1
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
KHOA
TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG
Đề tài: Phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động cho
vay tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn
Việt Nam- Chi Nhánh Hoằng Hóa
2
LỜI MỞ ĐẦU
1.TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI
Ngân hàng là một trong những bộ phận quan trọng của nền kinh tế. Cùng
với các ngành kinh tế khác, ngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trường
tiền tệ, kiềm chế và đẩy lùi lạm phát, tạo công ăn việc làm cho người lao động,
giúp đỡ các nhà đầu tư, phát triển thị trường vốn, thị trường ngoại hối, tham gia
thanh toán và hỗ trợ thanh toán...
Trong hoạt động của ngân hàng thì hoạt động cho vay là một lĩnh vực
quan trọng, quan hệ cho vay là quan hệ xương sống, quyết định mọi hoạt động
kinh tế trong nền kinh tế quốc dân và nó còn là nguồn sinh lợi chủ yếu, quyết
định sự tồn tại, phát triển của ngân hàng. Nhưng hoạt động cho vay mang lại
nhiều rủi ro nhất ngay cả đối với các khoản vay có tài sản cầm cố, thế chấp cũng
được xác định có hệ số rủi ro. Rủi ro cho vay nếu xảy ra sẽ có tác động rất lớn và
ảnh hưởng trực tiếp đến sự tồn tại và phát triển của mỗi tổ chức tín dụng
(TCTD), cao hơn nó tác động ảnh hưởng đến toàn bộ hệ thống ngân hàng và toàn
bộ nền kinh tế.
Để đảm bảo tăng trưởng tín dụng an toàn, hiệu quả và bền vững, một mặt
NHNN đã ban hành một số văn bản liên quan đến công tác quản lý rủi ro yêu cầu
các NHTM thực hiện( Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của
Thống đốc NHNN về việc phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý
rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng: Quyết định 457/2005/QĐ-NHNN
ngày 19/04/2005 của Thống đốc NHNN về tỉ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt
động của NHNN), thông tư 13/2010/TT-NHNN quy định về tỷ lệ bảo đảm an
toàn của TCTD, luật tổ chức tín dụng năm 2010( luật số:47/2010/QH12), cần có
biện pháp nhằm hoàn thiện quản lý rủi ro trong hoạt động cho vay của ngân
hàng.
Hoà cùng với sự đổi mới của toàn bộ hệ thống ngân hàng, Ngân hàng
Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Việt Nam trong những năm qua đã rất
chú trọng tới hoạt động quản lý rủi ro khi cho vay và đang từng bước hoàn thiện
trong hoạt động kinh doanh của mình để đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế trong
quá trình công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước trong lúc sự quản lý kinh tế, sự
chuyển đổi cơ chế quản lý trong lĩnh vực ngân hàng đang diễn ra hết sức phong
phú và đa dạng. Song sẽ là không phải khi muốn hoàn thiện hơn mà lại không
chấp nhận những phần còn thiếu sót còn tồn tại trong hoạt động cho vay của
mình.
3
Qua việc nghiên cứu, học tập, tìm hiểu trong quá trình thực tập tại Ngân
hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Hoằng Hóa, em đã chọn đề tài:
“Phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay tại Ngân Hàng Nông
Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam- Chi Nhánh Hoằng Hóa”.
2. MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU
Trên cơ sở lý luận của lý thuyết về rủi ro trong cho vay, đề tài xem xét một
cách tổng quát và có hệ thống các nguyên nhân dẫn đến rủi ro trong cho vay tại
NHNo&PTNT huyện Hoằng Hóa, từ đó đưa ra các giải pháp phòng ngừa và hạn
chế rủi ro trong hoạt động cho vay.
3. ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU
Đối tượng nghiên cứu là thực trạng rủi ro trong cho vay và quản trị rủi ro
trong cho vay tại chi nhánh.
Phạm vi nghiên cứu: phạm vi hoạt động của chi nhánh NHNo&PTNT Hoằng
Hóa các năm 2009, 2010 và 2011.
4. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
Trong quá trình nghiên cứu đề tài sử dụng các phương pháp duy vật biện
chứng, duy vật lịch sử, thống kê, so sánh, tổng hợp.
5.KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀI
Ngoài phần mở đầu và kết luận, chuyên đề gồm hai chương:
Chương 1: Tổng quan về NHNo&PTNT - chi nhánh huyện Hoằng Hóa.
