i
B
BỘ
Ộ
G
GI
IÁ
ÁO
O
D
DỤ
ỤC
C
V
VÀ
À
Đ
ĐÀ
ÀO
O
T
TẠ
ẠO
O
T
TR
RƯ
ƯỜ
ỜN
NG
G
Đ
ĐẠ
ẠI
I
H
HỌ
ỌC
C
K
KI
IN
NH
H
T
TẾ
Ế
T
TP
P.
.H
HỒ
Ồ
C
CH
HÍ
Í
M
MI
IN
NH
H

QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG
CHỦ ĐỀ:
THỎA ƯỚC BASEL
LỘ TRÌNH VÀ THỰC TRẠNG ÁP DỤNG
CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM
G
GV
V
:
:
P
PG
GS
S.
.
T
TS
S.
.
T
Tr
rư
ươ
ơn
ng
g
Q
Qu
ua
an
ng
g
T
Th
hô
ôn
ng
g
N
Nh
hó
óm
m
:
:
0
06
6
LLớớpp :: TTCCDDNN ĐĐêêmm 33 –– KK2222
Tp.HCM, tháng 08 năm 2013
Thỏa ước Basel GV: PGS.T S. Trương Quang Thông
Nhóm 6 ii
MỤC LỤC
1. GIỚI THIỆU CHUNG .................................................................................. 1
1.1. Lý do chọn đề tài ............................................................. 1
1.2. Tổng quan các nội dung chính và mục tiêu nghiên cứu.......... 1
1.2.1. Nội dung nghiên cứu.................................................... 1
1.2.2. Mục tiêu nghiên cứu .................................................... 2
2. TỔNG QUAN VỀ THỎA ƯỚC BASEL................................................... 3
2.1. Quá trình ra đời của Thỏa ước Basel ................................... 3
2.2. Những điểm cơ bản của Basel I, Basel II và Basel III ............ 5
2.2.1. Basel I ....................................................................... 5
2.2.1.1. Mục tiêu của Basel I .............................................. 5
2.2.1.2. Nội dung của Basel I.............................................. 5
2.2.1.3. Ưu nhược điểm của Basel I..................................... 6
2.2.2. Basel II ...................................................................... 6
2.2.2.1. Mục tiêu của Basel II ............................................. 6
2.2.2.2. Nội dung của Basel II ............................................ 7
2.2.2.3. Ưu nhược điểm của Basel II.................................... 8
a. Ưu điểm của Basel II so với Basel I................................ 8
b. Hạn chế của Basel II .................................................... 8
2.2.3. Basel III ..................................................................... 8
2.2.3.1. Mục tiêu của Basel III ............................................ 8
2.2.3.2. Nội dung .............................................................. 9
2.2.3.3. Những điểm mới cơ bản của Basel III so với Basel II11
3. LỘ TRÌNH VÀ THỰC TRẠNG ÁP DỤNG BASEL CỦA CÁC
NHTM VIỆT NAM........................................................................................................... 13
3.1. Lộ trình áp dụng Basel tại các NHTM Việt Nam. ............... 13
3.1.1. Giai đoạn trước khi áp dụng Basel (những năm 1990).... 13
3.1.2. Giai đoạn áp dụng Basel vào hệ thống NHTM Việt Nam. 13
3.1.2.1. Năm 2005-2006 .................................................. 13
3.1.2.2. Năm 2007........................................................... 15
3.1.2.3. Năm 2010........................................................... 16
(a) Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu ......................................... 17
(b) Giới hạn tín dụng ..................................................... 17
(c) Giới hạn cho vay, bảo lãnh, chiết khấu giấy tờ có giá .... 18
(d) Giới hạn cho thuê tài chính ........................................ 18
(e) Tỷ lệ về khả năng chi trả ........................................... 19
(f) Giới hạn góp vốn, mua cổ phần .................................. 19
Thỏa ước Basel GV: PGS.T S. Trương Quang Thông
Nhóm 6 iii
(g) Tỷ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy động ............. 19
3.2. Thực trạng áp dụng Basel tại các NHTM Việt Nam ............ 20
3.2.1. Những thành tựu đạt được khi áp dụng......................... 20
3.2.2. Những khó khăn của Việt Nam khi áp dụng Basel I, II .... 20
3.2.3. Những điều kiện chung để áp dụng Basel III ................. 21
3.2.4. Điều kiện áp dụng Basel III ở Việt Nam........................ 21
3.2.5. Sự am hiểu về Basel III tại các NHTM Việt Nam............ 22
3.2.6. Dự báo về sự tác động của Basel III tới hệ thống NHTM
Việt Nam ............................................................................... 25
3.2.6.1. Tác động tích cực ................................................ 25
3.2.6.2. Tác động tiêu cực ................................................ 25
3.2.7. Sự cần thiết của việc áp dụng Basel III......................... 26
3.2.7.1. Ảnh hưởng của khủng hoảng tài chính th ế giới ........ 26
PHẦN KẾT LUẬN ............................................................................................... 27
TÀI LIỆU THAM KHẢO .................................................................................... 27
Thỏa ước Basel GV: PGS.T S. Trương Quang Thông
Nhóm 6 1
1. GIỚI THIỆU CHUNG
1.1. Lý do chọn đề tài
Việt Nam đã trở thành thành viên WTO và đang trong tiến trình hội nhập
quốc tế. Với xu hướng hội nhập và toàn cầu hóa mạnh mẽ này, kinh doanh Ngân
hàng được xem là một trong những lĩnh vực hết sức nhạy cảm, phải mở cửa gần
như hoàn toàn theo các cam kết quốc tế. Trong bối cảnh chung đó, đòi hỏi hệ thống
Ngân hang thương mại (NHTM) Việt Nam phải chủ động nhận thức và sẵn sàng
tham gia vào quá trình hội nhập để có thể biến thách thức thành cơ hội, biến những
khó khăn thành lợi thế.
