Khóa lu n t t nghi pậ ố ệ
M c L cụ ụ
Lời nói đầu .............................................................................................................. 1
Chương I : Một số vấn đề chung về hoạt động tín dụng của Công ty Tài chính 2
1.1. Tổng quan về Công ty Tài chính ..................................................................... 2
1.1.1. S hình thành và phát tri n c a Công ty Tài chínhự ể ủ .................................................................... 2
a. Khái ni mệ .................................................................................................................................... 2
b. Đc đi m ho t đng c a Công ty Tài chínhặ ể ạ ộ ủ ............................................................................... 3
c. S c n thi t c a vi c hình thành và phát tri n Công ty tài chínhự ầ ế ủ ệ ể .............................................. 4
1.1.2. S khác nhau c b n gi a Công ty Tài chính và Ngân hang th ng m iự ơ ả ữ ươ ạ ................................. 5
1.1.3. Các lo i hình công ty Tài chínhạ .................................................................................................. 8
1.1.4 Vai trò c a Công ty Tài chínhủ .................................................................................................... 10
1.2. Hoạt động tín dụng của Công ty Tài chính ................................................... 11
1.2.1. Khái ni m và đc thù c a ho t đng tín d ng trong công ty tài chínhệ ặ ủ ạ ộ ụ ................................... 11
a. Khái ni m ho t đng tín d ngệ ạ ộ ụ .................................................................................................. 11
b. Tính đc thù c a ho t đng tín d ng t i Công ty tài chínhặ ủ ạ ộ ụ ạ ...................................................... 12
1.2.2. Phân lo i tín d ngạ ụ .................................................................................................................... 13
a. Th i h n tín d ngờ ạ ụ ...................................................................................................................... 14
b. Đi t ng tín d ngố ượ ụ .................................................................................................................... 14
b. M c đích s d ng v nụ ử ụ ố ............................................................................................................... 15
d. M c đ tín nhi mứ ộ ệ ...................................................................................................................... 15
e. Ph ng pháp hoàn trươ ả ............................................................................................................... 16
1.2.3. Vai trò c a ho t đng tín d ng trong n n kinh t hi n nayủ ạ ộ ụ ề ế ệ .................................................... 16
1.3. Bài học kinh nghiệm từ hoạt động tín dụng trong Công ty tài chính ở trên
thế giới và Việt Nam ............................................................................................. 18
1.3.1. T i Mạ ỹ ..................................................................................................................................... 18
1.3.2 T i Phápạ .................................................................................................................................... 19
1.3.3. T i m t s qu c gia trong khu v cạ ộ ố ố ự .......................................................................................... 20
a. T i Singaporeạ ............................................................................................................................. 20
b. T i Malaysiaạ .............................................................................................................................. 20
c. T i Indonesiaạ ............................................................................................................................. 21
d. T i Thái Lanạ .............................................................................................................................. 22
