t ng qu c gia. Ngân hàng th ư ộ nh  m t ng i cung c p hàng hoá cho th  tr ầ ư , mua bán ch ng khoán vì m c tiêu ki m l đ u t ủ ệ hi n kinh doanh ch ng khoán thông qua u  thác c a khách hàng.

ự ụ ệ ị 4. Ngân hàng th c hi n các d ch v  trung gian

ạ ộ ử ụ ố ạ ộ ươ ố ụ ộ ị ạ ộ ệ ự ạ ộ ượ ở ủ ợ ự ứ ứ ợ ề ị ụ ể ầ ả ầ ơ ả Ngoài hai ho t đ ng c  b n là ho t đ ng huy đ ng v n và ho t đ ng s  d ng v n thì   ủ   ạ ng m i cũng th c hi n các d ch v  trung gian cho khách hàng c a Ngân hàng th ạ   ệ ụ ị c coi là ho t đ ng trung gian b i vì khi th c hi n các ho t mình. Các d ch v  này đ ở ị ộ đ ng này Ngân hàng không đ ng vai trò là con n  hay ch  n  mà đ ng     v  trí trung gian đ  tho  mãn nhu c u khách hàng v  d ch v  mà khách hàng c n.

ị ụ ủ ể ị ả ề ố ượ ề ấ ồ ề ử ạ ụ ư ị ụ ả ộ Ngày nay, các d ch v  c a Ngân hàng không ng ng phát tri n c  v  s  l ượ ạ l ộ ụ v  khác nhau: nh  d ch v  thu h  chi h  cho khách hàng có tài kho n ti n g i t ấ   ừ ng và ch t ạ ị ạ ộ   ng, các d ch v  ngày càng đa d ng. Ho t đ ng trung gian g m r t nhi u lo i d ch   i Ngân

ể ừ ả ả  tài kho n này t ị ộ ả ừ ở ị ấ ề ươ ụ ườ ị ẽ ố ệ ươ ả ấ ặ ở  ả ế ụ  tài kho n này đ n tài kho n khác  hàng, d ch v  chuy n kho n t ụ ư ấ    v n cho khách hàng  hai Ngân hàng khác nhau; d ch v  t cùng m t Ngân hàng hay  ụ ừ ậ ị ứ ụ ữ ộ   ng cho , v t quý giá d ch v  chi l  h  các ch ng t các v n đ  tài chính, dich v  gi ả ữ ừ ự ộ ấ ầ ị ệ     đ ng. Đây là nh ng kho n chi  t các doanh nghi p có nhu c u; d ch v  kh u tr ờ ề ụ ế   ng xuyên trong tháng, n u không có d ch v  này khách hàng s  t n nhi u th i gian th ề và phi n toái khi thanh toán các kho n này, cung c p các ph   ng ti n thanh toán không ề dùng ti n m t.

ể ể ể ụ ạ ự ị ủ ụ ệ ị ạ ệ ậ ả ọ ụ ề ướ ẽ ạ ể ệ ườ ể ằ ớ ng m i c nh tranh v i nhau b ng con đ ạ ạ ấ ừ ệ ươ ụ ớ ấ ị ụ ớ ụ ệ ị ữ ể ề ệ ể ộ ử ừ ậ ị ỉ ở ợ ạ ộ  các ho t đ ng d ch v ụ ủ ạ ạ ề ế    càng phát tri n, các d ch v  Ngân hàng theo đó cũng phát tri n theo đ  đáp N n kinh t ầ ứ ng nhu c u ngày càng đa d ng c a công chúng th c hi n nghi p v  trung gian mang   ầ   ữ ẽ i cho Ngân hàng nh ng kho n thu nh p khá quan tr ng. Đi u c n tính d ch s  đem l ị ư   c phát l u ý là d ch v  Ngân hàng s  giúp Ngân hàng phát tri n toàn di n.T i các n ứ   tri n, các Ngân hàng th ng “phi giá”, t c là ữ luôn có nh ng d ch v  m i cung c p ti n nghi cho khách hàng, không ng ng tìm tòi   ị   nh ng d ch v  m i cung c p ti n nghi cho khách hàng. D ch v  Ngân hàng càng phát ể ệ tri n, th  hi n xã h i càng văn minh, n n công nghi p càng phát tri n. L i nhu n các   ụ  Ngân hàng không ch    nghi p v  cho vay, mà phân n a t mang l ệ ự i là lĩnh v c ít r i ro. ư i, nh ng l

