TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ INH
CHƯƠNG TRÌNH ĐÀO TẠO ĐẶC BIỆT

BÀI TIỂU LUẬN
MÔN THANH TOÁN QUỐC TẾ
ĐỀ TÀI:
PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN NHỜ THU
GIẢNG VIÊN: ThS. NGUYỄN PHƯỚC KINH KHA
NHÓM 7:
NGUYỄN HOÀNG TIÊN MSSV: 0954030693
LÊ THỊ THANH TRÚC MSSV: 0954022168
PHAN THỊ TUYẾT NGA MSSV: 0954030403
LÊ THỊ HUỲNH ANH MSSV: 0954030017
TRƯƠNG THỤY ANH THƯ MSSV: 0954030682
TP.HCM, NGÀY 1 THÁNG 3 NĂM 2012
2
Mục lục
Lời mở đầu .............................................................................................................................................. 3
I. Phương thức thanh toán nhờ thu ....................................................................................................... 4
1. Cơ sở pháp lý ............................................................................................................................... 4
2. Khái niệm .................................................................................................................................... 4
3. Đối tượng tham gia ...................................................................................................................... 4
4. Phân loại ...................................................................................................................................... 5
II. Phương thức nhờ thu hối phiếu trơn (Clean Collection) .................................................................... 5
1. Khái niệm .................................................................................................................................... 5
2. Quy trình ..................................................................................................................................... 5
3. Lợi ích ......................................................................................................................................... 6
4. Rủi ro .......................................................................................................................................... 7
III. Nhờ thu kèm chứng từ ................................................................................................................. 8
1. Khái niệm .................................................................................................................................... 8
2. Quy trình. .................................................................................................................................... 8
3. Lợi ích ....................................................................................................................................... 11
4. Rủi ro ........................................................................................................................................ 12
IV. Vai trò của ngân hàng ................................................................................................................ 15
1. Ngân hàng chuyển chứng từ ....................................................................................................... 15
2. Ngân hàng xuất trình chứng từ. .................................................................................................. 17
Mẫu chỉ thị nhờ thu ............................................................................................................................... 19
Tài liệu tham khảo ................................................................................................................................. 24
3
Lời mở đầu
Cùng với xu thế mở cửa và hội nhập với nền kinh tế thế giới, hoạt động kinh tế
nói chung và hoạt động kinh tế đối ngoại nói riêng ngày càng mở rộng. Sự giao lưu
buôn bán hàng hóa giữa các quốc gia khác nhau với khối lượng ngày một lớn đã
đòi hỏi quá trình thị trường hàng hóa xuất-nhập khẩu phải nhanh chóng thuận tiện
cho các bên.Đặc biệt, trong những năm qua, các ngân hàng đã không ngừng đổi
mới và nâng cao các nghiệp vụ thanh toán của mình để phục vụ tốt cho khách
hàng.Cùng với chính sách kinh tế đối ngoại ngày càng mở rộng, thông thoáng của
Chính phủ, hoạt động xuất-nhập khẩu ngày càng phát triển. Do đó, hình thứ thanh
toán tín dụng chứng từ ngày càng được phát triển và hoàn thiện hơn, đặc biệt là
phương thức thanh toán nhờ thu. Với phương thức này, nó sẽ giúp đóng góp phần
nào những hạn chế, những bất cập giữa phương thức tín dụng thư và phương thức
ghi sổ. Xuất phát từ vấn đề trên, nhóm chúng em xin tìm hiểu và trình bày về đề tài
“ Phương thức thanh toán nhờ thu- Collection“.
Do thời gian có hạn cũng như năng lực còn hạn chế, bài tiểu luận còn có nhiều
thiếu sót. Nhóm luôn mong chờ sự đóng góp của thầy và các bạn để bài viết được
hoàn thiện hơn.Xin chân thành cảm ơn.