e. Bài h c kinh nghi m cho Vi t Namọ ệ ệ ........................................................................................... 22
Chương II : Khảo sát công tác hoạt động tín dụng tại công ty Tài chính Bưu
điện ....................................................................................................................... 24
2.1. Giới thiệu về Công ty Tài chính Bưu điện .................................................... 24
2.1.1. Quá trình hình thành và phát tri n c a Công ty Tài chính B u đi nể ủ ư ệ ....................................... 25
2.1.2. Đc đi m ch c năng, m c tiêu,ho t đng c a Công ty Tài chính B u đi nặ ể ứ ụ ạ ộ ủ ư ệ ......................... 27
2.1.2.1. Ch c năngứ ........................................................................................................................ 27
2.1.2.2. Nhi m vệ ụ ......................................................................................................................... 28
2.1.2.3. Ho t đng c a Công tyạ ộ ủ ................................................................................................... 28
a. Ho t đng huy đng v nạ ộ ộ ố ........................................................................................................... 28
b. Ho t đng tín d ngạ ộ ụ ................................................................................................................... 29
2.1.2.4. K t lu nế ậ ........................................................................................................................... 31
2.1.3. C c u t ch c c a Công tyơ ấ ổ ứ ủ .................................................................................................... 32
2.1.3.1. Nguyên t c t ch c và c ch đi u hànhắ ổ ứ ơ ế ề ........................................................................ 32
Sinh viên th c hi n : Nguy n Tr ng Giang – D06QTKDự ệ ễ ườ
i
Khóa lu n t t nghi pậ ố ệ
2.1.3.2. C c u t ch cơ ấ ổ ứ ................................................................................................................ 33
2.1.3.3. Ch c năng, nhi m v các phòng banứ ệ ụ .............................................................................. 34
2.2. Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh và thực trạng hoạt động tín
dụng tại Công ty Tài chính Bưu điện ................................................................... 38
2.2.1. Tình hình ho t đng s n xu t kinh doanh c a Công ty Tài chính B u đi nạ ộ ả ấ ủ ư ệ .......................... 38
2.2.2. Kh o sát th c tr ng ho t đng tín d ng t i Công ty Tài chính B u Đi nả ự ạ ạ ộ ụ ạ ư ệ ............................. 39
2.2.2.1. Tình hình ho t đng tín d ngạ ộ ụ .......................................................................................... 39
2.2.2.2. Ch t l ng ho t đng tín d ng t i Công ty Tài chính B u đi nấ ượ ạ ộ ụ ạ ư ệ ................................... 43
a. Thu nh p t ho t đng tín d ngậ ừ ạ ộ ụ ............................................................................................... 43
b. T l n quá h nỷ ệ ợ ạ ....................................................................................................................... 44
c. Vòng quay tín d ngụ .................................................................................................................... 46
d. Hi u qu s d ng v nệ ả ử ụ ố .............................................................................................................. 47
2.2.3. Đánh giá Ho t đng tín d ng t i Công ty Tài chính B u đi nạ ộ ụ ạ ư ệ ............................................... 48
2.2.3.1. u đi mƯ ể ........................................................................................................................... 48
2.2.3.2. Nh c đi mượ ể ..................................................................................................................... 48
2.2.3.3. Nguyên nhân ..................................................................................................................... 56
