L I NÓI Đ UỜ Ầ
Th tr ng tài chính tín d ng Vi t Nam hi n nay đang ch ng ki n cu cị ườ ụ ệ ệ ứ ế ộ
đua tranh gay g t gi a các ngân hàng th ng m i (NHTM) qu c doanh,ắ ữ ươ ạ ố
NHTM c ph n, ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng n c ngoài t iổ ầ ướ ạ
Vi t Nam. M c đ c nh tranh này s ngày càng kh c li t h n trong th iệ ứ ộ ạ ẽ ố ệ ơ ờ
gian t i khi nhà n c th c hi n m r ng h i nh p h p tác qu c t trongớ ướ ự ệ ở ộ ộ ậ ợ ố ế
lĩnh v c ngân hàng. V i nh ng khó khăn thách th c và bài h c kinh nghi mự ớ ữ ứ ọ ệ
đúc rút t 17 năm xây d ng, tr ng thành và phát tri n, ngân hàng côngừ ự ưở ể
th ng Vi t Nam (NHCT) đã xây d ng đ nh h ng đ n năm 2010 là “xâyươ ệ ự ị ướ ế
d ng NHCT là m t NHTM ch l c và hi n đ i c a nhà n c, ho t đ ngự ộ ủ ự ệ ạ ủ ướ ạ ộ
kinh doanh có hi u qu , tài chính lành m nh, có k thu t cao, chi m thệ ả ạ ỹ ậ ế ị
ph n l n Vi t Nam”.ầ ớ ở ệ
Trong hàng lo t bi n pháp ch đ o th c hi n đ nh h ng chi n l cạ ệ ỉ ạ ự ệ ị ướ ế ượ
trên vi c t p trung nâng cao ch t l ng tín d ng, m r ng quy mô tín d ngệ ậ ấ ượ ụ ở ộ ụ
là m t trong nh ng v n đ quan tr ng hàng đ u. Trên th c t ho t đ ngộ ữ ấ ề ọ ầ ự ế ạ ộ
kinh doanh tín d ng hi n nay đang có nhi u v n đ b c xúc, n i c m c nụ ệ ề ấ ề ứ ổ ộ ầ
đ c xem xét đánh giá đúng m c nh : cho vay không thu h i đ c n , nượ ứ ư ồ ựơ ợ ợ
khó đòi, n quá h n… v n đang ti p t c x y ra. Đây là v n đ liên quanợ ạ ẫ ế ụ ả ấ ề
tr c ti p đ n r i ro tín d ng c a các ngân hàng th ng m i, làm cho ch tự ế ế ủ ụ ủ ươ ạ ấ
l ng tín d ng gi m, gây nh h ng x u trong ho t đ ng kinh doanh c aượ ụ ả ả ưở ấ ạ ộ ủ
ngân hàng. Tuy nhiên r i ro tín d ng là không th tránh kh i, ng i taủ ụ ể ỏ ườ
ch ng có cách gì đ lo i tr hoàn toàn r i ro tín d ng mà ch s d ngẳ ể ạ ừ ủ ụ ỉ ử ụ
nh ng ph ng pháp nh m gi m thi u r i ro tín d ng xu ng m c có thữ ươ ằ ả ể ủ ụ ố ứ ể
ch p nh n đ c. ấ ậ ượ
Trong n n kinh t th tr ng n c ta hi n nay, vi c gi m thi u r iề ế ị ườ ở ướ ệ ệ ả ể ủ
ro tín d ng là h t s c c n thi t, nó giúp cho ho t đ ng tín d ng nói riêng vàụ ế ứ ầ ế ạ ộ ụ
ho t đ ng c a ngân hàng nói chung đ t hi u qu cao h n. Đi u này gópạ ộ ủ ạ ệ ả ơ ề
ph n đ y nhanh t c đ chu chuy n v n cũng nh quá trình chuy n d ch cầ ẩ ố ộ ể ố ư ể ị ơ
c u kinh t . Chính vì v y em ch n đ tài: “Gi i pháp ngăn ng a và h nấ ế ậ ọ ề ả ừ ạ
ch r i ro tính d ng t i ngân hàng công th ng Thanh Hoá” làm chuyên đế ủ ụ ạ ươ ề
t t nghi p.ố ệ
Đ tài g m 3 ch ng:ề ồ ươ
Ch ng 1: M t s v n đ c b n v r i ro tín d ng trong ho t đ ng kinhươ ộ ố ấ ề ơ ả ề ủ ụ ạ ộ
doanh c a ngân hàng th ng m i ủ ươ ạ
Ch ng 2: Th c tr ng r i ro tín d ng t i ngân hàng công th ng Thanhươ ự ạ ủ ụ ạ ươ
Hoá.