ố ộ ự ự ụ ệ ị ủ ơ ả ụ ạ ị ng m i. Ba d ch v  đó có quan h ươ ể ẩ ệ ụ ạ ệ ể ả ộ ố ồ ờ ộ ạ ộ ạ ộ ộ ớ ể ố ộ ồ ạ ợ ươ ạ ạ ộ Ba lĩnh v c ho t đ ng huy đ ng v n, ho t đ ng cho vay, th c hi n các d ch v  trung   ệ  gian là các ho t đ ng c  b n c a Ngân hàng th ỗ ợ ế ậ   m t thi t, tác đ ng h  tr  thúc đ y nhau phát tri n, t o uy tín cho Ngân hàng. Có huy ớ   ố ế ộ đ ng v n thì m i có nghi p v  cho vay, cho vay có hi u qu  phát tri n kinh t  thì m i ố ố ố ồ t thì Ngân có ngu n v n đ  huy đ ng vào, đ ng th i mu n cho vay và huy đ ng v n t   ậ   ạ ự ế ợ ả hàng ph i làm t t vai trò chung gian, chính s  k t h p đ ng b  đó t o thành quy lu t ổ ướ ủ ạ ộ trong ho t đ ng c a Ngân hàng và t o thành xu h   ng kinh doanh t ng h p đa năng ủ c a các Ngân hàng th ng m i .

ệ ứ t thanh toán qua trung gian và các hình th c thanh toán khác ị ạ ộ ề ượ ạ ộ ề ượ ệ ằ ổ ế ứ ự ề ặ ề ứ ữ ụ ề ế ố ặ c áp d ng trong n n kinh t

Câu 79: Phân bi ế  ụ ọ M i ho t đ ng trao đ i hàng hóa, d ch v  và các ho t đ ng khác trong n n kinh t ể  ố c k t thúc b ng khâu thanh toán.  Các quan h  thanh toán đ c th qu c dân đ u đ ự   ằ ế ướ ệ i hai hình th c là thanh toán tr c ti p b ng ti n m t và thanh toán không tr c hi n d ề   ằ ế ti p b ng ti n m t hay là thanh toán qua trung gian. Hai hình th c thanh toán này đ u ữ   ượ  qu c dân và chúng cũng có nh ng vai trò cùng nh ng đ ạ h n ch  khác nhau. 1. ế Thanh toán qua trung gian

ặ ứ ề ệ ủ ề ọ ặ ượ ế ườ ủ ả ể i khác chi tr  đ  chuy n vào tài kho n c a ng i th  h ụ ưở ủ ằ ứ ị ườ ữ ế ế Thanh toán không dùng ti n m t hay g i là thanh toán qua trung gian là cách th c thanh ự ấ ể ừ  ằ c ti n hành b ng cách trích chuy n t toán không có s  xu t hi n c a ti n m t mà đ ườ ả ể ở  ả ủ tài kho n c a ng ng m ặ ừ ẫ ạ i ngân hàng, ho c b ng cách bù tr    l n nhau thông qua vai trò trung gian c a ngân t ụ ổ ứ ặ  ch c cung  ng d ch v  thanh toán khác. hàng ho c các t ự ả Thanh toán qua trung gian là chi tr  không ti n hành tr c ti p gi a ng ả ớ   i chi tr  v i

ườ ệ i th  h ệ ủ ng mà thông qua vi c  y nhi m cho các t ụ ưở ứ ổ ứ  ch c trung gian th c hi n. ứ ự ằ ặ ệ ư ụ ẻ ệ ệ ờ ằ ệ ng ủ   ồ Các hình th c thanh toán qua trung gian g m các hình th c: thanh toán b ng séc,  y ặ nhi m chi ho c l nh chi,  y nhi m thu ho c nh  thu, th  ngân hàng, th  tín d ng. ­ ủ Thanh toán b ng sec:

