BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI
CAO HẢI YẾN
HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA
NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI VIỆT NAM
- CHI NHÁNH TỈNH CAO BẰNG
ĐỀ ÁN TỐT NGHIỆP THẠC SĨ
Hà Nội, 2026
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI
CAO HẢI YẾN
HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA
NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI VIỆT NAM
- CHI NHÁNH TỈNH CAO BẰNG
Ngành: Tài chính - Ngân hàng
Mã số: 8340201
ĐỀ ÁN TỐT NGHIỆP THẠC SĨ
Người hướng dẫn khoa học: TS. Phùng Việt Hà
Hà Nội, 2026
i
LỜI CAM ĐOAN
Tôi xin khẳng định rằng đề án thạc sĩ với đề tài “Hạn chế rủi ro tín dụng trong
cho vay của Ngân hàng Chính sách Xã hội Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Cao Bằng”
là kết quả của quá trình nghiên cứu độc lập do tôi trực tiếp thực hiện, dưới sự hướng
dẫn tận tình của giảng viên hướng dẫn khoa học. Toàn bộ số liệu, thông tin và kết quả
phân tích trong đề án đều đảm bảo tính trung thực, được thu thập từ những nguồn
đáng tin cậy và chưa từng được công bố trong bất kỳ công trình nghiên cứu nào khác.
Những tài liệu, hình ảnh, bảng biểu và trích dẫn sử dụng trong đề án đều được tôi ghi
rõ nguồn gốc và trích dẫn đúng theo quy chuẩn học thuật hiện hành. Tôi chịu hoàn
toàn trách nhiệm trước pháp luật, trước nhà trường và cơ sở đào tạo về tính xác thực,
chính xác và nguyên gốc của nội dung nghiên cứu.
Đề án này được thực hiện với mục đích học thuật, nhằm hoàn thành yêu cầu của
chương trình đào tạo trình độ thạc sĩ, không phục vụ cho bất kỳ mục tiêu thương mại
hay lợi ích cá nhân nào khác. Nếu có bất kỳ sai sót hoặc vi phạm nào liên quan đến
tính trung thực của nội dung nghiên cứu, tôi xin hoàn toàn chịu mọi hình thức xử lý
theo quy định của Trường Đại học Thương mại và các quy định pháp luật hiện hành.
Hà Nội, ngày tháng năm 2026
TÁC GIẢ ĐỀ ÁN
Cao Hải Yến
ii
LỜI CẢM ƠN
Trong suốt quá trình học tập và thực hiện đề án thạc sĩ với đề tài “Hạn chế rủi
ro tín dụng trong cho vay của Ngân hàng Chính sách Xã hội Việt Nam - Chi nhánh
tỉnh Cao Bằng”, tôi đã nhận được sự giúp đỡ, chỉ bảo và động viên quý báu từ nhiều
tập thể và cá nhân. Trước hết, tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới Tiến sĩ Phùng
Việt Hà, người đã trực tiếp hướng dẫn, tận tình định hướng về chuyên môn, phương
pháp nghiên cứu và giúp tôi hoàn thiện đề án một cách khoa học, logic và thực tiễn
nhất. Sự tận tâm, nghiêm túc và những gợi mở quý báu của cô là nguồn động lực to
lớn để tôi hoàn thành công trình nghiên cứu này.
Tôi xin chân thành cảm ơn các thầy, cô giáo Trường Đại học Thương mại, đặc
biệt là các giảng viên trong Khoa Sau đại học, đã trang bị cho tôi những kiến thức
nền tảng và chuyên sâu về lĩnh vực tài chính - ngân hàng, giúp tôi có cơ sở lý luận
vững chắc để vận dụng vào quá trình nghiên cứu. Tôi cũng xin gửi lời cảm ơn chân
thành tới Ban Giám đốc, các phòng nghiệp vụ và cán bộ Ngân hàng Chính sách Xã
hội Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Cao Bằng đã tạo điều kiện thuận lợi, cung cấp thông
tin, số liệu thực tiễn phục vụ cho việc khảo sát và phân tích trong đề án.
Cuối cùng, tôi xin cảm ơn gia đình, bạn bè và đồng nghiệp đã luôn động viên,
hỗ trợ và chia sẻ cùng tôi trong suốt thời gian học tập và thực hiện đề án. Mặc dù đã
có nhiều cố gắng, song do giới hạn về thời gian và kinh nghiệm nghiên cứu, đề án
khó tránh khỏi những thiếu sót. Tôi rất mong nhận được những ý kiến đóng góp quý
báu của các thầy, cô và bạn đọc để đề án được hoàn thiện hơn.
Xin trân trọng cảm ơn!
iii
MỤC LỤC
LỜI CAM ĐOAN ....................................................................................................... i
LỜI CẢM ƠN ........................................................................................................... ii
DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT...................................................................... vi
DANH MỤC CÁC BẢNG ..................................................................................... vii
DANH MỤC HÌNH, BIỂU ĐỒ ............................................................................ viii
TÓM TẮT NỘI DUNG ĐỀ ÁN .............................................................................. ix
PHẦN MỞ ĐẦU ........................................................................................................ 1
1. Lý do lựa chọn chủ đề của đề án .......................................................................... 1
2. Mục tiêu và nhiệm vụ của đề án .......................................................................... 2
3. Đối tượng và phạm vi của đề án .......................................................................... 3
4. Quy trình và phương pháp thực hiện đề án ....................................................... 3
5. Kết cấu Đề án ......................................................................................................... 4
PHẦN 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ RỦI RO TÍN
DỤNG CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH ........................................................... 5
1.1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI VÀ CHO
VAY CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH .............................................................. 5
1.1.1. Cơ sở lý luận về Ngân hàng Chính sách........................................................ 5
1.1.2. Hoạt động cho vay của Ngân hàng Chính sách ............................................ 8
1.2. RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH
SÁCH ........................................................................................................................ 11
1.2.1. Khái niệm và đặc điểm của rủi ro tín dụng trong cho vay của Ngân hàng
Chính sách ................................................................................................................ 11
1.2.2. Nguyên nhân rủi ro tín dụng trong cho vay của Ngân hàng Chính sách 12
1.2.3. Các chỉ tiêu hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay của Ngân hàng Chính
sách ........................................................................................................................... 13
1.2.4. Hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay của Ngân hàng Chính sách ......... 15
1.2.5. Các yếu tố ảnh hưởng đến hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay của Ngân
hàng Chính sách ...................................................................................................... 17
1.3. CƠ SỞ PHÁP LÝ VÀ THỰC TIỄN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG