Nợ quá hạn ngân hàng thương mại: Giải pháp ngăn ngừa, hạn chế và xử lý nợ quá hạn trong kinh doanh tín dụng (Luận văn)

Lêi nãi ®Çu

Trong nh÷ng n¨m qua, nÒn kinh tÕ níc ta ®· ph¸t triÓn víi tèc ®é kh¸

cao, ®iÒu nµy ph¶n ¸nh tiÒm lùc cña hÖ thèng Ng©n hµng rÊt m¹nh mÏ

vµ vèn tÝn dông ®ãng vai trß rÊt quan träng trong sù nghiÖp ph¸t triÓn

kinh tÕ ®Êt níc. Tuy nhiªn, bªn c¹nh nh÷ng mÆt tÝch cùc ®· ®¹t ®îc, ho¹t

®éng tÝn dông cña hÖ thèng ng©n hµng nh÷ng n¨m qua ®· n¶y sinh

mét sè biÓu hiÖn kh«ng lµnh m¹nh, b¸o hiÖu nguy c¬ rñi ro thÊt tho¸t

vèn tÝn dông tõ c¸c kho¶n nî qu¸ h¹n cña ng©n hµng ngµy cµng chång

chÊt. §iÒu ®ã ph¶n ¸nh mét thùc tÕ lµ ho¹t ®éng tÝn dông cña ng©n

hµng tuy cã t¨ng vÒ "lîng" nhng l¹i gi¶m vÒ "chÊt", tæng d nî tÝn dông

t¨ng nhanh ®· kÐo theo t×nh tr¹ng nî qu¸ h¹n nghiªm träng trªn quy m«

réng lín.

Nî qu¸ h¹n ph¸t sinh do rÊt nhiÒu nguyªn nh©n kh¸c nhau, nhng

nguyªn nh©n c¬ b¶n lµ sù bÊt æn ®Þnh cña nÒn kinh tÕ trong thêi kú

chuyÓn ®æi tõ c¬ chÕ qu¶n lý quan liªu bao cÊp sang c¬ chÕ kinh tÕ

thÞ trêng víi nhiÒu thµnh phÇn kinh tÕ tham gia. NhiÒu vÊn ®Ò lý luËn

cha ®îc thö nghiÖm, hÖ thèng luËt ph¸p cha ®Çy ®ñ vµ ®ång bé, c¸c c¬

chÕ chÝnh s¸ch, quy tr×nh nghiÖp vô cha ®îc x©y dùng hoµn chØnh,

tr×nh ®é chuyªn m«n nghiÖp vô cña ®éi ngò c¸n bé tÝn dông cßn non

yÕu, chÝnh v× vËy ng©n hµng ®· m¾c ph¶i nhiÒu sai ph¹m trªn c¶ ba

kh©u: qu¶n trÞ, ®iÒu hµnh vµ t¸c nghiÖp.

Nh×n ra thÕ giíi, nhiÒu níc ®ang ph¸t triÓn còng l©m vµo t×nh h×nh

t¬ng tù. Theo b¸o c¸o cña IMF, tõ n¨m 1980 ®· cã 52 níc ®ang ph¸t triÓn

®Ó x¶y ra thÊt tho¸t gÇn hÕt sè vèn cña hÖ thèng Ng©n hµng níc ®ã.

H¬n 10 níc ®ang ph¸t triÓn ph¶i sö dông tíi 10% GDP hµng n¨m ®Ó kh«i

phôc c¸c vô bª bèi Ng©n hµng. Trong thËp niªn qua, c«ng viÖc hµn g¾n

l¹i c¸c Ng©n hµng bÞ ®æ bÓ t¹i c¸c níc ®ang ph¸t triÓn vµ c¸c níc ®ang

chuyÓn ®æi nÒn kinh tÕ ®· ngèn hÕt gÇn 250 tû USD cña c¸c ChÝnh

phñ.