ủ ộ ờ ệ ả ượ ậ ộ ố ề ừ c l p trên m u   do ngân hàng nhà   ử   ả  tài kho n g i ủ  l nh ch  ti n c a ch  tài kho n, đ ị ị ủ ờ ề ầ ơ ể ả ẫ ấ ị c quy đ nh, yêu c u đ n v  thanh toán trích m t s  ti n nh t đ nh t ườ ưở  l nh đó. i h ng th  có tên trên t ướ ụ ở ấ ả ụ ộ ượ ừ ế ớ ờ ệ t c  các n c áp d ng r ng rãi thanh toán đ t c trên th  gi i. Là m t t ướ n thanh toán c a mình đ  tr  cho ng ứ ạ Sec là lo i ch ng t ệ Ủ y nhi m chi: ­

ả ề ả ở ạ ộ ờ ệ ầ l nh tr  ti n do các đ n v  cá nhân ho c có tài kho n m  t ả ủ ị ơ ộ ố ề ặ ấ ị ừ ể ả i ngân hàng phát  tài kho n c a mình đ  tr  cho ng nào đó. ườ Ủ Là m t t hành, yêu c u ngân hàng trích m t s  ti n nh t đ nh t ộ m t ng ­ ụ ưở i th  h ệ y nhi m thu:

ụ ụ ề ệ ơ ị ộ ừ ộ ị  m t khách hàng nào đó. ấ ị ụ ộ ấ ủ Là m t gi y  y nhi m do các đ n v  phát hành đ  ngh  ngân hàng ph c v  mình thu h ộ ố ề m t s  ti n nh t đ nh t ư ­ Th  tín d ng:

ứ ủ ượ ệ ệ ề ừ ộ ư ị ụ ụ  ngân hàng ph c v  mình đ  tr ng hàng hóa đã giao, d ch v ế   c ti n ể ả  ụ ướ ở c  ừ ủ  c a bên bán v  s  l ệ ử ụ ề ố ượ ư ữ ẻ Là hình th c  y nhi m thanh toán qua ngân hàng theo đó vi c thanh toán đ ượ ả  m t kho n ti n đ c bên mua l u kí tr hành t ứ ề ti n cho bên bán theo các ch ng t ề đã cung  ng và theo nh ng đi u ki n s  d ng th  tín. ­ ứ Th  ngân hàng:

ệ ứ ổ ị ươ ườ ử ụ ứ ể ử ụ ợ ồ ườ ử ụ ụ ụ ị ị ị  ch c cung  ng d ch v  thanh toán và ng ề ặ ằ Là ph cho ng ế kí k t gi a t 2. ấ   ụ ng ti n thanh toán do t  ch c cung  ng d ch v  thanh toán phát hành và c p ụ ụ ị i s  d ng d ch v  thanh toán đ  s  d ng d ch v  thanh toán theo h p đ ng đã   ứ ữ ổ ứ i s  d ng d ch v  thanh toán. ự ế Thanh toán tr c ti p b ng ti n m t

ằ ề ủ ể ự ệ ả ằ ụ ặ ượ ệ ặ ề ự ặ ề ộ ư ế ệ ệ ự ả ề ư ệ ầ ự ệ ặ ề ạ ọ ử ụ   Thanh toán b ng ti n m t là vi c ch  th  trong quan h  thanh toán l a ch n s  d ng ề   công c  thanh toán là ti n m t đ  thanh toán và chi tr  cho nhau. Thanh toán b ng ti n ữ   m t đ c th c hi n m t cách tr c ti p gi a các bên trong quan h  thanh toán nh  bên mua hàng tr  ti n cho bên bán hàng ho c th c hi n qua ngân hàng nh  vi c c m sec   rút ti n t i ngân hàng.