4
I. Phương thức thanh toán nhờ thu
1. Cơ sở pháp lý
Phương thức thanh toán nhờ thu được thực hiện theo Quy tắc thống nhất về
nhờ thu chứng từ thương mại (Uniform rules for the collection of commercial
paper, 1967 revision – ICC) do Phòng thương mại quốc tế (International chamber
commerce ICC) ban hành 1967. Quy tắc này được ICC sửa đổi năm 1978 số xuất
bản No 522 (Uniform rules for collection – URC No 522), có hiệu lực kể từ ngày
01/01/1996 và đây là văn bản hiện hành.
2. Khái niệm
Phương thức thanh toán nhờ thu là phương thức thanh toán trong đó đơn vị
xuất khẩu sau khi hoàn thành nghĩa vụ giao hàng hoặc cung ứng dịch vụ sẽ tiến
hành ủy thác cho ngân hàng phục vụ mình thu hộ tiền từ đơn vị nhập khẩu dựa trên
cơ sở hối phiếu (hoặc séc) và bộ chứng từ do đơn vị xuất khẩu xuất trình.
3. Đối tượng tham gia
Người nhờ thu/người ủy thácthu (Principal): là bên bán (đơn vị xuất khẩu) ra
chỉ thị nhờ thu cho một ngân hàng.
Người trả tiền (Drawee): bên mua, đơn vị nhập khẩu, là người được ký phát
hối phiếu.
Ngân hàng ủy thác thu (Remitting bank): là ngân hàng phục vụ cho bên bán
(đơn vị xuất khẩu), được bên bán ủy thác thu hộ tiền bên mua, có nhiệm vụ
chuyển giao chứng từ ra nước ngoài để đòi tiền bên mua.
Ngân hàng thu hộ tiền (Collecting bank): có nhiệm vụ thu hộ tiền bên mua
(đơn vị nhập khẩu) thường là đại lý ngân hàng chuyển chứng từ ở nước ngoài.
Nếu trong trường hợp ngân hàng thu hộ không trực tiếp xuất trình chứng từ
đòi tiền đơn vị nhập khẩu mà phải thông qua một ngân hàng khác – đó là ngân
hàng xuất trình chứng từ.
Ngân hàng xuất trình chứng từ (Presenting bank): thực hiện chức năng giống
như ngân hàng thu hộ, là đại lý của ngân hàng chuyển chứng từ trực tiếp xuất
trình chứng từ đòi tiền bên mua.
5
4. Phân loại
Có 2 loại:
- Phương thức nhờ thu phiếu trơn (Clean Collection)
- Phương thức nhờ thu kèm chứng từ (Documentary Collection)
II. Phương thức nhờ thu hối phiếu trơn (Clean Collection)
1. Khái niệm
Nhờ thu hối phiếu trơn là khi người xuất khẩu sau khi xuất chuyển hàng hoá,
lập các chứng từ hàng hoá gửi trực tiếp cho người nhập khẩu (thông qua ngân
hàng), đồng thời người xuất khẩu uỷ thác cho ngân hàng phục vụ mình thu hộ tiền
trên cơ sở hối phiếu do mình lập ra (trả sau).
2. Quy trình
Sơ đồ 1: Quy trình nhờ thu trơn
(1)
(2) (7) (5) (4)
(3)
(6)
Bước 1: Nhà nhập khẩu và nhà xuất khẩu tiến hành ký kết hợp đồng ngoại
thương, trong hợp đồng có quy định thanh toán bằng phương thức nhờ thu trơn.
Nhà xuất khẩu tiến hành giao hàng hay cung cấp dịch vụ cho nhà nhập khẩu và
đồng thời gửi trực tiếp chứng từ hàng hóa cho nhà nhập khẩu nhận hàng.
Bước 2: Nhà xuất khẩu lập hối phiếu, thư yêu cầu thanh toán và các chứng
từ có liên quan gửi ngân hàng phục vụ mình nhờ thu hộ tiền (Thư yêu cầu thanh
Nhà xu฀t kh฀u Nhà nh฀p kh฀u
Ngân Hàng bên
xu฀t kh฀u
Ngân Hàng bên
nh฀p kh฀u