Ch ng 3: Các gi i pháp nh m ngăn ng a và h n ch r i ro tín d ngươ ả ằ ừ ạ ế ủ ụ
t i ngân hàng công th ng Thanh Hoá.ạ ươ
Tuy nhiên v i th i gian và trình đ có h n kinh nghi m th c ti n ch aớ ờ ộ ạ ệ ự ễ ư
nhi u nên b n chuyên đ t t nghi p này không tránh kh i thi u sót. Mongề ả ề ố ệ ỏ ế
có đ c s đóng góp ý ki n c a các th y cô và b n đ c. ựơ ự ế ủ ầ ạ ọ
Hoàn thành chuyên đ này em xin chân thành c m n s giúp đ c aề ả ơ ự ỡ ủ
các cán b ngân hàng công th ng Thanh Hóa đ c bi t là các cán b trongộ ươ ặ ệ ộ
phòng kinh doanh. Em xin đ c bày t s bi t n v i th y giáo PGS.TS Lêượ ỏ ự ế ơ ớ ầ
Đ c L là ng i tr c ti p h ng d n em trong vi c nghiên c u và hoànứ ữ ườ ự ế ướ ẫ ệ ứ
thành đ tài này.ề
2
CH NG I:ƯƠ
M T S V N Đ C B N V R I RO TÍN D NG TRONG HO T Đ NGỘ Ố Ấ Ề Ơ Ả Ề Ủ Ụ Ạ Ộ
KINH DOANH C A NGÂN HÀNG TH NG M IỦ ƯƠ Ạ
1. HO T Đ NG TÍN D NG C A NGÂN HÀNG TH NG M I.Ạ Ộ Ụ Ủ ƯƠ Ạ
1.1. Các nghi p v ch y u c a ngân hàng th ng m i.ệ ụ ủ ế ủ ươ ạ
1.1.1. Khái ni m v ngân hàng th ng m i.ệ ề ươ ạ
NHTM xu t hi n tr c khi có ch nghĩa t b n, ngh ngân hàng b tấ ệ ướ ủ ư ả ề ắ
đ u v i nghi p v đ i ti n ho c đúc ti n c a các th vàng. Ng i làmầ ớ ệ ụ ổ ề ặ ề ủ ợ ườ
ngh đ i ti n th ng là ng i giàu, tr c đó có th đã làm ngh cho vayề ổ ề ườ ườ ướ ể ề
n ng lãi. H th ng có két t t đ c t gi đ đ m b o an toàn. Do yêu c uặ ọ ườ ố ể ấ ữ ể ả ả ầ
c t tr ti n c a các lãnh chúa, các nhà buôn… nhi u ng i làm ngh đ iấ ữ ề ủ ề ườ ề ổ
ti n th c hi n luôn c nghi p v c t tr h . Trong đi u ki n l u thôngề ự ệ ả ệ ụ ấ ữ ộ ề ệ ư
ti n kim lo i (b c ho c vàng) các ch c a hàng vàng, b c v a đ i ti n,ề ạ ạ ặ ủ ử ạ ừ ổ ề
thanh toán h , v a đúc ti n và cho vay n ng lãi. H là nh ng ng i làmộ ừ ề ặ ọ ữ ườ
ngh kinh doanh ti n t hay còn g i là nhà buôn ti n. Do tính ch t vô danhề ề ệ ọ ề ấ
c a ti n nhà buôn ti n có th s d ng t m th i m t ph n ti n g i c aủ ề ề ể ử ụ ạ ờ ộ ầ ề ử ủ
khách hàng đ cho vay. Ho t đ ng này làm thay đ i c b n ho t đ ng c aể ạ ộ ổ ơ ả ạ ộ ủ
nhà buôn ti n – k cho vay n ng lãi – thành nhà buôn ti n – ngân hàng.ề ẻ ặ ề
Ho t đ ng cho vay d a trên ti n g i c a khách, t o nên l i nhu n l n nênạ ộ ự ề ử ủ ạ ợ ậ ớ
các ngân hàng đ u tìm cách m r ng thu hút ti n g i đ cho vay b ng cáchề ở ộ ề ử ể ằ
tr lãi cho ng i g i ti n. B ng cách cung c p các ti n ích khác nhau màả ườ ử ề ằ ấ ệ
ngân hàng huy đ ng đ c ngày càng nhi u ti n g i là đi u ki n đ mộ ượ ề ề ử ề ệ ể ở
r ng cho vay và h lãi xu t cho vay.ộ ạ ấ
V y ngân hàng là các t ch c tài chính cung c p m t danh m c cácậ ổ ứ ấ ộ ụ