ự ế ằ Tiêu chí Thanh toán qua trung gian

ề   Thanh   toán   tr c   ti p   b ng   ti n m tặ

ệ ừ ị lâu   trong   l ch   s ử ế   th   tr ề ị ườ ế trình  ệ     hi n ấ Xu t   hi n   t loài ng iườ ề N n   kinh   t ệ ặ đ c bi t là n n kinh t ể   ng   phát   tri n,  hàng hóa Quá   ấ xu t và áp d ngụ

ự ế ế ự ủ ả ớ Hình   th cứ   thanh toán ể ữ Tr c   ti p   gi a   các   ch   th   thanh toán v i nhau, chi tr  cho nhau ổ ứ ệ ự ướ Không tr c ti p ệ ủ   Thông   qua   vi c   y   nhi m   cho ệ    ch c trung gian th c hi n các t ạ (ngân hàng, kho b c nhà n c, …)

ộ ệ ở ấ ả ả ộ ứ M c  đ  chi trả b t kì quy mô nào ề L nớ ự Th c hi n  ự và c  li nào Nhỏ ắ Các kho n chi b t bu c ph i dùng ặ ti n m t

ụ ướ ự ặ ị D ch   v   an toàn c s  ki m soát ch t ch ẽ ặ   i s  giám sát ch t ụ An toàn ự ệ Th c hi n d ẽ ủ ệ ố ch  c a h  th ng tín d ng ứ ộ ấ M c đ  th p Không đ ừ t ượ ự ể  các bên tham gia

ế Chi phí ấ Th p, ti ệ t ki m Cao

ả ệ ệ ộ ế  tài chính ề ả t là qu n lý v ủ Tác   đ ngộ   ố ớ ề   đ i v i n n kinh tế ợ i cho vi c qu n lý vĩ mô   ề  ế ặ , đ c bi    và thanh toán c a ngành ngân

ộ ầ ư ể ế ứ ủ ề ế ự    t   c a   nhà   nhà ướ   c Không có l ề n n kinh t ề ệ ti n t hàng ệ ừ ử ụ Vi c   s   d ng   b a   ph a,   thi u   s ể ki m   soát,   đi u   ti trong vai trò qu n lýả ố ớ ề   ự Tác đ ng tích c c  đ i v i n n kinh t ồ   ệ ậ ạ T o đi u ki n t p trung ngu n ệ  ố ớ ố ớ v n l n đ i v i xã h i vào h ụ ố th ng tín d ng đ  tái đ u t    vào nên kinh tế ủ Phát   huy   vai   trò   c a   nhà   n ế ạ ộ vào ho t đ ng kinh t tài chính

́ ế ấ ế ươ ạ ấ ờ ế t kh u, tái chi ấ t kh u th ng phi u và các lo i gi y t ắ    co giá ng n ạ Câu 80: Chi h n khác :

ấ ế ứ ụ ệ t kh u gi y t ấ ờ ổ có giá c a t ứ

ợ ượ ổ ứ ườ c t ặ ạ ố ớ ụ ủ ổ    ch c tín d ng đ i v i khách hàng là nghi p v  tín cướ   ậ ủ ấ ờ ỏ ụ  có giá c a khách hàng tr  ch c tín d ng th a thu n mua gi y t ộ ầ ạ ổ ứ ấ ế ấ ờ   t kh u m t l n t ng h p gi y t  ch c tín  có giá đã chi i t ụ ổ ứ ấ ạ ạ ế  ch c tín i các t i t t kh u l    ch c tín d ng này đem chi ế   ọ ượ ụ ệ ươ ng thì nghi p v  này đ t c g i là tái chi i ngân hàng trung 1. Khái ni m: ệ Chi ụ d ng, theo đó t ạ h n thanh toán. Trong tr ư ụ d ng nh ng sau đó đ ụ d ng khác ho c t kh u.ấ

ế ấ ế ấ ủ ấ ả  Chi t kh u và tái chi t kh u mang 2 b n ch t c a:

ủ ế ụ ): khi chi ấ t kh u gi y t ố ề ( ả ứ ể ọ ử ụ ướ ạ ố ề ụ ch c tín d ng đòi l i có nghĩa v  tr  n i s  ti n này t ớ ủ ổ ứ ớ ư ủ ở ữ ệ ấ ả ế quan h  tín d ng B n ch t kinh t ổ ứ ụ  ch c tín d ng ph i  ng tr t ấ ị ờ ạ th i h n nh t đ nh, t ấ ờ  có giá, v i t theo gi y t ấ ờ    có giá c a khách hàng, ấ ị c cho khách hàng s  ti n nh t đ nh đ  h  s  d ng. Sau   ừ ụ ả ợ   ng ấ ờ  cách là ch  s  h u m i c a gi y t ườ  có giá.