a. Nguyên nhân khách quan ........................................................................................................... 56
b. Nguyên nhân ch quanủ .............................................................................................................. 57
Chương III : Một số biện pháp đẩy mạnh công tác hoạt động tín dụng tại công
ty Tài chính Bưu điện ........................................................................................... 59
3.1. Định hướng phát triển của công ty trong những năm tới .......................... 59
3.1.1. Xu h ng phát tri n c a n n kinh tướ ể ủ ề ế ...................................................................................... 59
3.1.2. Đnh h ng phát tri n và m c tiêu c a Công ty Tài chính B u đi n đn năm 2015ị ướ ể ụ ủ ư ệ ế ............. 59
3.2. Biện pháp đẩy mạnh hoạt động tín dụng tại Công ty Tài chính Bưu điện . 61
3.2.1. Nâng cao năng l c tài chính, tích c c đa d ng ho t đng huy đng v n t o ra ngu n c p tín ự ự ạ ạ ộ ộ ố ạ ồ ấ
d ngụ .................................................................................................................................................... 61
3.2.1.1. Tăng quy mô v n ch s h uố ủ ở ữ .......................................................................................... 61
3.2.1.2. Đa d ng hóa các ngu n v n huy đngạ ồ ố ộ ............................................................................ 62
3.2.2. Nâng cao ch t l ng tín d ng, tăng c ng khâu th m đnh và d i ngân trong qui trình tín ấ ượ ụ ườ ẩ ị ả
d ngụ .................................................................................................................................................... 65
3.2.3. M r ng quan h tăng c ng h p tác v i các doanh nghi p trong ngành, tích c c tìm ki m ở ộ ệ ườ ợ ớ ệ ự ế
các đn v c n v n trong ngành, đng th i m r ng ph m vi ho t đng tín d ng đi v i các doanhơ ị ầ ố ồ ờ ở ộ ạ ạ ộ ụ ố ớ
nghi p bên ngoài VNT và cho vay tiêu dung.ệ .................................................................................... 70
3.2.4. Xây d ng chính sách lãi su t h p lý, linh ho t và có kh năng c nh tranh trên th tr ngự ấ ợ ạ ả ạ ị ườ .... 72
3.2.5 M t s bi n pháp khácộ ố ệ .............................................................................................................. 73
3.3.Kiến nghị ......................................................................................................... 74
3.3.1. Ki n ngh đi v i các c quan nhà n cế ị ố ớ ơ ướ ................................................................................ 74
3.3.2. Ki n ngh v i VNPT.ế ị ớ ............................................................................................................... 75
Kết luận ................................................................................................................. 76
Tài liệu tham khảo ................................................................................................. 76
Sinh viên th c hi n : Nguy n Tr ng Giang – D06QTKDự ệ ễ ườ
ii
Khóa lu n t t nghi pậ ố ệ
L i nói đuờ ầ
Sinh viên th c hi n : Nguy n Tr ng Giang – D06QTKDự ệ ễ ườ
1
Ch ng I – M t s v n đ chung v ho t đng tín d ng c a Công ty Tài Chínhươ ộ ố ấ ề ề ạ ộ ụ ủ
Ch ng I : M t s v n đ chung v ho t đng tín d ng c a Công ty Tàiươ ộ ố ấ ề ề ạ ộ ụ ủ
chính
1.1. T ng quan v Công ty Tài chínhổ ề
1.1.1. S hình thành và phát tri n c a Công ty Tài chínhự ể ủ
a. Khái ni mệ
Nh chúng ta đã bi t Ngân hàng là m t t ch c tài chính quan tr ng nh tư ế ộ ổ ứ ọ ấ
c a các trung gian tài chính. Tuy nhiên không ph i t t c các t ch c tài chính đuủ ả ấ ả ổ ứ ề
là Ngân hàng vì trong các giao d ch hàng ngày s có r t nhi u các giao d ch gi aị ẽ ấ ề ị ữ
khách hàng v i các t ch c tài chính phi Ngân hàng.ớ ổ ứ
Cùng v i s phát tri n c a n n kinh t th tr ng, các trung gian tài chínhớ ự ể ủ ề ế ị ườ
ngày càng phát tri n phong phú và đa d ng trong đó các t ch c tài chính phi ngânể ạ ổ ứ
hàng cũng góp ph n quan tr ng trong vi c huy đng các ngu n l c tài chính vàầ ọ ệ ộ ồ ự
cung c p các d ch v tài chính cho ho t đng s n xu t, th ng m i, d ch v vàấ ị ụ ạ ộ ả ấ ươ ạ ị ụ
