Bài giảng Tín dụng ngân hàng: Chương 5 - TS. Trần Chí Chinh

Trong bối cảnh nền kinh tế hiện đại đầy biến động, việc quản lý hiệu quả nợ xấu và nợ có vấn đề là yếu tố then chốt đối với sự ổn định và phát triển bền vững của các định chế tài chính, đặc biệt là ngân hàng. Các khoản vay không hiệu quả không chỉ ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận mà còn tiềm ẩn rủi ro hệ thống, đòi hỏi một quy trình xử lý minh bạch và các biện pháp ứng phó kịp thời. Chương này nhằm mục đích cung cấp một cái nhìn tổng quan toàn diện về các khái niệm cơ bản, quy trình quản lý và các phương pháp xử lý nợ xấu, nhấn mạnh tầm quan trọng của việc nhận diện sớm và triển khai các chiến lược phục hồi hiệu quả.

Các chuyên gia tài chính, cán bộ ngân hàng, quản lý rủi ro tín dụng, sinh viên và học viên chuyên ngành tài chính - ngân hàng.

Chương này cung cấp một khuôn khổ chi tiết về "xử lý nợ xấu" và "quản lý nợ có vấn đề", bắt đầu bằng việc làm rõ các "khái niệm" nền tảng như nợ có vấn đề, nợ quá hạn và nợ xấu, giúp người đọc nắm vững các định nghĩa then chốt. Tiếp theo, tài liệu trình bày "quy trình quản lý nợ có vấn đề" một cách có hệ thống, từ giai đoạn một "khoản vay bị giáng hạng xấu" đến việc lập và thực thi "phương án khắc phục nợ", đồng thời chỉ rõ các bước chuyển giao trách nhiệm giữa các bộ phận quản lý rủi ro. Trọng tâm của chương là phần "xử lý nợ xấu", nơi giới thiệu các "dấu hiệu nhận diện" nợ xấu thông qua phân tích mối quan hệ với ngân hàng, phương pháp quản lý của khách hàng và thông tin tài chính, kế toán, nhấn mạnh việc xây dựng và áp dụng "hệ thống cảnh báo sớm rủi ro" để phát hiện kịp thời các vấn đề tiềm ẩn. Tài liệu cũng đi sâu vào các yếu tố quyết định "hướng xử lý" nợ xấu, bao gồm "thiện chí của khách hàng", mức độ nghiêm trọng của khoản nợ và chi phí thu hồi. Cuối cùng, chương này liệt kê và phân tích các "biện pháp và hình thức xử lý" nợ xấu, từ các giải pháp mang tính khai thác (như tư vấn, gia hạn, hỗ trợ tài chính) đến "hướng thanh lý" tài sản bảo đảm và "khởi kiện" pháp lý. Những thông tin này có giá trị ứng dụng cao, giúp các chuyên gia tài chính và ngân hàng xây dựng chiến lược "quản lý nợ" hiệu quả, giảm thiểu rủi ro và bảo toàn chất lượng tài sản.