Bài giảng Tín dụng ngân hàng: Chương 5 - TS. Trần Chí Chinh

Trong bối cảnh nền kinh tế toàn cầu đầy biến động, việc quản lý hiệu quả nợ có vấn đề và xử lý nợ xấu đóng vai trò then chốt đối với sự ổn định và phát triển bền vững của các định chế tài chính. Nợ xấu không chỉ gây áp lực lên lợi nhuận mà còn tiềm ẩn rủi ro hệ thống, đe dọa khả năng thanh khoản và uy tín của ngân hàng. Chương này tập trung phân tích các khái niệm cơ bản, quy trình quản lý và các phương pháp xử lý nợ xấu, nhằm cung cấp cái nhìn toàn diện về thách thức và giải pháp trong lĩnh vực quản lý tín dụng.

Chuyên gia tài chính, cán bộ tín dụng, quản lý rủi ro tại các ngân hàng và tổ chức tín dụng, nhà nghiên cứu, và sinh viên chuyên ngành tài chính – ngân hàng.

Tài liệu này trình bày một cách có hệ thống về quản lý và xử lý nợ xấu, bắt đầu bằng việc định nghĩa rõ ràng các thuật ngữ quan trọng như nợ có vấn đề, nợ quá hạn và nợ xấu, giúp người đọc nắm vững nền tảng lý thuyết. Tiếp theo, nó đi sâu vào quy trình quản lý nợ có vấn đề, phác thảo các bước từ khi khoản vay bị giáng hạng xấu, chuyển giao cho bộ phận quản lý rủi ro, lập phương án gặp gỡ khách hàng, đến việc thực thi các phương án khắc phục và chuyển giao cho các bộ phận chuyên trách khác hoặc tổ chức tín dụng khác. Phần quan trọng nhất là các phương pháp xử lý nợ xấu, trong đó xác định nguyên nhân và lựa chọn hướng xử lý là trọng tâm, dựa trên thiện chí khách hàng, mức độ nghiêm trọng, chi phí thu hồi và thái độ của các chủ nợ khác. Tài liệu cũng giới thiệu các biện pháp/hình thức xử lý đa dạng, bao gồm hướng xử lý tổ chức khai thác (như tư vấn, hỗ trợ phương án thu hồi tài sản, gia hạn thời gian xử lý, hoặc chuyển khách hàng sang chủ nợ khác) và hướng thanh lý tài sản (như phát mại tài sản bảo đảm hoặc khởi kiện). Việc áp dụng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro cũng được nhấn mạnh như một công cụ nhận diện dấu hiệu nợ xấu từ sớm, góp phần giảm thiểu tổn thất. Các nội dung này có giá trị ứng dụng cao, giúp các tổ chức tài chính xây dựng chiến lược quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả, bảo vệ tài sản và tăng cường sức khỏe tài chính.