H I ĐNG TH M PHÁN Ộ Ồ Ẩ
TÒA ÁN NHÂN DÂN T I CAOỐ
––––––––––––––––
S : 03/2019/NQ-HĐTPố
C NG HÒA XÃ H I CH NGHĨA VI T NAMỘ Ộ Ủ Ệ
Đc l p - T do - H nh phúcộ ậ ự ạ
––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––
Hà N i, ngày 24 tháng 5 năm 2019ộ
NGH QUY TỊ Ế
H ng d n áp d ng Đi u 324 c a ướ ẫ ụ ề ủ B lu t Hình s v t i r a ti n ộ ậ ự ề ộ ử ề
––––––––––––––––––––––
H I ĐNG TH M PHÁN TÒA ÁN NHÂN DÂN T I CAOỘ Ồ Ẩ Ố
Căn c Lu t T ch c Tòa án nhân dânứ ậ ổ ứ ngày 24 tháng 11 năm 2014;
Đ áp d ng đúng và th ng nh t quy đnh t i Đi u 324 c a ể ụ ố ấ ị ạ ề ủ B lu t Hìnhộ ậ
s ựs 100/2015/QH13 đc s a đi, b sung m t s đi u theo Lu t số ượ ử ổ ổ ộ ố ề ậ ố
12/2017/QH14;
Sau khi có ý ki n c a Vi n tr ng Vi n ki m sát nhân dân t i cao vàế ủ ệ ưở ệ ể ố
B tr ng B T pháp,ộ ưở ộ ư
QUY T NGH :Ế Ị
Đi u 1. Ph m vi đi u ch nhề ạ ề ỉ
Ngh quy t này h ng d n áp d ng m t s quy đnh t i Đi u 324 c a ị ế ướ ẫ ụ ộ ố ị ạ ề ủ
B lu t Hình s ộ ậ ự v t i r a ti n.ề ộ ử ề
Đi u 2. ềV m t s thu t ng đc s d ng trong h ng d n ápề ộ ố ậ ữ ượ ử ụ ướ ẫ
d ng Đi u 324 c a B lu t Hình s ụ ề ủ ộ ậ ự
1. Ti n ềbao g m Vi t Nam đng, ngo i t ; có th là ti n m t ho c ti nồ ệ ồ ạ ệ ể ề ặ ặ ề
trong tài kho nả.
2. Tài s n ảbao g m ồv t, gi y t có giá, các quy n tài s n theo quy đnhậ ấ ờ ề ả ị
c a B lu t Dân s , có th t n t i d i hình th c v t ch t ho c phi v t ch t;ủ ộ ậ ự ể ồ ạ ướ ứ ậ ấ ặ ậ ấ
đng s n ho c b t đng s n; h u hình ho c vô hình; các ch ng t ho c côngộ ả ặ ấ ộ ả ữ ặ ứ ừ ặ
c pháp lý ch ng minh quy n s h u ho c l i ích đi v i tài s n đó.ụ ứ ề ở ữ ặ ợ ố ớ ả
3. Ti n, tài s n do ph m t i mà cóề ả ạ ộ là ti n, tài s n có đc t hành vi ph mề ả ượ ừ ạ
t i. ộVi c xác đnh hành vi ph m t i đc căn c vào m t trong các tài li u sauệ ị ạ ộ ượ ứ ộ ệ
đây:
a) B n án, quy t đnh c a Tòa án;ả ế ị ủ
b) Tài li u, ch ng c do các c quan có th m quy n ti n hành t t ngệ ứ ứ ơ ẩ ề ế ố ụ
cung c p (ví d : Quy t đnh kh i t v án, K t lu n đi u tra, Cáo tr ng...);ấ ụ ế ị ở ố ụ ế ậ ề ạ
c) Tài li u, ch ng c khác đ xác đnh hành vi ph m t i (ví d : tài li u,ệ ứ ứ ể ị ạ ộ ụ ệ
ch ng c c a T ch c C nh sát hình s qu c t (Interpol), L c l ng đcứ ứ ủ ổ ứ ả ự ố ế ự ượ ặ
nhi m tài chính qu c t (FATF), tài li u t ng tr t pháp v hình s ... ).ệ ố ế ệ ươ ợ ư ề ự
