3/3/2014
1
TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ TP.HCM
KH0A KẾ TOÁN KIỂM TOÁN
Sau khi học xong chương này, người học
có thể:
»Tạo cấu trúc các sổ chi tiết và sổ cái
»Ứng dụng các hàm trong excel để truy
xuất dữ liệu.
»Sổ chi tiết phải thu, phải trả
»Sổ chi tiết hàng tồn kho
»Sổ cái tài khoản chi tiết và sổ cái
tài khoản tổng hợp
»Tạo một cấu trúc sổ
»Truy xuất dữ liệu
3/3/2014
2
SỔ KẾ TOÁN
MÁY
SỔ CHI TIẾT
THANH
TOÁN
[1]=
[2]? Số hiệu tài khoản
[1]? Tên sổ
3/3/2014
3
[3]? Tên khách hàng
[3]=
[4]? Số dư nợ đầu kỳ:
[4]=
[5]? Số dư có đầu kỳ
[5]=
[6]? Tổng phát sinh nợ trong kỳ
[6]=
[7]? Tổng phát sinh có trong kỳ
[7]=
[8]?=MAX(0,H6+H7-I6-I7)
[8]? Số dư nợ cuối kỳ
[8]?=
[9]? Số dư có cuối kỳ
[9]?=
[10]? Ngày ghi sổ
[10]=
[11]? Số chứng từ
[11]=
[12]? Ngày chứng từ
[12]=
[13]? Diễn giải
[13]=
[14]? Tài khoản đối ứng
[14]=
[15]? Số phát sinh nợ
[15]=
[16]? Số phát sinh có
[16]=
3/3/2014
4
[17]? Số dư nợ cuối kỳ
[17]=
[18]? Số dư có cuối kỳ
[18]=
»Tạo một cấu trúc sổ
»Truy xuất dữ liệu
BẢNG DMTK
SỔ CHI TIẾT
HÀNG TỒN
KHO
SỔ KẾ TOÁN
MÁY
3/3/2014
5
[1]? Chỉ tiêu số hiệu tài khoản (mã hàng)
[2]? Tên hàng
[2] =
[3] =
[3]? Số lượng tồn đầu kỳ
[4]? Trị giá tồn đầu kỳ
[4] =
[5] =
[5]? Đơn giá tồn đầu:
[6]? Tổng số lượng nhập
[6] =
[7]? Tổng giá trị nhập
[7] =
[8]? Tổng số lượng xuất
[8] =
[9]? Tổng giá trị xuất
[9] =