ấ ồ ấ ờ ồ là h p đ ng mua bán gi y t ợ ệ ợ ồ ợ ư ủ ể ế ấ ờ ượ ấ ng mua bán là gi y t c chi ụ ộ ố ượ  ch c tín d ng ph i tr  cho khách hàng sau khi đã kh u tr ừ ề ỏ ở ữ ậ ậ ườ ổ ứ ớ ầ   ả  có giá, v i đ y B n ch t pháp lý (quan h  h p đ ng):  ồ ủ ủ đ  các thu c tính c a h p đ ng mua bán nh : các ch  th  tham gia g m bên bán và   ố  ả t kh u; giá c  mua bán là s  có giá đ bên mua; đ i t ầ ợ ứ   ấ ừ ổ ứ ề  đi ph n l ti n mà t i t c ấ ờ ườ ấ ế  có giá t chi   i bán  ng ấ ế t kh u). (khách hàng) sang cho ng ả ả ể t kh u; có th a thu n chuy n giao quy n s  h u gi y t i mua (t ụ  ch c tín d ng nh n chi

ể ặ 2. Đ c đi m

ụ ứ ứ ậ ụ  ch c tín d ng nh n chi ưở ế ổ ứ ấ ụ ề ủ ể ấ  v  ch  th , bên cung  ng tín d ng là t ụ ng tín d ng là khách hàng xin chi ể ứ ườ ấ ờ ắ ợ i th  ba (chính là ng ấ ế t kh u và ả ề ư t kh u nh ng nghĩa v  hoàn tr  ti n vay ườ  có giá) i m c n  theo gi y t Th  nh t, bên th  hụ ạ ượ c chuy n giao cho ng l i đ ệ ự th c hi n.

ụ ụ

ứ ủ ổ  có giá c a t ợ ấ ờ ứ ồ ấ ả ạ ộ   ư ệ ộ ng ho t đ ng  v  hình th c pháp lý, tuy cũng là m t nghi p v  tín d ng nh ệ   ự ượ ố ớ ụ ấ c th c hi n  ch c tín d ng đ i v i khách hàng đ ứ ế    có giá, ch  không ph i là t kh u gi y t ụ ồ ề ứ Th  hai, ấ ờ ế t kh u gi y t chi ứ thông qua hình th c pháp lý là h p đ ng chi ợ h p đ ng tín d ng.

ề ụ ế ấ ẩ ị ủ ụ  có giá, ngoài th  t c th m đ nh h ố ấ ờ ồ ơ ụ ụ ệ ư ủ ụ ượ ệ ủ ụ ể ượ ụ ậ ch c tín d ng đ  đ c chi  có giá cho ng ổ ứ ấ ờ ề ồ  ứ Th  ba, t kh u gi y t  v  quy trình nghi p v  chi ị ẩ ế ơ   t kh u (gi ng nh  th  t c th m đ nh h  s  tín d ng trong nghi p v  cho vay s  chi ế ể ấ ườ t kh u còn ph i làm thêm th  t c chuy n giao thông th   ả   ườ ề ở ữ c nh n kho n i mua là t quy n s  h u gi y t ụ ti n bán gi y t ả ổ ứ  ch c tín d ng thanh toán. ấ ng), khách hàng đ ấ ờ  có giá do t

ế ấ ờ ạ ỉ t kh u, ch  các gi y t ố ượ ể ấ ờ ế ụ Th  tứ ,ư  v  đ i t ướ ạ h n (d ề ố ượ ng chi ớ i 1 năm) m i có th  là đ i t ng chi ắ    có giá còn th i h n thanh toán ng n ấ ạ ổ ứ  ch c tín d ng.  i t t kh u t

ề ề ấ ờ ỏ ấ ậ ợ    có giá, m c dù v  nguyên t c các bên tham gia h p   , giá bán ấ ờ ượ ấ ơ ặ ứ Th  năm,  v  giá bán c a gi y t ế ồ đ ng chi t kh u có quy n th a thu n v i nhau v  giá bán nh ng trên th c t ấ ờ ủ c a gi y t ủ ề ờ  có giá bao gi ề ớ ị ủ n giá tr  c a gi y t ắ ư  có giá đ ự ế c mua bán. cũng th p h