4. Bi t hay có c s đ bi t là ế ơ ở ể ế do ng i khác ph m t i mà có ườ ạ ộ là m tộ
trong các tr ng h p sau đây:ườ ợ
a) Ng i ph m t i tr c ti p bi t đc ti n, tài s n do ng i khácườ ạ ộ ự ế ế ượ ề ả ườ
ph m t i mà có (ví d : ng i ph m t i đc ng i th c hi n hành vi ph mạ ộ ụ ườ ạ ộ ượ ườ ự ệ ạ
t i ngu n cho bi t là ti n, tài s n do h ph m t i mà có);ộ ồ ế ề ả ọ ạ ộ
b) Qua các ph ng ti n thông tin đi chúng, ng i ph m t i bi t đcươ ệ ạ ườ ạ ộ ế ượ
ng i khác th c hi n hành vi ph m t i ngu n (ví d : hành vi ph m t i c aườ ự ệ ạ ộ ồ ụ ạ ộ ủ
ng i th c hi n t i ph m ngu n đã đc báo, đài phát thanh, truy n hìnhườ ự ệ ộ ạ ồ ượ ề
đa tin);ư
c) B ng nh n th c thông th ng, ng i ph m t i có th bi t đcằ ậ ứ ườ ườ ạ ộ ể ế ượ
ti n, ềtài s n do ng i khác ph m t i mà có (ví d : bi t ch ng là nhân viên c aả ườ ạ ộ ụ ế ồ ủ
c ơquan nhà n c có m c l ng là 08 tri u đng/tháng và không có ngu n thuướ ứ ươ ệ ồ ồ
nh p ậkhác nh ng A v n nh n c a ch ng s ti n 10 t đng đ góp v n vàoư ẫ ậ ủ ồ ố ề ỷ ồ ể ố
doanh nghi p mà không h i rõ v ngu n ti n);ệ ỏ ề ồ ề
d) Theo quy đnh c a pháp lu t, ng i ph m t i bu c ph i bi t ngu nị ủ ậ ườ ạ ộ ộ ả ế ồ
g c ti n, tài s n do ng i khác ph m t i mà có (ví d : A mua xe ô tô c a B ố ề ả ườ ạ ộ ụ ủ
không có gi y t v i giá b ng m t ph n m i tr giá c a chi c xe đó).ấ ờ ớ ằ ộ ầ ườ ị ủ ế
Đi u 3. T i ph m ngu nề ộ ạ ồ
1. T i ph m ngu n là t i ph m đc quy đnh trong B lu t Hình s và ộ ạ ồ ộ ạ ượ ị ộ ậ ự tài
s n có đc t t i ph m đó tr thành đi t ng c a t i r a ti n (ví d : T iả ượ ừ ộ ạ ở ố ượ ủ ộ ử ề ụ ộ
gi t ng i; T i c ý gây th ng tích ho c gây t n h i cho s c kh e c aế ườ ộ ố ươ ặ ổ ạ ứ ỏ ủ
ng i khác; ườ
T i mua bán ng i; T i mua bán ng i d i 16 tu i; T i c p tài s n; T iộ ườ ộ ườ ướ ổ ộ ướ ả ộ
b t cóc nh m chi m đo t tài s n; T i tr m c p tài s n; ắ ằ ế ạ ả ộ ộ ắ ả T i l a đo chi mộ ừ ả ế
đo t tài s n; T i l m d ng tín nhi m chi m đo t tài s n; ạ ả ộ ạ ụ ệ ế ạ ả T i buôn l u; T iộ ậ ộ
v n chuy n trái phép hàng hoá, ti n t qua biên gi i; T i s n xu t, buôn bánậ ể ề ệ ớ ộ ả ấ
hàng c m; T i tàng tr , v n chuy n hàng c m; T i s n xu t, buôn bán hàngấ ộ ữ ậ ể ấ ộ ả ấ
gi ; T i tr n thu ; T i làm, tàng tr , v n chuy n, l u hành ti n gi ;ả ộ ố ế ộ ữ ậ ể ư ề ả T i thaoộ
túng th tr ng ch ng khoán; T i xâm ph m quy n tác gi , quy n liên quan;ị ườ ứ ộ ạ ề ả ề