đu t phát tri n kinh t đt n c. Trong s phát tri n c a các t ch c tài chínhầ ư ể ế ấ ướ ự ể ủ ổ ứ
phi ngân hàng, các công ty tài chính ngày càng kh ng đnh v th và vai trò c aẳ ị ị ế ủ
mình nh m t đnh ch tài chính không th thi u trong n n kinh t c a m i qu cư ộ ị ế ể ế ề ế ủ ỗ ố
gia.
V y đ lý gi i cho s c n thi t c a vi c thành l p và phát tri n CTTCậ ể ả ự ầ ế ủ ệ ậ ể
chúng ta c n hi u m t s khái ni m d i đây.ầ ể ộ ố ệ ướ
T ch c tài chính phi ngân hàng là các t ch c kinh doanh trong lĩnh v c tàiổ ứ ổ ứ ự
chính - ti n t , đc th c hi n m t s ho t đng ngân hàng nh là n i dung kinhề ệ ượ ự ệ ộ ố ạ ộ ư ộ
doanh th ng xuyên nh ng không đc nh n ti n g i không k h n và làm d chườ ư ượ ậ ề ử ỳ ạ ị
v thanh toán (theo đi u 20 Lu t các TCTD). Các t ch c này bao g m: công tyụ ề ậ ổ ứ ồ
b o hi m, công ty ch ng khoán, công ty tài chính, các qu đu t ... Tuy nhiên, cănả ể ứ ỹ ầ ư
c vào nh ng đc tr ng c b n c a chúng ng i ta phân chia các t ch c tín d ngứ ữ ặ ư ơ ả ủ ườ ổ ứ ụ
phi ngân hàng thành 3 lo i:ạ
Các t ch c ti t ki m theo h p đng nh các công ty b o hi m.ổ ứ ế ệ ợ ồ ư ả ể
Các trung gian đu t : công ty tài chính, các qu đu t .ầ ư ỹ ầ ư
Các t ch c tín d ng phi ngân hàng khác: công ty môi gi i và kinh doanhổ ứ ụ ớ
Sinh viên th c hi n : Nguy n Tr ng Giang – D06QTKDự ệ ễ ườ
2
Ch ng I – M t s v n đ chung v ho t đng tín d ng c a Công ty Tài Chínhươ ộ ố ấ ề ề ạ ộ ụ ủ
ch ng khoán, s giao d ch ch ng khoán.ứ ở ị ứ
Có nhi u cách hi u và di n đt khác nhau v công ty tài chính, tên g i côngề ể ễ ạ ề ọ
ty tài chính m i xu t hi n t nh ng năm 60 c a th k XX. Các trung gian tàiớ ấ ệ ừ ữ ủ ế ỷ
chính phi Ngân hàng trong đó có các Công ty tài chính, đc hình thành trên c sượ ơ ở
chuyên môn hóa m t s ho t đng Ngân hàng nh m h n ch các khi m khuy tộ ố ạ ộ ằ ạ ế ế ế
c a các Ngân hàng th ng m i và đa d ng hóa các đnh ch tài chính trong n nủ ươ ạ ạ ị ế ề
kinh t th tr ng.ế ị ườ
T i m i n c, tu theo chính sách phát tri n lo i hình công ty tài chính nàyạ ỗ ướ ỳ ể ạ
và vi c quy đnh các lo i nghi p v ho t đng mà các công ty tài chính đc phépệ ị ạ ệ ụ ạ ộ ượ
ho t đng mà h đa ra nh ng quan ni m khác nhau v công ty tài chính. Song,ạ ộ ọ ư ữ ệ ề
các công ty tài chính trên th gi i đu có nh ng đc đi m chung nh : là m t tế ớ ề ữ ặ ể ư ộ ổ
ch c kinh doanh chuyên nghi p trên th tr ng tài chính, h ch toán đc l p, đcứ ệ ị ườ ạ ộ ậ ượ
đăng ký kinh doanh theo pháp lu t, các nghi p v kinh doanh đc quy đnh rõậ ệ ụ ượ ị
ràng, mang tính chuyên nghi p trong m t s nghi p v nh t đnh.ệ ộ ố ệ ụ ấ ị
Vi t Nam đn năm 1998 khi n n kinh t th tr ng đã và đang d n đcỞ ệ ế ề ế ị ườ ầ ượ
hình thành, nhu c u v n trong n n kinh t đòi h i ngày m t cao bên c nh đó cácầ ố ề ế ỏ ộ ạ
Ngân hàng th ng m i có s xu t hi n c a các Công ty tài chính m i.ươ ạ ự ấ ệ ủ ớ
Đi u 2 Ngh đnh 79/2002/NĐ-CP có đa ra đnh nghĩa công ty tài chính nhề ị ị ư ị ư
sau: "Công ty tài chính là lo i hình t ch c tín d ng phi ngân hàng, v i cácạ ổ ứ ụ ớ
ch c năng là s d ng v n t có, v n huy đng và các ngu n v n khác đ choứ ử ụ ố ự ố ộ ồ ố ể
vay, đu t , cung ng các d ch v t v n tài chính, ti n t và th c hi n m t sầ ư ứ ị ụ ư ấ ề ệ ự ệ ộ ố
d ch v khác theo quy đnh c a pháp lu t, nh ng không đc làm d ch vị ụ ị ủ ậ ư ượ ị ụ
thanh toán, không đc nh n ti n g i d i m t nămượ ậ ề ử ướ ộ ".
Cho đn th p k 70 có ba lo i hình Công ty tài chính ho t đng ph bi n là:ế ậ ỷ ạ ạ ộ ổ ế
Công ty tài chính tiêu dùng, Công ty tài chính bán l và Công ty tài chính th ngẻ ươ
m i. T th p k 80 tr l i đây, các Công ty tài chính không ng ng th c hi n đaạ ừ ậ ỷ ở ạ ừ ự ệ
d ng hóa ho t đng kinh doanh trên nhi u lĩnh v c nh thuê mua, đu t tài chính,ạ ạ ộ ề ự ư ầ ư
phát hành và kinh doanh ch ng khoán…đng th i th c hi n sáp nh p, thôn tính l nứ ồ ờ ự ệ ậ ẫ
nhau đ t o thành các Công ty tài chính có quy mô ho t đng l n, nâng cao s cể ạ ạ ộ ớ ứ
c nh tranh và hi u qu kinh doanh.ạ ệ ả
b. Đc đi m ho t đng c a Công ty Tài chínhặ ể ạ ộ ủ
T vi c xem xét đnh nghĩa v công ty tài chính, chúng ta có th rút ra m từ ệ ị ề ể ộ
Sinh viên th c hi n : Nguy n Tr ng Giang – D06QTKDự ệ ễ ườ
3