Để hệ thống NHTM Việt Nam tham gia tốt hơn vào sân chơi chung quốc tế,
năng cao năng lực cạnh tranh trong quá trình hội nhập, cần phải tuân thủ theo một
số điều ước quốc tế, để từ đó có cơ sở so sánh, đánh giá và xếp hạng giữa các ngân
hàng Việt Nam với các ngân hàng nước ngoài của các quốc gia khác trên thế giới
Một trong những điều ước quốc tế được các nhà quản trị ngân hàng đặc biệt
quan tâm chính là thỏa ước quốc tế về an toàn vốn trong hoạt động ngân hàng – còn
được biết thông dụng với tên gọi Thỏa ư ớc Basel. Ra đời từ cách đây hơn 20 năm,
thỏa ước này được rất nhiều quốc gia trên thế giới áp dụng làm chuẩn mực để đánh
giá và giám sát hoạt động của hệ thống ngân hàng nước mình.
Ở Việt N am, việc ứng dụng thỏa ước Basel này trong công tác giám sát và
quản trị ngân hàng vẫn còn nhiều vướng mắc, nên chỉ dừng lại ở việc lựa chọn một
số tiêu chí đơn giản trong Thỏa ước Basel I để vận dụng và chưa tiếp cận nhiều với
Basel II.
Tuy nhiên trong tương lai, các ngân hàng ở Việt Nam, đặc biệt là những
ngân hàng có hoạt động quốc tế, sớm hay muộn sẽ phải tuân thủ các chuẩn mực
Basel để hoàn t hiện chính hệ thống quản trị rủi ro ngân hàng, đáp ứng yêu cầu hội
nhập quốc t ế. Vì vậy, cần thiết phải nghiên cứu thật sâu và nắm hiểu rõ các quy
định trong Basel, cũng như nghiên cứu những khó khăn, vướng mắc, nguyên nhân
vì sao Việt Nam chưa ứng dụng Basel II và Basel III, cũng như trên cơ sở nghiên
cứu kinh nghiệm của các quốc gia trên thế giới đã từng ứng dụng Basel, để xây
dựng lộ trình Basel vào hệ thống các ngân hàng Việt Nam. Đó cũng chính là lý do
để chọn đề tài nghiên cứu “Thỏa ước Basel, lộ trình và thực trạng áp dụng vào các
ngân hàng Việt Nam”
1.2. Tổng quan các nội dung chính và mục tiêu nghiên cứu
1.2.1. Nội dung nghiên cứu
Đề tài thực hiện nghiên cứu các chuẩn mực và quy định trong thỏa ước Basel,
kinh nghiệm ứng dụng Basel của các quốc gia trên thế giới.
Sau khi tìm hiểu và giới thiệu ngắn gọn về thỏa ước Basel, đề tài tập trung thực
hiện việc đánh giá quy mô, hiệu quả hoạt động của hệ thống NHTM Việt Nam trong
thời gian qua, những vấn đề cần lưu ý trong công tác quản trị rủi ro của các ngân
Thỏa ước Basel GV: PGS.T S. Trương Quang Thông
Nhóm 6 2
hàng, để từ đó phân tích những khó khăn, nguyên nhân mà hệ thống NHTM Việt
Nam đã, đang và có thể sẽ gặp phải khi ứng dụng Basel.
Trên cơ sở đó, đề tài cố gắng xây dựng lộ trình ứng dụng Basel vào hệ thống
quản trị rủi ro của các NHTM tại Việt Nam và đồng thời đề xuất những giải pháp
nâng cao khả năng ứng dụng Basel trong việc xây dựng hệ thống quản trị rủi ro, tính
toán nhu cầu vốn t ối thiểu cần thiết đối với những loại rủi ro cơ bản của hệ thống
ngân hàng thương mai Việt Nam.
1.2.2. Mục tiêu nghiên cứu
Tìm hiểu về Thỏa ước Basel, những y êu cầu của nó đối với công tác quản
trị rủi ro của các ngân hàng.
Phân tích tình hình hoạt động và công tác quản trị rủi ro của hệ thống ngân
hàng Việt Nam để đánh giá việc chuẩn bị của ngân hàng đối với việc ứng
dụng Basel.
Đề xuất xây dựng lộ trình ứng dụng Basel vào các hoạt động ngân hàng
Việt Nam.