T i vi ph m quy đnh v b o v đng v t hoang dã; ộ ạ ị ề ả ệ ộ ậ T i gây ô nhi m môiộ ễ
tr ng; ườ T i vi ph m quy đnh v b o v đng v t nguy c p, quý, hi m; ộ ạ ị ề ả ệ ộ ậ ấ ế T iộ
tàng tr trái phép ch t ma tuý; T i v n chuy n trái phép ch t ma túy; T i muaữ ấ ộ ậ ể ấ ộ
bán trái phép ch t ma túy; T i chi m đo t ch t ma túy; T i kh ng b ; T i tàiấ ộ ế ạ ấ ộ ủ ố ộ
tr kh ng b ; T i b t cóc con tin; T i ch t o, tàng tr , v n chuy n, sợ ủ ố ộ ắ ộ ế ạ ữ ậ ể ử
d ng, mua bán trái phép ho c chi m đo t vũ khí quân d ng, ph ng ti n kụ ặ ế ạ ụ ươ ệ ỹ
thu t quân s ; ậ ự T i đánh b c; T i t ch c đánh b c ho c gá b cộ ạ ộ ổ ứ ạ ặ ạ ; T i tham ôộ
tài s n; T i nh n h i l ; ả ộ ậ ố ộ T i l m d ng ch c v , quy n h n chi m đo t tàiộ ạ ụ ứ ụ ề ạ ế ạ
s n...). ảHành vi ph m t i ngu n có th ạ ộ ồ ể do công dân Vi t Nam,ệ pháp nhân th ngươ
m i Vi t Nam, ng i không qu c t ch th ng trú t i Vi t Namạ ệ ườ ố ị ườ ạ ệ th c hi n trongự ệ
ho c ngoài lãnh th n c C ng hòa xã h i ch nghĩa Vi t Nam.ặ ổ ướ ộ ộ ủ ệ
2
Cũng đc coi là t i ph m ngu n đi v i hành vi ph m t i th c hi nượ ộ ạ ồ ố ớ ạ ộ ự ệ
ngoài lãnh th n c C ng hòa xã h i ch nghĩa Vi t Nam, do công dân n cổ ướ ộ ộ ủ ệ ướ
ngoài, pháp nhân th ng m i n c ngoài th c hi n mà theo quy đnh c a Bươ ạ ướ ự ệ ị ủ ộ
lu t Hình s Vi t Nam, pháp lu t c a qu c gia, vùng lãnh th s t i quy đnhậ ự ệ ậ ủ ố ổ ở ạ ị
là t i ph m.ộ ạ
2. Vi c truy c u trách nhi m hình s v t i r a ti n có th đc ti nệ ứ ệ ự ề ộ ử ề ể ượ ế
hành đng th i v i vi c truy c u trách nhi m hình s v t i ph m ngu n vàồ ờ ớ ệ ứ ệ ự ề ộ ạ ồ
không lo i tr vi c truy c u trách nhi m hình s t i ph m ngu n.ạ ừ ệ ứ ệ ự ộ ạ ồ
Đi u 4. V m t s tình ti t đnh t iề ề ộ ố ế ị ộ
1. Hành vi tham gia tr c ti p ho c gián ti p vào các giao d ch tài chính,ự ế ặ ế ị
ngân hàng quy đnh t i đi m a kho n 1 Đi u 324 c a B lu t Hình s là th cị ạ ể ả ề ủ ộ ậ ự ự
hi n, h tr th c hi n ho c thông qua ng i khác đ th c hi n, h tr th cệ ỗ ợ ự ệ ặ ườ ể ự ệ ỗ ợ ự
hi n m t trong các hành vi sau đây nh m che gi u ngu n g c b t h p phápệ ộ ằ ấ ồ ố ấ ợ
c a ti n, tài s n do mình ph m t i mà có ho c có c s đ bi t là do ng iủ ề ả ạ ộ ặ ơ ở ể ế ườ
khác ph m t i mà có:ạ ộ
a) M tài kho n và g i ti n, rút ti n t i t ch c tín d ng, chi nhánhở ả ử ề ề ạ ổ ứ ụ
ngân hàng n c ngoài;ướ