Tõ thùc tÕ trªn, ta cã thÓ nhËn ®Þnh, nî qu¸ h¹n - mét h×nh thøc

biÓu hiÖn cô thÓ cña rñi ro tÝn dông - lµ nguyªn nh©n g©y thÊt tho¸t

vèn, ®Èy c¸c ng©n hµng ®Õn chç thua lç vµ ph¸ s¶n, nî qu¸ h¹n g©y

thiÖt h¹i nÆng nÒ cho nÒn kinh tÕ. Nh vËy, nÕu c«ng t¸c phßng ngõa

vµ xö lý nî qu¸ h¹n ®îc thùc hiÖn cã hiÖu qu¶ th× mäi rñi ro kh¸c cña

Ng©n hµng sÏ ®îc gi¶m nhÑ, Ng©n hµng sÏ cã kh¶ n¨ng ph¸t triÓn m¹nh

mÏ h¬n n÷a. §èi víi hÖ thèng ng©n hµng, viÖc t×m ra c¸c gi¶i ph¸p nh»m

h¹n chÕ nî qu¸ h¹n còng nh xö lý nî qu¸ h¹n lµ mét nhiÖm vô hÕt søc cÊp

b¸ch cña c¸c Ng©n hµng hiÖn nay nh»m lµnh m¹nh ho¸ ho¹t ®éng ng©n

hµng vµ gãp phÇn tÝch cùc vµo sù nghiÖp c«ng nghiÖp ho¸ ®Êt níc.

ChÝnh v× vËy t«i ®· quyÕt ®Þnh chän ®Ò tµi cho b¶n LuËn v¨n

cña m×nh lµ : "Nî qu¸ h¹n vµ nh÷ng gi¶i ph¸p nh»m ng¨n ngõa, h¹n

chÕ vµ xö lý nî qu¸ h¹n trong kinh doanh tÝn dông cña c¸c ng©n

hµng th¬ng m¹i" nh»m ®a ra mét sè ý kiÕn ®ãng gãp vµo c«ng t¸c xö

lý nî qu¸ h¹n cña c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i nãi chung vµ Së Giao dÞch

Ng©n hµng Ngo¹i th¬ng ViÖt nam nãi riªng.

KÕt cÊu luËn v¨n, ngoµi phÇn lêi më ®Çu vµ phÇn kÕt luËn, bao

gåm 3 ch¬ng:

Ch¬ng 1: Ng©n hµng Th¬ng m¹i vµ vÊn ®Ò nî qu¸ h¹n trong kinh

doanh tÝn dông trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng.

Ch¬ng 2: Thùc tr¹ng nî qu¸ h¹n - C¸c biÖn ph¸p h¹n chÕ, xö lý nî qu¸

h¹n t¹i Së Giao dÞch Ng©n Hµng Ngo¹i th¬ng ViÖt Nam.

Ch¬ng 3: Nh÷ng gi¶i ph¸p vµ kiÕn nghÞ nh»m ng¨n ngõa, h¹n chÕ

vµ xö lý nî qu¸ h¹n.

Ch¬ng I:

Ng©n hµng Th¬ng m¹i vµ vÊn ®Ò nî qu¸ h¹n trong kinh

doanh tÝn dông trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng

I. Mét vµi nÐt kh¸i qu¸t vÒ Ng©n hµng Th¬ng m¹i:

1. Kh¸i niÖm Ng©n hµng Th¬ng m¹i:

§Ó ®a ra mét ®Þnh nghÜa vÒ Ng©n hµng Th¬ng m¹i, ngêi ta thêng

c¨n cø vµo tÝnh chÊt vµ môc ®Ých ho¹t ®éng cña nã trªn thÞ trêng tµi

chÝnh, vµ ®«i khi cßn kÕt hîp tÝnh chÊt, môc ®Ých vµ ®èi tîng ho¹t

®éng.

Cã rÊt nhiÒu ®Þnh nghÜa kh¸c nhau vÒ Ng©n hµng Th¬ng m¹i: VÝ

dô nh LuËt Ng©n hµng cña Ph¸p n¨m 1941 ®· ®Þnh nghÜa: "®îc coi lµ

Ng©n hµng lµ nh÷ng xÝ nghiÖp díi h×nh thøc c¬ së hµnh nghÒ thêng

xuyªn nhËn cña c«ng chóng díi h×nh thøc ký th¸c hay h×nh thøc kh¸c c¸c

sè tiÒn mµ hä dïng cho chÝnh hä vµo c¸c nghiÖp vô chiÕt khÊu tÝn

dông hay dÞch vô tµi chÝnh”. Hay nh luËt Ng©n hµng cña Ên ®é n¨m

1950, ®îc bæ sung n¨m 1959 ®· nªu: "Ng©n hµng lµ c¬ së nhËn c¸c

kho¶n tiÒn ký th¸c ®Ó cho vay hay tµi trî ®Çu t". Nh÷ng ®Þnh nghÜa t-

¬ng tù nh vËy lµ c¨n cø vµo tÝnh chÊt vµ môc ®Ých ho¹t ®éng.