ụ ừ ế ề ậ ờ ệ t kh u v a là nghi p v  mua bán gi y t ụ ủ ổ ứ ạ ộ ụ ề ợ ệ ắ ủ ấ ờ  ụ  ch c tín d ng nên ho t đ ng này   ả    có giá còn ph i ị ự ề ậ ề ạ ộ ủ ị ỉ ạ ộ ấ ứ Th  sáu,  v  lu t áp d ng, do ho t đ ng chi ồ ụ có giá, đ ng th i còn là nghi p v  tín d ng c a t ấ ờ ồ ệ ngoài vi c tuân th  các quy t c chung v  h p đ ng mua bán gi y t ch u s  đi u ch nh c a các quy đ nh pháp lu t v  ho t đ ng ngân hàng.

3. Th  tucủ

ầ ứ ế t kh u l p h  s  chi ụ ồ ơ ự ị ư ấ ấ ồ ị

ấ ấ t kh u, tái chi ẫ ổ ứ ấ ế t kh u theo m u quy đ nh và g i cho t ề ế ệ t kh u bao g m các tài li u nh  gi y đ  ngh  chi t kh u, tái chi ề ấ ờ ố  có giá đ  ngh  chi ế ấ ấ ờ t kh u; b ng kê gi y t ủ ể ủ ự ả ế t kh u; các gi y t ế   ấ ậ t ọ   ơ  ch c tín d ng n i mình l a ch n. ấ t kh u, tái   ế   ị t    khác ch ng minh năng l c ch  th  c a khách hàng là ấ ả  có giá kèm theo b n g c các gi y t ấ ờ ế ấ ề ế ị ế ướ B c th  nh t, khách hàng có nhu c u chi ử ấ kh u, tái chi ồ ơ ế H  s  chi ấ ế chi ấ kh u, tái chi ổ ứ t  ch c, cá nhân đ  ngh  chi ứ t kh u, tái chi ấ t kh u…

ổ ứ ứ ậ ế ế ướ ẩ ấ ố ớ ỗ ế ấ t kh u ti n hành t kh u, tái chi ấ ờ  có giá do t kh u đ i v i m i gi y t ệ ế ụ B c th  hai, t ị th m đ nh các đi u ki n chi ấ ề khách hàng đ  ngh  chi ơ  ch c tín d ng n i nh n h  s  chi ề ế ấ ấ ị t kh u, tái chi ồ ơ ế t kh u, tái chi ấ ế t kh u.

ấ ậ ấ ế ế ấ t kh u, t t kh u, tái chi ế ế ấ ụ ấ có giá đ ế ưở ế t kh u, s  ti n l c h i t c chi ng. Trong tr ụ ả ấ

ử ụ ộ   ổ ứ  ch c tín d ng g i cho khách hàng m t ấ ổ   ượ t kh u; t ng t kh u, tái chi c chi ấ ế ấ ấ ừ ổ   ị t kh u b  kh u tr , t ng t kh u, tái chi ổ  ấ ố ợ ừ ườ t kh u thì t  ch i chi ng h p t ế   ấ ờ ữ ượ c chi i cho khách hàng nh ng gi y t t ứ ế ố ừ  ch c tín  ch i chi i có ghi rõ lí do t   ằ ở   ả i không b ng văn b n thì có th  h  s  b  đ i kháng b i ủ ự có giá không đ ế ổ t kh u. N u t ể ọ ẽ ị ố ậ ả ờ ằ ạ ị ế N u ch p thu n chi ấ ờ ả văn b n ghi rõ danh m c các gi y t ố ề ợ ứ ượ ế ệ m nh giá đ c chi ượ ạ ố ề i khách hàng đ s  ti n còn l ả ạ ứ ch c tín d ng ph i hoàn tr  l ả ờ ả ấ  l kh u, kèm theo văn b n tr ả ờ ặ ụ i ho c tr  l d ng không tr  l ế ủ ụ khách hàng b ng th  t c khi u n i dân s  theo quy đ nh c a pháp lu t.