b) Góp v n, huy đng v n vào doanh nghi p b ng ti n, tài s n d iố ộ ố ệ ằ ề ả ướ
m i hình th c;ọ ứ
c) Rút ti n v i b t k hình th c nào và b ng các công c khác nhauề ớ ấ ỳ ứ ằ ụ
nh : ưséc, h i phi u, các ph ng ti n thanh toán h p pháp theo quy đnh c a phápố ế ươ ệ ợ ị ủ
lu t.ậ
d) C m c , th ch p tài s n;ầ ố ế ấ ả
đ) Cho vay, cho thuê tài chính;
e) Chuy n ti n ho c chuy n giá tr ;ể ề ặ ể ị
g) Giao d ch c phi u, trái phi u, gi y t có giá khác;ị ổ ế ế ấ ờ
h) Tham gia phát hành ch ng khoán;ứ
i) B o lãnh và cam k t v tài chính, kinh doanh ngo i t , công c thả ế ề ạ ệ ụ ị
tr ng ti n t và ch ng khoán có th chuy n nh ng;ườ ề ệ ứ ể ể ượ
k) Qu n lý danh m c đu t cá nhân và t p th ;ả ụ ầ ư ậ ể
l) Qu n lý ti n m t ho c ch ng khoán cho t ch c, cá nhân khác;ả ề ặ ặ ứ ổ ứ
m) Qu n lý ho c cung c p b o hi m nhân th và b o hi m liên quanả ặ ấ ả ể ọ ả ể
đn đu t khác;ế ầ ư
n) Các hành vi khác trong giao d ch tài chính, ngân hàng theo quy đnhị ị
c a pháp lu t.ủ ậ
2. Hành vi tham gia tr c ti p ho c gián ti p vào các giao d ch khác ự ế ặ ế ị quy
đnh t i đi m a kho n 1 Đi u 324 c a B lu t Hình s là th c hi n, h trị ạ ể ả ề ủ ộ ậ ự ự ệ ỗ ợ
th c hi n ho c thông qua ng i khác đ th c hi n, h tr th c hi n m tự ệ ặ ườ ể ự ệ ỗ ợ ự ệ ộ
trong các hành vi sau đây nh m che gi u ngu n g c b t h p pháp c a ti n, tàiằ ấ ồ ố ấ ợ ủ ề
3
s n do mình ph m t i mà có ho c có c s đ bi t là do ng i khác ph m t iả ạ ộ ặ ơ ở ể ế ườ ạ ộ
mà có:
a) Ho t đng (ch i, kinh doanh) casino;ạ ộ ơ
b) Tham gia (ch i, kinh doanh) trò ch i có th ng;ơ ơ ưở
c) Mua bán c v t;ổ ậ
d) Các hành vi khác không liên quan đn tài chính, ngân hàng.ế
3. Hành vi s d ng ti n, tài s n do mình ph m t i mà có ho c bi t hayử ụ ề ả ạ ộ ặ ế
có c s đ bi t là do ng i khác th c hi n hành vi ph m t i mà có vào vi cơ ở ể ế ườ ự ệ ạ ộ ệ
ti n ếhành các ho t đng kinh doanh ạ ộ quy đnh t i đi m b kho n 1 Đi u 324 c aị ạ ể ả ề ủ
B lu tộ ậ Hình s là hành vi dùng ti n, tài s n ự ề ả th c hi n m t, m t s ho c t tự ệ ộ ộ ố ặ ấ
c các công đo n c a quá trình đu t , t s n xu t đn tiêu th s n ph mả ạ ủ ầ ư ừ ả ấ ế ụ ả ẩ
ho c cung ng d ch v trên th tr ng nh m m c đích sinh l i.ặ ứ ị ụ ị ườ ằ ụ ợ
4. Hành vi s d ng ti n, tài s n do mình ph m t i mà có ho c bi t hayử ụ ề ả ạ ộ ặ ế