d ch v tài chính đa d ng nh t - đ c bi t là tín d ng, ti t ki m và d ch v ,ị ụ ạ ấ ặ ệ ụ ế ệ ị ụ
thanh toán và th c hi n nhi u ch c năng tài chính nh t so v i b t kỳ m t tự ệ ề ứ ấ ớ ấ ộ ổ
ch c kinh doanh nào trong n n kinh t . ứ ề ế
Qua khái ni n trên v ngân hàng ta th y ngân hàng có ba ch c năngệ ề ấ ứ
chính:
4
-Ngân hàng là m t t ch c trung gian tài chính v i ho t đ ng chộ ổ ứ ớ ạ ộ ủ
y u là chuy n ti t ki m c a các cá nhân và t ch c th ng d trong chi tiêuế ể ế ệ ủ ổ ứ ặ ư
thành đ u t c a các cá nhân và t ch c t m th i th m h t chi tiêu.ầ ư ủ ổ ứ ạ ờ ậ ụ
-Ngân hàng t o ra ph ng ti n thanh toán: Khi ngân hàng cho vay sạ ươ ệ ố
d trên tài kho n ti n g i thanh toán c a khách hàng tăng lên, khách hàngư ả ề ử ủ
có th dùng đ mua hàng hoá, d ch v . Do đó b ng vi c cho vay, các ngânể ể ị ụ ằ ệ
hàng đã t o ra ph ng ti n thanh toán. Toàn b h th ng ngân hàng cũngạ ươ ệ ộ ệ ố
t o ra ph ng ti n thanh toán khi các kho n ti n g i đ c m r ng tạ ươ ệ ả ề ử ượ ở ộ ừ
ngân hàng này đ n ngân hàng khác trên c s cho vay.ế ơ ở
-Ngân hàng là trung gian thanh toán l n nh t hi n nay h u h t cácớ ấ ệ ở ầ ế
Qu c gia. Thay m t khách hàng ngân hàng th c hi n thanh toán giá tr hàng hoáố ặ ự ệ ị
và d ch v .ị ụ
1.1.2. Các nghi p v ch y u c a ngân hàng th ng m iệ ụ ủ ế ủ ươ ạ .
M t là: Huy đ ng ti n g i c a các t ch c kinh t và cá nhân.ộ ộ ề ử ủ ổ ứ ế
Cho vay đ c coi là ho t đ ng sinh l i cao, do đó các ngân hàng dãượ ạ ộ ờ
tìm m i cách đ huy đ ng đ c ti n. M t trong nh ng ngu n quan tr ng làọ ể ộ ượ ề ộ ữ ồ ọ
các kho n ti n g i thanh toán và ti t ki m c a khách hàng. Ngân hàng mả ề ử ế ệ ủ ở
d ch v nh n ti n g i đ b o qu n h ng i có ti n v i cam k t hoàn trị ụ ậ ề ử ể ả ả ộ ườ ề ớ ế ả
đúng h n. Trong cu c c nh tranh đ tìm và giành đ c các kho n ti n g i,ạ ộ ạ ể ượ ả ề ử
các ngân hàng đã tr lãi cho ti n g i nh là ph n th ng cho khách hàng vả ề ử ư ầ ưở ề
vi c s n sàng hi sinh nhu c u tiêu dùng tr c m t và cho phép ngân hàngệ ẵ ầ ướ ắ
s d ng t m th i đ kinh doanh.ử ụ ạ ờ ể
NHTM ho t đ ng b ng cách ”đi vay đ cho vay” kho n chênh l ch lãiạ ộ ằ ể ả ệ
xu t, sau khi đã tr đi nh ng chi phí khác là l i nhu n c a ngân hàng.ấ ừ ữ ợ ậ ủ
NHTM có th huy đ ng v n nhàn r i trong xã h i b ng cách nh n ti n g iể ộ ố ỗ ộ ằ ậ ề ử
c a các doanh nghi p và cá nhân v i các lãi xu t khác nhau nh ti n g i cóủ ệ ớ ấ ư ề ử
kỳ h n, ti n g i không kỳ h n, ti n g i ti t ki m.ạ ề ử ạ ề ử ế ệ
Ngoài ra, khi c n thêm v n ngân hàng có th huy đ ng b ng cách phátầ ố ể ộ ằ
hành các ch ng ch ti n g i hay vay v n c a ngân hàng trung ng ho cứ ỉ ề ử ố ủ ươ ặ
các t ch c tín d ng khác.ổ ứ ụ