ứ ườ ượ ổ ứ ấ ậ  ch c tín d ng ch p nh n chi ấ ờ t kh u, tái chi ượ ụ ề ở ữ ủ ế ấ  có giá đ ể c t ể ụ ậ ề ị ế   t ấ   c ch p ượ   ng ấ ờ ấ ạ ướ B c th  ba, trong tr ấ kh u, khách hàng làm th  t c chuy n giao quy n s  h u các gi y t ế ậ t kh u cho t thu n chi ỗ ố ớ đ i v i m i lo i gi y t ợ ng h p đ ủ ụ ổ ứ  ch c tín d ng theo quy đ nh c a pháp lu t v  chuy n nh  có giá.

ướ ứ ư ề ở ữ ấ ờ ơ ở ượ , trên c  s  các gi y t có giá đã đ ổ ứ    ch c ừ   ng, sau khi đã kh u tr  đi ố ề ấ ể c h ị ầ ợ ứ ụ ế ế ế ấ c chuy n giao quy n s  h u, t B c th  t ấ ọ ượ ưở ụ tín d ng thanh toán cho khách hàng s  ti n mà h  đ ả ph n l t kh u và các kho n phí d ch v  (n u có). t kh u, tái chi i t c chi

ỏ ợ ế ế ấ ấ ớ ả ố ớ ườ ế ệ ự ậ ng h p các bên có th a thu n chi ấ ế ổ ứ  có giá thì t ườ ớ ả  cách là ng ề ề   t kh u v i đi u   t kh u có th i h n), khi khách hàng đã ủ ụ    ch c tín d ng ph i làm th  t c i mua   ả ế ấ ợ ồ t kh u, tái chi Riêng đ i v i tr ờ ạ ấ ế ạ t kh u, tái chi i (hay chi kho n cam k t mua l ụ ạ ấ ờ ế th c hi n đúng cam k t mua l i gi y t ư ở ữ ấ ờ ề ể chuy n giao quy n s  h u gi y t  có giá cho khách hàng (v i t ậ ị ủ ụ ấ ờ ấ ờ  có giá) theo th  t c lu t đ nh và nh n ti n thanh toán gi y t gi y t ế ườ ậ ỏ do các bên đã th a thu n trong tr t kh u, tái chi có giá theo giá c ấ t kh u. ậ ng h p đ ng chi

ươ ứ 4. Các ph ng th c:

ế ấ ế ộ ờ ạ ấ a) Chi t kh u, tái chi t kh u toàn b  th i h n

ươ ứ ấ ờ ứ ế ấ ng th c mua h n hay mua đ t gi y t có giá theo giá chi t kh u, tái chi ế   t ẳ ậ ỏ ­ Là ph ấ kh u do các bên th a thu n.

ứ ươ ấ ờ ng th c này, khách hàng chuy n giao ngay quy n s  h u gi y t ụ ạ ấ ờ ể ừ ề ở ữ i chính các gi y t ế ổ ứ ấ ờ ể ế ẽ ề ấ ờ  ngày bán. Khi gi y t i s  h u m i c a gi y t ấ  có giá) s  xu t trình gi y t ớ ủ ườ ầ ổ ứ ấ ờ ườ ở ữ  ch c phát hành (hay ng ạ  có giá đ n h n thanh toán, t ẽ ấ ờ ụ ả ề i có nghĩa v  tr  ti n theo gi y t có giá cho ờ    có giá đó sau th i ụ    ch c tín d ng ể   có giá đ    có giá) thanh ớ V i ph ổ ứ t  ch c tín d ng mà không h  cam k t s  mua l ạ ấ ị h n nh t đ nh k  t ớ ư (v i t  cách là ng yêu c u t toán.