có c s đ bi t là do ng i khác th c hi n hành vi ph m t i mà có vào vi cơ ở ể ế ườ ự ệ ạ ộ ệ
ti n hành các ho t đng khácế ạ ộ quy đnh t i đi m b kho n 1 Đi u 324 c a Bị ạ ể ả ề ủ ộ
lu t Hình s là hành vi dùng ti n, tài s n đ làm d ch v , xây d ng tr ngậ ự ề ả ể ị ụ ự ườ
h c, b nh vi n ho c s d ng d i danh nghĩa tài tr , t thi n, vi n tr nhânọ ệ ệ ặ ử ụ ướ ợ ừ ệ ệ ợ
đo ho c các ho t đng khác.ạ ặ ạ ộ
5. Hành vi c n tr vi c xác minh thông tin v ngu n g c, b n ch t th cả ở ệ ề ồ ố ả ấ ự
s , v trí, quá trình di chuy n ho c quy n s h u đi v i ti n, tài s n do mìnhự ị ể ặ ề ở ữ ố ớ ề ả
ph m t i mà có ho c bi t hay có c s đ bi t do ng i khác ph m t i mà cóạ ộ ặ ế ơ ở ể ế ườ ạ ộ
quy đnh t i đi m c kho n 1 Đi u 324 c a B lu t Hình s là hành vi c ýị ạ ể ả ề ủ ộ ậ ự ố
gây khó khăn, tr ng i cho vi c làm rõ ngu n g c, b n ch t th c s , v trí,ở ạ ệ ồ ố ả ấ ự ự ị
quá trình di chuy n ho c quy n s h u đi v i ti n, tài s n (ví d : cung c pể ặ ề ở ữ ố ớ ề ả ụ ấ
tài li u, thông tin gi ; không cung c p, cung c p không đy đ; h y b , tiêuệ ả ấ ấ ầ ủ ủ ỏ
h y, s a ch a, t y xóa tài li u, ch ng c ...).ủ ử ữ ẩ ệ ứ ứ
Đi u 5. V m t s tình ti t đnh khung hình ph tề ề ộ ố ế ị ạ
1. L i d ng ch c v , quy n h nợ ụ ứ ụ ề ạ quy đnh t i đi m b kho n 2 Đi u 324ị ạ ể ả ề
c a B lu t Hình s ủ ộ ậ ự là tr ng h p ng i có ch c v , quy n h n s d ng ch cườ ợ ườ ứ ụ ề ạ ử ụ ứ
v ,ụ quy n h n đ th c hi n m t trong các hành vi quy đnh t i kho n 1 ề ạ ể ự ệ ộ ị ạ ả Đi uề
324 c a B lu t Hình s và h ng d n t i Đi u 4 c a Ngh quy t này.ủ ộ ậ ự ướ ẫ ạ ề ủ ị ế
2. Ph m t i 02 l n tr lên ạ ộ ầ ở quy đnh t i đi m c kho n 2 Đi u 324 c a Bị ạ ể ả ề ủ ộ
lu t ậHình s là tr ng h p ng i ph m t i đã th c hi n hành vi ph m t i r aự ườ ợ ườ ạ ộ ự ệ ạ ộ ử
ti n t 02 l n tr lên nh ng đu ch a b truy c u trách nhi m hình s và ch aề ừ ầ ở ư ề ư ị ứ ệ ự ư
h t th i hi u truy c u trách nhi m hình s .ế ờ ệ ứ ệ ự
Ví d : Ngày 15-5-2018, Nguy n Văn A có hành vi r a ti n. Ngày 15-2-ụ ễ ử ề 2019,
A l i có hành vi r a ti n và b b t gi . C hai l n ph m t i trên, Nguy n Vănạ ử ề ị ắ ữ ả ầ ạ ộ ễ
A đu ch a b truy c u trách nhi m hình s v t i r a ti n. Trong tr ng h pề ư ị ứ ệ ự ề ộ ử ề ườ ợ
này, Nguy n Văn A b truy c u trách nhi m v t i r a ti n theo quy đnh t iễ ị ứ ệ ề ộ ử ề ị ạ
đi m c kho n 2 Đi u 324 c a B lu t Hình s .ể ả ề ủ ộ ậ ự
