TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƢƠNG
KHOA KINH TẾ VÀ KINH DOANH QUỐC TẾ
CHUYÊN NGÀNH KINH TẾ ĐỐI NGOẠI
-------***-------
KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP
Đề tài:
HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM,
THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP
Sinh viên thực hiện : Phạm Thị Thùy Dƣơng
Lớp : Nhật 3
Khóa : 45E
Giáo viên hƣớng dẫn : TS. Trần Thị Lƣơng Bình
Hà Nội, tháng 05 năm 2010
MỤC LỤC
LỜI MỞ ĐẦU ......................................................................................... 1
CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG
CỦA NHTM .................................................................................................... 3
I. TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ......................................................... 3
1. Khái niệm, chức năng và vai trò của tín dụng ngân hàng .................................. 3
1.1. Khái niệm ....................................................................................................... 3
1.2. Chức năng tín dụng ......................................................................................... 4
1.3. Vai trò tín dụng ............................................................................................... 4
2. Phân loại tín dụng ngân hàng .............................................................................. 5
2.1. Dựa vào mục đích tín dụng ............................................................................. 5
2.2. Dựa vào thời hạn tín dụng............................................................................... 5
2.3. Dựa vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng ................................................ 6
2.4. Dựa vào hình thức cấp tín dụng ...................................................................... 6
3. Các nguyên tắc tín dụng ...................................................................................... 8
4. Điều kiện tín dụng ................................................................................................ 8
II. THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI ................................ 9
1. Khái niệm, mục đích và ý nghĩa của thẩm định tín dụng ................................... 9
1.1. Khái niệm ....................................................................................................... 9
1.2. Mục đích của thẩm định tín dụng .................................................................... 9
1.3. Ý nghĩa của thẩm định tín dụng ..................................................................... 10
2. Nội dung thẩm định tín dụng tại ngân hàng ..................................................... 11
2.1. Thẩm định tình hình chung của khách hàng .................................................. 11
2.2. Thẩm định tình hình tài chính của khách hàng .............................................. 13
2.3. Thẩm định dự án đầu tư ................................................................................ 16
2.4. Thẩm định tài sản đảm bảo ........................................................................... 22
2.5. Thẩm định khả năng đáp ứng thời hạn vay và nhu cầu khách hàng ............... 23
3. Thực trạng hoạt động thẩm định tín dụng tại các NHTM ............................... 24
3.1. Thực trạng thẩm định tín dụng tại các NHTM ............................................... 24
3.2. Những hạn chế trong hoạt động thẩm định tín dụng tại NHTM của Việt Nam
............................................................................................................................ 25
3.3. Các nhân tố ảnh hưởng tới công tác thẩm định tín dụng của NHTM ............. 26
1
I. KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI
THƢƠNG VIỆT NAM ................................................................................................ 29
1. Quá trình hình thành và phát triển của NHTMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam 29
2. Những kết quả đạt đƣợc trong hoạt động kinh doanh những năm gần đây của
NHTMCP Ngoại Thƣơng ...................................................................................... 30
2.1. Sản phẩm dịch vụ cung cấp ........................................................................... 30
2.2. Kết quả các mảng hoạt động kinh doanh chủ yếu .......................................... 31
II. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM ........................................ 33
1. Cơ sở pháp lý của hoạt động thẩm định tín dụng tại NHTMCP Ngoại Thƣơng
Việt Nam ................................................................................................................ 33
1.1. Các văn bản pháp luật .................................................................................. 33
1.2. Các văn bản về chính sách tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt
Nam ..................................................................................................................... 34
2. Quy trình thẩm định tín dụng tại NHTMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam .......... 35
2.1. Nguyên tắc thực hiện: ................................................................................... 35
2.2. Trình tự thực hiện ......................................................................................... 35
3. Đánh giá hoạt động thẩm định tín dụng tại NHTMCP Ngoại Thƣơng Việt
Nam ........................................................................................................................ 59
3.1. Kết quả đạt được ........................................................................................... 59
3.2. Hạn chế và nguyên nhân ............................................................................... 62
CHƢƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG THẨM
ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI
THƢƠNG VIỆT NAM .................................................................................... 65
I. ĐỊNH HƢỚNG CHIẾN LƢỢC PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA
NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM ................ 65
1. Mục tiêu phấn đấu ............................................................................................. 65
2. Sự phù hợp với định hƣớng phát triển của ngành, xu thế nền kinh tế ............ 66
3. Chiến lƣợc phát triển hoạt động tín dụng ......................................................... 66
II. MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÍN
DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM
.................................................................................................................................... 68
1. Hoàn thiện quy trình, nghiệp vụ tín dụng......................................................... 68
2. Hoàn thiện thẩm định tƣ cách khách hàng ....................................................... 68
3. Hoàn thiện thẩm định tài chính khách hàng .................................................... 69
4. Hoàn thiện thẩm định phƣơng án sản xuất kinh doanh và dự án vay vốn của
khách hàng ............................................................................................................. 71
5. Giải pháp về thẩm định tài sản đảm bảo .......................................................... 72
6. Hoàn thiện công tác xây dựng chiến lƣợc Marketing, củng cố và mở rộng
khách hàng ............................................................................................................. 73
7. Hoàn thiện công tác đào tạo cán bộ tín dụng .................................................... 73
8. Giải pháp về tăng cƣờng công tác kiểm tra, kiểm soát ..................................... 74
III. KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM ........................................ 76
1. Kiến nghị với Chính phủ và các bộ ngành liên quan ........................................ 76
2. Kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc ................................................................... 77
3. Kiến nghị với các cán bộ tín dụng ..................................................................... 79
4. Kiến nghị với các chủ đầu tƣ ............................................................................. 79
5. Kiến nghị với NHTMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam .......................................... 80
6. Đối với khách hàng. ........................................................................................... 80
KẾT LUẬN.................................................................................................... 81
DANH MỤC HÌNH VẼ
- Hình 1: Khuôn khổ phân tích tài chính dựa vào mục đích .......................... 14
- Hình 2: Khuôn khổ phân tích tài chính dựa vào loại phân tích ................... 15
DANH MỤC BẢNG BIỂU
Bảng 1: Một số chỉ tiêu tài chính chủ yếucủa công ty TNHH cáp Thăng Long
..................................................................................................................... 41
Bảng 2: Tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ tín dụng .................................................. 60
Bảng 3: Phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro tại thời điểm 31/12/2008 . 61