ả ấ ấ ế ộ ờ ạ ủ ứ ng th c chi ế t kh u, tái chi ờ ở ữ có giá) là trong su t th i gian s  h u gi y t ế ể ố c khách hàng chuy n giao cho đ n khi đ ấ ờ t kh u toàn b  th i h n c a gi y t ừ ấ ờ  có giá (tính t c thanh toán b i ng ở ọ ụ ế ố ị ế có      khi ượ ườ   i ề ở ữ ẹ   ổ ứ  ch c tín d ng có quy n s  h u tuy t đ i và tr n v n, ạ ố ớ   ử ụ ữ ề i h n v  kh  năng chi m h u, s  d ng và đ nh đo t đ i v i ấ ờ ấ ủ ươ B n ch t c a ph ấ ờ ẳ giá (mua h n gi y t ượ ấ ờ gi y t  có giá đ ấ ờ ợ ắ m c n  theo gi y t nghĩa là không h  b  gi gi y t có giá), t ả ề ị ớ ạ ủ  có giá đã mua c a khách hàng.

ế ấ ế ấ ầ ộ b) Chi t kh u, tái chi ờ ạ t kh u m t ph n th i h n

ỏ ấ ờ ụ ủ ế ấ ấ ỏ ấ ị ướ ụ có giá c a khách hàng ế ẽ  ế   c khi đ n ch c tín d ng trong th i h n nh t đ nh, tr ậ ­ Là th a thu n theo đó t ế theo giá chi t kh u, tái chi ấ ờ ạ  có giá đó t mua l i gi y t ấ ờ ủ ạ h n thanh toán c a gi y t ổ ứ  ch c tín d ng cam k t mua gi y t ế ậ t kh u do các bên th a thu n và khách hàng cam k t s ờ ạ ừ ổ ứ  t  có giá.

ươ ể ả ứ ổ ứ ề ở ữ ấ ờ ư i chính các gi y t ng th c này, khách hàng cũng ph i chuy n giao ngay quy n s  h u gi y t ế ẽ ứ ch c tín d ng nh ng có cam k t s  mua l ế ấ ự ệ ạ ậ ấ ờ   có giá đó   ế ẽ  ấ ờ có giá). Do các bên có th a thu n mua, bán l ấ ờ ạ ệ ế ộ ớ ề ả ấ V i phớ ụ có giá cho t ấ ế ế khi h t th i h n chi t kh u, tái chi ấ ờ ạ i gi y t th c hi n vi c mua l ế có giá đã chi ạ ờ ạ t kh u (t c là th i h n mà khách hàng cam k t s ỏ i gi y t ế ị t kh u nên c  hai bên đ u b  ràng bu c v i cam k t này. t kh u, tái chi

ổ ọ ậ ự ạ ệ ế ế ả ờ ạ t kh u trong th i h n cam k t mua l ề ự ệ ạ i là “nghĩa v ” c a khách hàng nh ặ ư ng m t khác l ợ ấ ụ ủ ố ớ ọ ạ ứ ườ ệ ế ấ ờ i gi y t  có giá đã   ệ ậ ạ   i. Pháp lu t hi n hành coi ả  i không h  d  li u kh ệ   i, t c là ự ng h p không th c hi n vi c mua l ạ ề V  phía khách hàng, h  có b n ph n ph i th c hi n cam k t mua l ấ ế t kh u, tái chi chi ạ ệ vi c mua l ế ụ năng áp d ng ch  tài đ i v i h  trong tr ụ vi ph m nghĩa v .

ề ụ ch c tín d ng, tuy ch  th  này có ngay quy n s  h u đ i v i gi y t ượ ấ ờ ớ ạ khách hàng nh ấ ế ấ ể c chuy n giao t i cho khách hàng trong th i h n chi ề ở ữ ủ ổ ứ ẹ ử ụ ế ề ấ ả ề ở ữ ố ớ  có giá   ọ ị ế   ộ ư ng do h  b  ràng bu c v i cam k t ắ   ề ế t kh u nên v  nguyên t c, t kh u, tái chi ọ ệ ố    ch c tín d ng này là không tuy t đ i và không tr n v n, ít ra là ị ạ   t kh u, nghĩa là b  h n ch  v  kh  năng s  d ng và ủ ể ừ ờ ạ ụ ế ấ t kh u, tái chi ấ ờ ổ ứ V  phía t đã mua và đã đ bán l quy n s  h u c a t ờ ạ ế trong th i h n chi ạ ố ớ ị đ nh đo t đ i v i các gi y t có giá đã mua.