Chương 2: Thực trạng,giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong
hoạt động cho vay của NHNo&PTNT huyện Hoằng Hóa.
4
PHẦN I
TỔNG QUAN VỀ NHNo&PTNT CHI NHÁNH HOẰNG HÓA
1.1 Quá trình hình thành và phát triển của NHNo&PTNT- chi nhánh huyện
Hoằng Hóa.
- Ngày 06/ 05/ 1951 Hồ Chủ Tịch ký sắc lệnh số 15 / SL thành lập hệ
thống Ngân hàng Quốc gia Việt Nam – Sắc lệnh đánh dấu sự ra đời của hệ thống
Ngân hàng quốc gia phục vụ cho kháng chiến và kiến quốc . Trên cơ sở sắc lệnh
, hệ thống Ngân hàng dần được thành lập trên phạm vi cả nước .
- Quá trình hình thành và phát triển của NHNo & PTNT Hoằng Hoá được
chia làm 2 giai đoạn với 2 thời kỳ khác nhau :
+ Giai đoạn thành lập đến khi chuyển sang hoạt động theo mô hình kinh
doanh thương mại ( từ 1958 – 1988 ) với yêu cầu phục vụ cho kháng chiến và
kiến quốc.
+ Giai đoạn chuyển sang kinh doanh và hoạt động của NHNo & PTNT huyện
Hoằng Hoá từ năm 1988 đến nay , thực hiện quyết định số 65 / NH – QĐ ngày
08/ 07 / 1988 NHNo huyện Hoằng Hoá được thành lập và kế thừa toàn bộ bộ
máy tổ chức và hoạt động cảu chi nhánh NHNN Hoằng Hoá .
NHNo & PTNT huyện Hoằng Hoá hoạt động từ năm 1988 là một Ngân
Hàng có lịch sử phát triển 20 năm . Trong những năm qua NH huyện Hoằng Hoá
đã có hoạt động kinh tế phát triển không ngừng đổi mới nâng cao trình độ nghiệp
vụ cơ sở vật chất . Hiện nay đã có trụ sở chính đóng tại Thị Trấn Bút Sơn –
huyện Hoằng Hoá và có 2 phòng giao dịch đó là phòng giao dịch Hoằng Lộc và
phòng giao dịch Nghĩa Trang . Do đặc thù địa lý kinh tế nên khách hàng chủ
yếu trên địa bàn sản xuất còn nhỏ lẻ phụ thuộc nhiều vào thời tiết nên việc HĐV
và cho vay của Ngân Hàng còn gặp nhiều khó khăn .
1.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lí
Cơ cấu tổ chức
Tính đến nay tổng số cán bộ của NHNo& PTNT Hoằng Hoá là 44 người,
tất cả đều nằm trong biên chế, cơ cấu tổ chức của chi nhánh NHNo& PTNT
Hoằng Hoá được chia thành các bộ phận sau:
- Tại chi nhánh Nghĩa Trang gồm: 9 cán bộ nhân viên.
- Tại chi nhánh Hoằng Lộc gồm: 8 cán bộ nhân viên.
- Tại trung tâm gồm: 27 cán bộ nhân viên , trong đó :
Mô hình tổ chức
5
Cơ cấu tổ chức của chi nhánh được thể hiện qua sơ đồ sau :
- Ban lãnh đạo gồm 3 người :
Một Giám đốc : Giám sát, điều hành chung mọi hoạt động cơ quan.
Một Phó giám đốc: Trực tiếp điều hành phòng kế toán ngân quỹ.
Một Phó giám đốc: Trực tiếp điều hành phòng tín dụng
-Phòng kế toán - Ngân quỹ
Với chức năng quản lý thực hiện công tác tài chính, kế toán trong ngân
hàng, trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê, xây dựng kế hoạch tài
chính, quyết toán kế hoạch thu chi tài chính, tổng hợp lưu trữ hồ sơ, tài liệu, thực
hiện các dịch vụ ngân hàng : Mở và quản lý tài khoản của khách hàng, chuyển
tiền...
Giám Đốc
Phó Giám Đốc
Phó Giám Đốc
Phòng
Kế Toán
Ngân Quỹ
Phòng
Tín dụng
Phòng Giao D
ịch
Nghĩa Trang
Phòng Giao D
ịch
Hoằng Lộc