3. Có tính ch t chuyên nghi p ấ ệ quy đnh t i đi m d kho n 2 Đi u 324ị ạ ể ả ề
4
c a B lu t Hình s là tr ng h p ng i ph m t i th c hi n hành vi r a ti nủ ộ ậ ự ườ ợ ườ ạ ộ ự ệ ử ề
t 05 l n tr lên (không phân bi t đã b truy c u trách nhi m hình s hay ch aừ ầ ở ệ ị ứ ệ ự ư
b truy c u trách nhi m hình s , n u ch a h t th i hi u truy c u trách nhi mị ứ ệ ự ế ư ế ờ ệ ứ ệ
hình s ho c ch a đc xóa án tích) và ng i ph m t i l y kho n l i b tự ặ ư ượ ườ ạ ộ ấ ả ợ ấ
chính thu đc t vi c r a ti n làm ngu n thu nh p.ượ ừ ệ ử ề ồ ậ
4. Dùng th đo n tinh vi, x o quy tủ ạ ả ệ quy đnh t i đi m đ kho n 2 Đi uị ạ ể ả ề
324 c a B lu t Hình s là tr ng h pủ ộ ậ ự ườ ợ ng i ph m t i s d ng công nghườ ạ ộ ử ụ ệ
cao, móc n i v i ng i có ch c v , quy n h n trong c quan Nhà n c ho cố ớ ườ ứ ụ ề ạ ơ ướ ặ
th đo n gian d i, mánh khóe khác đ tiêu h y ch ng c , che gi u hành viủ ạ ố ể ủ ứ ứ ấ
ph m t i, gây khó khăn cho vi c phát hi n, đi u tra, x lý t i ph m.ạ ộ ệ ệ ề ử ộ ạ
5. Gây nh h ng x u đn an toàn h th ng tài chính, ti n t qu c giaả ưở ấ ế ệ ố ề ệ ố
quy đnh t i đi m c kho n 3 ị ạ ể ả Đi u 324 c a B lu t Hình s là tr ng h pề ủ ộ ậ ự ườ ợ
hành vi ph m t i làm nh h ng đn tính n đnh ho c gây ra nguy c m tạ ộ ả ưở ế ổ ị ặ ơ ấ
n đnh h ổ ị ệ th ng tài chính, ti n t qu c gia (ví d : làm m t lòng tin c a côngố ề ệ ố ụ ấ ủ
chúng, làm m t kh năng thanh kho n, m t cân b ng h th ng tài chính, ti nấ ả ả ấ ằ ệ ố ề
t ...).ệ
Đi u 6. Hi u l c thi hànhề ệ ự
Ngh quy t này đã đc H i đng Th m phán Tòa án nhân dân t i caoị ế ượ ộ ồ ẩ ố
thông qua ngày 23 tháng 5 năm 2019 và có hi u l c thi hành k t ngày 07ệ ự ể ừ
tháng 7 năm 2019.
N i nh n:ơ ậ
- U ban Th ng v Qu c h i;ỷ ườ ụ ố ộ
- U ban Pháp lu t c a Qu c h i;ỷ ậ ủ ố ộ
- U ban T pháp c a Qu c h i;ỷ ư ủ ố ộ
- Ban Dân nguy n thu c UBTVQH;ệ ộ
- Ban N i chính Trung ng;ộ ươ
- Văn phòng Ch t ch n c;ủ ị ướ
- Văn phòng Chính ph 02 b n (đ đăng công báo);ủ ả ể
- Vi n ki m sát nhân dân t i cao; ệ ể ố
- B T pháp;ộ ư
- B Công an;ộ
- Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam;ướ ệ
- Các Th m phán TANDTC;ẩ
- Các đn v thu c TANDTC;ơ ị ộ
- Các TAND và TAQS các c p;ấ
- C ng TTĐT TANDTC (đ đăng t i);ổ ể ả
- L u: VT VP, V PC&QLKH (TANDTC).ư ụ
TM. H I ĐNG TH M PHÁNỘ Ồ Ẩ
CHÁNH ÁN
(đã ký)
Nguy n Hòa Bìnhễ
5