Mét lo¹t ®Þnh nghÜa kh¸c l¹i c¨n cø vµo sù kÕt hîp víi ®èi tîng ho¹t

®éng. Cô thÓ nh LuËt Ng©n hµng cña §an M¹ch n¨m 1930 ®· ®Þnh

nghÜa nh sau: "Nh÷ng nhµ b¨ng thiÕt yÕu gåm c¸c nghiÖp vô nhËn tiÒn

ký th¸c, b¸n bu«n vµng b¹c, hµnh nghÒ th¬ng m¹i vµ c¸c gi¸ trÞ ®Þa èc,

c¸c ph¬ng tiÖn tÝn dông vµ hèi phiÕu, thùc hiÖn c¸c nghiÖp vô chuyÓn

ng©n, ®øng ra b¶o hiÓm.."

ë ViÖt nam, trong bíc chuyÓn ®æi sang c¬ chÕ thÞ trêng cã sù

qu¶n lý cña nhµ níc, thùc hiÖn nhÊt qu¸n chÝnh s¸ch kinh tÕ nhiÒu

thµnh phÇn theo ®Þnh híng XHCN. Mäi ngêi ®îc tù do kinh doanh theo

ph¸p luËt, ®îc b¶o hé quyÒn së h÷u vµ thu nhËp hîp ph¸p, c¸c h×nh thøc

së h÷u cã thÓ hçn hîp, ®an kÕt víi nhau h×nh thµnh c¸c tæ chøc kinh

doanh ®a d¹ng. C¸c doanh nghiÖp kh«ng ph©n biÖt c¸c quan hÖ së h÷u

®Òu tù chñ kinh doanh, hîp t¸c vµ c¹nh tranh víi nhau, b×nh ®¼ng tríc

ph¸p luËt.

Theo híng ®ã, nÒn kinh tÕ hµng ho¸ ph¸t triÓn tÊt yÕu sÏ t¹o ra

nh÷ng tiÒn ®Ò cÇn thiÕt vµ ®ßi hái sù ra ®êi cña nhiÒu lo¹i h×nh Ng©n

hµng vµ c¸c tæ chøc tÝn dông kh¸c. Cho nªn ®Ó t¨ng cêng qu¶n lý, híng

dÉn ho¹t ®éng cña c¸c Ng©n hµng vµ c¸c tæ chøc tÝn dông kh¸c, t¹o

thuËn lîi cho sù ph¸t triÓn nÒn kinh tÕ, ®ång thêi b¶o vÖ lîi Ých hîp ph¸p

vµ C«ng ty Tµi chÝnh cña níc Céng hoµ x· héi chñ nghÜa ViÖt nam ®·

®éng chñ yÕu vµ thêng xuyªn lµ nhËn tiÒn göi cña kh¸ch hµng víi tr¸ch

nhiÖm hoµn tr¶, sö dông sè tiÒn ®ã ®Ó cho vay, thùc hiÖn nghiÖp vô

chiÕt khÊu vµ lµm ph¬ng tiÖn thanh to¸n."

®éng kinh doanh kh¸c cã liªn quan. Theo tÝnh chÊt vµ môc tiªu ho¹t

th¸c néi dung cña c¸c ®Þnh nghÜa ®ã, ngêi ta dÔ dµng nhËn thÊy c¸c

tiÒn ký th¸c - tiÒn göi kh«ng kú h¹n vµ cã kú h¹n, ®Ó sö dông vµo c¸c

nghiÖp vô cho vay, chiÕt khÊu vµ c¸c nghiÖp vô kinh doanh kh¸c cña

më réng vÒ vèn vµ ph¹m vi ho¹t ®éng.

mçi thêi kú ph¸t triÓn lµ kh¸c nhau, ph¶n ¸nh sù ph¸t triÓn trong qu¸ tr×nh

(cho tÊt c¶ c¸c thêi h¹n, c¸c ngµnh kinh tÕ), vµ kinh doanh chøng kho¸n.

u thÕ vµ nhîc ®iÓm riªng.

sö dông nguån vèn vµo c¸c ho¹t ®éng kh¸c nhau, do vËy h¹n chÕ ®îc rñi

ro, lµm cho tæng lîi nhuËn kh«ng bÞ ¶nh hëng lín nÕu mét nghiÖp vô

c¸c yªu cÇu dÞch vô cña kh¸ch hµng, thu hót ®îc nhiÒu kh¸ch hµng.

mét ®¬n vÞ kh¸ch hµng, dÉn ®Õn chÊt lîng phôc vô kh¸ch hµng sÏ

kh«ng cao.

Luận văn: Nợ quá hạn và những giải pháp nhằm ngăn ngừa, hạn chế và xử lý nợ quá hạn trong kinh doanh tín dụng của các ngân hàng thương mại

Chủ đề:

Tài liệu liên quan

Tài liêu mới

Hỗ trợ

Phương thức thanh toán

Theo dõi chúng tôi